mchp-2022063000008270543 月 31 日2023Q1假的00008270542022-04-012022-06-3000008270542022-07-27xbrli: 股票00008270542022-06-30iso421:USD00008270542022-03-31iso421:USDxbrli: 股票00008270542021-04-012021-06-300000827054US-GAAP：循環信貸機制成員2022-04-012022-06-300000827054US-GAAP：循環信貸機制成員2021-04-012021-06-3000008270542021-03-3100008270542021-06-300000827054US-GAAP：普通股，包括額外實收資本成員2021-03-310000827054US-GAAP：美國財政股成員2021-03-310000827054US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2021-03-310000827054US-GAAP：留存收益會員2021-03-310000827054US-GAAP：留存收益會員2021-04-012021-06-300000827054US-GAAP：普通股，包括額外實收資本成員2021-04-012021-06-300000827054US-GAAP：美國財政股成員2021-04-012021-06-300000827054US-GAAP：普通股，包括額外實收資本成員2021-06-300000827054US-GAAP：美國財政股成員2021-06-300000827054US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2021-06-300000827054US-GAAP：留存收益會員2021-06-300000827054US-GAAP：普通股，包括額外實收資本成員2022-03-310000827054US-GAAP：美國財政股成員2022-03-310000827054US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-03-310000827054US-GAAP：留存收益會員2022-03-310000827054US-GAAP：留存收益會員2022-04-012022-06-300000827054US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-04-012022-06-300000827054美國公認會計準則：2020/2006 年會計準則更新會員US-GAAP：普通股，包括額外實收資本成員SRT：收養調整成員的累積影響期2022-03-310000827054US-GAAP：留存收益會員美國公認會計準則：2020/2006 年會計準則更新會員SRT：收養調整成員的累積影響期2022-03-310000827054美國公認會計準則：2020/2006 年會計準則更新會員SRT：收養調整成員的累積影響期2022-03-310000827054US-GAAP：普通股，包括額外實收資本成員2022-04-012022-06-300000827054US-GAAP：美國財政股成員2022-04-012022-06-300000827054US-GAAP：普通股，包括額外實收資本成員2022-06-300000827054US-GAAP：美國財政股成員2022-06-300000827054US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-06-300000827054US-GAAP：留存收益會員2022-06-3000008270542021-08-242021-08-24xbrli: pure00008270542021-08-2300008270542021-08-2400008270542021-10-040000827054US-GAAP：會計準則更新20202006 回顧成員美國公認會計準則：可轉換債務成員SRT：收養調整成員的累積影響期2022-03-312022-03-310000827054US-GAAP：會計準則更新20202006 回顧成員SRT：收養調整成員的累積影響期2022-03-310000827054MCHP: 半導體產品會員2022-04-012022-06-300000827054MCHP: 技術許可會員2022-04-012022-06-300000827054MCHP: 半導體產品會員2021-04-012021-06-300000827054MCHP: 技術許可會員2021-04-012021-06-300000827054MCHP: 微控制器會員2022-04-012022-06-300000827054MCHP: 微控制器會員2021-04-012021-06-300000827054MCHP: AnalogMember2022-04-012022-06-300000827054MCHP: AnalogMember2021-04-012021-06-300000827054MCHP：其他產品線成員2022-04-012022-06-300000827054MCHP：其他產品線成員2021-04-012021-06-300000827054US-GAAP：通過中間成員建立銷售渠道2022-04-012022-06-300000827054US-GAAP：通過中間成員建立銷售渠道2021-04-012021-06-300000827054US-GAAP：直接面向消費者會員的銷售渠道2022-04-012022-06-300000827054US-GAAP：直接面向消費者會員的銷售渠道2021-04-012021-06-300000827054MCHP: 技術許可會員2022-04-012022-06-300000827054MCHP: 技術許可會員2021-04-012021-06-300000827054MCHP: 半導體產品會員2022-06-300000827054MCHP: 半導體產品會員US-GAAP：應計負債會員2022-06-300000827054MCHP: 半導體產品會員2022-03-310000827054MCHP: 半導體產品會員US-GAAP：應計負債會員2022-03-310000827054MCHP：2015 年高級下級可轉換債務成員2022-04-012022-06-300000827054MCHP：2015 年高級下級可轉換債務成員2021-04-012021-06-300000827054MCHP：2017 年高級下級可轉換債務成員2022-04-012022-06-300000827054MCHP：2017 年高級下級可轉換債務成員2021-04-012021-06-300000827054MCHP：2017 年初級下級可轉換債務成員2022-04-012022-06-300000827054MCHP：2017 年初級下級可轉換債務成員2021-04-012021-06-300000827054SRT：加權平均會員MCHP：2015 年高級下級可轉換債務成員2022-04-012022-06-300000827054SRT：加權平均會員MCHP：2015 年高級下級可轉換債務成員2021-04-012021-06-300000827054MCHP：2017 年高級下級可轉換債務成員SRT：加權平均會員2022-04-012022-06-300000827054MCHP：2017 年高級下級可轉換債務成員SRT：加權平均會員2021-04-012021-06-300000827054MCHP：2020年高級下級可轉換債務成員SRT：加權平均會員2022-04-012022-06-300000827054MCHP：2020年高級下級可轉換債務成員SRT：加權平均會員2021-04-012021-06-300000827054MCHP：2017 年初級下級可轉換債務成員SRT：加權平均會員2022-04-012022-06-300000827054MCHP：2017 年初級下級可轉換債務成員SRT：加權平均會員2021-04-012021-06-300000827054美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員2022-06-300000827054美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員2022-03-310000827054MCHP: SeniorSecuredNotes 2023 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-06-300000827054MCHP: SeniorSecuredNotes 2023 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-03-310000827054MCHP: SeniorSecuredNotes 2.6702023 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-06-300000827054MCHP: SeniorSecuredNotes 2.6702023 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-03-310000827054MCHP: SeniorSecuredNotes 09722024會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-06-300000827054MCHP: SeniorSecuredNotes 09722024會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-03-310000827054MCHP: SeniorSecuredNotes 09832024會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-06-300000827054MCHP: SeniorSecuredNotes 09832024會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-03-310000827054MCHP: SeniorunsecredNotes 2025 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-06-300000827054MCHP: SeniorunsecredNotes 2025 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-03-310000827054美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-06-300000827054美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-03-310000827054US-GAAP：可轉換次級債務成員MCHP：2015 年高級下級可轉換債務成員2022-06-300000827054US-GAAP：可轉換次級債務成員MCHP：2015 年高級下級可轉換債務成員2022-03-310000827054US-GAAP：可轉換次級債務成員MCHP：2017 年高級下級可轉換債務成員2022-06-300000827054US-GAAP：可轉換次級債務成員MCHP：2017 年高級下級可轉換債務成員2022-03-310000827054MCHP：2020年高級下級可轉換債務成員US-GAAP：可轉換次級債務成員2022-06-300000827054MCHP：2020年高級下級可轉換債務成員US-GAAP：可轉換次級債務成員2022-03-310000827054MCHP：2017 年初級下級可轉換債務成員US-GAAP：初級次級債務成員2022-06-300000827054MCHP：2017 年初級下級可轉換債務成員US-GAAP：初級次級債務成員2022-03-310000827054美國公認會計準則：可轉換債務成員2022-06-300000827054美國公認會計準則：可轉換債務成員2022-03-310000827054美國公認會計準則：一個成員的債務工具贖回期美國公認會計準則：可轉換債務成員2022-04-012022-06-30mchp: day0000827054美國公認會計準則：債務工具贖回期二成員美國公認會計準則：可轉換債務成員2022-04-012022-06-300000827054US-GAAP：可轉換次級債務成員MCHP：2015 年高級下級可轉換債務成員2022-04-012022-06-300000827054US-GAAP：可轉換次級債務成員MCHP：2017 年高級下級可轉換債務成員2022-04-012022-06-300000827054MCHP：2020年高級下級可轉換債務成員US-GAAP：可轉換次級債務成員2022-04-012022-06-300000827054MCHP：2017 年初級下級可轉換債務成員US-GAAP：初級次級債務成員2022-04-012022-06-300000827054US-GAAP：可轉換次級債務成員MCHP：2017 年初級下級可轉換債務成員2022-04-012022-06-300000827054美國通用會計準則：普通股成員2022-06-300000827054美國公認會計準則：可轉換債務成員2022-04-012022-06-300000827054美國公認會計準則：有擔保債務成員2022-04-012022-06-300000827054美國公認會計準則：有擔保債務成員2021-04-012021-06-300000827054美國公認會計準則：可轉換債務成員2021-04-012021-06-300000827054US-GAAP：可轉換次級債務成員MCHP：2017 年高級下級可轉換債務成員美國公認會計準則：長期債務成員2022-05-012022-05-310000827054MCHP：2017 年初級下級可轉換債務成員US-GAAP：初級次級債務成員美國公認會計準則：長期債務成員2022-05-012022-05-310000827054US-GAAP：循環信貸機制成員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2022-06-300000827054US-GAAP：循環信貸機制成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-06-300000827054US-GAAP：循環信貸機制成員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2022-03-310000827054US-GAAP：循環信貸機制成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-03-310000827054MCHP: