團結起來 各州
證券 和交易所佣金
華盛頓， D.C. 20549
表格
（標記 一）
對於
本季度已結束
或者
對於 從到的過渡期
佣金
文件號：
（精確 註冊人姓名（如其章程所規定）
（州 或其他司法管轄區 公司 或組織） |
（I.R.S. 僱主 身份識別 不是。） |
（地址 主要行政辦公室和郵政編碼）
（註冊人的 電話號碼（包括區號）
證券 根據該法第 12 (b) 條註冊：
| 標題 每個班級的 | 交易 符號 | 姓名 註冊的每個交易所的 | ||
| 這個 資本市場 | ||||
| 這個 資本市場 |
檢查
發行人（1）在過去的12個月中是否提交了《交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告（或
期限如此之短，以至於註冊人必須提交此類報告），並且（2）受此類申報要求的約束
在過去的 90 天裏。
指示
通過複選標記註冊人是否以電子方式提交了根據規則要求提交的所有互動數據文件
S-T 法規（本章第 232.405 節）在過去 12 個月內（或註冊人所需的更短期限）第 405 條
必須提交此類文件）。
指示 勾選註冊人是否為大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報人 公司或新興成長型公司。請參閲 “大型加速文件管理器”、“加速文件管理器”、“較小” 的定義 《交易法》第12b-2條中的申報公司” 和 “新興成長型公司”。
| 大號 加速文件管理器 | ☐ | 加速 申報人 | ☐ |
| ☒ | 更小 舉報公司 | ||
| 新興 成長型公司 | |||
如果
一家新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守規定
以及根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。
指示
勾選註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐ 沒有
如 截至 2024 年 5 月 22 日，有 A類普通股，面值每股0.0001美元，已發行和流通。
合成的 光學控股有限公司
表格 截至 2024 年 3 月 31 日的季度的 10-Q
桌子 的內容
| 頁面 | |
| 第一部分財務信息 | 1 |
| 物品 1。未經審計的中期簡明合併財務報表 | 1 |
| 濃縮 截至2024年3月31日（未經審計）和2023年12月31日的合併資產負債表 | 1 |
| 截至2024年3月31日（未經審計）和2023年3月31日（未經審計）的三個月的簡明合併運營報表 | 2 |
| 截至2024年3月31日（未經審計）和2023年3月31日（未經審計）的三個月的簡明合併股東權益報表 | 3 |
| 截至2024年3月31日（未經審計）和2023年3月31日（未經審計）的三個月簡明合併現金流量表 | 4 |
| 簡明財務報表附註（未經審計） | 5 |
| 第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 13 |
| 第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 | 18 |
| 第 4 項。控制和程序 | 19 |
| 第二部分。其他信息 | 20 |
| 第 1 項。法律訴訟 | 20 |
| 第 1A 項。風險因素 | 20 |
| 第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 20 |
| 第 3 項。優先證券違約 | 20 |
| 第 4 項。礦山安全披露 | 20 |
| 第 5 項。其他信息 | 20 |
| 第 6 項。展品 | 20 |
部分 I-財務信息
物品 1。未經審計的中期簡明財務報表
合成科技 光學控股有限公司
精簡合併 資產負債表
2024 年 3 月 31 日和 12 月 2023 年 31 日
2024 年（未經審計） | 2023 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金 | $ | |||||||
| 應收賬款，淨額 | ||||||||
| 庫存 | ||||||||
| 預付費用和其他資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 遞延所得税 | - | |||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債 和股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 應繳聯邦所得税 | ||||||||
| 遞延收入 | - | |||||||
| 信用額度 | ||||||||
| 債務的當前到期日 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 長期負債 | ||||||||
| 長期債務債務 | ||||||||
| 遞延所得税 | - | |||||||
| 長期負債總額 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承付款項和或有開支（注15） | - | - | ||||||
| 股東權益 | ||||||||
| CL A 普通股，面值 $每 分享； 授權; 發行的 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日尚未繳清 | ||||||||
| 額外的實收資本 | ||||||||
| 留存收益 | ||||||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 負債總額和股東權益 | $ | $ | ||||||
這個 附註是未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。
| 1 |
合成科技 光學控股有限公司
未經審計的精簡 合併運營報表
在這三個月裏 2024 年和 2023 年 3 月 31 日結束
| 2024 | 2023 | |||||||
| 淨銷售額 | $ | $ | ||||||
| 銷售商品的成本 | ||||||||
| 毛利 | ||||||||
一般和管理費用 | ||||||||
| （虧損）運營收入 | ( | ) | ||||||
| 其他收入（支出） | ||||||||
| 利息支出，包括債務發行成本的攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他收入 | ||||||||
| 其他支出總額，淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税（收益）準備金前（虧損）收入 | ( | ) | ||||||
| （福利）所得税準備金 | ( | ) | ||||||
| 淨（虧損）收入 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 普通股每股淨（虧損）收益 | ||||||||
| 基本款和稀釋版 | $ | ) | $ | |||||
| 加權平均已發行普通股數量 | ||||||||
| 基本款和稀釋版 | ||||||||
這個 附註是未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。
| 2 |
SYTNEC 光學控股有限公司
未經審計的簡明合併報表 股東權益的變化
在截至2024年3月31日的三個月中
| 額外 | ||||||||||||||||||||
| 普通股 | 付費 | 已保留 | ||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 資本 | 收益 | 總計 | ||||||||||||||||
| 餘額，2023 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 餘額，2024 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
SYTNEC 光學控股有限公司
未經審計 股東權益變動簡明合併報表
在截至2023年3月31日的三個月中
| 額外 | ||||||||||||||||||||
| 普通股 | 付費 | 已保留 | ||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 資本 | 收益 | 總計 | ||||||||||||||||
| 餘額，2022 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 分佈 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 淨收入 | - | - | ||||||||||||||||||
| 餘額，2023 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
