附錄 99.1
17 教育與科技集團公司宣佈第一季度
2024 年未經審計的財務業績
中國北京,2024年6月6日——(環球新聞專線)——中國領先的教育科技公司17教育科技集團有限公司(納斯達克股票代碼:YQ)(“17edTech” 或 “公司”)今天公佈了其2024年第一季度未經審計的財務業績。
2024 年第一季度亮點1
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1 |
有關非公認會計準則數字的對賬,請參閲本新聞稿末尾標題為 “非公認會計準則指標與最具可比性的GAAP指標的對賬” 的表格。 |
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2 |
調整後的淨收益(虧損)代表淨收益(虧損),不包括基於股份的薪酬支出。 |
1
公司創始人、董事長兼首席執行官劉安迪先生評論説:“在第一季度,我們通過增強高質量的產品和服務解決方案,將銷售網絡和服務擴展到新的機遇領域,繼續加強我們的核心SaaS教學和學習業務。我們的主要業務實現了強勁增長,本季度收入顯著增長。”
他補充説:“我們將繼續優化我們的業務結構,以利用所有業務領域的協同效應,提高運營效率。”
公司董事兼首席財務官杜邁克表示:“在本季度,我們按公認會計原則計算的淨虧損與2023年同期相比繼續縮小。我們的教學和學習SaaS業務表現出持續的進展,新項目的獲勝和交付。此外,我們在現有項目中實現了服務範圍的多樣化,以鞏固我們的收入來源。更廣泛的客户羣也使我們在這種環境中具有更大的靈活性和彈性。”
2024 年第一季度未經審計的財務業績
淨收入
2024年第一季度的淨收入為人民幣2550萬元(合350萬美元),較2023年第一季度的人民幣930萬元同比增長175.0%。這主要是由於教學和學習SaaS合同數量的增加以及正在進行的項目產生的經常性收入。
收入成本
2024年第一季度的收入成本為人民幣1,570萬元(合220萬美元),較2023年第一季度的人民幣700萬元同比增長124.0%,這在很大程度上與淨收入的增長一致,主要歸因於本季度我們的教學和學習SaaS項目的交付比例增加。
毛利和毛利率
2024年第一季度的毛利為人民幣980萬元(合140萬美元),而2023年第一季度的毛利為人民幣230萬元。
2024年第一季度的毛利率為38.4%,而2023年第一季度的毛利率為24.4%。
總運營費用
下表按所示期間的收入金額和百分比分列了運營費用細目(以千計,百分比除外):
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在截至3月31日的三個月中, |
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2023 |
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2024 |
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年- |
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人民幣 |
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% |
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人民幣 |
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美元 |
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% |
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同比 |
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銷售和營銷費用 |
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21,828 |
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235.4 |
% |
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18,787 |
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2,602 |
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73.7 |
% |
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-13.9 |
% |
研究和開發費用 |
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44,273 |
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477.4 |
% |
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19,081 |
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2,643 |
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74.8 |
% |
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-56.9 |
% |
一般和管理費用 |
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40,182 |
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433.3 |
% |
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34,845 |
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4,826 |
|
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136.6 |
% |
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-13.3 |
% |
運營費用總額 |
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106,283 |
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1,146.1 |
% |
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72,713 |
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|
10,071 |
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285.1 |
% |
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-31.6 |
% |
2024年第一季度的總運營支出為人民幣7,270萬元(合1,010萬美元),其中包括人民幣1,340萬元(合190萬美元)的股份薪酬支出,較2023年第一季度的人民幣1.063億元同比下降31.6%。