SeniorSecuredNotes 2023 會員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2022-06-300000827054MCHP: SeniorSecuredNotes 2023 會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-06-300000827054MCHP: SeniorSecuredNotes 2023 會員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2022-03-310000827054MCHP: SeniorSecuredNotes 2023 會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-03-310000827054MCHP: SeniorSecuredNotes 2.6702023 會員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2022-06-300000827054MCHP: SeniorSecuredNotes 2.6702023 會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-06-300000827054MCHP: SeniorSecuredNotes 2.6702023 會員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2022-03-310000827054MCHP: SeniorSecuredNotes 2.6702023 會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-03-310000827054MCHP: SeniorSecuredNotes 09722024會員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2022-06-300000827054MCHP: SeniorSecuredNotes 09722024會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-06-300000827054MCHP: SeniorSecuredNotes 09722024會員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2022-03-310000827054MCHP: SeniorSecuredNotes 09722024會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-03-310000827054MCHP: SeniorSecuredNotes 09832024會員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2022-06-300000827054MCHP: SeniorSecuredNotes 09832024會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-06-300000827054MCHP: SeniorSecuredNotes 09832024會員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2022-03-310000827054MCHP: SeniorSecuredNotes 09832024會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-03-310000827054MCHP: SeniorunsecredNotes 2025 會員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2022-06-300000827054MCHP: SeniorunsecredNotes 2025 會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-06-300000827054MCHP: SeniorunsecredNotes 2025 會員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2022-03-310000827054MCHP: SeniorunsecredNotes 2025 會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-03-310000827054US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住MCHP：2015 年高級下級可轉換債務成員2022-06-300000827054MCHP：2015 年高級下級可轉換債務成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-06-300000827054US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住MCHP：2015 年高級下級可轉換債務成員2022-03-310000827054MCHP：2015 年高級下級可轉換債務成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-03-310000827054MCHP：2017 年高級下級可轉換債務成員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2022-06-300000827054MCHP：2017 年高級下級可轉換債務成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-06-300000827054MCHP：2017 年高級下級可轉換債務成員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2022-03-310000827054MCHP：2017 年高級下級可轉換債務成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-03-310000827054MCHP：2020年高級下級可轉換債務成員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2022-06-300000827054MCHP：2020年高級下級可轉換債務成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-06-300000827054MCHP：2020年高級下級可轉換債務成員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2022-03-310000827054MCHP：2020年高級下級可轉換債務成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-03-310000827054MCHP：2017 年初級下級可轉換債務成員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2022-06-300000827054MCHP：2017 年初級下級可轉換債務成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-06-300000827054MCHP：2017 年初級下級可轉換債務成員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2022-03-310000827054MCHP：2017 年初級下級可轉換債務成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-03-310000827054US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2022-06-300000827054US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-06-300000827054US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2022-03-310000827054US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-03-310000827054US-GAAP：發達技術權利會員2022-06-300000827054US-GAAP：客户相關無形資產會員2022-06-300000827054US-GAAP：在研研究與開發成員2022-06-300000827054US-GAAP：許可協議成員2022-06-300000827054US-GAAP：分銷權會員2022-06-300000827054US-GAAP：發達技術權利會員2022-03-310000827054US-GAAP：客户相關無形資產會員2022-03-310000827054US-GAAP：在研研究與開發成員2022-03-310000827054US-GAAP：許可協議成員2022-03-310000827054US-GAAP：分銷權會員2022-03-310000827054SRT: 最低成員2022-04-012022-06-300000827054SRT: 最大成員2022-04-012022-06-300000827054美國公認會計準則：銷售成員成本2022-04-012022-06-300000827054美國公認會計準則：銷售成員成本2021-04-012021-06-300000827054US-GAAP：運營費用會員2022-04-012022-06-300000827054US-GAAP：運營費用會員2021-04-012021-06-300000827054MCHP: 半導體產品會員2022-06-300000827054MCHP: 技術許可會員2022-06-30mchp: 單位0000827054US-GAAP：貿易賬户應收賬款會員2022-06-300000827054US-GAAP：貿易賬户應收賬款會員2022-03-310000827054MCHP：其他應收賬款會員2022-06-300000827054MCHP：其他應收賬款會員2022-03-310000827054US-GAAP：貿易賬户應收賬款會員2022-04-012022-06-300000827054US-GAAP：貿易賬户應收賬款會員2021-04-012021-06-300000827054美國通用會計準則：Landmember2022-06-300000827054美國通用會計準則：Landmember2022-03-310000827054US-GAAP：建築和建築改善成員2022-06-300000827054US-GAAP：建築和建築改善成員2022-03-310000827054US-GAAP：機械和設備成員2022-06-300000827054US-GAAP：機械和設備成員2022-03-310000827054US-GAAP：在建會員2022-06-300000827054US-GAAP：在建會員2022-03-310000827054US-GAAP：賠償擔保成員2022-06-300000827054MCHP：聯邦股東集體訴訟訴訟成員2018-09-14mchp: 訴訟0000827054US-GAAP：產品缺陷成員造成的損失MCHP：ContinentalClaimicCarbitration.member2022-06-300000827054MCHP：ContinentalClaimicCarbitration.member2022-04-012022-06-300000827054MCHP：前 LFRE 員工的個人實驗室行動。會員2010-06-012010-06-30mchp: 原告0000827054US-GAAP：研發費用會員2022-04-012022-06-300000827054US-GAAP：研發費用會員2021-04-012021-06-300000827054US-GAAP：出售一般和管理費用會員2022-04-012022-06-300000827054US-GAAP：出售一般和管理費用會員2021-04-012021-06-300000827054US-GAAP：庫存會員2022-04-012022-06-300000827054US-GAAP：庫存會員2021-04-012021-06-3000008270542021-11-300000827054US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-03-310000827054US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-03-310000827054US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-04-012022-06-300000827054US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-04-012022-06-300000827054US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-06-300000827054US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-06-3000008270542022-06-032022-06-030000827054US-GAAP：後續活動成員2022-08-022022-08-020000827054SRT: 場景預測成員2022-09-022022-09-02
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
(Mark One)
| | | | | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2022年6月30日
或者
| | | | | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