這個 附註是未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。
| 3 |
合成科技 光學控股有限公司
未經審計的精簡 合併現金流量表
在這三個月裏 2024 年和 2023 年 3 月 31 日結束
| 2024 | 2023 | |||||||
| 來自經營活動的現金流 | ||||||||
| 淨（虧損）收入 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 調整以將（虧損）收入與運營部門提供的淨現金（用於）進行對賬 活動： | ||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||
| 債務發行成本的攤銷 | ||||||||
| 預期信貸損失備抵額的變化 | ( | ) | ||||||
| 報廢儲備金的變化 | ( | ) | ||||||
| 遞延所得税 | ( | ) | ( | ) | ||||
| （增加）減少： | ||||||||
| 應收賬款 | ( | ) | ||||||
| 庫存 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 預付費用和其他資產 | ( | ) | ||||||
| 增加（減少）： | ||||||||
| 應付賬款和應計費用 | ( | ) | ||||||
| 應繳聯邦所得税 | ( | ) | ||||||
| 遞延收入 | ( | ) | ||||||
| 經營活動提供的淨現金（已使用） | ( | ) | ||||||
| 來自投資活動的現金流 | ||||||||
| 購買財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自融資活動的現金流 | ||||||||
| 信貸額度還款額，淨額 | ( | ) | - | |||||
| 債務借款 | - | |||||||
| 償還債務 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 分佈 | - | ( | ) | |||||
| 用於融資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金淨增長（減少） | ( | ) | ||||||
| 現金期初 | ||||||||
| 現金-結尾 | $ | $ | ||||||
| 補充現金流披露： | ||||||||
| 支付利息的現金 | $ | $ | ||||||
| 已繳税款的現金 | $ | $ | ||||||
| 非現金投資活動的補充披露： | ||||||||
| 收購併包含在應付賬款和應計費用中的資產 | $ | $ | ||||||
這個 附註是未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。
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合成的 光學控股有限公司
筆記 至未經審計的簡明合併財務報表
注意 1 — 組織和業務運營描述
自然 商業的
合成科技 光學控股有限公司（“公司” 或 “Syntec Optics”）是一家垂直整合的光學器件製造商 光子學組件和子系統——從光電機械到各種幾何形狀的光學元件，金剛石車削的光學元件—— 包括原型和生產，以及包括光學組裝、電子光學組裝、設計和塗層在內的光學系統。銷售額是 面向美國和歐洲國防、醫療和消費終端市場的客户製造。該公司只有一個報告板塊 因為其運營部門符合聚合要求。
開啟 2023 年 11 月 7 日，OmniLit 收購公司（“OLIT”）、Syntec Optics, Inc.（“Legacy”）之間的合併交易 Syntec”）和 Optics Merger Sub, Inc.（“Merger Sub”）已完成，Merger Sub 據此與和 併入 Legacy Syntec，Legacy Syntec 在合併後幸合併後，Legacy Syntec成為全資子公司 來自 New Syntec。
雖然 在合併中，New Syntec是Legacy Syntec的合法收購者，Legacy Syntec被視為會計收購方，而歷史上 交易結束後，Legacy Syntec的財務報表成為New Syntec歷史財務報表的基礎 合併。New Syntec及其全資子公司Syntec Optics, Inc. 以下簡稱為 “公司”。
此外， Legacy Syntec的歷史財務報表在完成後成為公司的歷史財務報表 合併的。因此，本季度報告中包含的財務報表反映了（i）的歷史經營業績 合併前的Legacy Syntec；（ii）合併結束後OLIT和Legacy Syntec的合併業績；（iii）資產 以及按歷史成本計算的Legacy Syntec的負債，以及（iv）所有列報期限的Legacy Syntec的股權結構， 受合併完成後資本重組報告的影響。
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合成的 光學控股有限公司
筆記 至未經審計的簡明合併財務報表
注意事項 2 — 重要會計政策摘要
該公司在其2023年年度報告中討論了重要的會計政策、估算和判斷。有 自2023年12月31日以來，公司的重要會計政策沒有變化。
基礎 演示文稿
這個 隨附的未經審計的中期簡明合併財務報表由公司在美國編制 （“美元”）美元並根據美國證券交易委員會的規則和條例 （“SEC”），10-Q表的説明以及第S-X條例中有關中期財務報表的規定。 因此，某些信息和腳註披露通常包含在根據以下規定編制的財務報表中 美國普遍接受的會計原則已被簡化或省略。未經審計的中期簡明合併 本報告中包含的財務報表和附註應與合併財務報表一起閲讀，以及 附註包含在公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中。管理層認為, 這些未經審計的中期簡明合併財務報表包括正常和經常性的所有調整和應計費用 性質是公平陳述所提出的過渡期結果所必需的。過渡期的結果不一定 表示全年或未來任何時期的預期結果。
原則 整合的
這個 隨附的未經審計的中期簡明合併財務報表包括Syntec Optics Holdings, Inc.的賬目和 其全資子公司Syntec Optics。未經審計的中期簡明合併財務報表還包括 ELR Associates, LLC（ELR）的賬户，該公司是一家可變利息實體，公司是其主要受益人。合成科技 Optic在ELR中的可變利息是為ELR的抵押貸款提供付款擔保的結果 製造設施僅由 Syntec Optics 使用。所有重要的公司間賬户和交易都是 在整合中被淘汰。
最近 通過的會計聲明
在 2016年6月，財務會計準則委員會（FASB）發佈了2016-13年度會計準則更新（“ASU”）——金融工具——信貸 損失（主題326）：金融工具信用損失的計量（“亞利桑那州立大學2016-13”）。此更新需要 按攤銷成本計量的金融資產將按預計收取的淨額列報。的測量 預期的信用損失基於有關過去事件的相關信息，包括歷史經驗、當前狀況以及 影響報告金額可收取性的合理和可支持的預測。自2016年6月以來，財務會計準則委員會發布了 澄清新準則的更新，包括更改小型申報公司的生效日期。指導方針是 對2022年12月15日之後開始的財政年度以及這些財政年度內的過渡期有效，並提前採用 允許的。該公司於2023年1月1日採用了亞利桑那州立大學2016-13年度。亞利桑那州立大學2016-13年度的採用並未對其產生實質性影響 未經審計的中期簡明合併財務報表。
最近 會計聲明
在 2023 年 12 月，財務會計準則委員會發布了 ASU 2023-09《所得税（主題 740）：改進所得税披露》，其中要求進行分類 有關申報實體的有效税率對賬的信息，以及與向其繳納的所得税相關的信息 提高所得税披露的透明度和決策實用性。該ASU將在截至12月的年度期間生效 2025 年 31 月 31 日。該公司目前正在評估採用該ASU的時間和影響。
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合成的 光學控股有限公司
筆記 至未經審計的簡明合併財務報表
注意 3 — 收入確認
這個 公司根據會計準則編纂第606號 “與客户簽訂合同的收入”（ASC 606）確認收入， 它為確認與客户簽訂的合同收入提供了五步模型，如下所示：
| ● | 識別 與客户的合同 | |
| ● | 識別 合同中的履約義務 | |
| ● | 確定 交易價格 | |
| ● | 分配 交易價格與合同中履約義務的關係 | |
| ● | 認出 履行履約義務時或履行後的收入 |
這個 公司的收入主要來自三類產品和服務，（i）模製產品的生產和組裝 塑料光學零件，包括聚合物和玻璃部件、光學機械部件、薄膜塗層、金剛石車削光學元件和光學系統 包括電光組裝, (“產品”) (ii) 製造用於製造模製產品的定製工具, 以及（“定製工具”）（iii）非經常性工程服務（“非經常性工程”）。該公司的 產品主要向美國和歐洲各地的最終用户商業客户銷售和銷售。產品的銷售 服務業受經濟條件的制約, 並可能根據行業, 貿易政策和金融市場的變化而波動.
