團結起來 各州
證券 和交易所佣金
華盛頓， D.C. 20549
表格
| （標記 一） | ||
每季度 根據第 13 或 15 (d) 條提交報告 的 1934 年的證券交易法案 對於
季度期結束 |
||
| 要麼 | ||
過渡 根據第 13 或 15 (d) 條提交報告 的 1934 年的《證券交易法》 對於 從 _____ 到 _____ 的過渡期 |
佣金
文件號：
（精確 註冊人姓名（如其章程中所述）
| 英國人 哥倫比亞 | 不是 適用 | |
（州 或其他司法管轄區 公司 或組織） |
（I.R.S. 僱主 身份識別 不是。） | |
| （地址 主要行政辦公室） | （Zip 代碼） |
（註冊人的 電話號碼，包括區號）
不適用
（前 姓名或以前的地址和以前的財政年度（如果自上次報告以來發生了變化）
證券 根據該法第 12 (b) 條註冊：
| 標題 每個班級的 | 交易 符號 | 姓名 註冊的每個交易所的 | ||
| 資本市場 | ||||
指示
用複選標記註冊人（1）是否已提交證券交易所第13條或第15（d）條要求提交的所有報告
在過去的12個月內（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）的1934年法案，以及（2）
在過去的90天中一直受到此類申報要求的約束。
指示
通過複選標記註冊人是否以電子方式提交了所有互動數據，並在其公司網站上發佈了所有交互式數據（如果有）
根據前述法規 S-T（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交和發佈的文件
12 個月（或註冊人必須提交和發佈此類文件的較短期限）。
指示 通過複選標記註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人還是規模較小的申報人 公司。請參閲 “大型加速文件管理器”、“加速文件管理器”、“非加速文件管理器” 的定義 以及《交易法》第12b-2條中的 “小型申報公司”。
| 大 加速過濾器 ☐ | 加速 文件管理器 ☐ | |
| 更小
舉報公司 | ||
| 新興
成長型公司 |
如果
一家新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守規定
以及根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。
指示
勾選註冊人是否為空殼公司（定義見該法第12b-2條）。是的 ☐
如 自 2023 年 11 月 2 日起，註冊人有 普通股，每股無面值，已流通。
桌子 的內容
| 第一部分 — 財務信息 | ||
| 物品 1。 | 財務報表 | 4 |
| 截至2023年9月30日（未經審計）和2022年12月31日的簡明合併資產負債表 | 4 | |
| 截至2023年9月30日的三個月和九個月未經審計的簡明綜合虧損報表 | 5 | |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月未經審計的簡明合併股東權益變動表 | 6 | |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月未經審計的簡明合併現金流量表 | 7 | |
| 未經審計的簡明財務報表附註 | 8 | |
| 物品 2。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 18 |
| 物品 3. | 關於市場風險的定量和定性披露 | 27 |
| 物品 4。 | 控制和程序 | 27 |
| 第二部分 — 其他信息 | ||
| 物品 1。 | 法律訴訟 | 28 |
| 物品 1A。 | 風險因素 | 28 |
| 物品 2。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 28 |
| 物品 3. | 優先證券違約 | 29 |
| 物品 4。 | 礦山安全披露 | 29 |
| 物品 5。 | 其他信息 | 29 |
| 物品 6。 | 展品 | 29 |
| 2 |
警告 關於前瞻性信息的説明
這個 10-Q表季度報告包含證券第27A條所指的某些 “前瞻性陳述” 經修訂的1933年法案（“證券法”）和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條（“交易所” 法案”）。這些前瞻性陳述代表了我們對未來事件的期望、信念、意圖或策略， 包括但不限於有關我們對財務業績假設的任何陳述；歷史趨勢的延續； 我們的現金餘額是否足以滿足未來的流動性和資本資源需求；會計政策變化的預期影響 關於我們的經營業績、財務狀況或現金流；預期的問題和我們的未來運營計劃；以及經濟 總體而言，農業技術行業的未來，所有這些行業都受到各種風險和不確定性的影響。
什麼時候 在本表10-Q季度報告以及我們向美國證券交易所提交的其他報告、報表和信息中使用 委員會（“委員會” 或 “SEC”），在我們的新聞稿中，在我們關於10-K和10-Q表格的定期報告中 由執行官發表或經其批准的口頭陳述，“相信”、“可能” 等詞語或短語 “將”、“期望”、“應該”、“繼續”、“預期”、“打算” 意為 “可能的結果”、“估計”、“項目” 或類似的表述及其變體 識別此類前瞻性陳述。但是，本10-Q表季度報告中包含的任何非報表的報表 歷史事實可能被視為前瞻性陳述。我們警告説，這些陳述就其性質而言，涉及風險和 不確定性，其中某些不確定性是我們無法控制的，實際結果可能因各種重要因素而有重大差異 因素。
我們 不要承擔更新任何前瞻性陳述的義務。你應該根據各種因素仔細評估這些陳述 在本年度報告中進行了描述。在這份10-Q表季度報告中，AgriForce Growing Systems Ltd.確定了重要因素 這可能導致實際結果與預期或歷史結果不同。你應該明白，這是不可能預測的 或者確定所有這些因素。因此，您不應將任何此類清單視為所有潛在風險或不確定性的完整清單。
| 3 |
部分 I — 財務信息
物品 1。財務報表
農業部隊 成長系統有限公司
濃縮 合併中期資產負債表
（已表達 以美元計）
2023年9月30日 （未經審計） | 2022年12月31日 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 當前 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 其他應收賬款 | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產（注3） | ||||||||
| 庫存（注4） | - | |||||||
| 預付款（註釋5） | - | |||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 非當前 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 無形資產（注6） | ||||||||
| 經營租賃使用權資產 | ||||||||
| 在建工程 | ||||||||
| 土地押金（注3） | - | |||||||
| 總資產 | ||||||||
| 負債和權益 | ||||||||
| 當前 | ||||||||
| 應付賬款和應計負債（附註7） | ||||||||
| 債券（注8和14） | ||||||||
| 合同負債（附註9） | - | |||||||
| 租賃負債——當前（注13） | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 非當前 | ||||||||
| 租賃負債——非當前（注13） | ||||||||
| 衍生負債（注11） | ||||||||
| 長期貸款（注10） | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承付款和或有開支（注14） | - | - | ||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 普通股， | ||||||||
| 發行股票的義務 | - | |||||||
| 額外的實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累計其他綜合收益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | $ | ||||||
| * |
這個 隨附附註是這些未經審計的簡明合併中期財務報表的組成部分。
| 4 |
農業部隊 成長系統有限公司
濃縮 綜合中期綜合虧損報表（未經審計）
（已表達 以美元計）
| 三 截至9月30日的月份 | 九 截至9月30日的月份 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 運營 開支 | ||||||||||||||||
| 工資 和工資 | $ | | $ | $ | | $ | ||||||||||
| 諮詢 | ||||||||||||||||
| 專業的 費用 | ||||||||||||||||
| 辦公室 和行政 | ||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬 | ||||||||||||||||
| 折舊 和攤銷 | ||||||||||||||||
| 投資者 和公共關係 | ||||||||||||||||
| 租賃 費用 | ||||||||||||||||
| 銷售 和營銷 | ||||||||||||||||
| 股東 和監管 | ||||||||||||||||
| 旅行 和娛樂 | ||||||||||||||||
| 研究 和發展 | ( | ) | ||||||||||||||
| 運營 損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他 開支 | ||||||||||||||||
| 吸積 債券利息（注8） | ||||||||||||||||
| 損失 轉換可轉換債券的（收益）（注8） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 改變 按衍生負債的公允價值計算（注11） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 國外 匯兑損失（收益） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 註銷 存款（注3） | - | - | - | |||||||||||||
| 其他 收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 網 損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 其他 綜合收益（虧損） | ||||||||||||||||
| 國外 貨幣翻譯 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 全面 歸屬於普通股股東的虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 基本 以及歸因於普通股的攤薄淨虧損* | $ | ) | $ | ) | $ | ) | $ | ) | ||||||||