在從 ________ 到 __________ 的過渡時期
委員會檔案編號：0-21184
採用了微芯片技術
（其章程中規定的註冊人的確切姓名）
| | | | | | | | |
| 特拉華 | | 86-0629024 |
| （公司或組織的州或其他司法管轄區） | | （國税局僱主識別號） |
西錢德勒大道 2355 號, 錢德勒, AZ 85224-6199
（註冊人主要行政辦公室地址）
(480) 792-7200
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，面值0.001美元 | MCHP | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
| | （納斯達克全球精選市場） |
用複選標記表明註冊人（1）在過去的12個月中（或註冊人需要提交此類報告的較短期限）是否提交了1934年《證券交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去的90天中是否受申報要求的約束。
是的 ☒ 沒有 ☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
是的 ☒ 沒有 ☐
用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速過濾器 | ☒ | | | | | 加速過濾器 | ☐ | | |
| 非加速過濾器 | ☐ | | | | | 規模較小的申報公司 | ☐ | | |
| | | | | | 新興成長型公司 | ☐ | | |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。
是的 ☐ 沒有 ☒
截至2022年7月27日，註冊人普通股的已發行股票數量為面值0.001美元 552,484,192.
微芯科技股份有限公司及其子公司
索引
| | | | | | | | |
| | |
| | |
| 第一部分：財務信息 |
第 1 項。 | 財務報表（未經審計） | |
| 簡明合併資產負債表 — 2022年6月30日和2022年3月31日 | 4 |
| 簡明合併收益表——截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月 | 5 |
| 簡明綜合收益表——截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月 | 6 |
| 簡明合併現金流量表——截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月 | 7 |
| 簡明綜合權益變動表——截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月 | 8 |
| 簡明合併財務報表附註 | 9 |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 23 |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 33 |
第 4 項。 | 控制和程序 | 33 |
| 第二部分。其他信息 |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 35 |
第 1A 項。 | 風險因素 | 35 |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 54 |
第 3 項。 | 優先證券違約 | 54 |
第 4 項。 | 礦山安全披露 | 54 |
第 5 項。 | 其他信息 | 54 |
第 6 項。 | 展品 | 55 |
| 簽名 | |
| | |
| | |
微芯科技股份有限公司及其子公司
已定義的術語(1)
| | | | | | | | |
| 任期 | | 定義 |
| | |
| 4.333% 2023 年票據 | | 2023 年優先無擔保票據，將於 2023 年 6 月 1 日到期 |
| 2.670% 2023 年票據 | | 2023 年優先無擔保票據，2023 年 9 月 1 日到期 |
| 0.972% 2024 年票據 | | 2024 年優先無擔保票據，將於 2024 年 2 月 15 日到期 |
| 0.983% 2024 年票據 | | 2024 年優先無擔保票據，將於 2024 年 9 月 1 日到期 |
| 4.250% 2025 年票據 | | 2025 年優先無擔保票據，將於 2025 年 9 月 1 日到期 |
| 2015 年高級可轉換債券 | | 2015 年優先可轉換債券，將於 2025 年 2 月 15 日到期 |
| 2017 年高級可轉換債券 | | 2017年優先可轉換債券，將於2027年2月15日到期 |
| 2020 年高級可轉換債券 | | 2020年優先可轉換債券，將於2024年11月15日到期 |
| 2017 年初級可轉換債券 | | 2017 年初級可轉換債券，將於 2037 年 2 月 15 日到期 |
| ASU | | 會計準則更新 |
| | |
| CEMs | | 客户參與經理 |
| 可轉換債務 | | 2015 年優先可轉換債券、2017 年優先可轉換債券、2020 年優先可轉換債券和 2017 年初級可轉換債券 |
| 信貸協議 | | 經修訂和重述的信貸協議，日期截至2021年12月16日，公司作為借款人，貸款人不時是貸款方，北卡羅來納州摩根大通銀行作為管理代理人 |
| 耳朵 | | 出口管理條例 |
| | |
| | |
| ESE | | 嵌入式解決方案工程師 |
| | |
| 《交易法》 | | 經修訂的 1934 年《證券交易法》 |
| FASB | | 財務會計準則委員會 |
| FPGA | | 現場可編程門陣列 |
| | |
| 原始設備製造商 | | 原始設備製造商 |
| PSU | | 具有市場狀況或業績狀況和服務條件的 RSU |
| 研發 | | 研究和開發 |
| 循環信貸額度 | | 根據信貸協議設立的27.5億美元循環信貸額度 |
| | |
| | |
| RSU | | 限制性庫存單位 |
| SARS | | 股票增值權 |
| 秒 | | 美國證券交易委員會 |
| | |
| 高級債務 | | 循環信貸額度、3.922% 2021年票據、4.333% 2023年票據、2.670% 2023年票據、0.972% 2024年票據、0.983% 2024年票據和4.250％2025年票據 |
| 高級票據 | | 3.922% 2021 年票據、4.333% 2023 年票據、2.670% 2023 年票據、0.972% 2024 年票據、0.983% 2024 年票據和 4.250% 2025 年票據 |
| | |
| | |
| | |
| TCJA | | 2017年《減税和就業法》 |
| | |
| 美國公認會計原則 | | 美國公認會計原則 |
(1) 本表格 10-Q 中使用的某些術語在上表中定義。
第一部分：財務信息
第 1 項. 財務報表
微芯科技股份有限公司及其子公司
簡明的合併資產負債表
（以百萬計，股票和每股金額除外）
| | | | | | | | | | | |
| 資產 |
| 6月30日 | | 3月31日 |
| | 2022 | | 2022 |
| 現金和現金等價物 | $ | 377.1 | | | $ | 317.4 | |
| 短期投資 | 2.0 | | | 2.0 | |
| 應收賬款，淨額 | 1,145.0 | | | 1,072.6 | |
| 庫存 | 911.8 | | | 854.4 | |
| 其他流動資產 | 207.3 | | | 206.2 | |
| 流動資產總額 | 2,643.2 | | | 2,452.6 | |
| 財產、廠房和設備，淨額 | 994.9 | | | 967.9 | |
| | | |
| 善意 | 6,673.6 | | | 6,673.6 | |
| 無形資產，淨額 | 3,869.4 | | | 4,043.1 | |
| 長期遞延所得税資產 | 1,747.7 | | | 1,797.1 | |
| 其他資產 | 279.6 | | | 265.2 | |
| 總資產 | $ | 16,208.4 | | | $ | 16,199.5 | |
| 負債和股東權益 |
| 應付賬款 | $ | 304.7 | | | $ | 344.7 | |
| 應計負債 | 1,180.7 | | | 1,054.3 | |
| | | |
| 流動負債總額 | 1,485.4 | | | 1,399.0 | |
| 長期債務 | 7,563.9 | | | 7,687.4 | |
| 應繳長期所得税 | 706.3 | | | 704.6 | |
| 長期遞延所得税負債 | 40.7 | | | 39.8 | |
| 其他長期負債 | 434.2 | | | 473.9 | |
| 股東權益： | | | |
優先股，$0.001面值；授權 5,000,000股份； 不已發行或流通的股份 | — | | | — | |
普通股，$0.001面值；授權 900,000,000股份； 577,805,396已發行的股票和 552,484,192截至2022年6月30日的已發行股份； 577,805,396已發行的股票和 554,500,524截至2022年3月31日的已發行股份 | 0.6 | | | 0.6 | |
| 額外的實收資本 | 2,393.0 | | | 2,535.9 | |
國庫中持有的普通股： 25,321,2042022年6月30日的股票； 23,304,872截至2022年3月31日的股票 | (975.0) | | | (796.3) | |
| 累計其他綜合虧損 | (16.6) | | | (20.6) | |
| 留存收益 | 4,575.9 | | | 4,175.2 | |
| 股東權益總額 | 5,977.9 | | | 5,894.8 | |
| 負債和股東權益總額 | $ | 16,208.4 | | | $ | 16,199.5 | |
見簡明合併財務報表的附註
微芯科技股份有限公司及其子公司
簡明合併收益表
（以百萬計，每股金額除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | |
| | | | | | | 2022 | | 2021 | | | | |
| 淨銷售額 | | | | | | $ | 1,963.6 | | | $ | 1,569.4 | | | | | |
| 銷售成本 | | | | | | 653.7 | | | 561.8 | | | | | |
| 毛利 | | | | | | 1,309.9 | | | 1,007.6 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 研究和開發 | | | | | | 269.0 | | | 238.4 | | | | | |
| 銷售、一般和管理 | | | | | | 188.9 | | | 174.3 | | | | | |
| 收購的無形資產的攤銷 | | | | | | 167.6 | | | 215.6 | | | | | |
| 特別（收入）費用及其他，淨額 | | | | | | (16.9) | | | 10.5 | | | | | |
| 運營費用 | | | | | | 608.6 | | | 638.8 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 營業收入 | | | | | | 701.3 | | | 368.8 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 其他收入（支出）： | | | | | | | | | | | | |
| 利息收入 | | | | | | 0.1 | | | 0.3 | | | | | |
| 利息支出 | | | | | | (50.3) | | | (72.3) | | | | | |
| 清償債務的損失 | | | | | | (6.2) | | | (0.3) | | | | | |
| 其他收入，淨額 | | | | | | 1.7 | | | 0.5 | | | | | |
| 所得税前收入 | | | | | | 646.6 | | | 297.0 | | | | | |
| 所得税條款 | | | | | | 139.4 | | | 44.2 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | | | | | | $ | 507.2 | | | $ | 252.8 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 普通股每股基本淨收益 | | | | | | $ | 0.92 | | | $ | 0.46 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 攤薄後的每股普通股淨收益 | | | | | | $ | 0.90 | | | $ | 0.45 | | | | | |
| 每股普通股申報的股息 | | | | | | $ | 0.2760 | | | $ | 0.2065 | | | | | |
| 已發行基本普通股 | | | | | | 553.8 | | | 547.5 | | | | | |
| 攤薄後已發行普通股 | | | | | | 561.5 | | | 565.1 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
見簡明合併財務報表的附註
微芯科技股份有限公司及其子公司
綜合收益的簡明合併報表
（單位：百萬）
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | |
| 2022 | | 2021 | | | | | | |
| 淨收入 | $ | 507.2 | | | $ | 252.8 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 其他綜合收益（虧損）的組成部分： | | | | | | | | | |
| 固定福利計劃： | | | | | | | | | |
| 與固定福利養老金計劃相關的精算收益（虧損），扣除税收影響 | 3.9 | | | (1.1) | | | | | | | |
| 扣除税收影響後的已實現交易的重新分類 | 0.1 | | | 0.6 | | | | | | | |
| 外幣折算調整淨額的變化 | — | | | 0.5 | | | | | | | |