這個 公司將合同期限評估為合同各方目前擁有可執行的權利和義務的時期。 某些客户合同可能規定任何一方在收到書面通知後終止合同。
自然 的產品和服務
收入 來自模製塑料、聚合物和玻璃零件、光機械、薄膜塗層、金剛石車削光學和光學系統的銷售 在控制權移交給客户時被識別，通常是在發貨時。這些銷售不符合收入標準 隨着時間的推移會得到認可。該公司選擇將與客户簽訂的合同相關的運輸和裝卸活動視為 履行轉讓相關設備和零件的承諾的費用，而不是作為單獨的履行義務的費用。
在 一般而言，公司在交付和客户接受模具合同時確認來自模具合同的收入，這表示成功 合同的完成。
收入 來自非經常性工程服務的款項將在協議服務完成後予以確認。這些銷售不符合標準 以便隨着時間的推移確認收入。非經常性工程服務是一次性項目，是加速等計劃所獨有的 費用或設置費，在任務完成時計費，付款期限為自開具發票之日起 30 至 60 天。
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合成的 光學控股有限公司
筆記 至未經審計的簡明合併財務報表
附註3 — 收入確認 （續）
交易 價格
這個 交易價格是公司為換取轉讓商品和服務而預計有權獲得的對價金額 致客户。收入根據交易價格記錄，其中包括固定對價。公司的合同 不包括可變考慮因素。
合同 餘額
這個
收入確認的時間通常與向客户開具發票的權利一致。公司在以下情況下記錄應收賬款
無論收入是否得到確認，都有開具發票和收取款項的無條件權利。餘額在
截至 2024 年 1 月 1 日和 2023 年 1 月 1 日的應收賬款為 $
成本 獲取合同
這個
公司沒有為獲得預計受益超過一年的合同而產生費用。結果，有
擔保
這個 自發貨之日起，買方應有三十 (30) 天的時間進行檢查，接受或拒絕。如果貨物被拒絕，則發出書面通知 拒絕通知及其具體原因必須在收到後的三十 (30) 天內發送給公司。失敗 在這三十 (30) 天內拒收商品或將錯誤、短缺或其他不遵守協議的情況通知公司 期限應構成不可撤銷地接受貨物，並承認它們完全符合協議。
分解 收入
這個 下表按上述收入確認方法對截至3月31日的三個月的收入進行了細分：
日程安排 的分類收入
| 2024 | 2023 | |||||||
| 產品 | $ | $ | ||||||
| 自定義工具 | ||||||||
| 非經常性工程 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
合成科技 Optics的管理層定期審查其消費者、通信、醫療和國防終端市場的收入。目的 這項分析旨在確定其終端市場組合並確定趨勢。下表按上面概述的收入進行了分類 在截至3月31日的三個月中：
| 2024 | 2023 | |||||||
| 消費者 | $ | $ | ||||||
| 溝通 | ||||||||
| 防禦 | ||||||||
| 醫療 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
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筆記 至未經審計的簡明合併財務報表
注意 4 — 庫存
庫存 包括 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的以下內容：
日程安排 庫存量
| 2024 | 2023 | |||||||
| 原始 材料 | $ | $ | ||||||
| 在制工作 | ||||||||
| 已完成 貨物 | ||||||||
| 庫存總額 | ||||||||
| 更少： 過時儲備金 | ||||||||
| 庫存 | $ | $ | ||||||
注意 5 — 財產和設備
財產和設備 包括 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的以下內容：
日程安排 財產和設備的
| 2024 | 2023 | |||||||
| 機械 和設備 | $ | $ | ||||||
| 大廈 和租賃權益改善 | ||||||||
| 土地 | ||||||||
| 辦公室 傢俱和設備 | ||||||||
| 工具 | ||||||||
| 車輛 | ||||||||
| 資產 未投入使用 | - | |||||||
| 財產 和設備，總計 | ||||||||
| 減去：累計 折舊 | ||||||||
| 財產 和設備，網絡 | $ | $ | ||||||
折舊費用
大約是 $
注意 6 — 無形資產
截至2024年3月31日，無形資產包括以下內容 以及 2023 年 12 月 31 日：
日程安排 的無形資產
| 2024 | 2023 | |||||||
| 許可證 | $ | $ | ||||||
| 總計 可識別的無形資產 | ||||||||
| 減去：累計 攤銷 | ||||||||
| 無形的 資產，淨額 | $ | $ | ||||||
收購的有限壽命無形資產的攤銷費用
是 $
日程安排 收購的有限壽命無形資產的預期未來攤銷支出
| 十二月 2024 年 31 日 | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 總計 | $ |
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筆記 至未經審計的簡明合併財務報表
注意 7 — 信用額度
這個
公司有金額為美元的可用信貸額度
這個 信貸額度和定期票據包含慣例契約和對公司參與某些活動的能力的限制 以及要求公司維持某些財務比率的財務契約。截至2024年3月31日，公司遵守了 這些財務契約。
注意 8 — 長期債務
長期 截至2024年3月31日和2023年12月31日，債務包括以下內容：
| 2024 | 2023 | |||||||
| 這個
公司輸入了 $ | $ | $ | - | |||||
| 這個
公司輸入了 $ | - | |||||||
| 這個
公司輸入了 $ | ||||||||
| 這個
公司輸入了 $ | ||||||||
| 總計 長期債務 | ||||||||
| 更少： 未攤銷的債務發行成本 | ||||||||
| 長期 債務，減去未攤銷的債務發行成本 | ||||||||
| 更少： 當前到期日 | ||||||||
| 長期 債務 | $ | $ | ||||||
在 2024年3月31日，未來的債務到期日如下：
| 十二月 2024 年 31 日（剩餘時間） | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 此後 | ||||
| 總計 | $ |
| 10 |
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筆記 至未經審計的簡明合併財務報表
注意 9 — 退休計劃
這個
公司維持401（k）退休計劃，涵蓋公司及其子公司的合格員工。
注意 10 — 所得税
過渡期的所得税準備金已確定 使用年度有效税率的估計值，並根據相關時期考慮的離散項目（如果有）進行調整。 每個季度，都會更新年度有效税率的估算值，如果估計的有效税率發生變化，則累計更新 進行了調整。
有效收入
税率是
注意 11 — 認股權證
每個
