展覽 99.3

一月曆史 Alt-5 歷史記錄 預設調整 一個 注意事項 Pro Forma 組合
資產
現金 $61 $6,155 $— $6,216
貿易應收賬款，淨額 331 50 — 381
數字資產和其他應收賬款 — 12,437 — 12,437
有價證券 — 6 — 6
預付費用和其他流動資產 799 233 — 1,032
流動資產總額 1,191 18,881 — 20,072
財產和設備，淨額 — — — —
無形資產-Soin，淨額 17,203 — — 17,203
有價證券 180 — — 180
其他無形資產，淨額 4 — — 4
善意 — — 21,684 b/c 21,684
總資產 $18,578 $18,881 $21,684 $59,143
負債和股東權益
負債：
應付賬款 $2,034 $418 $— $2,452
應計負債 2,541 — — 2,541
由於 Soin 2,900 — — 2,900
關聯方應付票據 600 — — 600
貸款和其他應付賬款 — 3,869 — 3,869
可轉換債券 — 1,686 — 1,686
數字資產和其他應付賬款 — 18,592 — 18,592
流動負債總額 8,075 24,565 — 32,640
應付票據 1,806 — — 1,806
關聯方應付票據 504 — — 504
遞延税 564 — — 564
負債總額 10,949 24,565 — 35,514
承付款和意外開支
夾層股權
可轉換優先股——S系列 3,856 — — 3,856
股東權益：
普通股 5 3 (3)) c 5
B 系列可轉換優先股 — — 8,552

b

 8,552
S 系列可轉換優先股 7,993 — — 7,993
實收資本 48,553 16,960 (9,512) b/c 56,001
累計收入和其他綜合收益 — (2,914)) 2,914 c —
累計赤字 (52,778)) (19,733)) 19,733

c

 (52,778))
歸屬於活體股東的股權 3,773 (5,684)) 21,684 19,773
非控股權益 — — —
股東權益總額 $3,773 $(5,684)) $21,684 $19,773
負債和股東權益總額 $18,578 $18,881 $21,684 $59,143

一個 Alt-5的期末資產負債表尚未根據ASC 805進行估值，現有租賃也沒有按照指導進行估值 添加了 ASC 842 的。因此，估值完成後將需要進行更多調整。

b 創紀錄的1,600萬美元普通股和B系列可轉換優先股的商譽（對價）。

c 反轉Alt-5的權益並抵消商譽。

一月曆史 Alt-5 歷史記錄 專業表單調整 注意事項 Pro Forma 組合
收入 $— $11,972 $ — $11,972
收入成本 — — — —
毛利 — 11,972 — 11,972
運營費用：
銷售、一般和管理費用 4,746 8,084 — 12,830
減值支出 15,100 — — 15,100
運營費用總額 19,846 8,084 — 27,930
營業（虧損）收入 (19,846)) 3,888 — (15,958))
其他（支出）收入：
利息收入（支出），淨額 2,250 (654)) — 1,596
有價證券的未實現虧損 (926)) — — (926))
數字資產和其他應付賬款的公允價值調整 — (446) —
外匯損失 — (20)) — (20))
其他收入 998 591 — 1,589
其他收入總額，淨額 2,322 (529)) — 2,239
所得税準備金前（虧損）收入 (17,524)) 3,359 — (13,719))
所得税優惠 (429)) — — (429))
來自持續經營業務的淨（虧損）收入 (17,095)) 3,359 — (13,290))
來自已終止業務的收入 10,254 — — 10,254
已終止業務的所得税準備金 971 — —
來自已終止業務的淨收益 9,283 — — 10,254
淨（虧損）收入 $(7,812)) $3,359 $— $(3,036))
每股收益（虧損）：
持續經營業務的每股淨虧損，基本虧損和攤薄虧損 $(4.27)) $(3.32)
來自已終止業務的每股淨收益，基本 $2.32 $2.56
攤薄後來自已終止業務的每股淨收益 $2.09 $2.31
基本和攤薄後的每股淨虧損 $(1.95)) $(0.76)
已發行普通股的加權平均值：
基本 4,005,334 4,005,334
稀釋 4,444,361 4,444,361

一月曆史 Alt-5 歷史記錄 專業表單調整 注意事項 Pro Forma 組合
收入 $— $3,563 $— $3,563
收入成本 — — — —
毛利 — 3,563 — 3,563
運營費用：
銷售、一般和管理費用 1,806 2,322 — 4,128
運營費用總額 1,806 2,322 — 4,128
營業（虧損）收入 (1,806)) 1,241 — (565))
其他費用：
利息支出，淨額 (252)) (213) — (465))
有價證券的未實現虧損 (190)) — — (190))
數字資產和其他應付賬款的公允價值調整 — (1,163) (1,163)
外匯損失 — — — —
其他收入 29 — — 29
其他支出總額，淨額 (413)) (1,376)) — (1,789))
所得税準備金前的虧損 (2,219)) (135)) — (2,354))
所得税優惠 (75)) — — (75))
淨虧損 $(2,144) $(135)) $— $(2,279))
每股收益（虧損）：
基本和攤薄後的每股淨虧損 $(0.34) $(0.36)
已發行普通股的加權平均值：
基本 6,308,331 6,308,331
稀釋 6,308,331 6,308,331