| 扣除税收影響後的其他綜合收益 | 4.0 | | | — | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 綜合收入 | $ | 511.2 | | | $ | 252.8 | | | | | | | |
見簡明合併財務報表的附註
微芯科技股份有限公司及其子公司
簡明的合併現金流量表
（單位：百萬）
| | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 |
| | 2022 | | 2021 | | |
| 來自經營活動的現金流： | | | | | |
| 淨收入 | $ | 507.2 | | | $ | 252.8 | | | |
| 為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： | | | | | |
| 折舊和攤銷 | 259.4 | | | 272.2 | | | |
| 遞延所得税 | 74.7 | | | 20.1 | | | |
| 與股權激勵計劃相關的基於股份的薪酬支出 | 41.2 | | | 56.6 | | | |
| 清償債務的損失 | 6.2 | | | 0.3 | | | |
| 債務折扣的攤銷 | 1.8 | | | 12.6 | | | |
| 債務發行成本的攤銷 | 2.3 | | | 3.5 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 其他非現金調整 | (0.2) | | | 0.9 | | | |
| 運營資產和負債的變化，不包括收購的影響： | | | | | |
| 應收賬款增加 | (72.4) | | | (3.0) | | | |
| 庫存增加 | (65.0) | | | (19.2) | | | |
| 應付賬款和應計負債增加（減少） | 152.4 | | | (0.9) | | | |
| 其他資產和負債的變化 | (42.8) | | | 27.5 | | | |
| 應付所得税的變化 | (24.4) | | | 6.5 | | | |
| | | | | |
| 經營活動提供的淨現金 | 840.4 | | | 629.9 | | | |
| 來自投資活動的現金流： | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 出售資產的收益 | 0.4 | | | — | | | |
| 對其他資產的投資 | (32.3) | | | (26.4) | | | |
| 資本支出 | (121.9) | | | (86.3) | | | |
| 用於投資活動的淨現金 | (153.8) | | | (112.7) | | | |
| 來自融資活動的現金流： | | | | | |
| 循環信貸額度借款所得收益 | 1,306.0 | | | 775.0 | | | |
| 循環信貸額度的還款 | (1,505.0) | | | (1,163.0) | | | |
| 發行優先票據的收益 | — | | | 997.0 | | | |
| 償還優先票據 | — | | | (1,000.0) | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 可轉換債務結算的付款 | (73.5) | | | — | | | |
| 遞延融資成本 | — | | | (2.1) | | | |
| | | | | |
| 出售普通股的收益 | 13.4 | | | 12.2 | | | |
| 與為既得限制性股票單位預扣的股份相關的税款 | (19.4) | | | (25.3) | | | |
| 回購普通股 | (195.2) | | | — | | | |
| 現金分紅的支付 | (153.0) | | | (113.1) | | | |
| 資本租賃付款 | (0.2) | | | (0.2) | | | |
| 用於融資活動的淨現金 | (626.9) | | | (519.5) | | | |
| | | | | |
| 現金和現金等價物的淨增加（減少） | 59.7 | | | (2.3) | | | |
| 現金和現金等價物，以及期初的限制性現金 | 317.4 | | | 280.0 | | | |
| 現金和現金等價物以及期末限制性現金 | $ | 377.1 | | | $ | 277.7 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
|
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
|
見簡明合併財務報表的附註
微芯科技股份有限公司及其子公司
簡明合併權益變動表
（單位：百萬）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股和額外實收資本 | | 國庫中持有的普通股 | | 累計其他綜合虧損 | | 留存收益 | | 權益總額 | | | | |
| 股份 | | 金額 | | 股份 | | 金額 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年3月31日的餘額 | 569.0 | | | $ | 2,403.6 | | | 21.9 | | | $ | (433.8) | | | $ | (26.2) | | | $ | 3,393.5 | | | $ | 5,337.1 | | | | | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 252.8 | | | 252.8 | | | | | |
| 其他綜合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | |
| 通過員工股權激勵計劃出售普通股的收益 | 1.4 | | | 12.2 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 12.2 | | | | | |
| RSU 和 SAR 預扣款 | (0.4) | | | (25.3) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (25.3) | | | | | |
| 用於新發行的庫存股 | (1.0) | | | (16.3) | | | (1.0) | | | 16.3 | | | — | | | — | | | — | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基於股份的薪酬 | — | | | 56.2 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 56.2 | | | | | |
| 現金分紅 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (113.1) | | | (113.1) | | | | | |
| 截至2021年6月30日的餘額 | 569.0 | | | $ | 2,430.4 | | | 20.9 | | | $ | (417.5) | | | $ | (26.2) | | | $ | 3,533.2 | | | $ | 5,519.9 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的餘額 | 577.8 | | | $ | 2,536.5 | | | 23.3 | | | $ | (796.3) | | | $ | (20.6) | | | $ | 4,175.2 | | | $ | 5,894.8 | | | | | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 507.2 | | | 507.2 | | | | | |
| 其他綜合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 4.0 | | | — | | | 4.0 | | | | | |
| 採用亞利桑那州立大學 2020-06，累積調整 | — | | | (128.3) | | | — | | | — | | | — | | | 46.5 | | | (81.8) | | | | | |
| 通過員工股權激勵計劃出售普通股的收益 | 1.2 | | | 13.4 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 13.4 | | | | | |
| RSU 和 SAR 預扣款 | (0.3) | | | (19.4) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (19.4) | | | | | |
| 用於新發行的庫存股 | (0.9) | | | (16.5) | | | (0.9) | | | 16.5 | | | — | | | — | | | — | | | | | |
| 回購普通股 | — | | | — | | | 2.9 | | | (195.2) | | | — | | | — | | | (195.2) | | | | | |
| 可轉換債務的結算 | — | | | (32.9) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (32.9) | | | | | |
| 基於股份的薪酬 | — | | | 40.8 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 40.8 | | | | | |
| 現金分紅 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (153.0) | | | (153.0) | | | | | |
| 截至2022年6月30日的餘額 | 577.8 | | | $ | 2,393.6 | | | 25.3 | | | $ | (975.0) | | | $ | (16.6) | | | $ | 4,575.9 | | | $ | 5,977.9 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
見簡明合併財務報表的附註
微芯科技股份有限公司及其子公司
簡明合併財務報表附註
注意事項 1。 演示基礎
隨附的未經審計的簡明合併財務報表包括Microchip Technology Incorporated及其多數股權和控股子公司（“公司”）的賬目。在合併中，所有重要的公司間賬户和交易均已清除。除非另有説明，否則財務報表和附註中表格中的所有美元金額，除每股金額外，均以百萬美元列報。
隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據美國證券交易委員會的規章制度根據美國公認會計原則編制的。此處提供的信息反映了管理層認為屬於正常反覆性質的所有調整，是公允陳述所報告的中期業績所必需的。根據美國證券交易委員會的此類規章制度，通常包含在經審計的合併財務報表中的某些信息和腳註披露已被簡要或省略。建議將這些簡明合併財務報表與公司截至2022年3月31日財年的10-K表年度報告中包含的經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀。截至2022年6月30日的三個月的經營業績不一定代表截至2023年3月31日的財年或任何其他時期的預期業績。
2021 年 8 月 24 日，在我們的年度股東大會上，我們的股東批准了 二-一對一的遠期股票拆分以及對公司註冊證書的修訂和重述，以增加普通股的授權數量 450.0百萬股至 900.0百萬股。結果，在2021年10月4日收盤時每位登記在冊的股東都收到了 一每持有一股可額外獲得普通股。此類股票是在2021年10月12日收盤後分配的。此處列報的所有股份、股權獎勵、每股金額和相關股東權益餘額均已調整以反映股票拆分。
注意事項 2。 最近發佈的會計公告
最近通過的會計公告
2022 年 4 月 1 日，公司採用了 ASU 2020-06-帶有轉換和其他期權的債務（副標題470-20）以及衍生品和套期保值——實體自有權益合約， 它刪除了具有現金轉換功能的可轉換債務或具有受益轉換功能的可轉換工具的分離模型，從而簡化了對某些可轉換債務工具的指導。因此，可轉換債務工具被報告為單一負債工具，沒有單獨考慮嵌入式轉換功能。此外，亞利桑那州立大學2020-06要求使用折算法來計算攤薄後的每股收益，庫存股法將不再可用。該公司在2023財年修改後的追溯過渡方法下采用了該標準。該標準的採用導致增加了 $105.8百萬美元存入我們的可轉換債券，以反映扣除發行成本後的未償可轉換債務的全部本金，將額外實收資本減少到美元128.3百萬美元，扣除估計的所得税影響，用於刪除與可轉換債務相關的轉換特徵單獨記錄的權益部分、遞延所得税負債的減少和美元的累積效應調整46.5扣除估計的所得税影響後的百萬美元，用於增加截至2022年4月1日的留存收益的期初餘額。此外，由於公司在2022年4月1日不可撤銷地選擇了可轉換債務本金的現金結算，因此在計算攤薄後的每股收益時要求使用如果轉換的方法預計不會增加2023財年可能具有稀釋作用的股票數量。如果進行轉換，公司打算結算其普通股的任何超額價值。
最近發佈的會計公告尚未通過
2021 年 11 月，FASB 發佈了 ASU 2021-10-政府援助（主題 832）：商業實體披露政府援助其目的是提高大多數商業實體獲得的政府援助的透明度.該準則要求企業實體每年披露交易的性質和用於核算交易的相關會計政策、資產負債表和損益表中受交易影響的細列項目和適用金額，以及交易的重要條款和條件，包括承諾和意外開支。如果一個實體因為法律禁止而遺漏了任何必要的披露，則必須
披露這個事實。亞利桑那州立大學2021-10年度對自2021年12月15日起發佈的年度財務報表有效，該公司目前正在評估適用的披露。
注意事項 3。 細分信息
該公司的應報告的細分市場是半導體產品和技術許可。公司不為內部報告目的向這些細分市場分配運營費用、利息收入、利息支出、其他收入或支出，或所得税準備金或收益，因為公司認為分配這些費用不利於評估細分市場的業績。此外，公司不會出於內部報告目的向細分市場分配資產，因為它不按此類指標管理其細分市場。
下表顯示了所列期間每個細分市場的淨銷售額和毛利（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | | | | | | 截至2022年6月30日的三個月 | | |
| | | | | | | | | | | | | 淨銷售額 | | 毛利 | | | | |
| 半導體產品 | | | | | | | | | | | | | $ | 1,925.7 | | | $ | 1,272.0 | | | | | |
| 技術許可 | | | | | | | | | | | | | 37.9 | | | 37.9 | | | | | |