| 加權 已發行普通股的平均數量——基本股和攤薄後* | ||||||||||||||||
| * |
這個 隨附附註是這些未經審計的簡明合併中期財務報表的組成部分。
| 5 |
農業部隊 成長系統有限公司
濃縮 合併中期股東權益變動報表（未經審計）
（已表達 以美元計，股票數字除外）
對於 截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日的三個月和九個月
| 在截至9月30日的三個月中 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股* | 額外 已付款- | 義務 發行 | 累積的 | 累積的 其他 綜合的 | 總計 股東 | |||||||||||||||||||||||
| 股票數量 | 金額 | 首都 | 股份 | 赤字 | 收入 | 公正 | ||||||||||||||||||||||
| 餘額，2023 年 7 月 1 日 | | $ | | $ | | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | | ||||||||||||||
| 為轉換可轉換債務而發行的股份（注8） | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 為補償而發行的股票（注12） | - | ( | ) | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 以現金髮行的股票，扣除發行成本（附註12） | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 為諮詢服務而發行的股票 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 轉換既得預先注資認股權證後發行的股票（注6） | ( | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬 | - | - | ( | ) | - | - | - | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 外幣折算 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 餘額，2023 年 9 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 餘額，2022 年 7 月 1 日 | $ | $ | $ | - | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 為轉換可轉換債務而發行的股份（注8） | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 為諮詢服務而發行的股票 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 股票已發行薪酬 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 已發行的預先注資認股權證（注6） | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 外幣折算 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 餘額，2022 年 9 月 30 日 | $ | $ | $ | - | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| * | 反映了 |
| 在截至9月30日的九個月中 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股* | 額外 已付款- | 義務 發行 | 累積的 | 累積的 其他 綜合的 | 總計 股東 | |||||||||||||||||||||||
| 股票數量 | 金額 | 首都 | 股份 | 赤字 | 收入 | 公正 | ||||||||||||||||||||||
| 餘額，2023 年 1 月 1 日 | | $ | $ | $ | - | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | | |||||||||||||||
| 為轉換可轉換債務而發行的股份（注8） | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 為補償而發行的股票（注12） | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| 以現金髮行的股票，扣除發行成本（附註12） | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 私募發行的股票（注12） | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 為諮詢服務而發行的股票 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 轉換既得預先注資認股權證後發行的股票（注6） | ( | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 已取消的預先注資認股權證（注3） | - | - | ( | ) | - | - | - | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 外幣折算 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 餘額，2023 年 9 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 餘額，2022 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 為轉換可轉換債務而發行的股份（注8） | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 為諮詢服務而發行的股票 | - | ( | ) | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 為補償而發行的股票 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 已發行的預先注資認股權證（注6） | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 外幣折算 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 餘額，2022 年 9 月 30 日 | $ | $ | $ | - | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| * |
這個 隨附附註是這些未經審計的簡明合併中期財務報表的組成部分。
| 6 |
農業部隊 成長系統有限公司
濃縮 合併中期現金流量表（未經審計）
（已表達 （以美元計）
| 對於 截至9月30日的九個月中 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 現金 來自經營活動的流量 | ||||||||
| 網 該期間的損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 調整 將淨虧損與經營活動中使用的淨現金進行對賬： | ||||||||
| 折舊 和攤銷 | ||||||||
| 分享 基於補償 | ||||||||
| 股票 為諮詢服務而發行 | ||||||||
| 股票 為補償而發放 | ||||||||
| 損失 債務轉換的（收益） | ( | ) | ||||||
| 攤銷 的債務發行成本 | ||||||||
| 改變 以衍生負債的公允價值計算 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 註銷 存款的金額 | - | |||||||
| 變更 在運營資產和負債方面： | ||||||||
| 其他 應收款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 預付費 支出和其他流動資產 | ( | ) | ||||||
| 庫存 | ( | ) | - | |||||
| 提前 | ( | ) | - | |||||
| 賬户 應付負債和應計負債 | ( | ) | ||||||
| 使用權 資產 | ||||||||
| 租賃 負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 合同 負債 | - | |||||||
| 網 用於經營活動的現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金 來自投資活動的流量 | ||||||||
| 付款 用於收購無形資產 | - | ( | ) | |||||
| 收購 設備和租賃權益的改進 | - | ( | ) | |||||
| 存款 用於購買土地 | - | |||||||
| 施工 進行中 | - | ( | ) | |||||
| 網 用於投資活動的現金 | - | ( | ) | |||||
| 現金 來自籌資活動的流量 | - | |||||||
| 收益 來自以現金髮行的普通股 | - | |||||||
| 分享 已支付的發行費用 | ( | ) | - | |||||
| 收益 來自債券 — 扣除折扣 | ||||||||
| 還款 的可轉換債券 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資 債券成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 網 融資活動提供的現金 | ||||||||
| 效果 現金和現金等價物的匯率變化 | ( | ) | ||||||
| 改變 現金 | ( | ) | ||||||
| 現金， 經期開始 | ||||||||
| 現金， 期末 | $ | $ | ||||||
| 補充 現金流信息： | ||||||||
| 現金 在此期間支付的利息 | $ | $ | ||||||
| 補充 披露非現金投資和融資交易 | ||||||||
| 股票 為轉換可轉換債務而發行 | $ | $ | ||||||
| 重新分類 應計在建工程費 | $ | $ | - | |||||
| 初始 債券認股權證（“第二批認股權證”）的公允價值 | $ | $ | - | |||||
| 初始 債券轉換特徵的公允價值（“第二批債券”） | $ | $ | - | |||||
| 公平 債券認股權證（“第一批認股權證”）的價值 | $ | - | $ | |||||
