附錄 99.1
IDT 公司公佈2024財年第三季度業績
NRS: 經常性收入* 增長45％；運營收入增長129％，調整後的息税折舊攤銷前利潤** 上漲 108%
net2phone： 訂閲收入* 增長17％；運營收入增長226％；調整後的息税折舊攤銷前利潤增長107％
老闆 貨幣：交易量增長44％；收入增長42％——金融科技板塊調整後的息税折舊攤銷前利潤轉為正數
紐瓦克， 新澤西州 — 2024年6月5日：IDT公司（紐約證券交易所代碼：IDT），金融科技、雲通信和傳統通信的全球提供商 解決方案，今天公佈了其2024財年第三季度的業績，即截至2024年4月30日的三個月。
亮點
（自始至終 除非另有説明，否則本新聞稿是2024財年第三季度（3Q24）的業績，與第三季度進行了比較 2023 財年（23 年第 3 季度）。所有每股收益（EPS）和其他 “每股” 業績均為攤薄後的每股收益。對於 24 年第 3 季度和 在提交的所有前期報告中，IDT將其大部分技術和開發費用從銷售和收購支出重新歸類為一項新的 “技術” 和 “開發” 支出細列項目，並將一小部分重新歸類為 “直接收入成本”。）
| ● | 全國 零售解決方案（NRS）淨增加了約1,600個活躍銷售點（POS）終端 在 24 年第三季度期間，截至 4 月 30 日將達到約 30,300第四。NRS 經常性收入 同比增長45％，達到2400萬美元； |
| ● | 老闆 貨幣是IDT金融科技板塊的主要業務，收入增長了42％，達到27.6美元 百萬，同時匯款交易增加了44％，達到470萬筆； |
| ● | net2phone 增加了約9,000個淨服務席位，截至4月30日達到約38.4萬個第四。 訂閲收入增長了17％，達到2,000萬美元； |
| ● | 合併 收入為2.996億美元，而收入為2.993億美元； |
| ● | 合併 毛利從8,760萬美元增長了11％，至創紀錄的9,700萬美元，合併後的淨利潤為9,700萬美元 毛利率從29.3％增長了310個基點至32.4％； |
| ● | 合併 運營收入從1,040萬美元增加到1140萬美元； |
| ● | 網 歸因於IDT的收入從690萬美元降至560萬美元，主要是 這是由於24年第三季度有效所得税税率的提高，而且肯定如此 已實現的外幣交易損失； |
| ● | 合併 調整後的息税折舊攤銷前利潤從2,050萬美元增至2,060萬美元； |
| ● | GAAP 每股收益從0.27美元降至0.22美元。非公認會計準則每股收益** 從 0.46 美元降至 0.38 美元 由於歸因於IDT的淨收入減少； |
| ● | 期間 24年第三季度，IDT以250萬美元的價格回購了68,846股B類普通股。 |
（參見 本版本稍後的 “註釋”（有關帶星號的指標的補充信息）。
| 1 |
備註 作者：首席執行官什穆爾·喬納斯
“IDT 三家高增長、高利潤的業務在第三季度再次取得強勁業績，達到310個基點 我們的合併毛利率有所改善。NRS已經突破了30,000個活躍終端的里程碑，使其成為最大的POS 全國C店網絡。在net2phone，隨着業務的繼續，調整後的息税折舊攤銷前利潤在本季度同比翻了一番 擴大和提高其運營槓桿率。在 BOSS Money，我們採用平衡的全渠道方法來獲取和專注客户 在客户服務和用户體驗方面，推動了又一個季度的強勁收入增長，幫助金融科技板塊實現了第一個季度的強勁增長 調整後的息税折舊攤銷前利潤為正值。
“看 展望未來，我們對這三項業務實現可持續盈利增長的潛力感到非常興奮。在我們的傳統中 通信領域，我們在扭轉IDT數字支付業務方面正在取得進展，預計其利潤業績將達到 繼續改善。”
合併 結果
IDT 合併業績 （以百萬美元計，毛利率和每股收益除外） | ||||||||||||||||||||||||
| 3Q24 | 2Q24 | 1Q24 | 4Q23 | 3Q23 | 3Q24-3Q23 方差 | |||||||||||||||||||
| 收入 | $ | 299.6 | $ | 296.1 | $ | 301.2 | $ | 303.8 | $ | 299.3 | +0.1% | |||||||||||||
| 毛利 | $ | 97.0 | $ | 96.9 | $ | 94.0 | $ | 90.7 | $ | 87.6 | +10.8% | |||||||||||||
| 毛利率 | 32.4 | % | 32.7 | % | 31.2 | % | 29.9 | % | 29.3 | % | +310 個基點 | |||||||||||||
| SG&A | $ | 69.0 | $ | 67.3 | $ | 64.4 | $ | 65.7 | $ | 60.1 | +14.7% | |||||||||||||
| 技術和開發 | $ | 12.6 | $ | 12.9 | $ | 12.4 | $ | 12.1 | $ | 12.1 | +4.1% | |||||||||||||
| 運營收入 | $ | 11.4 | $ | 16.0 | $ | 17.2 | $ | 12.0 | $ | 10.4 | +$1.1 | |||||||||||||
| 調整後 EBITDA | $ | 20.6 | $ | 21.8 | $ | 22.3 | $ | 18.1 | $ | 20.5 | +$0.1 | |||||||||||||
| 歸屬於IDT的淨收益 | $ | 5.6 | $ | 14.4 | $ | 7.7 | $ | 8.0 | $ | 6.9 | $ | (1.3 | ) | |||||||||||
| 每股收益（攤薄） | $ | 0.22 | $ | 0.57 | $ | 0.30 | $ | 0.31 | $ | 0.27 | $ | (0.05) | ) | |||||||||||
| 非公認會計準則每股收益（攤薄） | $ | 0.38 | $ | 0.67 | $ | 0.32 | $ | 0.36 | $ | 0.46 | $ | (0.08) | ) | |||||||||||
| 2 |
結果 按細分市場
全國 零售解決方案 (NRS)
期間 24年第三季度和23年第三季度，NRS板塊分別貢獻了IDT合併收入的8.6％和6.0％。
全國零售解決方案 (NRS) （期末的終端和賬户。百萬美元，每個終端的收入除外） | ||||||||||||||||||||||||
| 3Q24 | 2Q24 | 1Q24 | 4Q23 | 3Q23 | 3Q24-3Q23 方差 | |||||||||||||||||||
| 終端和付款處理賬户 | ||||||||||||||||||||||||
| 有效的 POS 終端 | 30,300 | 28,7000 | 27,200 | 25,700 | 23,900 | +26.6 | % | |||||||||||||||||
| 付款處理賬户 | 19,500 | 18,200 | 17,100 | 15,800 | 14,100 | +38.0 | % | |||||||||||||||||
| 經常性收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 商户服務及其他 | $ | 14.4 | $ | 12.5 | $ | 11.4 | $ | 10.3 | $ | 8.7 | +65.9 | % | ||||||||||||