| 總計 | | | | | | | | | | | | | $ | 1,963.6 | | | $ | 1,309.9 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | |
| 截至2021年6月30日的三個月 | | |
| 淨銷售額 | | 毛利 | | | | |
| 半導體產品 | $ | 1,542.0 | | | $ | 980.2 | | | | | |
| 技術許可 | 27.4 | | | 27.4 | | | | | |
| 總計 | $ | 1,569.4 | | | $ | 1,007.6 | | | | | |
注意事項 4. 淨銷售額
下表顯示了公司按產品線劃分的淨銷售額（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三個月 | | |
| | | | | | | 2022 | | 2021 | | | | |
| 微控制器 | | | | | | | $ | 1,063.0 | | | $ | 902.5 | | | | | |
| 模擬 | | | | | | | 580.0 | | | 432.1 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 其他 | | | | | | | 320.6 | | | 234.8 | | | | | |
| 淨銷售總額 | | | | | | | $ | 1,963.6 | | | $ | 1,569.4 | | | | | |
上面列出的產品線完全包含在公司的半導體產品細分市場中，其他產品線除外，該產品線包括來自半導體產品和技術許可領域的產品。
下表顯示了公司按客户類型劃分的淨銷售額（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三個月 | | |
| | | | | | | 2022 | | 2021 | | | | |
| 分銷商 | | | | | | | $ | 913.1 | | | $ | 783.4 | | | | | |
| 直接客户 | | | | | | | 1,012.6 | | | 758.6 | | | | | |
| 被許可人 | | | | | | | 37.9 | | | 27.4 | | | | | |
| 淨銷售總額 | | | | | | | $ | 1,963.6 | | | $ | 1,569.4 | | | | | |
分銷商是指以轉售為目的購買產品的客户。分銷商通常與公司簽訂分銷協議，以管理關係條款。直接客户是非分銷商客户，他們通常與公司沒有主銷售協議。該公司的直接客户主要包括原始設備製造商，在較小程度上還包括合同製造商。被許可人是公司技術許可部門的客户，其中包括知識產權的購買者和簽訂了使用公司SuperFlash® 嵌入式閃存技術的許可協議的客户。上表中列出的所有客户類型均包含在公司的半導體產品細分市場中，但許可證除外，許可證包含在技術許可部分中。
公司預先收取與客户簽訂的某些合同的款項。這些金額將推遲到將產品或服務的控制權移交給客户之後，才將其確認為收入。截至2022年6月30日，該公司擁有約美元172.1半導體產品領域的遞延收入為百萬美元，其中美元81.6百萬美元包含在應計負債中，其餘部分包含在公司簡明合併資產負債表上的其他長期負債中。截至2022年3月31日，該公司擁有約美元117.6半導體產品領域的遞延收入為百萬美元，其中美元73.2百萬美元包含在應計負債中，其餘部分包含在公司簡明合併資產負債表上的其他長期負債中。遞延收入是指預先開具發票的金額，預計將在未來時期被確認為收入。
公司的許多客户合同的期限都不到12個月，但是，該公司在半導體產品領域的部分客户合同包含訂購時已超過12個月的堅定承諾。對於初始期限超過12個月的訂單，公司預計將獲得的此類合同中不可取消的承諾以及截至2022年6月30日的剩餘履約義務的交易價格約為公司2022財年的淨銷售額，其淨銷售額約為 55預計將把百分比確認為未來12個月的淨銷售額。此類淨銷售額的金額和時間本質上是不確定的，因為交易價格包括可變對價，可變對價可能會根據出售時的市場狀況而變化，可能不代表未來時期的淨銷售額。
注意事項 5. 普通股每股淨收益
下表列出了每股普通股基本淨收益和攤薄後淨收益（以百萬計，每股金額除外）的計算結果：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三個月 | | |
| | | | | | | 2022 | | 2021 | | | | |
| 淨收入 | | | | | | | $ | 507.2 | | | $ | 252.8 | | | | | |
| 基本加權平均已發行普通股 | | | | | | | 553.8 | | | 547.5 | | | | | |
| 股票期權和限制性股票的攤薄效應 | | | | | | | 5.5 | | | 7.8 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 2015年優先可轉換債務的稀釋效應 | | | | | | | 1.0 | | | 4.2 | | | | | |
| 2017年優先可轉換債務的稀釋效應 | | | | | | | 1.1 | | | 4.0 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 2017年初級可轉換債務的稀釋效應 | | | | | | | 0.1 | | | 1.6 | | | | | |
| 攤薄後的加權平均已發行普通股 | | | | | | | 561.5 | | | 565.1 | | | | | |
| 普通股每股基本淨收益 | | | | | | | $ | 0.92 | | | $ | 0.46 | | | | | |
| 攤薄後的每股普通股淨收益 | | | | | | | $ | 0.90 | | | $ | 0.45 | | | | | |
該公司根據該期間已發行普通股的加權平均數計算了每股普通股的基本淨收益。該公司根據該期間已發行普通股的加權平均數加上可能具有稀釋性的已發行普通股數量計算了每股普通股的攤薄淨收益。
員工股權激勵計劃中可能具有稀釋性的普通股是通過將庫存股法應用於已發行股票期權的假定行使和未償還的限制性股票單位的假設歸屬來確定的。在轉換其可轉換債務之前，公司將在攤薄後的普通股每股淨收益計算中包括由於採用亞利桑那州立大學2020-06而從2022年4月1日起使用折算法使用折算法在公司普通股價格超過轉換價格時可能發行的額外股票的影響（有關採用亞利桑那州立大學2020-06的詳細信息，請參閲附註2）。除非公司普通股的平均價格超過轉換價格，否則公司的可轉換債務對攤薄後的每股普通股淨收益沒有影響，因為公司需要在轉換時以現金結算可轉換債務的本金。以下是計算稀釋效應時使用的加權平均每股轉換價格（有關可轉換債務的詳細信息，請參閲附註7）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三個月 | | |
| | | | | | | 2022 | | 2021 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 2015 年高級可轉換債券 | | | | | | | $ | 29.77 | | | $ | 30.23 | | | | | |
| 2017 年高級可轉換債券 | | | | | | | $ | 46.43 | | | $ | 47.14 | | | | | |
| 2020 年高級可轉換債券 | | | | | | | $ | 93.07 | | | $ | 93.41 | | | | | |
| 2017 年初級可轉換債券 | | | | | | | $ | 45.62 | | | $ | 46.31 | | | | | |
注意事項 6. 特別（收入）費用及其他，淨額
在截至2022年6月30日的三個月中，公司產生了特別收入和其他收入，扣除美元16.9百萬美元，相比之下，扣除特別費用和其他費用10.5截至2021年6月30日的三個月，為百萬美元。該收入主要與有利地解決先前應計的法律問題有關，所產生的費用主要與重組收購和現有的晶圓製造業務以提高運營效率有關。
注意事項 7. 債務
簡明合併資產負債表中包含的債務包括以下內容（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 息票利率 | | 有效利率 | | | | | | | | | |
| | | | | 2022年6月30日 | | 2022年3月31日 |
| | | | | | | |
| 循環信貸額度 | | | | | | | | | | $ | 1,200.1 | | | $ | 1,399.1 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 4.333% 2023 年票據 | 4.333% | | 4.7% | | | | | | | 1,000.0 | | | 1,000.0 | |
| 2.670% 2023 年票據 | 2.670% | | 2.8% | | | | | | | 1,000.0 | | | 1,000.0 | |
| 0.972% 2024 年票據 | 0.972% | | 1.1% | | | | | | | 1,400.0 | | | 1,400.0 | |
| 0.983% 2024 年票據 | 0.983% | | 1.1% | | | | | | | 1,000.0 | | | 1,000.0 | |
| 4.250% 2025 年票據 | 4.250% | | 4.6% | | | | | | | 1,200.0 | | | 1,200.0 | |
| 優先債務總額 | | | | | | | | | | 6,800.1 | | | 6,999.1 | |
| 優先次級可轉換債券-未償還本金 | | | | | | | |
| 2015 年高級可轉換債券 | 1.625% | | 1.8% | | | | | | | 34.4 | | | 34.4 | |
| 2017 年高級可轉換債券 | 1.625% | | 1.8% | | | | | | | 97.1 | | | 128.1 | |
| 2020 年高級可轉換債券 | 0.125% | | 0.5% | | | | | | | 665.5 | | | 665.5 | |
| 初級次級可轉換債券-未償本金 | | | | | | | |
| 2017 年初級可轉換債券 | 2.250% | | 2.3% | | | | | | | 6.5 | | | 10.1 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 可轉換債務總額 | | | | | | | | | | 803.5 | | | 838.1 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 包括當前到期日在內的長期債務總額 | | | | | | | | | | 7,603.6 | | | 7,837.2 | |
減去：債務折扣(1) | | | | | | | | | | (15.9) | | | (124.6) | |
減去：債務發行成本(2) | | | | | | | | | | (23.8) | | | (25.2) | |
| 淨長期債務，包括當前到期日 | | | | | | | | | | 7,563.9 | | | 7,687.4 | |
減去：當前到期日(3) | | | | | | | | | | — | | | — | |
| 長期負債淨額 | | | | | | | | | | $ | 7,563.9 | | | $ | 7,687.4 | |
(1) 未攤銷的折扣包括以下內容（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日 | | 3月31日 | | |
| 2022 | | 2022 | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 4.333% 2023 年票據 | $ | (1.1) | | | $ | (1.3) | | | | | |
| 2.670% 2023 年票據 | (1.1) | | | (1.3) | | | | | |
| 0.972% 2024 年票據 | (2.2) | | | (2.5) | | | | | |
| 0.983% 2024 年票據 | (2.0) | | | (2.2) | | | | | |
| 4.250% 2025 年票據 | (9.5) | | | (10.2) | | | | | |
| 2015 年高級可轉換債券 | — | | | (3.7) | | | | | |
| 2017 年高級可轉換債券 | — | | | (23.4) | | | | | |
| 2020 年高級可轉換債券 | — | | | (75.3) | | | | | |
| 2017 年初級可轉換債券 | — | | | (4.7) | | | | | |
| 未攤銷折扣總額 | $ | (15.9) | | | $ | (124.6) | | | | | |
截至2022年6月30日，公司於2022年4月1日採用ASU 2020-06後，取消了可轉換債務的未攤銷債務折扣（更多信息見附註2）。
(2) 債務發行成本包括以下內容（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6月30日 | | 3月31日 |
| | | | | 2022 | | 2022 |
| 循環信貸額度 | | | | | $ | (10.1) | | | $ | (10.6) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 4.333% 2023 年票據 | | | | | (2.2) | | | (2.9) | |
| 2.670% 2023 年票據 | | | | | (0.6) | | | (0.8) | |
| 0.972% 2024 年票據 | | | | | (1.1) | | | (1.3) | |
| 0.983% 2024 年票據 | | | | | (1.2) | | | (1.4) | |
| 4.250% 2025 年票據 | | | | | (1.2) | | | (1.3) | |
| 2015 年高級可轉換債券 | | | | | (0.2) | | | (0.1) | |
| 2017 年高級可轉換債券 | | | | | (0.6) | | | (0.6) | |
| 2020 年高級可轉換債券 | | | | | (6.5) | | | (6.2) | |