| 公平 債券轉換特徵的價值（“第一批債券”） | $ | - | $ | |||||
| 預先注資 發行的與無形資產有關的認股權證 | $ | - | $ | |||||
| 預先注資 發行的與土地存款有關的認股權證 | $ | - | $ | |||||
| 與土地押金相關的預先注資的認股權證已取消 | $ | 2,085,960 | $ | - | ||||
| 初始 主題842下確認的經營租賃負債 | $ | - | $ | |||||
| 初始 根據主題 842 確認的租賃使用權資產 | $ | - | $ | |||||
這個 隨附附註是這些未經審計的簡明合併中期財務報表的組成部分。
| 7 |
筆記 至簡明的合併中期財務報表
對於 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月（未經審計）
（已表達 以美元計，除非另有説明）
1。 行動性質和準備基礎
商業 概述
農業部隊 Growing Systems Ltd.（“AgriForce” 或 “公司”）根據公司章程註冊為私營公司 根據該法的規定發行 商業公司法（不列顛哥倫比亞省） 2017 年 12 月 22 日。該公司的 註冊並記錄的辦公地址是 800 — 525 West 8第四 加拿大不列顛哥倫比亞省温哥華大道，V5Z 1C6。
這個 公司是一家以農業為重點的創新科技公司，為高價值作物提供可靠、財務穩健的解決方案 通過我們專有的設施設計和自動化，通過我們的AgriForce™ 向全球企業和企業提供知識產權 解決方案部門（“解決方案”），通過我們的AgriForce™ 品牌部門（“品牌”）提供營養食品。
解決方案 打算利用其獨特的專有設施在植物性藥品、營養品和其他高價值作物市場開展業務 基於設計和水培的自動種植系統，使耕作者能夠在受控的環境中有效地種植農作物（“FORCEGH+™”）。 該公司設計了FORCEGH+™ 設施，可在幾乎任何環境條件下進行生產，並優化作物產量 儘可能接近其全部遺傳潛力，同時大大消除了使用殺蟲劑和/或輻照的需要。
品牌 專注於植物性原料和產品的開發和商業化，提供更健康、更有營養 解決方案。我們將營銷和商業化品牌消費產品和原料供應。
基礎 演示文稿
這個 隨附的AgriForce Growing Systems未經審計的簡明合併中期財務報表和相關財務信息 Ltd. 應與截至12月31日止年度的經審計的財務報表及其相關附註一起閲讀， 2022年和2021年包含在公司向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的10-K表年度報告中 2023 年 3 月 13 日。這些未經審計的中期財務報表是根據細則和條例編制的 美國證券交易委員會和美國證券交易委員會提供中期財務信息。因此，它們不包括所有信息和腳註 這是美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“美國公認會計原則”）所要求的，才能完成財務狀況 聲明。
在 管理層的意見，隨附的中期財務報表包含了公正陳述所必需的所有調整 公司截至2023年9月30日和2022年12月31日的財務狀況及其經營業績和現金 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中的流量。這種調整是正常和經常性的。這個 截至2023年9月30日的九個月業績不一定表示全年業績的預期 截至2023年12月31日的財政年度或未來任何時期。
流動性 和管理層的計劃
這個
公司自成立以來已蒙受鉅額營業虧損，預計將繼續蒙受鉅額營業虧損
可預見的未來。正如截至2023年9月30日的九個月的中期財務報表所反映的那樣，該公司有
淨虧損美元
| 8 |
這個 隨附的中期財務報表是在持續經營的基礎上編制的，其中考慮了資產的變現和 在正常業務過程中償還債務。中期財務報表不包括任何相關的調整 至所記錄資產金額的可追回性和分類或可能產生的負債金額和分類 從這種不確定性的結果來看。該公司正處於其業務計劃的制定階段。因此，很可能是額外的 公司將需要融資來為其運營提供資金以及開發和商業化其技術。這些因素大幅提高 懷疑公司是否有能力繼續經營下去。在本中期財務報告發布後的未來十二個月內 聲明，公司將尋求通過出售債務或股權融資或其他安排來獲得額外資本 資金運營；但是，在以下情況下，無法保證公司能夠在可接受的條件下籌集所需的資金 總之。出售額外股權可能會稀釋現有股東，新發行的股票可能包含優先權和優先權 與我們目前已發行的普通股相比。如果公司無法獲得此類額外融資，則未來運營 需要縮減規模或停產。管理層認為，由於公司籌集資金的能力存在不確定性 該公司自發行之日起十二個月內繼續作為持續經營企業的能力存在重大疑問 這些中期財務報表。
反向 股票分割
開啟 2023 年 10 月 11 日，公司對公司普通股進行了每五股的反向股票拆分（“反向” 分裂”）。反向拆分的結果是，公司每50股原有普通股被轉換為一股 公司新普通股的份額。反向拆分產生的部分份額四捨五入至最接近的數字 整數。反向拆分自動按比例調整了公司所有已發行和流通股份 普通股，以及可轉換債券、可轉換債券、預先注資認股權證、股票期權和未償還認股權證 在反向拆分之日時。未償股權補助金的行使價按比例計算 增加，而公司股票計劃下的可用股票數量則相應減少。分享 而所列期間的每股數據（面值除外）反映了反向拆分的影響。對數字的引用 截至10月11日之前期間的隨附財務報表及其附註中的普通股和每股數據， 2023 年已進行了調整，以反映追溯的反向拆分。
2。 重要的會計政策
最近 會計聲明
在 2016年6月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2016-13年度的《金融工具——信貸損失》。標準，包括隨後的標準 已發佈的修正案，要求以攤銷成本計算的金融資產，例如應收賬款和某些其他金融資產 資產，將根據有關過去事件的相關信息，包括歷史信息，按預計收取的淨額列報 經驗、當前狀況以及影響申報金額可收性的合理和可證的預測。這個 亞利桑那州立大學對2022年12月15日之後開始的財政年度以及這些財政年度內的過渡期有效，並要求 改進的回顧性方法。公司於 2023 年 1 月 1 日採用了 ASU 2016-13。根據公司的構成 影響金融資產、當前市場狀況和歷史信用損失活動，採用未產生實質性影響 到這些中期財務報表。
在 2020年8月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2020-06年 “債務——帶有轉換和其他期權的債務（副標題470-20）和衍生品 和套期保值——實體自有權益合約”（“ASU 2020-06”）。亞利桑那州立大學 2020-06 的目的是解決 某些包含債務和股權成分的金融工具會計的複雜性。根據亞利桑那州立大學 2020-06，會計數量 可轉換票據的模型將減少，發行可轉換債務的實體將被要求使用可轉換債券的轉換方法 用於計算ASC 260下的攤薄後的 “每股收益”。ASC 2020-06 對之後開始的財政年度有效 2023 年 12 月 15 日，可以通過修改後的回顧性過渡方法或完全回顧性的過渡方法來採用 過渡。ASU 2020-06 於 2023 年 1 月 1 日被公司採用。由於該公司在截至9月的九個月中出現淨虧損 2023 年 30 日及其可轉換債券被確定為抗稀釋性債券，其基本淨額和攤薄淨額沒有重大影響 由於採用亞利桑那州立大學2020-06年，該期間的每股虧損。
在 2021 年 10 月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了 ASU 2021-08，業務合併（主題 805）：會計 適用於與客户簽訂的合同中的合同資產和合同負債。根據亞利桑那州立大學 2021-08，收購方必須識別和衡量 根據主題606在企業合併中獲得的合同資產和合同負債。該指導對以下情況有效 過渡期和年度期限從2022年12月15日之後開始，允許提前採用。ASU 2021-08 於 2023 年 1 月 1 日通過 並未對這些中期財務報表產生重大影響。
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其他 預計財務會計準則委員會發布或提出的、直到將來才需要採用的會計準則 通過後對合並財務報表產生重大影響。該公司沒有討論最近的聲明 預計不會對其財務狀況、經營業績、現金流或披露產生影響或與之無關。
庫存
庫存 包括以成本或可變現淨值較低者記錄的研磨麪粉製成品和相關包裝材料 使用平均成本法來衡量成本。庫存包括所有相關的成本 使庫存在正常運行條件下恢復到目前的狀況和地點。
收入 認可
產品收入包括羥基發生器的銷售。 當我們通過將承諾的產品或服務的控制權移交給履行義務時，我們會確認產品收入 顧客。產品收入是在向客户發貨或交付商品時確認的。
合約餘額
當公司擁有權利時，我們會確認應收賬款 轉到公司已完成履約義務的對價，付款前只需要經過一段時間 這一考慮是應有的。
我們在確認收入時確認合約資產 在開具發票之前。
當客户出現時，我們承認合同責任 向公司支付尚未履行的履約義務的款項。
付款條款通常要求在 30 天內付款。
可兑換 儀器
這個 公司根據ASC 815 “衍生品” 評估和核算其可轉換工具中嵌入的轉換期權 以及Hedging（“ASC 815”），其中規定，如果滿足三個標準，公司必須將轉換期權分開 從其東道工具中扣除，並將其記作獨立的衍生金融工具。這三個標準包括情況 其中;
| (a) | 這 嵌入式衍生工具的經濟特徵和風險與經濟特徵沒有明確和密切的關係 以及東道國合同的風險; |
| (b) | 這 同時包含嵌入式衍生工具和主合約的混合工具不按公允價值重新計量 在其他情況下適用的公認會計原則，在收益中報告公允價值的變化；以及 |
| (c) | 一個 與嵌入式衍生工具具有相同術語的單獨工具將被視為衍生工具。 |
ASC 815還規定了當主儀器被視為專業標準所定義的常規儀器時，該規則的例外情況 如 “常規可轉換債務工具的含義”。
這個 公司開列可轉換工具的賬户（當它已確定不應將嵌入式轉換期權與之分開來時） 他們的主辦工具）符合專業標準，在 “有實益轉換的可轉換證券會計” 功能”，因為這些專業標準與 “某些可轉換工具” 有關。因此，公司記錄， 必要時，根據債務工具中嵌入的轉換期權的內在價值對可轉換票據進行折扣 票據交易承諾日標的普通股的公允價值與有效普通股的公允價值之間的差異 轉換價格嵌入在票據中。這些安排下的債務折扣將在與其相關的債務期限內攤銷 最早的兑換日期。必要時，公司還會記錄嵌入式轉換期權內在價值的視同股息 根據票據承諾日標的普通股公允價值之間的差異購買優先股 交易和票據中嵌入的有效兑換價格。ASC 815 規定，除其他外，一般而言，如果發生事件 不在實體的控制範圍內，可以或要求淨現金結算，則該合同應歸類為資產或 責任。
肯定的 活的無形資產
肯定的
活的無形資產包括授予的專利。攤銷額是使用直線法計算的，超過估計的有用金額
資產的使用壽命。授予的專利的估計使用壽命為
公平 金融工具的價值
這個 公司其他應收賬款、應付賬款和其他流動負債的公允價值約為其賬面金額 因為這些項目的到期日相對較短.
這個 公司發行的認股權證的行使價以美元計價，這就規定了以美元計價發行股票的義務 不以公司的本位貨幣加元計價，因此認股權證未與公司的本位幣掛鈎 股票。因此，A系列認股權證、作為首次公開募股一部分發行的代表性認股權證和可轉換債務認股權證被歸類為 衍生負債，按公允價值計量。