| 廣告與數據 | $ | 6.7 | $ | 8.7 | $ | 8.5 | $ | 6.2 | $ | 5.8 | +16.2 | % | ||||||||||||
| SaaS 費用 | $ | 2.9 | $ | 2.7 | $ | 2.5 | $ | 2.3 | $ | 2.1 | +41.0 | % | ||||||||||||
| 經常性收入總額 | $ | 24.0 | $ | 23.9 | $ | 22.4 | $ | 18.8 | $ | 16.5 | +45.4 | % | ||||||||||||
| POS 終端銷售 | $ | 1.8 | $ | 1.3 | $ | 1.6 | $ | 1.1 | $ | 1.6 | +9.8 | % | ||||||||||||
| 總收入 | $ | 25.7 | $ | 25.2 | $ | 24.0 | $ | 19.9 | $ | 18.1 | +42.3 | % | ||||||||||||
| 每個終端的月平均經常性收入* | $ | 271 | $ | 285 | $ | 282 | $ | 253 | $ | 237 | +14.0 | % | ||||||||||||
| 毛利 | $ | 22.1 | $ | 22.5 | $ | 20.8 | $ | 17.2 | $ | 15.0 | +47.6 | % | ||||||||||||
| SG&A | $ | 15.7 | $ | 15.2 | $ | 13.6 | $ | 14.0 | $ | 11.6 | +35.0 | % | ||||||||||||
| 技術和開發 | $ | 1.7 | $ | 1.9 | $ | 1.7 | $ | 1.5 | $ | 1.3 | +28.5 | % | ||||||||||||
| 運營收入 | $ | 4.8 | $ | 5.3 | $ | 5.5 | $ | 1.7 | $ | 2.1 | +2.7 美元 | |||||||||||||
| 調整後 EBITDA | $ | 5.6 | $ | 6.1 | $ | 6.2 | $ | 2.4 | $ | 2.7 | +2.9 美元 | |||||||||||||
外賣：
| ● | 期間 24 年第 3 季度，NRS 增加了約 1,600 個淨活躍終端和大約 1,300 個淨付款 處理賬户。NRS繼續激勵新老零售商使用其 原生支付處理解決方案，NRS Pay。 |
| ● | 這個 商户服務和SaaS費用收入的同比強勁增長反映了這一點 活躍的POS終端和支付處理賬户持續強勁增長， 也增加了 銷售收入更高的付款處理和軟件計劃。 |
| ● | 這個 佔廣告和數據收入大部分的廣告銷售收入同比增長是由於 穩步增長源於程序化和直銷渠道的增強。連續季度下降 符合廣告業特有的預期季節性因素。 |
| ● | 這個 每個終端月平均經常性收入的同比增長主要受以下因素的影響 的強勁增長 商家服務 和 SaaS 費用 每個終端的收入。 |
| 3 |
net2phone
期間 24年第三季度和23年第三季度，net2phone板塊分別貢獻了IDT合併收入的6.9％和6.2％。
net2phone （期末座位數以千計。百萬美元） | ||||||||||||||||||||||||
| 3Q24 | 2Q24 | 1Q24 | 4Q23 | 3Q23 | 3Q24-3Q23 方差 | |||||||||||||||||||
| 座位 | 384 | 375 | 364 | 352 | 340 | +12.9% | ||||||||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 訂閲收入 | $ | 20.0 | $ | 19.3 | $ | 18.5 | $ | 17.9 | $ | 17.1 | +17.1% | |||||||||||||
| 其他收入 | $ | 0.7 | $ | 1.0 | $ | 1.4 | $ | 1.4 | $ | 1.3 | (50.4) | )% | ||||||||||||
| 總收入 | $ | 20.7 | $ | 20.4 | $ | 19.9 | $ | 19.3 | $ | 18.4 | +12.4% | |||||||||||||
| 毛利 | $ | 16.4 | $ | 16.1 | $ | 15.8 | $ | 15.2 | $ | 14.6 | +12.4% | |||||||||||||
| SG&A | $ | 13.0 | $ | 13.1 | $ | 13.3 | $ | 13.2 | $ | 12.5 | +4.7% | |||||||||||||
| 技術和開發 | $ | 2.8 | $ | 2.6 | $ | 2.5 | $ | 2.5 | $ | 2.5 | +12.1% | |||||||||||||
| 運營收入（虧損） | $ | 0.5 | $ | 0.4 | $ | 0.0 | $ | (0.7 | ) | $ | (0.4 | ) | +0.9 美元 | |||||||||||
| 調整後 EBITDA | $ | 2.1 | $ | 1.8 | $ | 1.4 | $ | 0.9 | $ | 1.0 | +$1.1 | |||||||||||||
外賣：
| ● | net2phone 的 座位同比增長是由以美國為首的關鍵市場的擴張推動的， 巴西和墨西哥。 |
| ● | net2phone 銷售和收購費用及技術和開發成本的合併百分比 其總收入從去年同期的81％下降到77％，因為 隨着業務的擴展，它繼續實現更高的運營槓桿率。 |
金融科技
期間 24年第三季度和23年第三季度，金融科技板塊分別貢獻了IDT合併收入的10.5％和7.3％。
金融科技 （以百萬計的交易。以百萬美元計，每筆交易的收入除外） | ||||||||||||||||||||||||
| 3Q24 | 2Q24 | 1Q24 | 4Q23 | 3Q23 | 3Q24-3Q23 方差 | |||||||||||||||||||
| BOSS 資金交易 | 4.7 | 4.2 | 4.0 | 3.8 | 3.3 | +44.2% | ||||||||||||||||||
| 金融科技收入 | ||||||||||||||||||||||||
| BOSS 錢 | $ | 27.6 | $ | 25.0 | $ | 24.2 | $ | 22.3 | $ | 19.4 | +41.9% | |||||||||||||
| 其他 | $ | 3.9 | $ | 2.9 | $ | 2.3 | $ | 2.3 | $ | 2.3 | +67.7% | |||||||||||||
| 總收入 | $ | 31.5 | $ | 28.0 | $ | 26.6 | $ | 24.6 | $ | 21.8 | +44.7% | |||||||||||||
| 每筆交易的平均收入** | $ | 5.84 | $ | 5.98 | $ | 5.99 | $ | 5.87 | $ | 5.94 | (1.6) | )% | ||||||||||||