2024年第一季度的銷售和營銷費用為人民幣1,880萬元(合260萬美元),其中包括人民幣200萬元(合30萬美元)的股份薪酬支出,較2023年第一季度的人民幣2180萬元同比下降13.9%。這主要是由於股票薪酬與去年同期相比有所減少。
2024年第一季度的研發費用為人民幣1,910萬元(合260萬美元),其中包括人民幣380萬元(合50萬美元)的股份薪酬支出,較2023年第一季度的人民幣4,430萬元同比下降56.9%。下降的主要原因是我們的研發人員和支出效率的提高。
2
2024年第一季度的一般和管理費用為人民幣3,480萬元(合480萬美元),其中包括人民幣760萬元(合110萬美元)的股份薪酬支出,較2023年第一季度的人民幣4,020萬元同比下降13.3%。增長的主要原因是股票薪酬與去年同期相比有所增加。
運營損失
2024年第一季度的運營虧損為人民幣6,290萬元(合870萬美元),而2023年第一季度為人民幣1.04億元。2024年第一季度運營虧損佔淨收入的百分比為負246.7%,而2023年第一季度為負1,121.8%。
淨虧損
2024年第一季度的淨虧損為人民幣5,610萬元(合780萬美元),而2023年第一季度的淨虧損為人民幣9,250萬元。2024年第一季度的淨虧損佔淨收入的百分比為負219.9%,而2023年第一季度為負997.9%。
調整後淨虧損(非公認會計準則)
2024年第一季度的調整後淨虧損(非公認會計準則)為人民幣4,270萬元(合590萬美元),而2023年第一季度的調整後淨虧損(非公認會計準則)為人民幣6,400萬元。2024年第一季度,調整後淨虧損(非公認會計準則)佔淨收入的百分比為負167.4%,而2023年第一季度調整後淨虧損(非公認會計準則)佔淨收入的百分比為負690.6%。
請參閲本新聞稿末尾標題為 “非公認會計準則指標與最具可比性的公認會計原則指標的對賬” 的表格,瞭解美國公認會計準則下的淨虧損與調整後淨虧損(非公認會計準則)的對賬。
現金及現金等價物、限制性現金和定期存款
截至2024年3月31日,現金及現金等價物、限制性現金和定期存款為人民幣4.472億元(合6190萬美元),而截至2023年12月31日為人民幣4.767億元。
電話會議信息
公司將於美國東部時間2024年6月5日星期三晚上9點(北京時間2024年6月6日星期四上午9點)舉行電話會議,討論2024年第一季度的財務業績。
請注意,所有參與者都需要導航到 https://register.vevent.com/register/BI8e11cfcc29d944e986b715c7c11309cc 預先註冊參加電話會議。
註冊後,您將收到一封包含參與者撥入號碼和個人識別碼的電子郵件。要加入電話會議,請撥打您收到的號碼,輸入 PIN 碼,您將立即加入電話會議。
此外,本次電話會議的網絡直播和存檔直播將在 https://ir.17zuoye.com/ 上播出。
非公認會計準則財務指標
17edTech的管理層使用調整後的淨收益(虧損)作為非公認會計準則財務指標,以瞭解17edTech的比較經營業績和未來前景。
調整後的淨收益(虧損)代表淨虧損,不包括基於股份的薪酬支出,此類調整對所得税沒有影響。
17edTech的管理層在財務和運營決策中使用調整後的淨收益(虧損)作為非公認會計準則的財務指標;因為管理層認為調整後的淨收益(虧損)以可以進行有意義的同期比較的方式反映了17edTech的持續業務和運營業績。17edTech的管理層認為,這種非公認會計準則指標為投資者和其他人提供了有用的信息,使他們能夠以與管理層相同的方式理解和評估17edTech的經營業績,如果他們選擇的話。具體而言,17edTech認為,非公認會計準則指標通過排除公司認為不代表其核心經營業績的某些費用,為管理層和投資者提供了有用的信息。
非公認會計準則財務指標存在侷限性。它不包括影響17edTech運營收入的所有收入和支出項目。具體而言,非公認會計準則財務指標不是根據公認會計原則編制的,可能無法與其他公司使用的非公認會計準則財務指標進行比較,就非公認會計準則財務指標而言,也可能無法與非公認會計準則財務指標相提並論
3
不包括公認會計原則下的某些項目,並不反映此類項目可能為17edTech帶來的任何好處。管理層還考慮了根據公認會計原則確定的17edTech的財務業績,從而彌補了這些限制。本補充信息的列報方式不應被視為優於、脱離或替代根據美國公認會計原則編制的結果。
匯率信息
該公司的業務主要在中國開展,所有收入均以人民幣(“RMB”)計價。但是,為方便讀者,向股東提交的定期報告將包括使用截至資產負債表日的匯率折算成美元(“美元” 或 “美元”)的本期金額。截至2024年3月31日的三個月,合併資產負債表和相關的合併運營報表、綜合虧損、股東赤字變動和現金流從人民幣兑換美元的餘額的折算完全是為了方便讀者,按1.00美元=人民幣7.2203元的匯率計算,代表2024年3月29日美國聯邦儲備委員會發布的H.10統計報告中規定的午間買入率。沒有陳述人民幣金額可能已經或可能在2024年3月29日按該匯率或任何其他匯率兑換、變現或結算為美元。
關於 17 教育與科技集團公司
17 Education & Technology Group Inc. 是中國領先的教育技術公司,提供智能校內課堂解決方案,為教師、學生和家長提供數據驅動的教學、學習和評估產品。利用其在過去十年中從校內業務中獲得的廣泛知識和專業知識,該公司提供教學和學習SaaS產品,以促進中國學校的數字化轉型和升級,重點是提高家庭作業和課堂教學等核心教學和學習場景的效率和有效性。該產品利用公司的技術和數據洞察力,提供個性化和有針對性的學習和練習內容,旨在提高學生的學習效率。
安全港聲明
本公告包含前瞻性陳述。這些聲明是根據1995年《美國私人證券訴訟改革法》的 “安全港” 條款作出的。這些前瞻性陳述可以通過 “將”、“期望”、“預期”、“未來”、“打算”、“計劃”、“相信”、“估計” 等術語和類似陳述來識別。非歷史事實的陳述,包括有關17edTech信念和期望的陳述,均為前瞻性陳述。17edTech還可能在其向美國證券交易委員會提交的定期報告、向股東提交的年度報告、新聞稿和其他書面材料以及其高管、董事或員工向第三方的口頭陳述中作出書面或口頭前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及固有的風險和不確定性。許多因素可能導致實際業績與任何前瞻性陳述中包含的業績存在重大差異,包括但不限於以下因素:17edTech的增長戰略;其未來的業務發展、財務狀況和經營業績;其繼續吸引和留住用户的能力;其進行業務和組織轉型的能力;其實施和發展新業務計劃的能力;中國在線教育市場的趨勢和規模;和相關政府與中國在線教育市場相關的政策和法規;其對產品和服務的需求和市場接受度的預期;對與商業夥伴關係的預期;總體經濟和商業狀況;以及與上述任何內容相關的假設。有關這些風險和其他風險的更多信息包含在17edTech向美國證券交易委員會提交的文件中。本新聞稿中提供的所有信息均截至本新聞稿發佈之日,除非適用法律要求,否則17edTech不承擔任何更新任何前瞻性陳述的義務。
投資者和媒體垂詢,請聯繫:
17 教育與科技集團公司
趙拉拉女士
投資者關係經理
電子郵件:ir@17zuoye.com
4
17 教育與科技集團公司 |
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未經審計的簡明合併資產負債表 |
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(以千元人民幣和美元計,股票和每個 ADS 數據除外,或另行註明) |
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截至12月31日, |
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截至3月31日, |