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這個 可轉換債券還具有轉換功能，債務持有人可以將其未償債券轉換為普通股 該公司的。轉換價格的行使價以美元計價，因此，轉換功能被分類 作為衍生負債，按公允價值計量。
這個 公司認股權證的公允價值根據FASB ASC 820 “公允價值衡量” 確定， 建立公允價值層次結構，優先考慮用於對資產或負債進行定價的估值技術的假設（輸入） 以公允價值計量。如下所述，層次結構將活躍市場中未經調整的報價列為最高優先級 對於相同的資產或負債，對於不可觀察的輸入，優先級最低。公允價值計量指導方針要求 按公允價值計量的資產和負債應按以下類別之一進行分類和披露：
| ● | 級別 1：定義為可觀察的輸入，例如相同資產或負債在活躍市場上的報價（未經調整）的價格。 |
| ● | 級別 2：定義為除級別 1 中包含的報價以外的可觀察輸入。這包括類似資產或負債的報價 在活躍市場中，非活躍市場中相同或相似資產和負債的報價，或其他投入 在資產或負債的整個期限內，這些數據是可以觀察到的，或者可以由可觀測的市場數據證實。 |
| ● | 級別 3：定義為估值方法中不可觀察的、幾乎沒有或根本沒有市場活動支持且意義重大的輸入 用於衡量資產或負債的公允價值。第三級資產和負債包括其公允價值的資產和負債 衡量標準是使用定價模型、貼現現金流方法或類似的估值技術確定的，以及 重要的管理判斷或估計。 |
改敍
這個 公司已對2022年合併財務報表中的某些金額進行了重新分類，以符合2023年的財務報表。
3. 預付費用、其他流動資產和土地押金
九月三十日 2023 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 預付費用 | $ | $ | ||||||
| 法定代理人 | ||||||||
| 庫存預付款 | - | |||||||
| 延期發行成本 | - | |||||||
| 存款 | - | |||||||
| 其他 | ||||||||
| 預付費用等 流動資產 | $ | $ | ||||||
這個
公司註銷了總額為美元的不可退還的押金
庫存 預付款是指因未收到的貨物而向製造商支付的款項。
開啟
2022年8月31日，公司與Stronghold Power Systems, Inc.（“Stronghold”）簽署了買賣協議，以
購買位於科切拉市的大約七十英畝土地，並讓 Stronghold 完成某些許可，
分區和基礎設施工程，總收購價為美元
| (i) | $ | |
| (ii) | 一個
首次存入美元 | |
| (iii) | 一個
第二筆股票存款 $ |
如
2022年12月31日，美元
開啟 2023 年 3 月 31 日，由於公司宣佈終止，發行的預先注資的認股權證被撤銷，認股權證無效 向Stronghold發出的通知和土地存款項下的價值也被撤銷。
| 11 |
4。 庫存
如
截至 2023 年 9 月 30 日，該公司有 $
5。 提前
開啟
2023年6月18日，公司與Radical Clean Solutions Ltd.（“RCS”）簽署了諒解備忘錄（“諒解備忘錄”）
預付美元
開啟 2023年10月1日，公司和RCS簽署了一項最終協議，將預付款轉換為對RCS14％的所有權投資。
6。 無形資產
無形的
資產代表 $
開啟
2023 年 1 月 3 日，當該專利和所有權獲得美國專利局批准時，Manna 履行了其所有合同義務
已移交給公司。在截至2023年9月30日的九個月中，公司發行了 與此相關的股份
交易。截至 2023 年 9 月 30 日，有
基於
根據上述條款並根據美國公認會計原則，公司將收購視為資產收購，並已將該資產視為資產
作為正在進行的研究和開發購買。該資產已完工，將在其使用壽命內攤銷
這個 未來五年的估計年度攤銷費用如下：
| 期限結束： | 金額 | |||
| 剩餘 2023 | $ | |||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 隨後的幾年 | ||||
| 總計 | $ | |||
| 12 |
7。 應付賬款和應計負債
九月三十日 2023 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 應付賬款和應計負債 | $ | $ | ||||||
8。 債券
開啟
2022年6月30日，公司與獨立認可的機構投資者（“投資者”）簽署了最終協議
只需 $
這個
投資者有權額外購買美元
開啟
2023 年 1 月 17 日，投資者購買了總額為 $ 的額外債券
這個
第一批和第二批債券（“債券”）的利率為
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2023 年 8 月 9 日，公司簽訂了另一項豁免和修正案 與投資者就某一優先可轉換債券（“債券”）達成的協議（“協議”） 由公司向該投資者發行的將於2025年7月17日到期。該協議規定如下：
| 1。 | 在公司向買方發出進一步書面通知之前，公司希望每月贖回公司普通股以代替現金支付。 | |
| 2。 | 買方願意接受此類股票作為每月贖回金額的支付，前提是股權條件得到滿足；如果股權條件未得到滿足，買方將根據具體情況考慮接受普通股的支付。公司至少可以詢問買方 | |
| 3. | 買方將接受2023年8月1日按該日還款價計算的普通股每月贖回金額。 |
開啟
2023年8月30日，公司根據觸發向下舍入條款的自動櫃員機協議（“ATM”）以現金髮行普通股，
將第一和第二批債券以及第一和第二批認股權證的行使價調整為美元
到期 改為上述特徵的貨幣與公司的本位幣不同，即第一批認股權證 和第二批認股權證（“債券認股權證”）以及債券的可轉換特徵被歸類為 衍生負債，在註釋11中進一步討論。
這個 下表彙總了截至所示日期的未償債券：
| 成熟度 | 現金 利率 |
九月 30， 2023 | 十二月
31， 2022 | |||||||||||
| 校長 （第一批債券） | % - | % | $ | $ | ||||||||||
| 校長 （第二批債券） | % - | % | - | |||||||||||
| 還款 和轉換 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 債務 發行成本和折扣（注8和11） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 總計 債券（當前） | $ | $ | ||||||||||||
期間
在截至2023年9月30日的九個月中，投資者轉換了美元
9。 合約餘額
在截至2023年9月30日的九個月中，
聯繫人餘額由 $ 組成
10。 長期貸款
期間
截至2020年12月31日的財年，公司與Alterna銀行簽訂了貸款協議，本金為美元
這個 根據加拿大政府的規定，該計劃要求該貸款的資金只能由公司用於支付不可延期的款項 運營費用包括但不限於工資、租金、公用事業、保險、財產税和定期還本付息， 並且不得用於為任何付款或費用提供資金, 例如現有債務的預付/再融資, 支付股息, 管理層薪酬的分配和增加。
在
2021年4月，公司根據該計劃向Alterna銀行申請了額外貸款，並獲得了美元
這個
貸款在初始期限內免息
這個
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額為 $
| 14 |
11。 衍生負債
逮捕令 負債
如
截至2023年9月30日，認股權證負債代表公開交易的總公允價值
這個
私募認股權證的公允價值為美元
這個
首次公開募股權證和代表認股權證的公允價值為美元
這個
第一批認股權證的公允價值為美元
開啟
2023 年 1 月 17 日，公司發行了第二批認股權證。截至2023年9月30日，第二批認股權證的公允價值為
總計為 $
債券 可轉換功能
開啟
2022年6月30日，公司發行了具有股權轉換功能的第一批債券，見附註8。截至2023年9月30日
第一批債券的可轉換債券的公允價值為美元
開啟
2023年1月17日，公司發行了具有股權轉換功能的第二批債券，見附註8。截至2023年9月30日
第二批債券的可轉換債券的公允價值為美元
這個 首次公開募股權證、代表認股權證和私募認股權證（“股權認股權證”）被歸類為一級金融工具， 而債券認股權證和債券可轉換功能被歸類為三級金融工具。
| 15 |
變更 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，公司金融工具的公允價值如下：
| 第 1 級 | 第 3 級 | 第 3 級 | ||||||||||||||
公平 認股權證 | 債券 認股權證 | 債券 可兑換 特徵 | 總計 | |||||||||||||
| 2023 年 1 月 1 日的餘額 | $ | |||||||||||||||
| 補充 | ||||||||||||||||
| 轉換 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 公允價值的變化 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 匯率變動的影響 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 第 1 級 | 第 3 級 | 第 3 級 | ||||||||||||||
公平 認股權證 | 債券 認股權證 | 債券 可兑換 特徵 | 總計 | |||||||||||||
| 2022 年 1 月 1 日的餘額 | $ | $ | - | $ | - | $ | ||||||||||
| 補充 | - | |||||||||||||||
| 轉換 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 公允價值的變化 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 匯率變動的影響 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 2022 年 9 月 30 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
到期 由於認股權證的到期日和轉換期超過一年，負債被歸類為非流動負債。
12。 股本
期間
在截至2023年9月30日的九個月中，公司根據其市場協議（“自動櫃員機”）以現金髮行股票。
總計 股票以美元的價格發行
開啟
2023 年 6 月 20 日，公司簽訂了私募協議，發行了 一股普通股和一整股私人股的單位
行使價為美元的配售權證 到期日為2025年6月20日，總對價為美元
開啟 2023 年 9 月 30 日，公司欠款 $ 向公司高管提供的股票薪酬。可發行餘額已歸類 作為 發行股票的義務。
基本 攤薄後的每股淨虧損表示歸於股東的虧損除以加權平均股數和 在此期間未償還的預先注資認股權證，按轉換後的方式進行。
九月三十日 2023 | 九月三十日 2022 | |||||||
| 認股權證 | ||||||||
| 選項 | ||||||||
| 可轉換債券 | ||||||||
| 反稀釋加權平均股票總數 | ||||||||
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13。 租賃