| 毛利 | $ | 17.3 | $ | 16.1 | $ | 14.8 | $ | 13.6 | $ | 12.6 | +37.8% | |||||||||||||
| SG&A | $ | 15.3 | $ | 14.3 | $ | 14.2 | $ | 13.6 | $ | 12.0 | +26.7% | |||||||||||||
| 技術和開發 | $ | 2.5 | $ | 2.5 | $ | 2.1 | $ | 2.0 | $ | 1.8 | +37.3% | |||||||||||||
| 運營損失 | $ | (0.6) | ) | $ | (0.7 | ) | $ | (1.4) | ) | $ | (1.9) | ) | $ | (1.3 | ) | +$0.8 | ||||||||
| 調整後 EBITDA | $ | 0.2 | $ | 0.0 | $ | (0.7 | ) | $ | (1.2 | ) | $ | (0.6) | ) | +0.9 美元 | ||||||||||
| 4 |
外賣：
| ● | 這個 BOSS Money交易量同比增長44％，其中數字交易量增長43％ 通過BOSS Money和BOSS Calling應用程序進行交易，零售交易增長了49％。 後者主要是由BOSS Money零售代理網絡的擴張推動的。 |
| ● | 老闆 在交叉營銷的推動下，由於交易增長，貨幣收入增長了42％ 在更大的BOSS生態系統中，BOSS Money零售商網絡的擴展，並得到增強 BOSS Money 和 Boss Calling 應用程序中的用户體驗。 |
| ● | 這個 金融科技板塊首次實現調整後息税折舊攤銷前利潤為正，這主要是由於 BOSS Money交易、收入和毛利的持續增長。 |
傳統 通訊
期間 24年第三季度和23年第三季度，傳統通信板塊分別貢獻了IDT合併收入的74.0％和80.5％。
傳統通信 （百萬美元） | ||||||||||||||||||||||||
| 3Q24 | 2Q24 | 1Q24 | 4Q23 | 3Q23 | 3Q24-3Q23 方差 | |||||||||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||||||||||
| IDT 數字支付 | $ | 101.6 | $ | 99.6 | $ | 100.0 | $ | 100.8 | $ | 101.0 | +0.5% | |||||||||||||
| BOSS 革命召喚 | $ | 63.2 | $ | 66.7 | $ | 71.2 | $ | 75.4 | $ | 77.6 | (18.5) | )% | ||||||||||||
| IDT 全球 | $ | 50.1 | $ | 48.7 | $ | 52.0 | $ | 55.6 | $ | 54.5 | (8.1 | )% | ||||||||||||
| 其他 | $ | 6.9 | $ | 7.5 | $ | 7.5 | $ | 8.2 | $ | 7.9 | (13.1 | )% | ||||||||||||
| 總收入 | $ | 221.7 | $ | 222.5 | $ | 230.7 | $ | 240.0 | $ | 241.0 | (8.0 | )% | ||||||||||||
| 毛利 | $ | 41.2 | $ | 42.3 | $ | 42.6 | $ | 44.7 | $ | 45.4 | (9.3 | )% | ||||||||||||
| SG&A | $ | 22.7 | $ | 21.4 | $ | 20.6 | $ | 22.3 | $ | 21.8 | +4.4% | |||||||||||||
| 技術與開發 | $ | 5.6 | $ | 5.9 | $ | 6.1 | $ | 6.1 | $ | 6.5 | (13.3) | )% | ||||||||||||
| 運營收入 | $ | 12.5 | $ | 14.6 | $ | 15.4 | $ | 14.1 | $ | 12.9 | $ | (0.5) | ) | |||||||||||
| 調整後 EBITDA | $ | 14.9 | $ | 17.0 | $ | 18.1 | $ | 18.6 | $ | 19.7 | $ | (4.8) | ) | |||||||||||
外賣：
| ● | 傳統 第三季度通信收入表現超出預期，強於 IDT Global的預期業績。 |
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其他 財務業績
合併 所列所有時期的業績都包括公司間接費用。24年第三季度和23年第三季度的公司併購支出均為230萬美元。
如 截至2024年4月30日，IDT持有1.74億美元的現金、現金等價物、債務證券和流動股權投資。流動資產 總額為4.085億美元, 流動負債總額為2.778億美元.截至財政季度末，IDT沒有未償債務。
網 24 年第 3 季度經營活動提供的現金為 960 萬美元，比 23 年第三季度用於經營活動的淨現金有所增加 為690萬美元。不包括IDT總部位於直布羅陀的銀行的客户存款餘額的變化，運營提供的淨現金 24年第三季度的活動增至1,230萬美元，而23年第三季度用於經營活動的淨現金為430萬美元。
資本 支出從23年第三季度的550萬美元降至24年第三季度的470萬美元。
分紅
IDT 將在6月17日左右為其A類和B類普通股支付0.05美元的季度股息第四 致登記在冊的股東 截至6月10日營業結束時第四。
IDT 收益公告信息
這個 該版本可在 IDT 公司網站 (https://www.idt.net/investors-and-media) 的 “投資者與媒體” 欄目中下載 並已根據最新報告（表格8-K）向美國證券交易委員會提交。
IDT 將於美國東部時間今天下午 5:30 開始舉行財報電話會議，管理層將討論業績，然後進行問答 與投資者一起。要收聽電話並參與問答，請撥打 1-888-506-0062（美國免費電話）或 1-973-528-0011（國際） 並請求致電IDT公司（參與者接入碼：217002）。
一個 電話會議的重播將在電話會議結束大約三小時後播出，直至2024年6月19日。要訪問 致電重播，撥打 1-877-481-4010（美國免費電話）或 1-919-882-2331（國際）並提供此重播密碼：50617。這個 還可以在IDT投資者關係網站上通過流媒體音頻觀看重播。
筆記
*調整後 息税折舊攤銷前利潤和非公認會計準則每股收益是非公認會計準則財務指標，旨在提供有用的信息，以補充IDT或相關指標 該細分市場的業績符合公認會計原則。請參閲本新聞稿後面的非公認會計準則財務指標對賬 以解釋這些術語及其各自與最直接可比的GAAP指標的對賬情況。
**參見 本版本末尾的 “關鍵績效指標解釋”。
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關於 IDT 公司