| 2017 年初級可轉換債券 | | | | | (0.1) | | | — | |
| 債務發行總成本 | | | | | $ | (23.8) | | | $ | (25.2) | |
(3) 截至2022年6月30日，4.333％的2023年票據不包括在當前到期日之內，因為公司有意也有能力利用其循環信貸額度的收益進行長期再融資。截至2022年6月30日和2022年3月31日，2015年優先可轉換債券、2017年優先可轉換債務和2017年初級可轉換債務不包括在當前到期日之內，因為公司有意也有能力利用其循環信貸額度的收益在轉換時結算其可轉換債務的本金部分。
截至2022年6月30日，與公司債務相關的預期到期日如下（以百萬計）：
| | | | | | | | |
| 截至3月31日的財政年度 | | 金額 |
| 2023 | | $ | — | |
| 2024 | | 3,400.0 | |
| 2025 | | 1,700.0 | |
| 2026 | | 1,200.0 | |
| 2027 | | 1,297.1 | |
| 此後 | | 6.5 | |
| 總計 | | $ | 7,603.6 | |
可轉換債務排名-每個系列的可轉換債務均為無抵押債務，在支付權中次於公司優先負債項下的未償還款項。2017年初級可轉換債務在支付權中明確排在公司現有和未來的任何優先債務（包括優先債務和優先次級可轉換債務）的次要地位，在結構上從屬於公司子公司負債的支付權。優先次級可轉換債務從屬於優先債務；在公司償付權中明確從屬的債務中排在優先地位，包括
2017年的初級可轉換債券；在支付權上等於公司任何未規定其優先於優先次級可轉換債務的非次級債務；在擔保此類債務的資產價值範圍內，在公司任何有擔保和無抵押無抵押無次級債務的償付權中排名次要地位；在結構上從屬於所有債務和其他債務公司子公司的負債。
轉換功能摘要-在某些條件下，每個系列的可轉換債務均可由公司選擇按規定的轉換率（見下表）轉換為現金、公司普通股或其組合，並根據包括宣佈現金分紅在內的某些事件進行調整。除適用系列可轉換債務到期日之前的三個月期間外，每個系列的可轉換債務只有在出現（i）公司普通股的收盤價超過適用的轉換價格（見下表）時才能轉換 130% 為 20在一段時間內的天數（無論是否連續） 30（ii）在上一財季的最後一個交易日結束的連續交易日，（ii） 5任何一個工作日之後的營業日期 10連續交易日期間或衡量週期，其中每美元的交易價格1,000計量期內每個交易日的給定系列票據的本金額低於 98公司上次公佈的普通股銷售價格產品的百分比以及每個此類交易日的適用轉換率，或（iii）此類可轉換債務系列契約中規定的某些公司事件發生時的適用轉換率。此外，對於每個系列，除2020年優先可轉換債務外，如果公司普通股的適用價格超過當時適用的轉換價格，則根據適用系列可轉換債務契約中規定的公式，並根據該系列可轉換債務發行以來支付的現金分紅進行調整，則每個系列的適用轉換率將最多再提高一個最大增量股票利率。但是，在任何情況下，適用的轉換率都不會超過適用的可轉換債務系列契約中規定的適用的最大轉換率（見下表）。2022年4月1日，公司不可撤銷地選擇了對其可轉換債務本金進行現金結算。有關更多信息，請參見注釋 2。
下表列出了自該系列可轉換債務發行以來申報的股息調整後的適用轉換率，以及根據自適用發行之日起支付的股息調整後的適用的增量份額係數和最大轉換率：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的股息調整後利率 |
| 轉換率 | | 近似轉換價格 | | 增量份額係數 | | 最大轉化率 |
2015 年高級可轉換債券(1) | 33.5868 | | | $ | 29.77 | | | 16.7951 | | | 47.0205 | |
2017 年高級可轉換債券(1) | 21.5371 | | | $ | 46.43 | | | 10.7692 | | | 30.6906 | |
2020 年高級可轉換債券(1) | 10.7441 | | | $ | 93.07 | | | — | | | 15.0417 | |
2017 年初級可轉換債券(1) | 21.9220 | | | $ | 45.62 | | | 10.9621 | | | 30.6906 | |
| | | | | | | |
(1) 截至2022年6月30日，2020年優先可轉換債務不可兑換。截至2022年6月30日，2015年優先可轉換債券、2017年優先可轉換債務和2017年初級可轉換債務的持有人有權在2022年7月1日至2022年9月30日之間轉換票據，因為該公司的普通股價格已超過該系列的適用轉換價格 130截至2022年6月30日的季度中指定時間段的百分比。自2022年6月30日起，2015年優先可轉換債券、2017年優先可轉換債務和2017年初級可轉換債務的調整後轉換率將提高至 41.7722普通股， 23.6970普通股，以及 24.2744按收盤價美元計算，每1,000美元本金票據的普通股份額58.08每股普通股應包括根據適用契約條款的額外的最大增量股票利率。截至2022年6月30日，2015年優先可轉換債券、2017年優先可轉換債務和2017年初級可轉換債券的轉換價值均超過面值美元49.1百萬，美元36.5百萬，以及 $2.7分別是百萬。
除了公司可以在2022年11月20日當天或之後贖回的2020年優先可轉換債務外，公司不得在相關到期日之前贖回任何系列的可轉換債券，也不會為任何系列的可轉換債務提供償債基金。根據適用契約的條款，公司可以通過私下協商的交易所要約在公開市場上回購任何系列的可轉換債券。根據此類可轉換債務系列的適用契約的定義，發生根本性變化後，該系列的持有人可以要求公司以等於的價格以現金購買其全部或部分可轉換債券 100本金的百分比加上任何應計和未付利息。
利息支出包括以下內容（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三個月 | | |
| | | | | | | 2022 | | 2021 | | | | |
| 債務發行成本攤銷 | | | | | | | $ | 1.7 | | | $ | 2.9 | | | | | |
| 債務折扣攤銷 | | | | | | | 1.8 | | | 1.9 | | | | | |
| 利息支出 | | | | | | | 43.8 | | | 52.7 | | | | | |
| 優先債務的利息支出總額 | | | | | | | 47.3 | | | 57.5 | | | | | |
| 債務發行成本攤銷 | | | | | | | 0.6 | | | 0.6 | | | | | |
| 債務折扣攤銷 | | | | | | | — | | | 10.7 | | | | | |
| 息票利息支出 | | | | | | | 1.0 | | | 2.8 | | | | | |
| 可轉換債務的總利息支出 | | | | | | | 1.6 | | | 14.1 | | | | | |
| 其他利息支出 | | | | | | | 1.4 | | | 0.7 | | | | | |
| 利息支出總額 | | | | | | | $ | 50.3 | | | $ | 72.3 | | | | | |
公司的債務清算交易包括以下內容（以百萬計）(1):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 結算的本金金額 | | 總現金對價 | | | | | | | | | | | | | | | 激勵和解淨虧損 |
| | | | | | | | | | | | | |
| 2022 年 5 月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2017 年高級可轉換債券 | $ | 31.0 | | | $ | 65.3 | | | | | | | | | | | | | | | | $ | 5.9 | |
| 2017 年初級可轉換債券 | $ | 3.6 | | | $ | 8.2 | | | | | | | | | | | | | | | | $ | 0.3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(1) 該公司通過公開市場回購結算了部分可轉換債務，這些回購計為誘導轉換。
注意事項 8. 金融工具的公允價值
公允價值是退出價格，代表在市場參與者之間的有序交易中出售資產或為轉移負債而支付的金額。因此，公允價值是一種基於市場的衡量標準，應根據市場參與者在對資產或負債進行定價時使用的假設來確定。作為考慮此類假設的基礎，公司採用三級公允價值層次結構，該層次結構對用於衡量公允價值的投入進行優先排序，如下所示：
第 1 級-可觀察的投入，例如活躍市場的報價；
第 2 級-除活躍市場的報價外，可直接或間接觀察到的投入；以及
第 3 級-不可觀察的投入，其中市場數據很少或根本沒有，這需要報告實體做出自己的假設。
現金等價物的賬面金額接近公允價值，因為它們的到期日不到三個月。管理層認為，根據不可觀察的輸入，截至2022年6月30日，股票投資的賬面金額實質上接近公允價值。這些投資的公允價值已確定為第三級公允價值衡量標準。應收賬款、應付賬款和應計負債的賬面金額由於金額的短期到期而接近公允價值，在公允價值層次結構中被視為二級。
公司循環信貸額度的公允價值是根據公司當前類似類型借款安排的增量借款利率使用貼現現金流分析估算的。根據公司目前為期限相似的銀行貸款提供的借款利率，截至2022年6月30日，公司循環信貸額度的公允價值接近不包括債務折扣和債務發行成本在內的賬面價值，在公允價值層次結構中被視為二級。出於披露目的，公司衡量其可轉換債務和優先票據的公允價值。這些公允價值基於該債務的可觀察市場價格，該債務在不太活躍的市場上交易，因此被歸類為二級公允價值衡量標準。
下表顯示了公司債務的賬面金額和公允價值（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年6月30日 | | 2022年3月31日 |
| | | |
| 賬面金額(1) | | 公允價值 | | 賬面金額(1) | | 公允價值 |
| 循環信貸額度 | $ | 1,190.0 | | | $ | 1,200.1 | | | $ | 1,388.5 | | | $ | 1,399.1 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 4.333% 2023 年票據 | 996.7 | | | 1,000.4 | | | 995.8 | | | 1,017.1 | |
| 2.670% 2023 年票據 | 998.3 | | | 983.5 | | | 997.9 | | | 997.7 | |
| 0.972% 2024 年票據 | 1,396.7 | | | 1,330.0 | | | 1,396.2 | | | 1,343.9 | |
| 0.983% 2024 年票據 | 996.8 | | | 934.0 | | | 996.4 | | | 946.3 | |
| 4.250% 2025 年票據 | 1,189.3 | | | 1,149.0 | | | 1,188.5 | | | 1,213.6 | |
| 2015 年高級可轉換債券 | 34.2 | | | 86.2 | | | 30.6 | | | 115.4 | |
| 2017 年高級可轉換債券 | 96.5 | | | 158.7 | | | 104.1 | | | 285.6 | |
| 2020 年高級可轉換債券 | 659.0 | | | 667.5 | | | 584.0 | | | 765.5 | |
| 2017 年初級可轉換債券 | 6.4 | | | 14.5 | | | 5.4 | | | 21.7 | |
| 總計 | $ | 7,563.9 | | | $ | 7,523.9 | | | $ | 7,687.4 | | | $ | 8,105.9 | |
| | | | | | | |
(1) 列報的賬面金額扣除了債務折扣和債務發行成本（更多信息見附註7）。
注意事項 9. 無形資產和商譽
無形資產包括以下內容（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年6月30日 |
| | 總金額 | | 累計攤銷 | | 淨額 |
| 核心和已開發的技術 | | $ | 7,399.5 | | | $ | (3,739.3) | | | $ | 3,660.2 | |
| 與客户相關 | | 199.8 | | | (115.9) | | | 83.9 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 正在進行的研究和開發 | | 6.4 | | | — | | | 6.4 | |
| 軟件許可 | | 194.7 | | | (75.8) | | | 118.9 | |
| 分銷權及其他 | | 0.3 | | | (0.3) | | | — | |
| 總計 | | $ | 7,800.7 | | | $ | (3,931.3) | | | $ | 3,869.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年3月31日 |
| | 總金額 | | 累計攤銷 | | 淨額 |
| 核心和已開發的技術 | | $ | 7,390.2 | | | $ | (3,571.5) | | | $ | 3,818.7 | |
| 與客户相關 | | 200.3 | | | (112.4) | | | 87.9 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 正在進行的研究和開發 | | 6.4 | | | — | | | 6.4 | |
| 軟件許可 | | 191.2 | | | (61.2) | | | 130.0 | |
| 分銷權及其他 | | 0.4 | | | (0.3) | | | 0.1 | |
| 總計 | | $ | 7,788.5 | | | $ | (3,745.4) | | | $ | 4,043.1 | |
以下是2023財年剩餘時間至2027財年無形資產的預期攤銷時間表，不包括任何未來的收購或減值費用（以百萬計）：
| | | | | | | | |
| 截至3月31日的財政年度 | | 攤銷費用 |
| 2023 | | $ | 560.6 | |
| 2024 | | $ | 667.7 | |
| 2025 | | $ | 534.0 | |
| 2026 | | $ | 463.6 | |
| 2027 | | $ | 378.7 | |
公司在無形資產的預期使用壽命內攤銷，範圍介於 1和 15年份。 歸屬於無形資產的攤銷費用分配給銷售成本和運營費用如下（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三個月 | | |