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2023 |
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2024 |
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2024 |
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|
人民幣 |
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|
人民幣 |
|
|
美元 |
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資產 |
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流動資產 |
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現金和現金等價物 |
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306,929 |
|
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|
274,549 |
|
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|
38,025 |
|
定期存款 |
|
|
169,756 |
|
|
|
172,634 |
|
|
|
23,910 |
|
應收賬款 |
|
|
59,206 |
|
|
|
26,842 |
|
|
|
3,718 |
|
預付費用和其他流動資產 |
|
|
94,835 |
|
|
|
94,758 |
|
|
|
13,124 |
|
流動資產總額 |
|
|
630,726 |
|
|
|
568,783 |
|
|
|
78,777 |
|
非流動資產 |
|
|
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|
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|
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|
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|||
財產和設備,淨額 |
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32,013 |
|
|
|
29,764 |
|
|
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4,122 |
|
使用權資產 |
|
|
20,007 |
|
|
|
16,181 |
|
|
|
2,241 |
|
其他非流動資產 |
|
|
1,780 |
|
|
|
1,927 |
|
|
|
267 |
|
總資產 |
|
|
684,526 |
|
|
|
616,655 |
|
|
|
85,407 |
|
負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
流動負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|||
應計費用和其他流動負債 |
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|
128,001 |
|
|
|
102,327 |
|
|
|
14,172 |
|
當期遞延收入和客户預付款 |
|
|
44,949 |
|
|
|
40,881 |
|
|
|
5,662 |
|
經營租賃負債,當前 |
|
|
7,647 |
|
|
|
6,354 |
|
|
|
880 |
|
流動負債總額 |
|
|
180,597 |
|
|
|
149,562 |
|
|
|
20,714 |
|
5
|
|
截至12月31日, |
|
|
截至3月31日, |
|
||||||
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2024 |
|
|||
|
|
人民幣 |
|
|
人民幣 |
|
|
美元 |
|
|||
非流動負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|||
經營租賃負債,非流動 |
|
|
9,660 |
|
|
|
8,939 |
|
|
|
1,238 |
|
負債總額 |
|
|
190,257 |
|
|
|
158,501 |
|
|
|
21,952 |
|
股東權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
A 類普通股 |
|
|
305 |
|
|
|
305 |
|
|
|
42 |
|
B 類普通股 |
|
|
38 |
|
|
|
38 |
|
|
|
5 |
|
庫存股 |
|
|
(97) |
) |
|
|
(304) |
) |
|
|
(42) |
) |
額外的實收資本 |
|
|
10,987,407 |
|
|
|
11,000,749 |
|
|
|
1,523,586 |
|
累計其他綜合收益 |
|
|
77,363 |
|
|
|
84,190 |
|
|
|
11,662 |
|
累計赤字 |
|
|
(10,570,747) |
) |
|
|
(10,626,824) |
) |
|
|
(1,471,798 |
) |
股東權益總額 |
|
|
494,269 |
|
|
|
458,154 |
|
|
|
63,455 |
|
負債總額和股東權益 |
|
|
684,526 |
|
|
|
616,655 |
|
|
|
85,407 |
|
6
17 教育與科技集團公司 |
|
|||||||||||
未經審計的簡明合併運營報表 |
|
|||||||||||
(以千元人民幣和美元計,股票和每個 ADS 數據除外,或另行註明) |
|
|||||||||||
|
|
在截至3月31日的三個月中, |
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|||||||||
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2024 |
|
|||
|
|
人民幣 |
|
|
人民幣 |
|
|
美元 |
|
|||
淨收入 |
|
|
9,273 |
|
|
|
25,501 |
|
|
|
3,532 |
|
收入成本 |
|
|
(7,010) |
) |
|
|
(15,699) |
) |
|
|
(2,174 |
) |
毛利 |
|
|
2,263 |
|
|
|
9,802 |
|
|
|
1,358 |
|
運營開支(注1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
銷售和營銷費用 |
|
|
(21,828) |
) |
|
|
(18,787) |
) |
|
|
(2,602) |
) |
研究和開發費用 |
|
|
(44,273) |
) |
|
|
(19,081) |
) |
|
|
(2,643) |
) |
一般和管理費用 |
|
|
(40,182 |
) |
|
|
(34,845) |
) |
|
|
(4,826) |
) |
運營費用總額 |
|
|
(106,283) |
) |
|
|
(72,713) |
) |
|
|
(10,071) |
) |
運營損失 |