這個
公司簽訂了辦公空間的經營租約。截至2023年9月30日，剩餘租期為
這個 租賃費用的組成部分如下:
九個月已結束 2023年9月30日 | 九個月已結束 2022年9月30日 | |||||||
| 運營租賃成本 | $ | $ | ||||||
| 短期租賃成本 | ||||||||
| 租賃費用總額 | $ | $ | ||||||
這個 截至9月30日，我們持續經營業務的租約下未來最低年度付款額如下：
| 剩餘 2023 | $ | |||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 隨後的幾年 | ||||
| 最低租賃付款總額 | ||||
| 減去：估算利息 | ( | ) | ||
| 租賃負債總額 | ||||
| 租賃負債的當期部分 | ( | ) | ||
| 租賃負債的非流動部分 | $ |
開啟 2023年11月1日，公司終止了其辦公空間的經營租約，並簽訂了短期租約。
14。 承付款和意外開支
債券 本金還款
這個 下表彙總了截至2023年9月30日與我們的未償債務相關的未來本金支付：
| 剩餘 2023 | $ | |||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 長 定期債務 | $ |
突發事件
訴訟
2023 年 8 月 11 日，前者英戈·穆勒先生 該公司首席執行官兼前董事就不當解僱向不列顛哥倫比亞省最高法院提起訴訟。九月 2023 年 8 月 8 日，公司對該民事索賠作出了答覆。該公司的答覆指出，該公司的立場是先生. 由於穆勒採取的某些行動，穆勒因正當理由被解僱 Mueller先生被指控違反了與公司的僱傭協議，也違反了公司的僱傭協議 公司治理政策。
這個 公司否認就終止穆勒的僱傭協議向穆勒先生承擔任何責任，並將大力支持 為針對公司的索賠進行辯護。由於我們不相信穆勒先生，因此公司沒有記錄與此索賠相關的責任 有任何法律或其他理由提出此項索賠，也無任何成功的證據。
15。 後續事件
這個 公司評估了截至2023年11月2日（這些中期財務報表發佈之日）的後續事件 發佈，以確保該文件包括適當披露中期財務報表中均確認的事件為 2023年9月30日及以後，但未在中期財務報表中予以確認。除下文披露的內容外， 不是需要在財務報表中確認、調整或披露的事件。
2023 年 10 月 1 日，公司發行了 轉換後的普通股 以可轉換債務代替現金還款。
開啟 2023 年 10 月 1 日，公司發行了 預先注資認股權證轉換後的普通股。
開啟
2023年10月12日，Stronghold以違約為由向加利福尼亞州高等法院提起的法律訴訟，
違反誠信和公平交易契約以及普通貨幣：與買賣相關的商品和服務
科切拉財產協議（註釋3）。該公司打算大力捍衞自己
在這個問題上；但是，我們無法預測結果。據估計，該公司無法估計確切的損失金額
總曝光率範圍從 $零 到 $
開啟
2023 年 10 月 18 日，其中一位投資者額外購買了總額為 $ 的資金
開啟 2023 年 10 月 23 日，公司發行了 由於四捨五入而導致的部分股票 反向股票分割。
開啟
2023 年 10 月 30 日，其中一位投資者兑換了美元
開啟
2023 年 11 月 1 日，公司發行了
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物品 2。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
前景的 投資者應閲讀以下關於我們的財務狀況和經營業績以及財務狀況的討論和分析 報表和相關附註以及本年度報告其他地方包含的其他財務信息。其中一些信息包含 在本次討論和分析中或在本年度報告的其他地方列出，包括與我們的計劃和戰略有關的信息 對於我們的業務，包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。請參閲 “關於前瞻的警示説明 聲明。”您應該查看本年度報告的 “風險因素” 部分，以討論重要因素 這可能會導致實際業績與所含前瞻性陳述中描述或暗示的結果存在重大差異 在以下討論和分析中。
公司 歷史和我們的業務
農業部隊 Growing Systems Ltd.（“AgriForce” 或 “公司”）根據公司章程註冊為私營公司 根據《商業公司法》（不列顛哥倫比亞省）的規定於2017年12月22日發佈。該公司已註冊 並且記錄的辦公地址是 800 — 525 West 8第四 加拿大不列顛哥倫比亞省温哥華大道，V5Z 1C6。
AgriForce™ 致力於積極改造世界各地的農場、食物和家庭。我們的目標是通過提供新穎的產品來實現這一目標 通過我們的解決方案部門提供以農業為重點的諮詢、設施解決方案以及產品和服務，並利用 創新的技術和流程，通過我們的品牌部門為消費者提供更健康、更有營養的食物。
這個 AgriForce™ 解決方案部門致力於改變現代農業發展 “從種子到交付” 通過我們的集成 Agtech 平臺 2.0 將知識和知識產權與 CEA 設備相結合，實現可持續、高效、更健康的作物 解決方案，包括我們的 FORCEGH+™” 解決方案，實施最適合所選作物和環境的解決方案。
我們的 AgriForce™ 品牌部門專注於植物性原料和產品的開發和商業化，這些成分和產品可提供 更有營養的 “餐桌上的食物”。我們將對品牌消費品和原料進行營銷和商業化 供應。
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農業部隊 解決方案
理解 我們的方法 — AgriForce™ 精準增長方法
傳統 農業包括三種基本方法:户外、温室和室內。AgriForce™ 引入了獨特的第四種方法，即 AgriForce™ 精確生長方法，該方法以尖端科學為依據，並利用人工技術的最新進展 情報（AI）和物聯網（IoT）。
和 我們精心優化的設施設計、物聯網、人工智能利用、養分輸送和微傳播方法，設計了一種 錯綜複雜、科學且以成功為導向的方法，旨在使用更少的資源產生更高的功效。這個 該方法旨在使用所需的新技術和傳統技術的特定組合來超越傳統的種植方法 以達到這種效率。我們稱之為精準增長。AgriForce™ 精確增長方法側重於解決一些問題 農業中最重要的遺留挑戰：環境影響、運營效率和產量。
這個 AgriForce™ 精準增長方法為積極顛覆行業的各個角落提供了巨大的機會。市場 僅營養品和植物基藥物和疫苗/療法市場的規模就超過5000億美元。包括傳統的 水培法、高價值作物和受控環境的食品市場，潛在市場接近1萬億美元(1) (2) (3)。
這個 AgriForce™ 模型 — 利用現代技術和創新管理農業垂直行業的困難
我們的 知識產權將獨特的設施設計和自動種植系統相結合，為以下方面提供了明確的解決方案 困擾大多數高價值農作物農業垂直領域的最大問題。它提供了一個乾淨、自給自足的環境，可最大限度地提高 自然陽光，提供接近理想的補充照明。它還限制了人為幹預，而且——至關重要的是——確實如此 旨在提供卓越的質量控制。它的創建也是為了大幅減少對環境的影響，大幅減少 公用事業需求，降低生產成本，同時為客户提供每日收成和更高的作物產量。
(1) https://home.kpmg/pl/en/home/insights/2015/04/nutraceuticals-the-future-of-intelligent-food.html
(2) https://link.springer.com/article/10.1057/jcb.2010.37
(3) https://medium.com/artemis/lets-talk-about-market-size-316842f1ab27
我們的 在農業科技領域的地位
這個 資本市場對農業科技行業的服務嚴重不足，我們看到了收購提供資金的跨國公司的機會 為行業提供解決方案，正在引領創新向前發展。我們與潛在目標的合作穩健性已經得到證實 我們的信念和願望是成為更大的綜合農業技術解決方案提供商的一部分，業務的每個獨立要素都有自己的 現有的傳統業務，可以利用跨領域的專業知識來擴大其業務足跡。
這個 AgriForce™ 種植屋
這個 公司打算利用其獨特的專利設施在植物性藥品、營養品和高價值作物市場開展業務 基於設計和水培的自動種植系統，使耕作者能夠在受控的環境中有效地種植農作物（“FORCEGH+™”）。 該公司設計了FORCEGH+™ 設施，可在幾乎任何環境條件下進行生產，並優化作物產量 儘可能接近其全部遺傳潛力, 同時大大消除了使用殺蟲劑, 殺菌劑和/或輻照的需要.
這個 公司繼續開發其水果和蔬菜解決方案，重點是將其當前結構與新形式整合 垂直生長技術。
商業 計劃
這個 公司正在探索利用其獲得專利的種植室結構和自動種植系統來擴大內部規模的機會 運營以及合資企業和許可的外部機會.
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農業部隊 品牌
UN（想想）™ 食物
這個 公司從私人控股的曼納營養集團有限責任公司（“Manna”）手中收購了知識產權（“IP”） 公司於2021年9月10日總部設在愛達荷州博伊西。該知識產權包括一項獲得的自然加工和轉化穀物、豆類的專利 和根莖類蔬菜，從而產生低澱粉、低糖、高蛋白、富含纖維的烘焙麪粉併產生天然甜味劑 果汁。核心工藝受美國和主要國際市場專利號11,540,538的保護。純自然的過程 旨在釋放一系列現代、古代和傳統穀物、豆類的營養特性、風味和其他品質 和根莖類蔬菜，用於製作專門的全天然烘焙和多用途麪粉、甜味劑、果汁、天然甜穀物和 其他估值產品，為膳食營養、性能和烹飪應用提供了大量機會。
期間 截至2023年9月30日期間，公司在Awakened Grains™ 商業化方面取得了里程碑式的里程碑 麪粉，該公司第一個使用該知識產權的品牌。管理層已經定義並測試了其質量控制和安全協議 用於生產，並與我們的合作伙伴一起生產了幾批數噸的發芽穀物，精煉和擴大了生產流程 在加拿大。我們還在對美國的合作伙伴進行資格認證，以建立更多的生產中心以支持增長 並降低該地區客户的物流成本。此外，我們還通過合同建立了供應鏈物流 航運公司以及加拿大和美國的兩個倉庫。我們的商業團隊在定義定價方面取得了進展，並且正在進行高級定價 客户研發試驗，以瞭解如何將產品整合到食品供應商的製造流程中。在線銷售物流 在此期間, 還製作了廣告材料, 以支持建立直接面向消費者的銷售渠道.最後， 該公司為客户和消費者開發了大量的Awakened Grains™ 麪粉的應用配方。
和 我們的研發合作伙伴，該公司正在開發幾種成品原型，包括一系列煎餅混合物，這些原型已經準備就緒 用於消費者測試。
小麥 和麪粉市場
現代 飲食被認為會導致心臟病、癌症、糖尿病和肥胖等健康風險，部分原因是飲食造成的 天然纖維、蛋白質和營養含量低的高度加工食品；以及極高的簡單澱粉、糖和卡路里。 這些 “空碳水化合物” 會產生血糖波動，引發對高糖、高鹽食物的渴望，從而導致暴飲暴食 和澱粉。例如，傳統的烘焙麪粉的天然纖維含量低（約2-3％），蛋白質含量低至平均水平（約9％），而且非常高 在澱粉中（約 75%）(4)。全麥麪粉僅稍好一點。
(4) 基於來自國家認證的獨立實驗室的蛋白質、纖維和澱粉含量數據，與標準通用型的比較 麪粉。
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在 相比之下，高纖維食物有助於滿足飢餓感，抑制渴望和提高新陳代謝(5)。它們還有助於減肥 減肥，降低膽固醇，並可能降低患癌症、心臟病和糖尿病的風險。