| | | | | | | 2022 | | 2021 | | | | |
| 計入銷售成本的攤銷費用 | | | | | | | $ | 3.3 | | | $ | 2.7 | | | | | |
| 計入運營費用的攤銷費用 | | | | | | | 184.4 | | | 228.3 | | | | | |
| 攤銷費用總額 | | | | | | | $ | 187.7 | | | $ | 231.0 | | | | | |
有 不截至2022年6月30日或2021年6月30日的三個月的減值費用。
下圖顯示了截至2022年6月30日和2022年3月31日按細分市場劃分的商譽餘額 （以百萬計）：
| | | | | | | | | | | |
| | 半導體產品報告股 | | 技術許可報告股 |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 善意 | $ | 6,654.4 | | | $ | 19.2 | |
2022年3月31日，公司對其進行了定性商譽減值測試 二報告單位得出結論，商譽受損的可能性不大。截至2022年6月30日，公司從未記錄過商譽減值費用。
注意事項 10. 其他財務報表詳情
應收賬款
應收賬款包括以下內容（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 3月31日 |
| 2022 | | 2022 |
| 貿易應收賬款 | $ | 1,136.5 | | | $ | 1,069.5 | |
| 其他 | 15.4 | | | 9.3 | |
| 應收賬款總額，毛額 | 1,151.9 | | | 1,078.8 | |
| 減去：預期信用損失備抵金 | 6.9 | | | 6.2 | |
| 應收賬款總額，淨額 | $ | 1,145.0 | | | $ | 1,072.6 | |
根據保理安排，公司在無追索權基礎上將其某些貿易應收賬款出售給第三方金融機構。公司將這些交易記作應收賬款的銷售，並在合併現金流量表中將現金收益列為經營活動提供的現金。根據保理安排出售的貿易應收賬款總額為美元168.7百萬和美元107.9在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月中，分別為百萬美元。應收賬款銷售的保理費記入其他收入淨額，在所列任何期內均不重要。出售其貿易應收賬款後，公司將向客户收取款項並將其匯給第三方金融機構。截至2022年6月30日和2021年6月30日，已售但尚未向客户收取現金的貿易應收賬款金額並不重要。
庫存
庫存的組成部分包括以下內容（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 3月31日 |
| 2022 | | 2022 |
| 原材料 | $ | 179.2 | | | $ | 163.0 | |
| 工作正在進行中 | 551.8 | | | 482.8 | |
| 成品 | 180.8 | | | 208.6 | |
| 庫存總額 | $ | 911.8 | | | $ | 854.4 | |
不動產、廠房和設備
財產、廠房和設備包括以下內容（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 3月31日 |
| 2022 | | 2022 |
| 土地 | $ | 88.2 | | | $ | 88.2 | |
| 建築和建築物改進 | 678.0 | | | 674.4 | |
| 機械和設備 | 2,498.0 | | | 2,471.6 | |
| 正在進行的項目 | 233.4 | | | 182.4 | |
| 不動產、廠場和設備總額，毛額 | 3,497.6 | | | 3,416.6 | |
| 減去：累計折舊和攤銷 | 2,502.7 | | | 2,448.7 | |
| 不動產、廠房和設備總額，淨額 | $ | 994.9 | | | $ | 967.9 | |
歸因於不動產、廠房和設備的折舊費用為美元71.7截至2022年6月30日的三個月為百萬美元，而這一數字為美元41.2截至2021年6月30日的三個月，為百萬美元。在截至2022年6月30日的三個月中，折舊費用的增加包括當前生產水平、製造擴張活動以及佔地面積和設備的搬遷和再利用的影響。
當事件或情況變化表明其長期資產的相關賬面金額可能無法收回時，公司會審查和評估其長期資產的減值情況。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月中，公司對其財產、廠房和設備的評估均未造成任何物質減值。
應計負債
應計負債包括以下內容（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 3月31日 |
| 2022 | | 2022 |
| 應計薪酬和福利 | $ | 224.0 | | | $ | 213.7 | |
| 應繳所得税 | 93.7 | | | 121.5 | |
| 與銷售相關的儲備金 | 485.0 | | | 408.1 | |
| 租賃負債的流動部分 | 32.7 | | | 33.8 | |
| 應計費用和其他負債 | 345.3 | | | 277.2 | |
| 應計負債總額 | $ | 1,180.7 | | | $ | 1,054.3 | |
注意事項 11. 承付款和或有開支
購買承諾
該公司的收購承諾主要包括購買不動產、廠房和設備以及其他商品和服務的協議，包括與公司晶圓代工廠簽訂的晶圓購買義務以及製造供應能力保留承諾。
截至2022年6月30日，購買承諾總額如下（以百萬計）：
| | | | | | | | |
| 截至3月31日的財政年度 | | 購買承諾 |
| 2023 | | $ | 954.0 | |
| 2024 | | 109.5 | |
| 2025 | | 47.9 | |
| 2026 | | 14.0 | |
| 2027 | | 14.5 | |
| 此後 | | 83.0 | |
| 總計 | | $ | 1,222.9 | |
意外賠償
公司的技術許可協議通常包含一項賠償條款，以補償被許可人因公司專有技術侵犯專利、版權、商標或商業祕密的任何索賠而產生的責任和損失（包括法律辯護費用）。這些賠償條款的條款與即將簽訂的技術許可協議的條款大致相同，除非任何一方因違約而終止，否則這些協議通常是永久性的。如果所有這些協議都要求提供此類賠償，則根據規定賠償限額的協議，公司未來可能需要支付的款項約為美元179.0百萬。有些許可協議沒有規定賠償限額。截至2022年6月30日，公司尚未記錄任何與這些賠償義務相關的負債，公司認為，未來根據這些協議可能需要支付的任何款項都不會對其財務狀況、現金流或經營業績產生重大不利影響。
保修成本和產品負債
如果損失可能且可以合理估計，則公司應計已知的產品相關索賠。在本報告所述期間，沒有與產品保修或產品責任有關的重大應計費用或付款。從歷史上看，該公司的產品索賠付款率一直很低。儘管公司無法預測未來提出任何索賠的可能性或金額，但公司認為這些索賠不會對其財務狀況、經營業績或流動性產生重大不利影響。
法律事務
在公司的正常業務過程中，由於合同、產品責任、客户索賠、政府調查和其他事項，它面臨各種責任。此外，公司以原告和被告的身份參與了有限數量的法律訴訟。因此，公司在任何此類訴訟中都可能承擔未投保的責任。公司還定期收到來自指控侵犯專利或其他知識產權的第三方的通知，或者客户要求報銷各種費用的通知。關於公司作為當事方的未決法律訴訟和其他索賠，儘管結果通常無法確定，但公司認為，這些問題的最終解決不會對其財務狀況、現金流或經營業績產生重大不利影響。與半導體行業相關的訴訟、政府調查和爭議並不少見，公司時不時受到此類訴訟、政府調查和爭議的影響。因此，無法對未來任何此類訴訟、政府調查或爭端的範圍或結果作出保證。
在2018年5月29日完成的對Microsemi的收購中，該公司參與了以下法律事務：
聯邦股東集體訴訟。從2018年9月14日開始，公司及其某些高管被點名 二在美國亞利桑那特區地方法院提起的假定股東集體訴訟，標題為傑克遜訴微芯科技公司等人，第 2:18-CV-02914-ROS 號和馬克尼西安訴微芯科技公司等，案號 2:18-CV-02924-JJT。2018年11月13日，馬克尼西的申訴被自願駁回。2018年12月11日，法院發佈命令，任命傑克遜案的首席原告。修改後的申訴於2019年2月22日提出。據稱，該投訴是在2018年3月2日至2018年8月9日期間代表一類假定的Microchip普通股購買者提出的。該投訴指控涉嫌違反聯邦證券法，並指控被告在假定的集體訴訟期內發表了重大虛假和誤導性陳述，沒有披露有關公司業務、運營和前景的重大負面事實。除其他外，該申訴要求補償性賠償以及代表假定羣體支付的律師費和費用。被告於2019年4月1日提出動議，要求駁回修改後的申訴，該動議於2020年3月11日獲得部分批准，部分被駁回。原告提出集體認證動議，該動議獲得法院批准。該公司及其高管已達成協議以解決訴訟。2022年3月11日，法院下達了一項命令，初步批准了擬議的和解協議。2022年6月27日，法院下達了對和解的最終批准的命令，並作出了最終判決。
衍生訴訟。2019年1月22日，亞利桑那州馬里科帕縣高等法院對公司的某些高管和董事提起了股東衍生訴訟，標題是 裏德訴桑吉案，等人，案號CV2019-002389。該公司被指定為名義被告。投訴通常指控被告違反了信託義務，其中包括據稱在收購Microsemi之前未能對Microsemi進行充分的盡職調查，虛假陳述公司的業務前景和健康狀況，從事不當行為，還指控某些被告參與了內幕交易。該申訴主張違反信託税、浪費和不當致富的訴訟原因，並尋求未指明的金錢賠償、公司治理改革、公平和/或禁令救濟、賠償以及律師費和費用。修訂後的申訴於2020年2月28日提出，第二份經修訂的申訴於2020年7月27日提出。該公司的審計委員會提出了駁回動議。 2022年4月4日，法院下達命令，駁回審計委員會的駁回動議。該案正在進行中。2021 年 8 月 5 日，亞利桑那州馬里科帕縣高等法院對公司的某些高管和董事提起了第二起股東衍生訴訟，標題是 杜特里薩克訴桑吉案，等人，案號CV2021-012459。該公司被指定為名義被告。該投訴提出的指控與申訴中的指控基本相同 瑞德案例。該投訴主張違反信託義務、內幕銷售、不當致富、浪費公司資產、賠償和捐款的訴訟理由，並尋求未指明的金錢賠償、公平和/或禁令救濟、清算、公司治理改革以及律師費和成本。該公司的審計委員會提出了駁回動議。2022年4月7日，法院下達命令，駁回審計委員會的駁回動議。該案正在審理中。
政府調查。 美國證券交易委員會於2018年10月告知該公司，它正在調查與該公司收購Microsemi有關的事項。該公司認為，該調查涉及Microsemi的分銷渠道問題和商業行為以及原告在Microsemi中提出的指控 彼得森訴桑吉案該公司先前提交的10-Q表和10-K表格中描述了該訴訟，該訴訟已得到解決和駁回。同樣在調查這些事項的司法部於2021年2月通知該公司，其調查已經結束，不會採取進一步行動。美國證券交易委員會於2022年6月通知該公司，其調查也已結束，不會採取進一步行動。
由於對Atmel的收購於2016年4月4日結束，該公司參與了以下法律事務：
大陸索賠國際商會仲裁. 2016年12月29日，大陸汽車有限公司（“Continental”）向國際商會提交了仲裁申請，將公司的子公司愛特梅爾公司、Atmel SARL、愛特梅爾全球銷售有限公司和愛特梅爾汽車有限公司（統稱為 “愛特梅爾”）列為受訪者。該請求稱，影響某些召回車輛中大陸集團安全氣囊控制單元的質量問題源於據稱存在缺陷的愛特梅爾專用集成電路（“ASIC”）。Continental試圖從Atmel追回因汽車製造商的安全氣囊控制單元召回而產生的所有當前和未來成本和損失, 據稱目前的費用和損失約為美元77.0迄今為止已達一百萬仲裁庭於2022年7月26日發佈裁決，判給Continental約美元40.0目前的賠償金和利息為百萬美元，並允許大陸集團在某些條件下收回未來的召回費用。
前LFR僱員的個人勞工訴訟。2010年6月，愛特梅爾·羅賽將其在法國羅塞的晶圓製造業務出售給了LFoundry Rousset（“LFR”）的德國母公司LFoundry GmbH（“LF”）。然後，LFR租用了愛特梅爾·羅塞特的工廠來製造晶圓。三年多以後，LFR 資不抵債，後來
清算。在LFR破產和清算之後，結束了 500LFR的前僱員在法國勞資法庭對Atmel Rousset提起了個人勞動訴訟，2019年，法國勞工法庭駁回了所有員工對愛特梅爾·羅賽的索賠。原告已提起上訴，要求重審先前的解僱。此外，同一批僱員也在法國地區法院對微芯科技公司和愛特梅爾公司提出了同樣的索賠。該公司, 和其他被告實體認為，每項訴訟都完全沒有法律依據，而且，任何索賠人關於與其中任何實體存在共同僱傭關係的任何主張基本上都基於巴黎商事法院在2014年相關訴訟中立即駁回的同樣似是而非的論點。被告實體 因此, 打算對每一項索賠進行有力辯護.此外，已代表同一批員工向法國地區法院對微芯科技羅賽特、瑞士愛特梅爾公司、愛特梅爾公司和微芯科技公司提起申訴，指控向LF出售愛特梅爾·羅賽生產裝置是欺詐行為，應予宣告無效。這些主張似是而非的，因此，被告實體打算對這些指控進行有力的辯護。
當損失變得可能且可以合理估計時，公司應計索賠和意外開支。在每個適用的報告期結束時，公司會審查其每項事項，如果可能已經或將要產生負債，則公司應計所有可能和合理估計的損失。如果公司能夠合理地估計此類問題可能蒙受的一系列損失，則公司記錄的應計金額應計金額應計金額應計金額應計金額應計金額應計金額應計金額應計金額，即構成其最佳估計。如果公司能夠合理地估計一個區間，但該範圍內的任何金額似乎都不比其他任何金額都更好，則公司將使用該區間的低端金額。截至2022年6月30日，公司對可能但不可能的潛在負債總額的估計約為美元100.0超過應計金額的百萬美元。
注意事項 12。 所得税
公司根據ASC 740核算所得税。所得税的準備金或福利可歸因於美國聯邦、州和國外所得税。公司用於過渡期的有效税率基於估計的年度有效税率，包括需要在這些項目發生的過渡期內單獨記錄的項目的税收影響。由於前一時期記錄的税前收入和所得税支出，對公司截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月的有效税率進行比較沒有意義。
該公司的有效税率與美國的法定税率不同，這是由於外國收入的税率與美國的税率不同、不確定的税收優惠狀況的變化、估值補貼的變化、税收抵免的產生以及全球無形低税收收入（GILTI）對美國的影響。此外，基於對泰國房地產、廠房和設備的投資，該公司獲得了與其泰國製造業務相關的許多免税期。該公司在泰國的免税期將在未來的不同時間到期，但是，該公司正在積極尋求新的免税期。以低於美國的税率徵税的外國收入的重要組成部分是泰國、馬耳他和愛爾蘭的應計收入。
公司提交美國聯邦、美國州和外國所得税申報表。對於美國聯邦和一般的美國州納税申報表，2007財年及以後的納税年度仍然開放供税務機關審查。對於外國納税申報表，在2007財年之前的幾年中，公司通常不再需要接受所得税審查。