IDT 公司（紐約證券交易所代碼：IDT）是通過以下方式提供金融科技和通信服務的全球提供商 協同業務組合：全國零售解決方案（NRS）通過其銷售點（POS）平臺實現獨立 零售商提高運營效率，同時為廣告商和營銷人員提供前所未有的進入服務不足的消費市場的覆蓋面； net2phone 為企業和組織提供智能集成的雲通信和聯絡中心服務 跨渠道和設備；IDT的金融科技和新銀行服務包括流行的國際匯款BOSS Money 商業以及其他使儲蓄、支出和分享資金變得輕鬆安全的服務；IDT 數字支付和 BOSS Revolution Calling使共享預付費產品和服務以及與世界各地的朋友和家人通話變得方便而且 可靠；而且，IDT Global和IDT Express使通信服務能夠提供和管理國際語音以及 短信。
全部 上述不純粹是關於歷史事實的陳述，包括但不限於我們在其中使用 “相信” 一詞的陳述， “預測”、“期望”、“計劃”、“打算”、“估計”、“目標” 以及類似的表述是1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。而 這些前瞻性陳述代表了我們目前對未來可能發生的事情的判斷，實際結果可能存在重大差異 從這些陳述所表達或暗示的結果來看，這是由於許多重要因素造成的。我們向美國證券交易委員會提交的文件提供了詳細信息 有關此類聲明和風險的信息，應在本新聞稿中同時查閲。在適用法律允許的範圍內， IDT 不承擔更新任何前瞻性陳述的義務。
聯繫
IDT 公司投資者關係
比爾 烏爾裏
william.ulrey@idt.net
973-438-3838
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IDT 公司
合併資產負債表
4月30日 | 7月31日 | |||||||
| （未經審計） | ||||||||
| （以千計，每股數據除外） | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 139,773 | $ | 103,637 | ||||
| 限制性現金和現金等價物 | 93,072 | 95,186 | ||||||
| 債務證券 | 29,384 | 42,414 | ||||||
| 股票投資 | 4,844 | 6,198 | ||||||
| 貿易應收賬款，扣除截至2024年4月30日的6,717美元的信貸損失備抵金和截至2023年7月31日的5,642美元的可疑賬款備抵金 | 38,967 | 32,092 | ||||||
| 結算資產，扣除截至2024年4月30日的1,676美元儲備金和截至2023年7月31日的1,143美元的儲備金 | 21,435 | 32,396 | ||||||
| 預先撥款 | 36,626 | 30,113 | ||||||
| 預付費用 | 20,046 | 16,638 | ||||||
| 其他流動資產 | 24,385 | 28,394 | ||||||
| 流動資產總額 | 408,532 | 387,068 | ||||||
| 不動產、廠房和設備，淨額 | 38,515 | 38,655 | ||||||
| 善意 | 26,254 | 26,457 | ||||||
| 其他無形資產，淨額 | 6,591 | 8,196 | ||||||
| 股票投資 | 6,630 | 9,874 | ||||||
| 經營租賃使用權資產 | 4,370 | 5,540 | ||||||
| 遞延所得税資產，淨額 | 15,270 | 24,101 | ||||||
| 其他資產 | 11,140 | 10,919 | ||||||
| 總資產 | $ | 517,302 | $ | 510,810 | ||||
| 負債、可贖回的非控股權益和權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 貿易應付賬款 | $ | 23,976 | $ | 22,231 | ||||
| 應計費用 | 99,335 | 110,796 | ||||||
| 遞延收入 | 32,070 | 35,343 | ||||||
| 客户存款 | 83,660 | 86,481 | ||||||
| 和解負債 | 22,853 | 21,495 | ||||||
| 其他流動負債 | 15,937 | 17,761 | ||||||
| 流動負債總額 | 277,831 | 294,107 | ||||||
| 經營租賃負債 | 1,753 | 2,881 | ||||||
| 其他負債 | 3,647 | 3,354 | ||||||
| 負債總額 | 283,231 | 300,342 | ||||||
| 承付款和意外開支 | ||||||||
| 可贖回的非控制性權益 | 10,791 | 10,472 | ||||||
| 股權： | ||||||||
| IDT 公司股東權益： | ||||||||
| 優先股，面值0.01美元；授權股票——10,000股；未發行股票 | — | — | ||||||
| A 類普通股，面值0.01美元；授權股票——35,000股；截至2024年4月30日和2023年7月31日，已發行3,272股股票和已發行1,574股 | 33 | 33 | ||||||
| B 類普通股，面值0.01美元；授權股份— 200,000 股；截至2024年4月30日和2023年7月31日，已發行28,165和27,851股，已發行23,766股和23,699股 | 282 | 279 | ||||||
| 額外的實收資本 | 303,055 | 301,408 | ||||||
| 按成本計算，截至2024年4月30日和2023年7月31日，分別由1,698股和1,698股A類普通股以及4,399股和4,152股B類普通股組成 | (122,668) | ) | (115,461 | ) | ||||
| 累計其他綜合虧損 | (17,243) | ) | (17,192) | ) | ||||
| 留存收益 | 51,028 | 24,662 | ||||||
| IDT 公司股東權益總額 | 214,487 | 193,729 | ||||||
| 非控股權益 | 8,793 | 6,267 | ||||||
| 權益總額 | 223,280 | 199,996 | ||||||
| 負債、可贖回的非控制性權益和權益總額 | $ | 517,302 | $ | 510,810 | ||||
| 8 |
IDT 公司
合併
收入報表
（未經審計）
三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| （以千計，每股數據除外） | ||||||||||||||||
| 收入 | $ | 299,643 | $ | 299,295 | $ | 896,946 | $ | 935,047 | ||||||||
| 收入的直接成本 | 202,599 | 211,734 | 608,982 | 668,513 | ||||||||||||
| 毛利 | 97,044 | 87,561 | 287,964 | 266,534 | ||||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 銷售、一般和行政 (i) | 68,962 | 60,130 | 200,685 | 177,475 | ||||||||||||