優點 聯合國（THINK）™ Foods IP
這個 通過管理自然發芽（“CERES-MNG”）實現可控的酶促反應和吸熱糖化”) 專利工藝允許開發和製造纖維和營養素含量明顯更高的全天然麪粉 和蛋白質，碳水化合物和卡路里含量明顯低於標準烘焙粉。
CERES-MNG 由軟白小麥製成的烘焙粉的纖維含量是白小麥的40倍，蛋白質含量的三（3）倍，淨碳水化合物減少75％ 普通的多用途麪粉(6)。
來源： Eurofins 食品化學測試麥迪遜公司的獨立分析，2022年2月
這個 CERES-MNG專利將有助於利用現代、古代和傳統穀物、種子、豆類和塊莖類/根莖類蔬菜開發新的麪粉和產品。
(5) https://my.clevelandclinic.org/health/articles/14400-improving-your-health-with-fiber
(6) 基於來自國家認證的獨立實驗室的蛋白質、纖維和澱粉含量數據，與標準通用型的比較 麪粉。
產品 AgriForce™ 打算利用聯合國（THINK）™ 食品品牌的CERES-MNG專利工藝開發用於商業化：
| - | 高 蛋白質、高纖維、低碳水化合物現代、傳統和古代穀物麪粉（用於麪包、烘焙食品、麪糰、糕點、零食、 和意大利麪） | |
| - | 蛋白質 麪粉和蛋白質添加劑 | |
| - | 高 蛋白質、高纖維、低碳水化合物穀物和零食 | |
| - | 高 蛋白質、高纖維、低碳水化合物燕麥類乳製品替代品 | |
| - | 更好 口感、更清潔的標籤、高蛋白、高纖維、低碳水化合物的營養棒 | |
| - | 高 蛋白質、高纖維、低碳水化合物營養果汁 | |
| - | 甜味劑 — 液體和顆粒狀 | |
| - | 高 蛋白質、高纖維、低碳水化合物的寵物食品和零食 |
我們 打算通過三（3）個主要銷售渠道將這些產品商業化：
| - | 食材 | |
| - | 品牌化 成分 | |
| - | 消費者 品牌產品 |
成功了 來自聯合國（THINK）™ 食品知識產權的優質專業產品的商業化，並佔據一小部分的份額 類別對於 AgriForce™ 來説是一個顯著的商機。我們估計潛在收入在5億至10億美元之間 到2030年（不包括麥芽糖動力果汁應用的任何潛在收入）。
| 麪包 &麪包店 | 功能性 麪粉 | 脈衝
麪粉 | 乳製品 替代方案 | 營養 酒吧 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 全球 市場規模 | $ | 222B | $ | 48B | $ | 17B | $ | 6B | $ | 45B | ||||||||||||||
| 潛在的市場份額 | 0.1 | % | 1 | % | 1 | % | 1 | % | 0.1 | % | ||||||||||||||
| 潛力 淨收入 | $ | 100-200 米 | $ | 200-480 米 | $ | 100-170 米 | $ | 30-60 米 | $ | 20-40 米 | $ | 450-950 米 | ||||||||||||
來源： Grand View研究報告，加利福尼亞州舊金山，2018年估計。
| 21 |
向前 在加拿大建立試點工廠生產UN（THINK）™ 小麥粉時，我們正在使用我們的專利工藝進行開發 一種黃金標準的發芽小麥粉，我們已經對其進行了認證，並於 2023 年 1 月通過經紀商在加拿大上市 還有聯合國（THINK）™ Awakened Grains™ 品牌的美國。這種全新 Awakened Grains™ 麪粉——有 3 種類型可供選擇：用於製作麪包的硬白小麥和硬質紅小麥，用於烘焙和 糕點 — 將提供增強的營養 與傳統的多用途麪粉相比，纖維含量高出五倍以上，蛋白質含量高達兩倍，淨碳水化合物含量為77％（來源：Eurofins 食品化學麥迪遜公司，2022年12月）。
商業 計劃
AgriForce™ 有機增長計劃將分四個不同的階段積極建立和部署產品的商業化：
階段 1（已完成）：
| ● | 產品 以及過程測試和驗證。（已完成) | |
| ● | 備案 美國和國際專利。（已完成) | |
| ● | 概念性的 商業試點工廠的工程和初步預算。（已完成) | |
| ● | 創作 聯合國（THINK）™ 食品品牌的。（已完成) | |
| ● | 資格 以及Awakened Grains™ 系列產品的運營和商業設置。（已完成) |
階段 2:
| ● | 啟動 聯合國（THINK）™ Awakened Grains™ 輕度發芽的麪粉系列產品 在企業對企業（“B2B”）渠道中。（完成） 啟動 聯合國（THINK）™ Awakened Grains™ 直接面向消費者的輕度發芽麪粉系列產品（“D2C”） 頻道。 | |
| ● | 設計， 建造、啟動和運營經過全面加工和獲得專利的麪粉的試點工廠。 | |
| ● | 開發 小麥穀物麪粉背後的一系列成品、合格的豆類/豆類專利工藝和大米蛋白質麪粉。 | |
| ● | 開發 與大學合作，研究專利麪粉對營養的影響。 |
階段 3:
| ● | 啟動 美國/加拿大首批全專利加工產品（UN（THINK）™ 小麥粉）。 | |
| ● | 開車 D2C、零售、餐飲服務領域的成品業務。 | |
| ● | 開車 業務為烘焙食品、零食和植物蛋白產品製造商提供原料。 | |
| ● | 開發 通過合作伙伴關係和許可建立製造基地。 | |
| ● | 概念性的 大型加工廠的工程和初步預算。 |
階段 4:
| ● | 擴大 產品範圍在美國/加拿大。 | |
| ● | 擴大 向國際其他地區開展業務。 | |
| ● | 設計， 建立、啟動和運營大規模處理計劃。 |
激進 清潔解決方案（“RCS”）
RCS 是一家總部位於美國的公司，開發了由正在申請專利的 “智能羥基生成系統” 組成的先進產品線 專注於眾多垂直行業，經證實可消除 99.99% 以上的主要病原體、病毒、黴菌、揮發性有機化合物 （揮發性有機化合物）和過敏觸發因素(7)。該系統的應用範圍從家庭、辦公室、醫療和老年護理機構到 餐廳、交通等。RCS的目標是創造一個安全健康的世界，特別是考慮到最近的COVID 大流行。
這個 公司與RCS簽訂了全球許可協議，在受控範圍內將其專有的羥基生成設備商業化 環境農業（CEA）和食品製造業。
2023 年 10 月 1 日，公司簽署了最終的收購協議 持有 RCS 14% 的股份。
這個 該公司預計，銷售RCS設備將在2023年底獲得收入。在本季度，公司簽署了獨家協議 與墨西哥一家領先的空調和供暖解決方案分銷商簽訂分銷協議，用於代理和銷售 AgriForce/RCS 用於墨西哥境內的温室和食品製造設施的羥基生成設備。第一個 採購訂單於 2023 年 9 月收到。
合併 和收購（“併購”）
和 在併購增長方面，該公司正在農業技術和食品技術領域進行收購。該公司 我們認為，收購和建設戰略將為農業科技市場的各個細分市場提供獨特的創新機會 服務。
Manna 營養集團資產收購
開啟 2021年9月10日，公司簽署了最終資產購買協議，以收購Manna的食品生產和加工知識產權。
開啟 2022年5月10日，公司完成了對與Manna Nutritional Group LLC的資產購買協議的修訂。需要的修改 發行預先注資的認股權證，而不是分幾批發行的股票，幷包含獲得股東批准的契約 在預先注資的認股權證可以行使為公司普通股之前的收購交易。
這個 該交易於2022年12月15日獲得股東的全面批准。該公司支付了147.5萬美元的現金對價併發行了 經492,300美元的外匯差額調整後，價值12,106,677美元的147,600份預先注資認股權證。以 9.99% 的限額為準 以及美國證券交易委員會第144條的限制，預先注資的認股權證將在2024年3月10日之前分批歸屬。歸還時，預先籌集的部分資金 認股權證將轉換為相等數量的普通股。
(7) BCI 實驗室，佛羅裏達州蓋恩斯維爾，2022年2月；以及各種機構研究。
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開啟 2023年1月3日，當該專利獲得美國專利局批准時，Manna履行了其所有合同義務，所有權為 移交給公司。在截至2023年9月30日的九個月中，公司通過行使發行了102,610股股票 與本次交易相關的Manna預先注資認股權證的既得部分。2023 年 10 月 1 日，公司又發佈了 行使Manna預先注資認股權證的既得部分後，可獲得13,645股普通股。
德爾菲 Groep BV 收購
開啟 2022年2月10日，公司簽署了收購德爾菲的最終股票購買協議（“德爾菲協議”）， 總部位於荷蘭的AgTech諮詢公司，通過現金和股票的組合出價2350萬歐元。Delphy，它可以優化生產 生產植物性食品和花卉，在歐洲、亞洲和非洲開展跨國業務，擁有大約 200 名員工和顧問。 《德爾菲協議》是通過公平談判達成的，不是關聯方交易。
開啟 2023 年 5 月 25 日，經過廣泛的盡職調查，雙方共同終止了股票購買協議，這是對歷史的評估 以及預計的財務信息、潛在的減值風險以及當前的市場狀況。
Deroose Plants NV 具有約束力的意向書
開啟 2022年2月23日，公司與Deroose Plants NV（“Deroose”）簽署了具有約束力的意向書（“Deroose LOI”）， 世界上最大的組織培養繁殖公司之一，在園藝、種植作物和 水果和蔬菜。Deroose 成立於 1980 年，在歐洲、北美和亞洲擁有跨國業務，擁有 800 多名員工。
這個 Deroose LOI 須完成標準盡職調查並簽訂最終收購協議，其中預計將包括 商業標準條款和條件，包括但不限於陳述和保證、承諾、違約事件 以及關閉的條件。
都不是 一方已發出終止協議的通知。
要塞 徵用土地
開啟 2022年8月30日，公司與Stronghold Power Systems, Inc.（“Stronghold”）簽訂了購買和銷售協議（“PSA”） 在加利福尼亞州科切拉購買約34英畝的土地。收購價格為430萬美元，支付方式如下：(i) 1,500,000 美元 現金和（ii）2800,000美元的公司普通股限制性股票。該股票以預先注資的認股權證的形式發行 分兩部分：（i）在加入PSA後五天內發行的1,700,000美元（13,917份預先注資的認股權證），以及（ii）1,100,000美元（9,005份） 交易結束時預先注資的認股權證）。第一季度發行的第一批資金於2023年3月31日作廢，當時 交易沒有關閉。每股預先注資認股權證的行使價為122.15美元，有待某些調整。 根據1933年《證券法》第4（a）（2）條，本次交易中所有證券的發行均免於註冊，因為 修改。根據協議條款，Stronghold將在3月31日之前完成某些許可、分區和基礎設施工作， 2023 年，完成交易。
如 截至2023年3月31日，發行的預先注資的認股權證被撤銷，認股權證如公司出示的那樣無效 向 Stronghold 發出終止通知。
開啟 2023 年 10 月 12 日，Stronghold 向加州高等法院遞交了以違約為由向該公司提起的申訴 與 PSA 有關。除已記錄的責任外，公司否認任何責任 財務報表，並將大力捍衞對公司的索賠。
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貝裏 人民有限責任公司具有約束力的意向書