認股權證使持有人有權以美元行使價購買一股普通股
這個 由於使用了可觀察對象，因此在將逮捕令從各單位分離後，對逮捕令的測量值被歸類為1級 股票代碼為OPTXW的活躍市場中的市場報價。在從各單位解除逮捕令之後的時期內， 截至每個相關日期，認股權證價格的收盤價被用作認股權證的公允價值。
這個 下表顯示了公司認股權證從2024年1月1日至2024年3月31日的展期：
| 常見 股票認股權證 | ||||
| 認股權證 未完成，2024 年 1 月 1 日 | ||||
| 認股權證 行使 | - | |||
| 認股權證 太棒了，2024 年 3 月 31 日 | ||||
這個 下表顯示了公司認股權證從2023年1月1日至2023年3月31日的展期情況：
| 常見 股票認股權證 | ||||
| **認股權證 未完成，2023 年 1 月 1 日 | - | |||
| 假設 合併中 | ||||
| 已行使 合併之後 | - | |||
| 認股權證 太棒了，2023 年 3 月 31 日 | ||||
| 11 |
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筆記 至未經審計的簡明合併財務報表
注意 12 — 普通股
這個 公司有權發行最多股份 以美元計價的普通股面值 價值。如果董事會宣佈，普通股股東有權獲得股息。截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，有股份 公司已發行和未派發普通股股息，未申報普通股股息。
如 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司已預留普通股進行發行，具體情況如下：
| 2024 | 2023 | |||||||
| 常見 流通股票 | ||||||||
| 認股權證 傑出的 | ||||||||
| 特遣隊 賺取股票 | ||||||||
| 股票 可供將來發行 (1) | ||||||||
| 總計 | ||||||||
| (1) |
在 與合併有關，股東和董事會成員批准了2023年股權激勵計劃（“2023年激勵計劃”）。 最多 Syntec Optics 普通股的股份（”普通股”) 最初將留待發行 根據2023年激勵計劃，如上所述，根據2023年激勵計劃，每年將有更多股票可供發行 下方的 “總股份限額” 下。我們的董事會和股東已經批准了2023年激勵計劃 年會於 2023 年 10 月 31 日舉行。
這個 公司最多將發行 向管理層成員出售普通股（“基於績效的收益”） 在董事會全權酌情決定的範圍內，不時地擔任公司團隊。
如 截至 2024 年 3 月 31 日，有 未發行的股票已獲授權，可根據計劃獲得未來獎勵。
| 2024 | 2023 | |||||||
| 基本 和攤薄後的每股淨收益（虧損） | ||||||||
| 分子： | ||||||||
| 網 收入（虧損） | $ | ( | ) | $ | ||||
| 分母 | ||||||||
| 加權平均值 已發行股份 | ||||||||
| 基本 和攤薄後的每股淨收益（虧損） | $ | ) | $ | |||||
注意 15 — 承付款和或有開支
這個 公司可能參與正常業務過程中出現的法律訴訟、索賠和評估。這些問題是有爭議的 存在許多不確定性，如果有保證，結果是不可預測的。管理層認為，這些問題的最終處置 事項不會對公司的財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
注意 16 — 重要客户
對於
在截至2024年3月31日的三個月中，公司生成了
對於
在截至2023年3月31日的三個月中，公司生成了
注意 17 — 後續事件
這個 公司評估了在中期資產負債表日期之後發生的後續事件和交易，截至相應事件和交易之日 發佈了未經審計的中期簡明合併財務報表。根據審查，該公司沒有透露任何後續信息 本來需要在未經審計的中期簡明合併財務報表中進行調整或披露的事件。
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物品 2。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
這個 本管理層討論和分析中的信息應與隨附的未經審計的摘要一起閲讀 財務報表和附註。
警告 關於前瞻性陳述的説明
這個 報告包括經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述（ “交易法”）和1995年的《私人證券訴訟改革法》。“相信”、“可能” 這幾個字 “估計”、“繼續”、“預測”、“打算”、“應該”、“計劃” “可能”、“目標”、“潛在”、“很可能”、“將”、“預期” 以及類似的表述旨在識別前瞻性陳述。除歷史事實陳述以外的所有陳述 包含在本報告中，包括我們的戰略、未來運營、未來財務狀況、未來收入、預計等 成本、前景、計劃、管理目標和預期的市場增長是前瞻性陳述。我們的實際業績和財務狀況 條件可能與此類前瞻性陳述中明示或暗示的條件存在重大差異。因此，你不應該依賴任何 這些前瞻性陳述中。
對於 進一步清單和描述可能導致未來結果或事件不同的各種風險、相關因素和不確定性 從我們的前瞻性陳述中明示或暗示的內容來看，見 “風險因素” 和 “管理層的” 本報告中的 “財務狀況和經營業績的討論和分析” 部分，即我們的10-K表年度報告 截至2021年12月31日的財政年度，以及我們向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的其他文件。 本報告中的所有前瞻性陳述僅截至本報告發布之日或按指示作出，代表我們截至當日的觀點 這份報告的。可能導致我們的實際結果不同的因素或事件可能會不時出現，這是不可能的 讓我們能夠預測所有這些。我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是 新信息、未來事件或其他方面的結果，除非法律要求。
概述
合成科技 從鏡頭系統組裝的設計和組件製造到成像模塊集成，光學是垂直整合的 系統解決方案。我們自己製作工具、成型和納米加工可以實現密切的相互作用和重新切割能力，從而實現特殊的 將公差保持在亞微米水平的技術。Syntec 組建了一支世界一流的可製造性設計團隊，以 用深厚的專業知識增強其生產團隊，以充分利用我們從組件製造到光學的垂直整合，以及 電子組裝。Syntec Optics 穩步開發了各種其他互補的製造技術，以提供廣泛的 一整套水平功能，包括薄膜沉積、塗層、玻璃成型、聚合物成型、工具製造、機械 製造和納米加工。
合成科技 通過開創聚合物基光學元件，隨後增加了玻璃光學器件和由其他光學器件製成的光學元件，成為行業的領導者 材料包括晶體和金屬。與現有的玻璃基光學器件相比，聚合物基光學器件具有許多優勢。基於聚合物 光學器件更小、重量更輕、成本更低，並提供非常高性能的光學解決方案。出於所有這些原因，Syntec 能夠 向我們的客户提供更輕、更小且適用於尖端技術產品（包括新開發的產品）的產品 硅光子學行業。