| 技術與發展 (i) | 12,640 | 12,145 | 37,975 | 35,870 | ||||||||||||
| 遣散費 | 779 | 145 | 1,648 | 458 | ||||||||||||
| 其他運營費用，淨額 | 3,231 | 4,764 | 3,041 | 3,948 | ||||||||||||
| 運營費用總額 | 85,612 | 77,184 | 243,349 | 217,751 | ||||||||||||
| 運營收入 | 11,432 | 10,377 | 44,615 | 48,783 | ||||||||||||
| 淨利息收入 | 1,162 | 709 | 3,201 | 2,029 | ||||||||||||
| 其他費用，淨額 | (3,273) | ) | (382) | ) | (6,326) | ) | (2,610 | ) | ||||||||
| 所得税前收入 | 9,321 | 10,704 | 41,490 | 48,202 | ||||||||||||
| 所得税準備金 | (2,979) | ) | (2,960) | ) | (10,918) | ) | (12,594) | ) | ||||||||
| 淨收入 | 6,342 | 7,744 | 30,572 | 35,608 | ||||||||||||
| 歸屬於非控股權益的淨收益 | (791 | ) | (854 | ) | (2,937) | ) | (3,093) | ) | ||||||||
| 歸屬於IDT公司的淨收益 | $ | 5,551 | $ | 6,890 | $ | 27,635 | $ | 32,515 | ||||||||
| 歸屬於IDT公司普通股股東的每股收益： | ||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.22 | $ | 0.27 | $ | 1.10 | $ | 1.27 | ||||||||
| 稀釋 | $ | 0.22 | $ | 0.27 | $ | 1.09 | $ | 1.27 | ||||||||
| 計算每股收益時使用的加權平均股票數量： | ||||||||||||||||
| 基本 | 25,345 | 25,518 | 25,233 | 25,544 | ||||||||||||
| 稀釋 | 25,516 | 25,612 | 25,380 | 25,589 | ||||||||||||
| (i) 股票薪酬包含在： | ||||||||||||||||
| 銷售、一般和管理費用 | $ | 2,027 | $ | 1,579 | $ | 5,025 | $ | 3,096 | ||||||||
| 技術和開發費用 | $ | 91 | $ | 100 | $ | 350 | $ | 441 | ||||||||
| 9 |
IDT 公司
合併 現金流量表（未經審計）
九個月已結束 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
| （以千計） | ||||||||
| 經營活動 | ||||||||
| 淨收入 | $ | 30,572 | $ | 35,608 | ||||
| 為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： | ||||||||
| 折舊和攤銷 | 15,256 | 14,986 | ||||||
| 遞延所得税 | 8,830 | 9,200 | ||||||
| 信貸損失、可疑應收賬款和結算資產準備金準備金 | 3,010 | 1,180 | ||||||
| 有價證券的未實現淨虧損 | 1,537 | 3,151 | ||||||
| 基於股票的薪酬 | 5,375 | 3,537 | ||||||
| 其他 | 2,528 | 2,114 | ||||||
| 資產和負債的變化： | ||||||||
| 貿易應收賬款 | (9,000 | ) | 57 | |||||
| 結算資產、支出預付資金、預付費用、其他流動資產和其他資產 | 6,797 | (29,184) | ) | |||||
| 貿易應付賬款、應計費用、結算負債、其他流動負債和其他負債 | (12,263) | ) | (6,220) | ) | ||||
| IDT 金融服務有限公司（總部位於直布羅陀的銀行）的客户存款 | (431) | ) | (2,570) | ) | ||||
| 遞延收入 | (2,903) | ) | (3,160) | ) | ||||
| 經營活動提供的淨現金 | 49,308 | 28,699 | ||||||
| 投資活動 | ||||||||
| 資本支出 | (13,621) | ) | (16,033) | ) | ||||
| 通過權益法投資購買可轉換優先股 | (1,513) | ) | (168) | ) | ||||
| 收購付款 | (60) | ) | — | |||||
| 購買債務證券和股權投資 | (27,593) | ) | (44,166 | ) | ||||
| 債務證券到期日和出售以及股權投資贖回的收益 | 41,527 | 34,309 | ||||||
| 用於投資活動的淨現金 | (1,260 | ) | (26,058) | ) | ||||
| 籌資活動 | ||||||||
| 已支付的股息 | (1,269) | ) | — | |||||
| 對非控股權益的分配 | (62) | ) | (293) | ) | ||||
| 應付票據的收益 | 100 | 300 | ||||||
| 償還應付票據。 | (128 | ) | (2,031) | ) | ||||
| 循環信貸額度下的借款收益 | 32,864 | 2,383 | ||||||
| 根據循環信貸額度償還借款。 | (32,864) | ) | (2,383) | ) | ||||
| 行使股票期權的收益 | 172 | 172 | ||||||
| 回購B類普通股 | (7,207) | ) | (7,845) | ) | ||||
| 用於融資活動的淨現金 | (8,394) | ) | (9,697 | ) | ||||
| 匯率變動對現金、現金等價物以及限制性現金和現金等價物的影響 | (5,632) | ) | 2,537 | |||||
| 現金、現金等價物以及限制性現金和現金等價物的淨增加（減少） | 34,022 | (4,519) | ) | |||||
| 期初的現金、現金等價物以及限制性現金和現金等價物 | 198,823 | 189,562 | ||||||
| 期末現金、現金等價物以及限制性現金和現金等價物 | $ | 232,845 | $ | 185,043 | ||||
| 非現金融資活動補充時間表 | ||||||||
| 為收購業務滯留款而發行的B類普通股股票 | $ | 100 | $ | — | ||||
| 因所得税義務向員工預扣的限制性net2phone普通股 | $ | 3,558 | $ | — | ||||
| 用B類普通股換成全國零售解決方案股票的價值 | $ | 6,254 | $ | — | ||||