開啟 1月24日，該公司宣佈已簽訂一份具有約束力的意向書（“BP LOI”），收購Berry People LLC（“Berry People LLC”） People”），一傢俱有越來越國際化影響力和可擴展商業模式的漿果企業。此次收購增強了活力 AgriForce™ 品牌部門，使公司能夠與UN（THINK）™ 實現商業協同效應。
貝裏 People 由漿果行業資深人士於 2017 年創立，旨在創建一個新平臺來滿足市場對品牌全年供應的需求 有機和傳統漿果。Berry People 迅速建立了公認的全球貿易品牌和可擴展的業務，包括 在美國、加拿大、墨西哥和祕魯擁有200多家零售和餐飲服務客户以及100多家種植者和出口商客户。貝瑞人物 截至2022年12月31日的年度淨收入為3540萬美元（未經審計）。
這個 英國石油公司意向書指出，除其他外：
| ● | 這 交易將以完成使公司滿意的盡職調查為前提，在令人滿意的盡職調查之後， 根據最終購買協議（包括先決條件）就收購條款達成協議 用於完成交易； | |
| ● | 這 各方將在2023年4月30日之前簽署最終購買協議(8)，除非雙方同意； 和 | |
| ● | 貝裏 在英國石油公司意向書執行後的三個月內，人們不會與其他各方進行任何談判。 |
(8) Berry People 和公司共同同意將截止日期修改為 2023 年 8 月 31 日
這個 BP LOI設定的擬議收購價格為2,800萬美元，包括1,820萬美元的現金和980萬美元的AgriForce™ 限制性股票，將在收盤時支付，以收購Berry People70％的股權。Berry People 會有 根據與商定的未來收入和息税折舊攤銷前利潤目標相關的未來盈利機會 在增長目標上。
在 Berry People 與 AgriForce™ 合作，旨在通過農業進一步推動農業向後融入農業生產 合資企業，部署許可和開發的知識產權，作為可擴展的特許經營模式的一部分。漿果市場為96.5億美元 僅在美國 2021 年，自 2019 年以來每年的增長率約為 10% 或以上(9)— 預計這一趨勢將 繼續。
(9) 根據IRI Integrated Fresh，最新的 52 WE 2022年3月20日
最近 事態發展
開啟 2023 年 7 月 18 日，公司宣佈重組管理層。英戈·穆勒辭去了首席執行官兼董事長的職務 董事會。Richard Wong 同時被任命為臨時首席執行官，大衞·韋爾奇和約翰·米克森分別擔任聯席主席 董事會的。英戈·穆勒一直擔任公司董事，直至2023年9月27日的股東大會 他沒有再次當選並停止擔任董事。該公司目前正在評估有關任命一位候選人的備選方案 全職首席執行官。
狀態 作為一家新興成長型公司
開啟 2012年4月5日，頒佈了2012年的《Jumpstart Our Business Startups Act》，即《就業法》。《就業法》第107條規定 “新興成長型公司” 可以利用《證券》第7（a）（2）（B）條規定的延長的過渡期 經修訂的1933年法案或《證券法》，旨在遵守新的或修訂的會計準則。換句話説，“新興 成長型公司” 可以推遲某些會計準則的採用，直到這些準則本來適用於私營公司之後。 我們不可撤銷地選擇利用這一延長的過渡期，因此，我們將採用新的或經修訂的會計制度 要求私營公司採用此類標準的相關日期的標準。
| 24 |
我們 正在評估依賴JOBS提供的其他豁免和減少報告要求的好處 法案。在《喬布斯法案》規定的某些條件下，作為 “新興成長型公司”，我們打算依賴某些條件 這些豁免中，但不限於（i）提供有關我們內部控制體系的審計師認證報告 根據《薩班斯-奧克斯利法案》第 404 (b) 條提交財務報告，以及 (ii) 遵守可能通過的任何要求 上市公司會計監督委員會（PCAOB）關於強制性審計公司輪換或對審計師的補充的決定 提供有關審計和財務報表的其他信息的報告，稱為審計員討論和分析。我們 將一直是 “新興成長型公司”，直到（a）五週年之後的本財年最後一天 首次公開募股結束時，（b）我們的年總收入超過1.07美元的第一個財政年度的最後一天 十億，（c）本財年中我們被視為規則所定義的 “大型加速申報人” 的最後一天 根據1934年《證券交易法》或《交易法》，12b-2（如果我們的股權證券的市值為 截至我們最近完成的第二財季的最後一個工作日，由非關聯公司持有的超過7億美元），或 (d) 我們在前三年內發行超過10億美元不可轉換債務的日期。
對於 截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日的三個月和九個月
結果 運營的
這個 以下討論應與截至9月的中期簡要未經審計的財務報表一起閲讀 分別包含在2023年30日和2022年30日，包含在本報告中。
收入
這個 公司自成立以來沒有產生任何收入。
運營 開支
運營 在截至2023年9月30日的三個月中，支出與2022年9月30日相比減少了1,778,223美元，下降了52％，這主要是由於 以下：
| ● | 專業費用下降了899,542美元，這是由於公司專注於當前活躍企業的有機增長，2023年第三季度併購支出大幅減少。 |
| ● | 由於公司專注於當前活躍企業的有機增長，2023年第三季度併購支出大幅減少，諮詢服務減少了375,386美元。 |
| ● | 由於2023年第三季度的總體成本削減舉措，辦公室和行政部門減少了164,579美元。 |
| ● | 由於產品研發減少，研發減少了137,962美元。 |
| ● | 由於高管薪酬降低，工資和薪金下降了92,268美元 以及2023年第三季度員工人數的減少。 |
| ● | 由於金額巨大，基於股票的薪酬減少了88,483美元 由於員工人數減少而被沒收的期權。 |
| ● | 由於削減成本的舉措大幅減少了公共關係機構和社交媒體的合同費用，銷售和營銷減少了84,508美元。 |
| ● | 由於外國業務發展差旅減少，旅行和娛樂減少了52,091美元。 |
| ● | 投資者和公共關係減少了50,180美元，這是由於2022年用於併購目標溝通的投資者和公共關係諮詢服務比2023年第三季度多。 |
這個 被以下因素部分抵消：
| ● | 折舊 由於可供使用的無形資產開始攤銷，攤銷額增加了165,382美元 於 2023 年 1 月。 |
| ● | 全部 其他項目合計為1,394美元。 |
運營 在截至2023年9月30日的九個月中，支出與2022年9月30日相比減少了3,024,149美元，下降了29％，這主要是由於以下原因：
| ● | 由於專業費用大幅下降，專業費用減少了1,032,592美元 2023 年的併購支出是由於公司專注於當前活躍企業的有機增長所致。 |
| ● | 由於併購大幅減少，諮詢減少了998,784美元 由於公司專注於當前活躍企業的有機增長，2023年期間的支出。 |
| ● | 研究 與2022年支付給RCS的支出相比，由於2023年工作有限，開發減少了515,460美元 直到2022年才產生的設計和施工費用。 |
| ● | 投資者和公共關係減少了267,239美元，這要歸因於更多的投資者和 2022年使用公共關係諮詢服務進行溝通。 |
| ● | 由於高管薪酬降低，工資和薪金下降了202,138美元 以及2023年員工人數的減少。 |
| ● | 由於總體成本削減，辦公室和行政部門減少了165,940美元 2023 年期間的舉措。 |
| ● | 由於金額巨大，基於股票的薪酬減少了140,021美元 2023年因員工人數減少而被沒收的期權。 |
| ● | 由於差旅減少，旅行和娛樂減少了109,787美元 併購目標的費用。 |
這個 被以下因素部分抵消：
| ● | 折舊 由於可供使用的無形資產開始攤銷，攤銷額增加了496,989美元 於 2023 年 1 月。 |
| ● | 全部 其他項目合計為89,177美元。 |
其他 （收入）/支出
截至9月的三個月的其他費用 2023 年 30 日增長的主要原因是大量轉換導致衍生負債的公允價值變動 1,138,985 美元 2023年第三季度與2022年第三季度相比，2023年兩批債券的債券利息增加376,264美元，而一批債券的利息增幅為376,264美元 2022年，由於通過股票發行代替現金償還債務，債務轉換損失增加了202,098美元。 所有其他項目合計為157,299美元。
截至9月的九個月的其他支出 2023 年 30 日增長的主要原因是兩批債券的增持利息增加了 4,356,542 美元 2022年的一次債務轉換虧損為635,703美元，這是通過發行股票代替現金償還數筆債務所致。這個 被衍生負債公允價值因證券價格大幅下跌而變動的4,475,578美元所抵消 這段時期。所有其他項目合計為127,059美元。
流動性 和資本資源
這個 公司對流動性的主要需求是為營運資金需求、資本支出和一般公司用途提供資金。 公司為運營提供資金以及制定計劃資本支出和還本付息義務的能力取決於未來的運營 業績和現金流量，受當前經濟狀況、金融市場、業務和其他因素的影響。我們有 截至2023年9月30日的九個月淨虧損為7,740,078美元，截至九個月的淨虧損為10,120,501美元 2022年9月30日。截至2023年9月30日，我們的累計赤字為40,514,172美元，截至2022年12月31日，我們的累計赤字為32,774,094美元。 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，用於經營活動的淨現金分別為5,437,592美元和9,061,726美元。
這個 截至2023年9月30日，公司持有586,565美元的現金，而截至2022年12月31日的現金為2,269,320美元。
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我們的 未來的資本要求將取決於許多因素，包括：
| ● | 這 我們監管活動的成本和時機，尤其是我們的知識產權獲得監管部門批准的程序 在美國和國外 |
| ● | 這 我們為進一步開發我們的技術而開展的研發活動的成本 |
| ● | 這 建造我們的種植園的成本，包括併發症、延誤和其他未知事件的任何影響 |
| ● | 這 商業化活動的成本，包括銷售、營銷和生產 |
| ● | 這 支持我們的增長所需的營運資金水平 |
| ● | 我們的 需要更多的人員、信息技術或其他運營基礎設施來支持我們的增長和運營 上市公司 |
| ● | 完成 計劃收購的數量 |
這個 所附財務報表是在持續經營的基礎上編制的，其中考慮了資產的變現和清償 正常業務過程中的負債。財務報表不包括與可收回性有關的任何調整 以及記錄的資產金額的分類或由此產生的負債的金額和分類 不確定性。該公司正處於其第一個設施和其他知識產權的開發階段。因此，很可能會有額外的融資 將需要該公司為其運營提供資金以及開發和商業化其技術。這些因素大幅提高 懷疑公司是否有能力繼續經營下去。
對於 在這些財務報表發佈後的未來十二個月中，公司將尋求通過出售獲得額外資金 債務或股權融資或其他為運營提供資金的安排；但是，無法保證公司能夠 以可接受的條件籌集所需的資金（如果有的話）。出售額外股權可能會稀釋現有股東和新發行的股權 與目前已發行的普通股相比，股票可能包含優先權和優先權。已發行的債務證券可能包含 契約並限制公司向股東支付股息或進行其他分配的能力。如果公司無法 為了獲得此類額外資金, 未來的業務需要縮減或中止。由於公司的不確定性 籌集資金的能力，管理層認為公司繼續經營的能力存在重大疑問 自這些財務報表發佈之日起十二個月內.