我們的 設計和裝配流程均在美國內部開發。2016 年，Syntec Optics 擴大了其製造工廠 達到近 90,000 平方英尺，這使我們能夠提高生產能力並提供額外的先進製造工藝 一個屋頂使我們能夠增加對現有客户的銷售並提高終端市場的滲透率。我們的設施 為我們當前的客户提供簡化的、部分自主的生產流程，其中包括光學組裝、電子光學 組裝、聚合物光學成型、玻璃光學成型、光學機械組裝、納米加工和薄膜塗層。我們的設施 還提供了擴展先進製造工藝數量的可用性，以處理不斷增加的現有和新客户數量 訂單。
合成科技 Optics 專注於國防、醫療、消費和通信這四個終端市場，所有市場均包含多個關鍵任務應用程序 強勁的順風。
在 2023 年， Syntec Optics推出了低重量夜視光學器件，並宣佈推出混合輕質放大鏡和熱夾子 國防終端市場。此外，在2023年，Syntec Optics宣佈了用於醫療終端市場傳感的生物醫學反射鏡。四捨五入 2023年新產品發佈，在通信終端市場，Syntec Optics推出了微透鏡陣列和低地衞星光學器件。
這個 業務組合
開啟 2023 年 11 月 7 日或截止日期，我們完成了業務合併。根據業務合併協議，合併 Sub與Legacy Syntec合併併入Legacy Syntec，Legacy Syntec在合併中倖存下來，成為OmniLit的全資直接子公司。 此後，Merger Sub 不復存在，OmniLit 更名為 Syntec Optics Holdings, Inc.。Legacy Syntec 被視為會計收購方， 這意味着Legacy Syntec以前各期的財務報表將在我們未來提交的定期報告中披露 與美國證券交易委員會合作。在業務合併之後，我們的業務是Legacy Syntec的業務。
這個 業務合併被視為反向資本重組。在這種會計方法下，OmniLit被視為收購者 公司用於財務報表報告。
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鑰匙 影響我們經營業績的因素
我們的 財務狀況和經營業績在很大程度上取決於以下因素:
結束 市場消費者
這個 對我們產品的需求最終取決於我們當前終端市場客户的需求。我們通過 (1) Tier 1 創造銷售額 供應商和（2）通過原始設備製造商。
一個 我們銷售額的比例不斷增加，而且預計將繼續來自國防、生物醫學和工業/消費品的銷售 OEM 受到持續努力發展和擴大對與我們有長期合作關係的原始設備製造商的銷售的推動。未來的 OEM 銷售額 將受到風險和不確定性的影響，包括這些原始設備製造商生產的國防、生物醫學和工業/消費品的數量 以及銷售，這反過來可能由這些原始設備製造商對終端市場需求的預期所驅動。
需求 來自終端市場受多種因素的影響，包括旅行限制（全球流行病或地緣政治衝突）、燃料 成本和能源需求（包括越來越多地使用綠色能源），以及總體宏觀經濟狀況。 我們的光學和光子學組件和子組件的銷售也受益於全球衝突的加劇，美國 國家與其他世界大國的動態關係，這些強國的看法可能與西式民主相矛盾，即朝着這一方向的運動 將支持醫生與全球作鬥爭所需的先進製造、生物醫學組件和子組件的迴流 流行病, 以及全球各個角落對高保真數據通信的需求不斷增加.
合成科技 Optics計劃通過擴大我們在美國的現有先進的產品組合，進一步增加附加收購，以促進分散的光子學行業的無機增長 製造薄膜鍍膜玻璃、晶體或聚合物組件及其外殼的製造工藝，這些部件最終要組裝好 轉化為高性能混合電光子系統。通過這樣做，Syntec Optics計劃發展到新的終端通信市場 和傳感。Syntec Optics 於 2023 年進入通信終端市場。Syntec Optics目前受聘為美國一家供應商。 美國商務部國家標準與技術研究所（NIST）資助的研發項目 傳感終端市場。通信終端市場的特點是使用光學和光子學進行數據傳輸和接收 信息，包括例如衞星通信和其他相關應用。傳感終端市場的特點是 通過使用光學和光子學來檢測散射光或由於介質的存在而折射率發生變化的光 在廣泛的潛在應用範圍內，包括疾病檢測和其他相關應用。
供應
我們 目前依賴於位於美國的戰略精選電子產品、高度工程聚合物和鋁材製造商 製造我們高度專業化的光學和光子學組件和子組件，我們打算繼續依賴 這些供應商向前邁進。我們與美國供應商的密切合作關係反映在我們 (x) 增加我們的採購訂單量（使我們有資格獲得相關的基於數量的折扣）以及（y）訂購和接收原材料的交付 在預期需求的情況下，幫助我們緩解了與通貨膨脹相關的供應相關成本的上漲，並避免了潛在的風險 發貨延遲。為了減輕潛在的不利生產事件，我們選擇建立關鍵原材料庫存。連接中 通過這些庫存活動，由於供應商要求提前付款，我們的預付庫存與前期相比有所增加 存款以應對供應鏈中斷。
如 由於我們採取了積極措施來管理庫存水平，因此我們沒有受到短缺或價格影響 這些產品已經存在於光學和光子支持組件或子組件的製造商手中。
產品 和客户組合
我們的 銷售包括高度專業化的光學和光子支持組件和子組件的銷售。這些產品出售給不同的人 客户類型（例如 OEM 和 1 級製造商），價格不同，成本水平也不同。在任何特定的時期 所售特定產品的組合和數量的變化以及這些產品相對於其他產品的價格將影響我們 平均銷售價格和我們的商品銷售成本。由於成本的增加，我們產品的價格也可能上漲 通貨膨脹，勞動力和原材料引起的組件。在截至2024年3月31日的三個月中，公司創造了收入的53％ 來自三個客户，截至2023年3月31日的三個月，收入的44％來自三個客户。此外，來自這些的收入 較大的客户可能會不時地根據這些客户的業務需求和客户體驗以及時機而波動 這可能會受到市場狀況或其他我們無法控制的因素的影響。這些客户有廣泛的產品購買組合 跨越 Syntec Optics 的各個部門。Syntec Optics 向這些客户提供多個關鍵任務組件和子組件 與單個應用程序、客户計劃或採購訂單無關。我們預計，隨着我們的進一步發展，銷售額將增加 我們的全系統設計專業知識和產品供應以及客户越來越需要更復雜的系統，而不是嵌入式系統 替代品。除了可歸因於我們產品的總體銷售結構的影響外，我們的經營業績也受到影響 按所售產品的相對利潤率計算。隨着我們繼續推出不同價位的新產品，我們的總體毛利率 由於產品和客户組合的變化，可能因時期而異。
製作 容量
全部 目前，我們的設計、先進製造和裝配都在我們近 90,000 平方英尺的總部和生產基地進行 工廠位於紐約羅切斯特。此外，我們目前還經營光學、光學機械和電子光學裝配線 到成型、納米加工、測試和薄膜生產線。根據我們的運營歷史，我們計劃繼續實現自動化 我們先進製造業務的其他方面。我們現有的工廠有能力增加額外的生產線 並建造和運營新組件和子組件的試點生產線，所有這些都旨在最大限度地提高我們的產能 製造設施。儘管我們的自動化工作有望降低我們的商品成本，但我們可能無法完全意識到預期 按計劃節省開支，並可能出現額外成本或生產活動中斷。
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競爭
我們 與傳統的玻璃光學制造商和電光製造商競爭，後者主要進口其產品或組件 或以自有品牌製造產品。隨着我們繼續向新市場擴張，開發新產品並轉向生產 在我們的聚合物基和玻璃聚合物基光學混合物以及支持光子學的組件和子組件中，我們將經歷競爭 與更多的公司合作。這些競爭對手可能比我們擁有更多的資源，並且可能能夠投入更多的資源 用於開發他們當前和未來的技術。我們的競爭對手可能能夠以較低的價格採購材料和組件 成本，這可能要求我們評估降低自身成本、降低產品價格或增加銷量的措施 以維持我們預期的盈利水平。
研究 和發展