| 將權益法投資的有擔保本票轉換為可轉換優先股 | $ | — | $ | 4,038 | ||||
| 向某些執行官發放獎金的股票 | $ | 1,495 | $ | 615 | ||||
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*解釋 的關鍵績效指標
NRS' 經常性收入是指NRS根據GAAP的收入，不包括來自POS終端銷售的收入。NRS 的月平均值 每個終端的經常性收入是一項財務指標。每個終端的月平均經常性收入是通過除以NRS計算得出的 按該期間活躍的POS終端的平均數量計算的經常性收入。計算了活躍 POS 終端的平均數量 方法是將該期間活躍的POS終端的起始和結束數量相加，然後除以二。NRS 的經常性收入 當期間為財政季度時，除以活躍的POS終端的平均數量除以三。經常性收入和 每個終端的月平均經常性收入可用於將NRS的收入和每位客户的收入與前一時期的收入進行比較 以及競爭對手和市場上的其他人，以及預測客户羣的未來收入。
net2phone 訂閲收入是其根據公認會計原則得出的收入，不包括其設備收入和傳統SIP中繼產生的收入 在巴西提供服務。net2phone的雲通信和聯絡中心產品按座位定價，客户可以享用 根據其組織中的用户數量付費。提供的座位數量和訂閲收入的趨勢和比較 兩段時間之間用於分析net2phone的收入和直接收入成本，這有力地表明 業務的收入增長和業績。
老闆 每筆交易的貨幣平均收入也是一種財務指標。每筆交易的平均收入是通過除以 BOSS 來計算的 根據公認會計原則，按該期間的交易數量計算的貨幣收入。每筆交易的平均收入很有用 用於將BOSS Money的每筆交易收入與前期以及競爭對手和市場上的其他收入進行比較，以及 用於根據交易趨勢預測未來收入。
**和解 2024財年和2023財年第三季度的非公認會計準則財務指標
在 除了披露根據美國公認會計原則確定的財務業績外 美利堅合眾國（GAAP），IDT還披露了24年第三季度、24年第二季度、24年第一季度、23年第四季度和23年第三季度的調整後息税折舊攤銷前利潤和非公認會計準則攤薄後每股收益 (EPS)，兩者均為非公認會計準則衡量標準。
一般來説， 非公認會計準則指標是衡量公司業績、財務狀況或現金流的數值指標，其中不包括或 包括通常不排除或不包含在按照以下方法計算和列報的最直接可比衡量標準中的金額 使用 GAAP。
IDT 衡量非公認會計準則每股收益的計算方法是將非公認會計準則淨收益除以攤薄後的加權平均股數。IDT 的衡量標準 非公認會計準則淨收益從根據GAAP歸屬於IDT的淨收益開始，並加上遣散費，股票薪酬， 以及其他運營費用，並扣除其他營業收益。這些加減是非現金和/或非常規項目 在相關的2024財年和2023財年期間。
管理 認為IDT的調整後息税折舊攤銷前利潤和非公認會計準則每股收益是為管理層和投資者提供有用信息的指標 通過排除某些支出和可能不代表IDT或相關細分市場的非常規損益 核心經營業績。管理層使用調整後的息税折舊攤銷前利潤等衡量標準，作為核心運營實力的相關指標 在其財務和運營決策中。此外，管理層使用調整後的息税折舊攤銷前利潤和非公認會計準則每股收益來評估運營情況 與 IDT 競爭對手相比的表現。披露這些財務指標可能有助於投資者評估業績 並使管理層在財務和業務決策中使用的基本補充信息具有更大的透明度. 此外，IDT歷來曾報告過類似的財務指標，並認為此類指標通常被金融讀者使用 因此, 在評估業績時提供信息, 列入比較數字可使財務報告保持一致性。
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管理 指調整後的息税折舊攤銷前利潤，以及衡量分部和/或合併後運營收益（虧損）和淨收益的GAAP 水平，便於對各細分市場和IDT的歷史經營業績進行內部和外部比較 運營決策，用於預算和規劃目的，並構成管理層薪酬的基礎。
而 根據公認會計原則，折舊和攤銷被視為運營成本，這些費用主要代表本期的非現金支出 與前期收購或資本化的長期資產相關的成本分配。IDT 調整後的息税折舊攤銷前利潤，即 不包括折舊和攤銷，是衡量其當前表現的有用指標。
遣散費 支出不包括在調整後的息税折舊攤銷前利潤和非公認會計準則每股收益的計算中。遣散費反映了管理層的決策 鑑於不斷變化的市場現實，在每個時期都要重點關注IDT及其細分市場業務的各個方面 和其他因素。儘管其他時期可能有類似的費用，但這些費用的性質和幅度可能會明顯波動 並且不反映IDT核心和持續運營的業績。
其他 淨營業（支出）收益是運營收入（虧損）的一部分，不包括在調整後息税折舊攤銷前利潤的計算中 和非公認會計準則每股收益。其他經營（支出）收益，淨額除其他項目外，還包括扣除與Straight相關的保險索賠後的律師費 Path Communications Inc. 的股東集體訴訟，註銷或有對價負債的收益， 出售州所得税抵免和固定資產註銷所得的收益。IDT 可能會不時獲得收益或產生相關成本 但是，對於非常規的法律、税務和其他事項，這些不同的項目通常不是每個季度都會發生的。IDT 相信收益 而這些非例行事項造成的損失不是IDT或相關細分市場核心經營業績的組成部分。
以股票為基礎 IDT和其他公司認可的薪酬可能無法比較，因為獎勵類型多種多樣 GAAP允許的估值方法和主觀假設。基於股票的薪酬不包括在IDT中 計算非公認會計準則每股收益，因為管理層認為這使投資者能夠對經營業績進行更有意義的比較 IDT核心業務的每股收益與其他公司的業績掛鈎。但是，股票薪酬將繼續是可觀的 在可預見的將來，IDT的支出是員工薪酬中影響其績效的重要組成部分。
調整後 應將息税折舊攤銷前利潤和非公認會計準則每股收益視為運營收益（虧損）的補充，而不是替代或優於運營收入（虧損）， 來自經營活動的現金流、淨收益、每股基本收益和攤薄收益或其他衡量流動性和財務業績的指標 根據公認會計原則編制。此外，IDT對調整後息税折舊攤銷前利潤和非公認會計準則每股收益的衡量標準可能無法與 其他公司報告的類似標題的措施。
正在關注 是調整後息税折舊攤銷前利潤和非公認會計準則每股收益與最直接可比的公認會計原則指標的對賬，即（a）調整後息税折舊攤銷前利潤， IDT應申報板塊的運營收益（虧損）和IDT的合併淨收益，以及（b）非公認會計準則的淨收益 每股收益，攤薄後的每股收益。
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IDT 公司
淨收益與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬
（未經審計）以百萬計。數字可能不是人腳或交叉腳的 到四捨五入到百萬
| 道達爾 IDT 公司 | 傳統通信 | net2phone | NRS | 金融科技 | 企業 | |||||||||||||||||||
三 截至2024年4月30日的月份（24年第三季度） | ||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於IDT公司的淨收益 | $ | 5.6 | ||||||||||||||||||||||
| 調整： | ||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於非控股權益的淨收益 | 0.8 | |||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | 6.3 | |||||||||||||||||||||||
