bakkt-20240603
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美國
美國證券交易委員會-安防-半導體
華盛頓特區20549
表格8-K
現行報告
根據《證券交易法》第13條或第15(d)條
1934年證券交易法第

報告日期(最早事件報告日期)
2024年6月3日
Bakkt Holdings, Inc.
(依其章程所規定的準確名稱)
特拉華州
001-39544
98-1550750
(註冊或設立所在地,?其它管轄區)
(委員會
文件號)
(IRS僱主身份識別號碼)
識別號碼)
10000 Avalon Boulevard, 1000套房,
Alpharetta, 喬治亞州
30009
(公司總部地址)
(郵政編碼)
公司電話號碼,包括區號:(678) 534-5849

如果8-K文件是同時滿足申報人根據以下規定的申報義務,請勾選相應的選框(詳見下面的A.2常規説明):
根據證券法規定425條規定的書面通信(17 CFR 230.425)
根據《交易法》第14a-12條規定(17 CFR 240.14a-12),進行徵集材料
根據《交易法》第14d-2(b)條規定(17 CFR 240.14d-2(b)),進行交易前溝通
根據《交易法》第13e-4(c)條規定(17 CFR 240.13e-4(c)),進行交易前溝通

根據本法案第12(b)節註冊的證券:
每種類別的名稱:
交易符號:
每個交易所的名稱
ANNX
A類普通股,每股面值0.0001美元
BKKT
紐約證券交易所
可購買A類普通股的認股證
BKKT WS
紐約證券交易所
請勾選以下適用的框,表示報告人是否符合1933年證券法規則405(本章節第230.405節)或1934年證券交易法規則12b-2(本章節第240.12b-2節)所定義的新興成長公司的標準。

新興增長型公司

如果是新興增長企業,請勾選。如果註冊人已選擇不使用根據交易法第13(a)條規定提供的任何新的或修訂的財務會計準則的延長過渡期,請勾選。




項目 4.01 受聘會計師的變更。
(a)解僱之前的獨立註冊會計師事務所。
正如我們於2024年4月19日向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的決定性代理聲明(表格14A)中先前披露的那樣,董事會的審計和風險委員會(“審計委員會”)最近向多家會計師事務所徵集提案,以擔任公司截至2024年12月31日的註冊獨立會計師事務所。
作為這個過程的結果,2024年6月3日,審計委員會解僱安永會計師事務所(“EY”)作為公司的獨立註冊會計師事務所,立即生效。
EY對公司截至2023年12月31日和2022年的合併財務報表的報告未包含不利意見或意見保留,並且未針對不確定性,審計範圍或會計原則或類似意見進行限制或修改,如S-K條例304(a)(i)(ii)中所定義。在與EY進行的公司截至2023年12月31日和2022年的財務報表的審核以及隨後的中期(截至2024年6月3日)的過程中,未就任何會計原則或實踐,財務報表披露或審計範圍和程序的任何事項與EY存在分歧(按照S-K規定304(a)(1)(iv)的定義),如果未能得到EY的滿意解決,則會在其報告中引用該事項。除了在第1部分,公司於2024年第一季度報告表格10-Q中披露的有關公司內部控制過程中的重大缺陷的披露外,公司在截至2023年12月31日和2022年的兩個財年以及中期期間內沒有可報告的事件(根據S-K條例304(a)(1)(v)的定義)。
根據S-K條例304(a)(3),在提交本次8-K表格(本“報告”)之前,該公司向EY提供了本目前報告8-K的披露副本。該公司請求EY提供一封致美國證券交易委員會的信件,説明EY是否在上述聲明中同意或不同意。 EY於2024年6月7日簽署的信函的副本作為本報告的附件16.1提交。
(b)任命新的獨立註冊公共會計師事務所。
審計委員會於2024年6月3日並自2024年6月3日起任命畢馬威會計師事務所(“KPMG”)為公司的獨立註冊公共會計師事務所,任期至公司截至2024年12月31日的財政年度為止。
審計委員會已授權EY充分回答KPMG的詢問,包括關於第一季度2024年10-Q中披露的內部控制缺陷的問題,公司仍在糾正過程中。
在公司截至2023年12月31日和2022年的兩個最近財政年度以及中期期間內,公司或代表公司的任何人均未與KPMG就任何事項進行諮詢,包括:(i)將會計原則應用於特定交易(已完成或擬議),或可能提供的關於公司合併財務報表的審計意見類型,KPMG沒有提供寫作報告或口頭建議説明,後者是由公司在就任何會計,審計或財務報告問題做出決定時考慮的重要因素,或(ii)任何事項,該事項是“不一致”的主題(如S-K條款304(a)(1)(iv)所定義)或“可報告事件”(如S-K條規304(a)(1)(v)所描述)。
項目9.01 財務報表和附件。
(d) 附件
展示編號 描述
16.1
安永會計師事務所致美國證券交易委員會的信件,日期為2024年6月7日。
104封面交互數據文件(嵌入在Inline XBRL文檔中)。




簽名
根據1934年證券交易法的要求,註冊人已經授權本人簽署此報告。
日期: 2024年6月7日
BAKKT HOLDINGS,INC。
通過:/s/ Marc D'Annunzio
姓名:Marc D’Annunzio
標題:總法律顧問和祕書