我們的 研發主要集中在聚合物和玻璃聚合物為基礎的光學和光子學的先進製造上 組件和子組件。我們技術開發的下一階段是構建我們的產品以優化性能，降低成本 重量並延長使用壽命，以達到並超過目標終端市場的行業標準。正在進行更多測試和優化 現有終端市場的複雜系統和子系統將幫助我們提高在當前終端市場的滲透率 並擴展到目標終端市場。
組件 運營業績
網 銷售
網 銷售主要來自向原始設備製造商出售我們的光學和光子學組件和子組件。
成本 已售商品的百分比
成本 銷售的商品包括我們的光學和光子支持組件和子組件的原材料和其他組件的成本， 人工、管理費用、公用事業以及折舊和攤銷。
總計 利潤
總計 利潤按淨銷售額減去商品銷售成本計算，可能因時期而異，主要受各種因素的影響，包括 平均銷售價格、產品成本、產品組合、客户組合和產量。
運營 開支
普通的 和行政
普通的 和管理費用包括歸因於我們的高管、財務、人力資源和信息的人事相關費用 技術組織、某些設施成本和專業服務費用。
總計 其他收入（支出）
其他 收入（支出）主要包括利息支出和債務發行成本。
運營結果
比較 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月
這個 下表列出了我們截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的經營業績。這個 數據應與本季度報告中其他地方包含的財務報表和相關附註一起閲讀，並且是合格的 全部參照此類財務報表和相關附註.
| 三 截至3月31日的月份 | ||||||||||||||||
| 2024 | % 淨銷售額 | 2023 | % 淨銷售額 | |||||||||||||
| （在 成千上萬） | ||||||||||||||||
| 網 銷售 | $ | 6,255,908 | 100 | % | 6,884,436 | 100 | % | |||||||||
| 成本 已售商品的百分比 | 5,548,465 | 89 | % | 5,172,735 | 75 | % | ||||||||||
| 總計 利潤 | 707,443 | 11 | % | 1,711,701 | 25 | % | ||||||||||
| 普通的 和行政 | 2,114,543 | 34 | % | 1,517,961 | 22 | % | ||||||||||
| （虧損）收入 來自 “運營” | (1,407,100 | ) | (22) | %) | 193,740 | 3 | % | |||||||||
| 其他 收入（支出），淨額 | ||||||||||||||||
| 其他 收入 | 19,349 | 0 | % | 751 | 0 | % | ||||||||||
| 利息 收入（支出） | (159,867) | ) | (3) | %) | (130,021) | ) | (2) | %) | ||||||||
| 總計 其他（支出）收入，淨額 | (140,518) | ) | (2) | %) | (129,270) | ) | (2) | %) | ||||||||
| （虧損）收入 税前 | -1,547,618 | (25) | %) | 64,470 | 1 | % | ||||||||||
| （受益）收入 税 | (338,475) | ) | (5) | %) | 11,448 | 0 | % | |||||||||
| 網 （虧損）收入 | $ | (1,209,143 | ) | (19) | %) | $ | 53,022 | 1 | % | |||||||
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網 銷售
網 截至2024年3月31日的三個月，銷售額下降了60萬美元，至630萬美元，下降了9.1％，而銷售額為690萬美元 截至 2023 年 3 月 31 日的三個月。減少的主要原因是醫療費用減少了230萬美元, 消費和國防終端市場被通信終端市場增長的170萬美元所抵消。
成本 已售商品的百分比
成本 截至2024年3月31日的三個月，收入增長了30萬美元，達到550萬美元，增長了7.3％，而收入為520萬美元 在截至 2023 年 3 月 31 日的三個月中。這一增長主要是由於20萬美元的工資費用和10萬美元的增加 分包商的成本。
總計 利潤
總計 截至2024年3月31日的三個月，利潤下降了100萬美元，至70萬美元，下降了58.7％，而利潤為170萬美元 截至 2023 年 3 月 31 日的三個月。這種下降主要是由於收入減少和收入增加 銷售商品的成本。
普通的 和管理費用
普通的 與之相比，截至2024年3月31日的三個月，管理費用增加了60萬美元，至210萬美元，增長了39.3％ 截至2023年3月31日的三個月，增至150萬美元。這一增長主要是由於增加了約20萬美元 專業費用，20萬美元的廣告費用和增加的10萬美元的保險費，以及10萬美元的研究費用 以及開發費用。
總計 其他收入（虧損）
其他 與其他收入相比，截至2024年3月31日的三個月，收入（支出）增加了101萬美元，達到（14萬美元）萬美元，增長8.7％ 截至2023年3月31日的三個月的收入（支出）為（13萬美元）。這一增長主要是由於應付的利息支出 提高債務融資機制的利率。
收入 税收支出（受益於）
收入 與2024年3月31日止三個月相比，税收支出（福利）減少了（30萬美元），降幅為3,056.7％，至（30萬美元） 截至2023年3月31日的三個月，增至01萬美元。這一增長主要是由於淨虧損的增加。
網 收入（虧損）
網 截至2024年3月31日的三個月，收入下降了130萬美元，降幅為2,380.4％，降幅為2,380.4％，而收入為05萬美元 截至2023年3月31日的三個月。下降的主要原因是銷售額減少了60萬美元，有所增加 商品銷售成本為30萬美元，一般和管理費用增加60萬美元，被所得税福利增加的30萬美元所抵消。
關鍵 會計估計
我們的 簡明合併財務報表是根據美國公認的會計原則編制的 各州。這些簡明合併財務報表的編制要求我們做出影響力的判斷和估計 報告的資產、負債、收入和支出金額，以及我們財務中或有資產和負債的披露 聲明。我們的估計基於歷史經驗、已知趨勢和事件以及我們認為合理的其他各種因素 在這種情況下, 其結果構成對資產和負債賬面價值作出判斷的依據 從其他來源看不出這一點。在不同的假設或條件下，我們的實際結果可能與這些估計值有所不同。 我們會經常根據情況、事實和經驗的變化來評估我們的判斷和估計。效果 估計值的重大修改（如果有）將從該日起預計反映在合併財務報表中 估計值的變化。
我們 認為以下會計政策對編制我們的判斷和估計最為關鍵的會計政策 財務報表。
庫存 估價
我們 定期審查過剩、過時和可能受損的物品和儲備的實物庫存。任何此類清單都已寫入 降至可變現淨值。多餘和過期庫存的儲備估算取決於預期的未來用途和需求 管理層的判斷。
認股權證
我們 根據對認股權證具體情況的評估，將認股權證列為股票分類或負債分類工具 財務會計準則委員會（“FASB”）會計準則編纂中的條款和適用的權威指導 （“ASC”）480，區分負債和股權（“ASC 480”）和ASC 815，衍生品和套期保值（“ASC”） 815”）。根據ASC 480，評估考慮認股權證是否為獨立金融工具，是否符合定義 ASC 480規定的負債，以及認股權證是否符合ASC 815下的所有股票分類要求，包括 認股權證是否與我們自己的普通股掛鈎，以及其他股票分類條件。這項評估， 需要使用專業判斷，在認股權證簽發時以及隨後的每個季度結束時進行 在認股權證尚未到期期間的日期。