現金 流量
截至9月的九個月中經營活動使用的淨現金 2023年30日為5,437,592美元，而截至2022年9月30日的九個月為9,061,726美元。3,624,134美元的變動主要是由於 改為以下：
| ● | 一個 由於上述運營費用，淨虧損減少了2,380,423美元。 |
| ● | 由於延遲支付作為現金一部分的貿易應付款，營運資金出現了992,009美元的有利變化 儲蓄計劃和使用預付的預付預付金餘額進行投資者關係服務以及延期攤銷 提供2023年使用自動櫃員機的費用。 |
| ● | 所有其他項目合計為251,702美元。 |
那裏 截至2023年9月30日的九個月中，用於投資活動的現金為零。截至2022年9月30日的九個月中，用於投資活動的淨現金與付款有關 用於收購50萬美元的知識產權無形資產，以及購置總額為93,259美元的設備和租賃權益改善 並支付了5萬美元用於在建工程.這部分被押金中可退還的20,000美元部分所抵消 加利福尼亞州科切拉的房產，其中的託管服務已關閉。
網 截至2023年9月30日的九個月中，融資活動提供的現金代表債券淨收益4,615,385美元 以及以1,342,915美元現金髮行的普通股。這部分被可轉換債券的還款額1,741,950美元所抵消, 債券的融資成本為325,962美元，股票發行成本為153,220美元。九個月內用於融資活動的淨現金 截至2022年9月30日，債券淨收益為12,750,000美元。債券的融資成本部分抵消了這一點 為1,634,89美元，可轉換債券的本金和利息償還額分別為1,122,000美元和173,376美元。
最近 融資
開啟 2023年1月17日，債券投資者額外購買了總額為5,076,923美元的債券，並獲得了53,226份認股權證。敞篷車 債券和債券認股權證的發行行使價為62.00美元。額外批次的發行觸發了 向下舍入準備金，將第一批債券和第一批債券認股權證的行使價調整至62.00美元。
2023 年 6 月 20 日，公司簽訂了私募協議 發行2萬股普通股，另外發行20,000份認股權證，總對價為25萬美元。
期間 在截至2023年9月30日的九個月中，公司根據自動櫃員機協議以現金髮行了扣除發行後的124,652股普通股 總成本為939,695美元。此次發行進一步觸發了向下回合撥備，調整了第一輪的行使價 第二批債券以及第一和第二批債券認股權證價格為5.50美元。
2023 年 10 月 18 日，一位債券投資者購買了 另外一批總額為275萬美元的可轉換債券，並獲得了620,230份認股權證。可轉換債券和債券 認股權證的發行行使價為2.62美元。額外部分的發放進一步觸發了向下回合條款, 調整第一和第二批債券以及第一和第二批債券認股權證的行使價至 2.62 美元。
| 26 |
關閉 資產負債表安排
沒有。
意義重大 會計政策
參見 我們截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月未經審計的財務報表的腳註，包括本季度 報告。
物品 3.關於市場風險的定量和定性披露
如 根據《交易法》第12b-2條和S-K條例第10（f）（1）項的定義，這是一家規模較小的申報公司，我們選擇按比例縮放 披露報告義務，因此無需提供本項目所要求的信息。
物品 4。控制和程序
披露 控制和程序。
我們的 管理層負責按照細則13a-15 (f) 的規定建立和維持對財務報告的適當內部控制 以及《交易法》規定的15d-15 (f)。我們的管理層還必須評估和報告內部控制的有效性 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》（“第404條”）第404條進行財務報告。我們的內部控制 過度財務報告是一個旨在為財務報告的可靠性提供合理保證的流程，以及 根據美國普遍接受的會計原則為外部目的編制財務報表。管理 評估了截至2023年9月30日我們對財務報告的內部控制的有效性。在進行此評估時，我們使用了 特雷德韋委員會贊助組織委員會（COSO）在內部控制——綜合中規定的標準 2013 年 COSO 框架中的框架。根據這項評估，管理層得出結論，我們的披露控制和程序是 有效。
變更 在 “內部控制” 中。
那裏 在截至2023年9月30日的季度中，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大變化 影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
侷限性 論控制和程序的有效性
我們的 披露控制和程序以及對財務報告的內部控制旨在為實現這一目標提供合理的保證 所需的控制目標。我們的管理層認識到，任何控制系統，無論設計和操作多麼精良，都是有基礎的 基於某些判斷和假設, 無法絕對保證其目標將得到實現.此外，設計 披露控制和程序必須反映資源緊缺這一事實，管理層必須適用 在評估可能的控制和程序相對於成本的好處時做出判斷。同樣，對控制措施的評估 無法絕對保證不會發生由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述，也無法保證所有控制問題和實例 欺詐行為（如果有）已被發現。
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部分 II — 其他信息
物品 1。法律訴訟
對於 關於法律訴訟的討論，見第一部分項目下未經審計的簡明合併財務報表附註14和15 本報告第 1 個。
物品 1A。風險因素
如 根據《交易法》第12b-2條和S-K條例第10（f）（1）項的定義，這是一家規模較小的申報公司，我們選擇按比例縮放 披露報告義務，因此無需提供本項目所要求的信息。
物品 2。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
開啟 2023年1月1日，公司向一位顧問發行了250股普通股。
開啟 2023年1月3日，公司在轉換預先注資的認股權證後發行了32,742股普通股。
開啟 2023年1月17日，公司在轉換可轉換債務後發行了5,000股普通股。
開啟 2023年1月23日，公司在轉換可轉換債務後發行了7,000股普通股。
開啟 2023年1月24日，公司在轉換可轉換債務後發行了2,016股普通股。
開啟 2023年3月2日，公司在轉換可轉換債務時發行了200股普通股。
開啟 2023年3月31日，公司發行了3,118股普通股，作為公司高管薪酬的一部分。
開啟 2023年3月31日，公司向一位顧問發行了50股普通股。
開啟 2023年4月1日，公司在轉換預先注資認股權證後發行了3,876股普通股。
開啟 2023年4月1日，公司向一位顧問發行了250股普通股。
開啟 2023年6月1日，公司在轉換可轉換債務後發行了36,111股普通股。
開啟 2023年6月12日，公司在轉換預先注資認股權證後發行了6,332股普通股。
開啟 2023年6月20日，公司以私募方式向股東發行了20,000股普通股。
開啟 2023年7月1日，公司通過轉換可轉換債務以代替現金還款，發行了68,645股普通股。
開啟 2023 年 7 月 1 日，公司向一位顧問發行了 100 股普通股。
開啟 2023年7月1日，公司在轉換預先注資認股權證後發行了7,908股普通股。
開啟 2023年7月6日，公司通過轉換可轉換債務以代替現金還款，發行了16,645股普通股。
開啟 2023年7月13日，公司通過轉換可轉換債務以代替現金還款，發行了9,596股普通股。
開啟 2023年7月31日，公司發行了4,654股普通股，作為公司高管薪酬的一部分。
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開啟 2023年7月31日，公司向一位顧問發行了250股普通股。
開啟 2023年8月1日，公司通過轉換可轉換債務以代替現金還款，發行了109,561股普通股。
開啟 2023年8月2日，公司通過轉換可轉換債務以代替現金還款，發行了13,207股普通股。
開啟 2023年8月10日，公司通過轉換可轉換債務以代替現金還款，發行了26,356股普通股。
開啟 2023年8月31日，公司發行了7,993股普通股，作為公司高管和員工薪酬的一部分。
開啟 2023年9月1日，公司通過轉換可轉換債務以代替現金還款，發行了126,400股普通股。
開啟 2023年9月12日，公司通過轉換可轉換債務以代替現金還款，發行了26,534股普通股。
開啟 2023年9月12日，公司在轉換預先注資認股權證後發行了51,752股普通股。
開啟 2023年9月14日，公司在轉換可轉換債務以代替現金還款時發行了25,160股普通股。
開啟 2023年9月30日，公司發行了19,242股普通股，作為公司高管和員工薪酬的一部分。
開啟 2023年10月1日，公司在轉換可轉換債務以代替還款時發行了111,419股普通股 現金。
開啟 2023年10月1日，公司在轉換預先注資的認股權證後發行了13,644股普通股。
2023年10月18日，一位債券投資者額外購買了總額為275萬美元的可轉換債券 債券並收到了620,230份認股權證。可轉換債券和債券認股權證的發行行使價為2.62美元。 額外部分的發行進一步觸發了向下回合撥款，調整了第一和第二批的行使價 分批債券以及第一和第二批債券認股權證價格為2.62美元。
開啟 2023年10月30日，公司在轉換可轉換債務後發行了19,084股普通股。
開啟 2023 年 11 月 1 日，公司在轉換可轉換債務以代替還款時發行了 160,500 股普通股 現金。
物品 3.優先證券違約
沒有。
物品 4。礦山安全披露
不是 適用的。
物品 5。其他信息
沒有。
物品 6。展品
| 31.1 | 根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 302 條進行認證* |
| 32.1 | 根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條進行認證* |
| 101.ins | 內聯 XBRL 實例文檔** |
| 101.sch | 內聯 XBRL 分類架構文檔** |
| 101.cal | 內聯 XBRL 分類計算文檔** |
| 101.def | 內聯 XBRL 分類法鏈接庫文檔** |
| 101.lab | 內聯 XBRL 分類標籤鏈接庫文檔** |
| 101.pre | 內聯 XBRL 分類法演示文稿鏈接庫文檔** |
| 104 | 封面 頁面交互式數據文件（嵌入在內聯 XBRL 文檔中） |
| * | 已裝修 隨函附上 |
| ** | 已歸檔 在這方面 |
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簽名
依照 根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由以下機構代表其簽署本報告 下列簽署人，因此獲得正式授權。
| 農業部隊 成長系統有限公司 | ||
| 日期： 2023 年 11 月 2 日 | 來自： | /s/ 理查德·王 |
| 姓名： | 理查德 黃 | |
| 標題： | 臨時 首席執行官兼首席財務官 | |
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