| 所得税準備金 | 3.0 | |||||||||||||||||||||||
| 所得税前收入 | 9.3 | |||||||||||||||||||||||
| 淨利息收入 | (1.2 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 其他費用，淨額 | 3.3 | |||||||||||||||||||||||
| 運營收入（虧損） | 11.4 | $ | 12.5 | $ | 0.5 | $ | 4.8 | $ | (0.6) | ) | $ | (5.7) | ) | |||||||||||
| 折舊和攤銷 | 5.1 | 2.0 | 1.6 | 0.8 | 0.7 | - | ||||||||||||||||||
| 遣散費 | 0.8 | 0.4 | 0.1 | - | - | 0.3 | ||||||||||||||||||
| 其他運營費用，淨額 | 3.2 | - | - | - | 0.1 | 3.2 | ||||||||||||||||||
| 調整後 EBITDA | $ | 20.6 | $ | 14.9 | $ | 2.1 | $ | 5.6 | $ | 0.2 | $ | (2.3) | ) | |||||||||||
| 13 |
IDT 公司
淨收入與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬
（未經審計）以百萬計。由於四捨五入到百萬，數字可能不是英尺或交叉英尺
| 道達爾 IDT 公司 | 傳統通信 | net2phone | NRS | 金融科技 | 企業 | |||||||||||||||||||
三 截至2024年1月31日的月份（24年第二季度） | ||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於IDT公司的淨收益 | $ | 14.4 | ||||||||||||||||||||||
| 調整： | ||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於非控股權益的淨收益 | 1.3 | |||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | 15.8 | |||||||||||||||||||||||
| 所得税準備金 | 4.0 | |||||||||||||||||||||||
| 所得税前收入 | 19.7 | |||||||||||||||||||||||
| 淨利息收入 | (1.2 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 其他收入，淨額 | (2.5) | ) | ||||||||||||||||||||||
| 運營收入（虧損） | 16.0 | $ | 14.6 | $ | 0.4 | $ | 5.3 | $ | (0.7 | ) | $ | (3.6) | ) | |||||||||||
| 折舊和攤銷 | 5.1 | 2.0 | 1.6 | 0.8 | 0.7 | - | ||||||||||||||||||
| 遣散費 | 0.3 | 0.3 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 其他運營費用（收益），淨額 | 0.3 | - | (0.1) | ) | - | - | 0.4 | |||||||||||||||||
| 調整後 EBITDA | $ | 21.8 | $ | 17.0 | $ | 1.8 | $ | 6.1 | $ | - | $ | (3.2) | ) | |||||||||||
| 14 |
IDT 公司
淨收入與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬
（未經審計）以百萬計。由於四捨五入到百萬，數字可能不是英尺或交叉英尺
| 道達爾 IDT 公司 | 傳統通信 | net2phone | NRS | 金融科技 | 企業 | |||||||||||||||||||
三 截至2023年10月31日的月份（24年第一季度） | ||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於IDT公司的淨收益 | $ | 7.7 | ||||||||||||||||||||||
| 調整： | ||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於非控股權益的淨收益 | 0.8 | |||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | 8.5 | |||||||||||||||||||||||
| 所得税準備金 | 3.9 | |||||||||||||||||||||||
| 所得税前收入 | 12.4 | |||||||||||||||||||||||
| 淨利息收入 | (0.8) | ) | ||||||||||||||||||||||
| 其他費用，淨額 | 5.6 | |||||||||||||||||||||||
| 運營收入（虧損） | 17.2 | $ | 15.4 | $ | - | $ | 5.5 | $ | (1.4) | ) | $ | (2.3) | ) | |||||||||||
| 折舊和攤銷 | 5.0 | 2.1 | 1.4 | 0.7 | 0.7 | - | ||||||||||||||||||
| 遣散費 | 0.5 | 0.5 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 其他營業收益，淨額 | (0.5) | ) | - | - | - | - | (0.5) | ) | ||||||||||||||||
| 調整後 EBITDA | $ | 22.3 | $ | 18.1 | $ | 1.4 | $ | 6.2 | $ | (0.7 | ) | $ | (2.8 | ) | ||||||||||
| 道達爾 IDT 公司 | 傳統通信 | net2phone | NRS | 金融科技 | 企業 | |||||||||||||||||||
三 截至 2023 年 7 月 31 日的月份（23 年第四季度） | ||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於IDT公司的淨收益 | $ | 8.0 | ||||||||||||||||||||||
| 調整： | ||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於非控股權益的淨收益 | 0.8 | |||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | 8.8 | |||||||||||||||||||||||
| 所得税準備金 | 3.8 | |||||||||||||||||||||||