對於 已發行或修改的認股權證如果符合所有股票分類標準，則認股權證必須作為一個組成部分入賬 發行時的額外實收資本。對於不符合所有股票分類標準的已發行或修改的認股權證， 認股權證必須按發行之日的初始公允價值入賬，並在其後的每個資產負債表日入賬。 認股權證估計公允價值的變動在經營報表中被確認為非現金收益或虧損。
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收入 税收
我們 使用資產負債法核算所得税。根據這種方法，確認遞延所得税資產和負債 使用已頒佈的資產和負債賬面金額與税基之間的暫時差異對未來的税收後果 費率。税率變動對遞延所得税的影響在包括頒佈日期在內的期間內確認收入中。
我們 根據技術，認識到所得税狀況不確定的財務報表影響，而這種情況很有可能 優點是，經審查，該立場將得到維持。確認的所得税狀況以最大金額來衡量 實現的可能性大於 50%。記錄估值補貼以將遞延所得税資產減少到一定金額， 管理層認為，實現的可能性很大。
管理 在確定我們的所得税準備金、遞延所得税資產和負債以及任何估值補貼時需要做出判斷 記入我們的遞延所得税資產。我們考慮的因素包括近年來的累計收入或虧損；遞延的逆轉 納税負債；不包括臨時差額的預計未來應納税所得額；所得税資產的特徵，包括 所得税狀況；税收籌劃策略以及我們在決定中預計收回遞延所得税資產的時期 的估值補貼。如果實際結果與這些估計值不同，或者我們將來調整估計，我們 可能需要調整我們的估值補貼，這可能會對我們的財務狀況和經營業績產生重大影響。
非公認會計準則 財務措施
這個 季度報告包括一項美國境內非普遍接受的賬户原則（“美國公認會計原則”）衡量標準 我們用來補充根據美國公認會計原則提出的業績。息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息和其他收入前的收益， 税收和折舊及攤銷。調整後的息税折舊攤銷前利潤按非經常性項目和業務合併調整後的息税折舊攤銷前利潤計算 開支。調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項業績指標，我們認為它對投資者和分析師很有用，因為它説明瞭基礎因素 與我們的核心經常性經營業績相關的財務和業務趨勢，並增強了不同時期之間的可比性。
調整後 根據美國公認會計原則，息税折舊攤銷前利潤不是一項認可的指標，也無意取代任何美國公認會計原則財務指標，因為 計算得出，可能無法與衡量其他行業或內部其他公司業績的其他類似標題的衡量標準相提並論 同一個行業。投資者在將我們的非公認會計準則指標與其他人使用的任何類似標題的指標進行比較時應謹慎行事 公司。這項非公認會計準則指標不包括美國公認會計原則要求的某些項目，不應被視為信息的替代方案 根據美國公認會計原則報告。
調整後 EBITDA
我們 將調整後的息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則財務指標）定義為扣除利息和其他支出的淨收益（虧損）、淨所得税支出， 折舊和攤銷，經調整後不包括非經常性項目。我們使用調整後的息税折舊攤銷前利潤作為內部績效衡量標準 在我們的運營管理中，因為我們認為排除這些非現金和非經常性費用可以帶來更相關的收益 將我們的經營業績與業內其他公司的經營業績進行比較，符合非公認會計準則財務指標 合規與披露解釋（參考問題 102.03）。
這個 下表顯示了我們調整後的息税折舊攤銷前利潤，與截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的淨收入對賬。
非公認會計準則 調整後的息税折舊攤銷前利潤對賬
對於 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月
| 2024 | 2023 | |||||||
| 淨（虧損）收入 | $ | (1,209,143 | ) | $ | 53,022 | |||
| 折舊和攤銷 | 697,799 | 726,650 | ||||||
| 利息支出 | 157,894 | 127,309 | ||||||
| 税收 | (338,475) | ) | 11,448 | |||||
| 非經常性項目 | ||||||||
| 非經常性交易費用 | 25,265 | - | ||||||
| 非經常性捐款、管理費和開支 | - | 81,258 | ||||||
| 調整後 EBITDA | $ | (666,660) | ) | $ | 999,687 | |||
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流動性 和資本資源
流動性 描述了公司產生足夠現金流以滿足其業務運營現金需求的能力，包括 營運資金需求, 還本付息, 收購, 合同義務和其他承諾.我們根據我們的標準來評估流動性 運營產生的現金流及其足以為我們的運營和投資活動提供資金。截至 2024 年 3 月 31 日，我們的校長 流動資金來源是總額為170萬美元的現金和有460萬美元的可用信貸額度。
意義重大 影響我們持續現金需求管理的因素是可用銀行信貸額度的充足性和我們的能力 以令人滿意的條件吸引長期資本。我們的流動性來源受我們業務的所有風險的影響， 可能會受到與我們無法控制的事件相關的風險等因素的不利影響，例如經濟後果 全球流行病和地緣政治衝突、美國和其他國家的貨幣政策變化及其對全球的影響 金融市場、供應鏈中斷以及電子和其他材料短缺，對我們產品的需求減少，我們的 整合當前和未來收購的能力，某些財務比率的惡化，我們的借款可用性 循環信貸額度以及其他總體市場變化.請參閲 “與Syntec Optics財務狀況相關的風險” 以及 “資本要求” 包含在截至2023年12月31日的財政年度的10-K表年度報告第1A項中。
現金 Flow — 截至 2024 年和 2023 年 3 月 31 日的三個月
| 三 已結束的月份 | ||||||||
| 三月 31， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 網 經營活動提供的現金（用於） | $ | (289,841) | ) | $ | 526,739 | |||
| 網 用於投資活動的現金 | (95,218 | ) | (226,871) | ) | ||||
| 網 用於融資活動的現金 | (88,878 | ) | (292,486) | ) | ||||
運營 活動
網 截至2024年3月31日的三個月，運營活動中使用的現金為20萬美元，而運營提供的淨現金為20萬美元 截至2023年3月31日的三個月中，活動額為50萬美元。同比變化的主要驅動因素包括下降 應收賬款增加到170萬美元，淨虧損增加120萬美元。
投資 活動
網 截至2024年3月31日的三個月，用於投資活動的現金為10萬美元，而用於投資的淨現金為10萬美元 截至2023年3月31日的三個月中，活動為20萬美元。投資活動中使用的淨現金主要減少 這是由於資本支出減少了10萬美元.