|
|
(104,020) |
) |
|
|
(62,911) |
) |
|
|
(8,713) |
) |
利息收入 |
|
|
7,774 |
|
|
|
5,137 |
|
|
|
711 |
|
外幣匯兑收益 |
|
|
13 |
|
|
|
160 |
|
|
|
22 |
|
其他收入,淨額 |
|
|
3,712 |
|
|
|
1,537 |
|
|
|
213 |
|
所得税準備金前的虧損和以下方面的損失 |
|
|
(92,521) |
) |
|
|
(56,077) |
) |
|
|
(7,767) |
) |
所得税支出 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
權益法投資的虧損 |
|
|
(16) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
淨虧損 |
|
|
(92,537) |
) |
|
|
(56,077) |
) |
|
|
(7,767) |
) |
17% 的普通股股東可獲得的淨虧損 |
|
|
(92,537) |
) |
|
|
(56,077) |
) |
|
|
(7,767) |
) |
教育與科技集團有限公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
每股普通股淨虧損 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
基本款和稀釋版 |
|
|
(0.19) |
) |
|
|
(0.14) |
) |
|
|
(0.02) |
) |
每份廣告的淨虧損(注2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
基本款和稀釋版 |
|
|
(9.50) |
) |
|
|
(7.00) |
) |
|
|
(1.00) |
) |
計算每股淨虧損時使用的加權平均份額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
基本款和稀釋版 |
|
|
486,558,988 |
|
|
|
387,566,725 |
|
|
|
387,566,725 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
注1:基於股份的薪酬支出已包含在運營費用中,如下所示: |
|
|||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
在截至3月31日的三個月中, |
|
|||||||||
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2024 |
|
|||
|
|
人民幣 |
|
|
人民幣 |
|
|
美元 |
|
|||
基於股份的薪酬支出: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
銷售和營銷費用 |
|
|
5,067 |
|
|
|
2,026 |
|
|
|
281 |
|
研究和開發費用 |
|
|
6,964 |
|
|
|
3,780 |
|
|
|
524 |
|
一般和管理費用 |
|
|
16,464 |
|
|
|
7,582 |
|
|
|
1,050 |
|
總計 |
|
|
28,495 |
|
|
|
13,388 |
|
|
|
1,855 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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注2:每股ADS代表五十股A類普通股。自2023年12月18日起,公司將其ADS與A類普通股的比率從代表十股A類普通股的一份ADS更改為代表五十股A類普通股的ADS。本報告中的所有ADS收益數據均反映了上述ADS與股票比率的變化。 |
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7
17 教育與科技集團公司 |
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非公認會計準則指標與最具可比性的公認會計準則指標的對賬 |
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(以千元人民幣和美元計,股票、每股和每股ADS數據除外) |
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在截至3月31日的三個月中, |
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2023 |
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2024 |
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2024 |
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人民幣 |
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人民幣 |
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美元 |
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淨虧損 |
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(92,537) |
) |
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(56,077) |
) |
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(7,767) |
) |
基於股份的薪酬 |
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28,495 |
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13,388 |
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1,855 |
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所得税效應 |
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— |
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— |
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— |
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調整後的淨虧損 |
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(64,042) |
) |
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(42,689) |
) |
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(5,912) |
) |
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