| 所得税前收入 | 12.6 | |||||||||||||||||||||||
| 淨利息收入 | (1.1) | ) | ||||||||||||||||||||||
| 其他費用，淨額 | 0.5 | |||||||||||||||||||||||
| 運營收入（虧損） | 12.0 | $ | 14.1 | $ | (0.7 | ) | $ | 1.7 | $ | (1.9) | ) | $ | (1.2 | ) | ||||||||||
| 折舊和攤銷 | 5.1 | 2.3 | 1.5 | 0.7 | 0.7 | - | ||||||||||||||||||
| 遣散費 | 0.5 | 0.4 | 0.1 | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 其他運營費用（收益），淨額 | 0.5 | 1.8 | 0.1 | - | - | (1.4) | ) | |||||||||||||||||
| 調整後 EBITDA | $ | 18.1 | $ | 18.6 | $ | 0.9 | $ | 2.4 | $ | (1.2 | ) | $ | (2.6 | ) |
| 15 |
IDT 公司
淨收入與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬
（未經審計）以百萬計。由於四捨五入到百萬，數字可能不是英尺或交叉英尺
| 道達爾 IDT 公司 | 傳統通信 | net2phone | NRS | 金融科技 | 企業 | |||||||||||||||||||
三 截至 2023 年 4 月 30 日的月份（23 年第三季度） | ||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於IDT公司的淨收益 | $ | 6.9 | ||||||||||||||||||||||
| 調整： | ||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於非控股權益的淨收益 | 0.9 | |||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | 7.7 | |||||||||||||||||||||||
| 所得税準備金 | 3.0 | |||||||||||||||||||||||
| 所得税前收入 | 10.7 | |||||||||||||||||||||||
| 淨利息收入 | (0.7 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 其他費用，淨額 | 0.4 | |||||||||||||||||||||||
| 運營收入（虧損） | 10.4 | $ | 12.9 | $ | (0.4 | ) | $ | 2.1 | $ | (1.3 | ) | $ | (2.9 | ) | ||||||||||
| 折舊和攤銷 | 5.2 | 2.5 | 1.4 | 0.6 | 0.7 | - | ||||||||||||||||||
| 遣散費 | 0.1 | 0.1 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 其他運營費用，淨額 | 4.8 | 4.1 | - | - | - | 0.6 | ||||||||||||||||||
| 調整後 EBITDA | $ | 20.5 | $ | 19.7 | $ | 1.0 | $ | 2.7 | $ | (0.6) | ) | $ | (2.3) | ) | ||||||||||
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IDT 公司
和解 每股收益佔非公認會計準則每股收益的比例
（未經審計） 以百萬計，每股數據除外。由於四捨五入到百萬，數字可能不足。
| 3Q24 | 2Q24 | 1Q24 | 4Q23 | 3Q23 | ||||||||||||||||
| 歸屬於IDT公司的淨收益 | $ | 5.6 | $ | 14.4 | $ | 7.7 | $ | 8.0 | $ | 6.9 | ||||||||||
| 調整（添加）減去： | ||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | (2.1) | ) | (2.5) | ) | (0.8) | ) | (1.0) | ) | (1.7) | ) | ||||||||||
| 遣散費 | (0.8) | ) | (0.3) | ) | (0.5) | ) | (0.5) | ) | (0.1) | ) | ||||||||||
| 其他運營（支出）收益，淨額 | (3.2) | ) | (0.3) | ) | 0.5 | (0.5) | ) | (4.8) | ) | |||||||||||
| 調整總額 | (6.1 | ) | (3.1 | ) | (0.8) | ) | (2.0) | ) | (6.6) | ) | ||||||||||
| 總調整對所得税的影響 | (2.0) | ) | (0.6) | ) | (0.3) | ) | (0.7 | ) | (1.8) | ) | ||||||||||
| 4.1 | 2.5 | 0.5 | 1.3 | 4.8 | ||||||||||||||||
| 非公認會計準則淨收益 | $ | 9.7 | $ | 16.9 | $ | 8.2 | $ | 9.3 | $ | 11.7 | ||||||||||
| 每股收益： | ||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.22 | $ | 0.57 | $ | 0.30 | $ | 0.31 | $ | 0.27 | ||||||||||
| 調整總額 | 0.16 | 0.10 | 0.03 | 0.06 | 0.19 | |||||||||||||||
| 非公認會計準則——基本 | $ | 0.38 | $ | 0.67 | $ | 0.33 | $ | 0.37 | $ | 0.46 | ||||||||||
| 計算每股基本收益時使用的加權平均股票數量 | 25.3 | 25.2 | 25.2 | 25.4 | 25.5 | |||||||||||||||
| 稀釋 | $ | 0.22 | $ | 0.57 | $ | 0.30 | $ | 0.31 | $ | 0.27 | ||||||||||
| 調整總額 | 0.16 | 0.10 | 0.02 | 0.05 | 0.19 | |||||||||||||||
| 非公認會計準則——攤薄 | $ | 0.38 | $ | 0.67 | $ | 0.32 | $ | 0.36 | $ | 0.46 | ||||||||||
| 計算攤薄後每股收益時使用的加權平均股票數量 | 25.5 | 25.3 | 25.3 | 25.5 | 25.6 | |||||||||||||||
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