融資 活動
網 截至2024年3月31日的三個月，用於融資活動的現金為10萬美元，主要用於期限的支付 貸款。截至2023年3月31日的三個月，用於融資活動的淨現金為30萬美元，主要用於付款 的定期貸款。
項目 3.有關市場風險的定量和定性披露
我們的 主要的市場風險敞口是利率敏感度。在截至2024年3月31日的三個月中，沒有任何材料 對第二部分第7A項 “市場風險的定量和定性披露” 中包含的信息的更改， 在我們截至2023年12月31日的財政年度的10-K表年度報告中。
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物品 4。控制和程序
評估 披露控制和程序
如 根據《交易法》第13a-15條的要求，我們已經對披露控制的有效性進行了評估 截至本報告所涉期末的程序。這項評估是在監督和參與下進行的 我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官。
披露 控制和程序是控制措施和其他程序，旨在確保我們要求披露的信息 在規定的期限內記錄、處理、彙總和報告根據《交易法》提交或提交的報告 在 SEC 的規則和表格中。披露控制和程序包括旨在確保信息的控制和程序 在我們公司根據《交易法》提交的報告中披露的要求已累積並傳達給管理層，包括 我們的首席執行官兼首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。在設計和評估中 披露控制和程序, 管理層認識到, 任何控制和程序, 無論設計和運作多麼完善, 無法絕對保證控制系統的目標得到實現，對控制措施的任何評估都無法提供絕對的保證 確保發現公司內部的所有控制問題和欺詐事件（如果有）。根據我們對我們的評估 截至2024年3月31日，我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是， 截至該日，由於發現了以下重大缺陷，我們的披露控制和程序尚未生效：
| 1。 | 我們 缺乏正式內部控制程序和控制的文件，包括缺乏對日記賬分錄的審查。 | |
| 2。 | 我們 缺乏必要的公司會計資源來維持適當的職責分離。 | |
| 3. | 我們 在應付賬款、應計法律費用和庫存方面缺乏及時的對賬控制。 | |
| 4。 | 我們 在適當切斷銷售貨物成本和其他業務中斷索賠收入方面缺乏控制。 | |
| 5。 | 我們 對關聯方交易的識別和披露缺乏控制。 | |
| 6。 | 我們 對用於估值與或有相關的複雜金融工具的適當公允價值方法缺乏控制 收入安排。 | |
| 7。 | 我們 在用户訪問和編程領域缺乏必要的信息技術（“IT”）一般控制基礎設施 由於文檔和培訓不足以及IT風險評估流程不當而導致的變更管理。此外，我們缺乏 圍繞審查 SOC-1 報告的控制措施以及缺乏與網絡安全相關的控制措施。 |
這個 公司正在制定控制措施和程序，我們預計這將提高公司披露控制的有效性 和程序。
管理層的 財務報告內部控制報告
這個 報告不包括管理層對財務報告內部控制的評估報告或證明 由於美國證券交易委員會規則為新設定的過渡期，公司註冊會計師事務所的報告 上市公司。此外，我們的審計師無需就我們內部控制的有效性發表正式意見 根據第 404 條進行財務報告，直到我們不再是《喬布斯法》中定義的 “新興成長型公司”。
更改 在財務報告的內部控制中
其他 除了上述重大缺陷和補救措施外，我們對財務報告的內部控制沒有變化 在截至2024年3月31日的季度中發生的對我們的內部產生重大影響或合理可能對我們的內部產生重大影響的行為 控制財務報告。
| 19 |
部分 II-其他信息
物品 1。法律訴訟
我們 可能會不時受到與我們的業務活動相關的法律訴訟、調查和索賠。我們不是 目前是針對我們提起的任何重大訴訟或其他法律訴訟的當事方。我們也不知道有任何法律程序， 調查或索賠，或其他可能對我們的業務造成重大不利影響的法律風險， 財務狀況或經營業績。
物品 1A。風險因素
這個 公司年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 中描述了公司的風險因素 截至2023年12月31日的財政年度的10-K。我們的年度報告表格中描述的風險 截至2023年12月31日的財政年度的10-K並不是我們面臨的唯一風險。目前尚不清楚的其他風險和不確定性 對我們或我們目前認為無關緊要的也可能對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大不利影響 的操作。風險因素應與我們在本財年10-K表年度報告中描述的風險因素一起閲讀 截至 2023 年 12 月 31 日的財年。
物品 2。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
沒有
物品 3.優先證券違約
沒有
物品 4。礦山安全披露
不是 適用
物品 5。其他信息
沒有
物品 6。展品
這個 以下證物作為本10-Q表季度報告的一部分提交或以引用方式納入本季度報告。
| 沒有。 | 描述 展品的 | |
| 31.1* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14（a）條對首席執行官進行認證 | |
| 31.2* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14 (a) 條對首席財務官進行認證 | |
| 32.1** | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官進行認證 | |
| 32.2** | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席財務官進行認證 |
| 101.INS | 內聯 XBRL 實例文檔 | |
| 101.SCH | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 | |
| 101.CAL | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
| 101.DEF | 內聯 XBRL 分類擴展定義鏈接庫文檔 | |
| 101.LAB | 內聯 XBRL 分類擴展標籤 Linkbase 文檔 | |
| 101.PRE | 內聯 XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔 | |
| 104 | 封面 頁面交互式數據文件（嵌入在內聯 XBRL 文檔中） |
| * | 已歸檔 隨函附上。 |
| ** | 配有傢俱。 |
| 20 |
簽名
在 根據《交易法》的要求，註冊人要求下列簽署人代表其簽署本報告， 因此獲得正式授權。
| OMNILIT 收購公司 | ||
| 日期： 2024年5月23日 | 來自： | /s/ 阿爾·卡普爾 |
| 姓名： | Al 卡普爾 | |
| 標題： | 主席 兼首席執行官 | |
| （校長 執行官） | ||
| 日期： 2024年5月23日 | 來自： | /s/ 羅伯特·奧·納爾遜二世 |
| 姓名： | 羅伯特 O. 納爾遜二世 | |
| 標題： | 首席 財務官員 | |
| （校長 會計官和財務官） | ||
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