注意 13。 基於股份的薪酬
下表列出了公司基於股份的薪酬支出的詳細信息（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三個月 | | |
| | | | | | | 2022 | | 2021 | | | | |
銷售成本(1) | | | | | | | $ | 7.7 | | | $ | 8.8 | | | | | |
| 研究和開發 | | | | | | | 20.1 | | | 26.6 | | | | | |
| 銷售、一般和管理 | | | | | | | 13.4 | | | 21.2 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 基於股份的薪酬的税前影響 | | | | | | | 41.2 | | | 56.6 | | | | | |
| 所得税優惠 | | | | | | | 8.8 | | | 12.0 | | | | | |
| 基於股份的薪酬的淨收益影響 | | | | | | | $ | 32.4 | | | $ | 44.6 | | | | | |
(1) 在截至2022年6月30日的三個月中，美元4.8百萬美元基於股份的薪酬支出資本化為存貨和美元7.7出售了先前資本化的基於股份的庫存薪酬支出。在截至2021年6月30日的三個月中，美元5.6百萬美元基於股份的薪酬支出資本化為存貨和美元8.8出售了先前資本化的基於股份的庫存薪酬支出。
注意 14. 股票回購活動
2021 年 11 月，公司董事會批准了一項新的股票回購計劃，最多可回購 $4.00公司在公開市場或私下談判交易中持有的數十億股普通股。沒有與回購計劃相關的到期日期。在截至2022年6月30日的三個月中，公司購買了大約 2.9百萬股普通股，總計美元195.2該計劃下有數百萬美元。截至 2022 年 6 月 30 日，大約 $3.38根據該計劃，仍有10億美元可供回購。回購的股票記作庫存股，用於為公司股權激勵計劃下的股票發行需求提供資金。截至2022年6月30日，該公司大約有25.3百萬股庫存股。
註釋 15. 累計其他綜合虧損
下表顯示了扣除税款後的累計其他綜合虧損（AOCI）組成部分的變化（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 最低養老金負債 | | 外幣 | | 總計 |
| 截至2022年3月31日的餘額 | | | $ | (5.6) | | | $ | (15.0) | | | $ | (20.6) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 重新分類前的其他綜合收益（虧損） | | | 3.9 | | | — | | | 3.9 | |
| 已實現交易的重新分類 | | | 0.1 | | | — | | | 0.1 | |
| 其他綜合收益淨額（虧損） | | | 4.0 | | | — | | | 4.0 | |
| | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的餘額 | | | $ | (1.6) | | | $ | (15.0) | | | $ | (16.6) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
注意 16。 分紅
季度現金分紅為 $0.276每股已於2022年6月3日支付，總金額為美元153.0百萬。季度現金分紅為 $0.301每股於2022年8月2日公佈，並將於2022年9月2日支付給截至2022年8月19日的登記股東。該公司預計，其2022年9月的季度現金股息約為美元166.5百萬。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
關於前瞻性陳述的説明
該報告，包括 “第一部分—項目 2.管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 以及 “第二部分——第1A項。風險因素” 包含某些涉及風險和不確定性的前瞻性陳述，包括有關我們的戰略、財務業績和收入來源的陳述。我們使用 “預測”、“相信”、“可以”、“繼續”、“可以”、“期望”、“未來”、“打算”、“計劃” 等詞語以及類似的表述來識別前瞻性陳述。由於某些因素，我們的實際業績可能與這些前瞻性陳述中的預期結果存在重大差異，包括第35頁開頭的 “風險因素” 以及本10-Q表中其他地方列出的因素。儘管我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但我們無法保證未來的業績、活動水平、業績或成就。您不應過分依賴這些前瞻性陳述。我們不承擔任何更新任何前瞻性陳述中包含的信息的義務。這些前瞻性陳述包括但不限於有關以下內容的陳述：
•我們預計，某些供應鏈限制將持續到2022年日曆並持續到2023年；
•地方政府可能要求我們或我們的供應商減少產量、停止運營或實施強制性的疫苗要求，而且我們在履行客户訂單時可能會遇到限制；
•我們預計，由於總體行業或經濟狀況，我們的經營業績將出現週期性波動；
•不確定的全球經濟狀況以及全球信貸和股票市場的波動可能對我們的財務狀況和經營業績產生的影響；
•競爭性定價壓力對我們產品線的影響和規模，以及某些更成熟的專有產品系列的價格適度下降；
•我們緩和未來平均銷售價格下降的能力；
•產品組合、產能利用率、收益率、固定成本吸收、競爭和經濟條件對毛利率的影響；
•對我們產品和客户產品的需求量和需求的變化；
•國家安全保護、貿易限制和關税變化的影響，包括影響中國的影響；
•我們預計，將來我們將收購更多業務，我們認為這些業務將補充我們的現有業務；
•我們期望將來我們將與其他公司簽訂聯合開發協議或其他戰略關係；
•將在一個季度內收到和發貨的訂單數量，包括我們產品交貨時間的影響；
•我們的目標是繼續提高銷售、一般和管理開支的效率；
•我們預計截至2022年9月30日的庫存天數將為127至132天；
•我們相信客户認可我們的產品和品牌名稱，並使用分銷商作為有效的供應渠道；
•我們對財產、資產和其他負債的使用壽命和價值的估計的準確性；
•我們增加模擬產品線專有部分的能力以及這種增加的影響；
•我們可能遇到的任何供應中斷的影響；
•我們在適當的容量水平上有效利用我們的設施的能力；
•未來我們的股價波動的可能性；
•我們維持製造業收益的能力；
•基於對新產品和增強產品的投資，保持我們的競爭地位；
•我們的許可業務的成功取決於市場對我們技術的持續接受以及我們進一步開發此類技術和引入新技術的能力；
•優先供應計劃和長期供應協議在履行對供應商的承諾方面的潛力，使我們能夠預測資本設備需求和員工需求，更有效地加強制造和製造產品；
•使用我們自己的組裝和測試操作的成本效益；
•我們的專有設計和製造流程為新產品設計提供了更大的功能；
•我們計劃繼續將某些外包組裝和測試能力移交給我們的內部設施；
•我們預計將在2022年之前和未來十二個月內繼續投資擴大我們的製造能力；
•在我們強大的技術服務基礎上，嵌入式控制市場的持續發展；
•由於整個行業對晶圓的強勁需求，我們預計鑄造產能將繼續受到限制；
•我們預計，如果當前與需求相關的供應限制持續下去，我們將繼續以或高於正常產能的水平運營我們的製造設施；
•我們預期的資本支出水平；
•季度現金分紅的持續性和金額；
•我們現有的流動性來源是否足以為預期的資本支出提供資金並以其他方式滿足我們預期的現金需求，以及我們的合同義務預計將對這些需求產生的影響；
•我們相信，未來十二個月產生的資本支出將提供足夠的製造能力，以支持我們新產品和技術生產能力的增長，並將目前外包的更多生產需求引入內部；
•季節性對我們業務的影響；
•我們認為，我們的IT系統入侵沒有對我們的業務產生重大不利影響，也沒有對我們造成任何物質損失；
•我們期望我們將繼續成為網絡攻擊、計算機病毒、未經授權的訪問以及其他企圖破壞或以其他方式危害我們IT系統和數據安全的企圖的目標；
•法律訴訟的解決對我們業務的影響，以及我們評估損失概率和潛在損失範圍的準確性；
•我們計劃採取所有必要的行政和司法補救措施，以解決我們收到的法定缺陷通知；
•我們對2022年日曆年度未確認的税收優惠待遇的期望；
•我們認為，任何免税期的到期都不會對我們的有效税率產生實質性影響；
•我們的收益和虧損的地域分散對我們的有效税率的影響；
•我們認為，編制簡明合併財務報表時使用的估計是合理的；
•我們在全球範圍內大力積極捍衞和保護我們的知識產權的行動；
•我們獲得專利和知識產權許可並最大限度地減少訴訟影響的能力；
•我們在產品責任索賠或賠償索賠中面臨的風險等級；
•市場利率波動對我們的收入和/或現金流的影響；
•匯率波動的影響；
•我們有能力增加借款或尋求額外的股權或債務融資以維持或擴大我們的設施，或為現金分紅、股票回購、收購或其他公司活動提供資金，並且此類融資要求的時間和金額將取決於多種因素；
•我們對股票回購計劃下回購金額和時機的期望；
•我們預計，隨着業務的增長，我們對第三方承包商的依賴可能會隨着時間的推移而增加；
•我們收取應收賬款的能力；
•現任政府實施或可能實施的立法和政策變更對我們的業務和股票交易價格的影響；
•我們計劃繼續努力遵守當前的監管義務和不斷髮展的最佳實踐；
•我們計劃繼續遵守美國對烏克蘭的適用制裁；
•我們預計將承擔的與某些披露要求相關的費用；
•有關養老金負債和預計將為所得福利支付的款項的估算和計劃；以及
•對我們業務的影響源於俄羅斯入侵烏克蘭。
由於某些因素，包括 “第1A項” 中規定的因素，我們的實際業績可能與這些前瞻性陳述中的預期結果存在重大差異。風險因素”，以及本10-Q表中的其他內容。儘管我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但我們無法保證未來的業績、活動水平、業績或成就。您不應過分依賴這些前瞻性陳述。我們不承擔任何更新任何前瞻性陳述中包含的信息的義務。
導言
以下討論應與簡明合併財務報表和本文件其他地方的相關附註一起閲讀。
我們的管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析首先概述了業務和宏觀經濟的發展，然後概述了我們的總體業務戰略，以向讀者概述我們業務的目標和總體方向。隨後討論了關鍵會計政策和估計，我們認為這些政策和估算對於理解我們報告的財務業績中包含的假設和判斷非常重要。然後，我們將討論截至2022年6月30日的三個月與截至2021年6月30日的三個月的經營業績對比，然後分析資產負債表和現金流的變化，並在標題為 “流動性和資本資源” 的部分中討論我們的財務承諾。
商業和宏觀經濟環境
COVID-19 疫情最初對生產造成不利影響，造成供應鏈和市場混亂，對企業和個人產生不利影響，從而導致全球經濟活動中斷。但是，在2021財年下半年，隨着企業和個人適應疫情的影響，商業狀況出人意料地強勁。為了應對全球供應限制，我們努力通過資格認證替代供應商、增加原材料庫存、擴大內部工廠、增加裝配和測試能力來提高我們的製造能力，同時儘可能確保分包商的額外產能，從而減輕疫情對我們業務的影響。但是，由於我們的內部和外部工廠及其相關的製造供應鏈繼續受到限制，強勁的客户需求在2023財年的前三個月和2022財年繼續超過產能。我們預計，某些供應鏈限制將持續到2022年日曆和2023年。為了向客户提供優先容量，我們於 2021 年 2 月啟動了優先供應計劃，該計劃從客户下單 12 個月的持續、不可取消和不可重新安排的積壓訂單後六個月開始為客户提供優先容量。在2022年第一季度，我們與客户簽訂了某些長期供應協議，這些產品將在未來發貨。我們還與主要供應商簽訂了某些長期供應協議。
為應對疫情，我們採取了積極的預防措施，為我們的員工和生產基地的運營創造安全的環境。儘管我們的全球製造基地近期已全面投入運營，但我們戰略性地實施了計劃，旨在在嚴重的疫情或政府要求影響我們的運營的情況下為業務連續性提供更多保障。
策略
我們開發、製造和銷售智能、互聯和安全的嵌入式控制解決方案，供客户用於各種應用。我們的戰略重點包括通用和專用的 8 位、16 位和 32 位微控制器、微處理器、模擬、FPGA 和存儲器產品。憑藉 30 多年的技術領先地位，我們廣泛的產品組合是為客户提供整體系統解決方案 (TSS)，可滿足其應用中的大部分硅需求。與其他解決方案相比，TSS是硬件、軟件和服務的組合，可幫助我們的客户增加收入、降低成本並管理風險。我們的協同產品組合推動了汽車、航空航天和國防、通信、消費電器、數據中心和計算以及工業等關鍵終端市場的顛覆性增長趨勢，包括5G、數據中心、人工智能和機器學習、物聯網 (IoT) 和邊緣計算、高級駕駛輔助系統 (ADAS) 和自動駕駛以及電動汽車。
我們的製造業務包括晶圓製造、晶圓探針、組裝和測試。我們很大一部分製造資源的所有權是我們業務戰略的重要組成部分，這使我們能夠保持高水平的製造控制，這使我們成為嵌入式控制行業中成本最低的生產商之一。通過擁有晶圓製造設施和我們的組裝和測試業務，並通過採用統計技術（統計過程控制、設計實驗和晶圓級監控），我們得以實現並保持高產量。直接控制製造資源使我們能夠縮短設計和生產週期。這種控制還使我們能夠捕獲部分晶圓製造、組裝和測試的利潤率。我們將製造需求的很大一部分外包給了第三方，近年來，由於我們收購了Microsemi和其他將全部或大部分製造外包的公司，我們的外包製造量有所增加。
我們在開發嵌入式控制產品時採用專有設計和製造工藝。我們相信，我們的流程既為現有和衍生產品提供了具有成本效益的設計，又為新產品設計提供了更大的功能。雖然我們的許多競爭對手為其邏輯和存儲器產品線開發和優化了單獨的工藝，但我們對微控制器和非易失性存儲器產品都使用通用的工藝技術。這使我們能夠更充分地利用我們的工藝研發成本，更快地將新產品推向市場。我們的工程師利用先進的計算機輔助設計工具和軟件進行電路設計、仿真和佈局，而我們的內部光掩模和晶圓製造設施使我們能夠通過快速高效地處理測試晶圓來快速驗證設計技術。
我們致力於繼續投資於新的和增強的產品，包括開發系統，以及我們的設計和製造工藝技術。我們認為，這些投資是維持我們競爭地位的重要因素。我們目前的研發活動側重於設計新的微控制器、數字信號控制器、存儲器、模擬和混合信號產品、FPGA、定時系統、Flash-IP、開發系統、軟件和特定應用軟件庫。我們還在開發新的設計和工藝技術，以進一步降低成本並改善產品的性能。
我們主要通過直銷人員和分銷商網絡在全球範圍內營銷和銷售我們的產品。我們的直銷隊伍專注於三個地域市場的各種戰略客户：美洲、歐洲和亞洲。目前，我們在所有三個地域市場的主要大都市區均設有銷售和技術支持中心。我們認為，強大的技術服務對於嵌入式控制市場的持續發展至關重要。我們的許多 CEM、ESE 和銷售經理都有技術學位或背景，之前曾在高科技環境中工作。我們認為，銷售隊伍的技術和業務知識是我們產品銷售的關鍵競爭優勢。我們 ESE 團隊的主要使命是為客户提供技術支持，並定期進行培訓以保持銷售團隊的平衡。ESE還經常在全球主要城市或通過在線網絡廣播舉辦技術研討會和研討會。我們的許可部門擁有專門的銷售、技術、設計、產品、測試和可靠性人員，為我們的被許可人的要求提供支持。
參見標題中的風險因素”我們的經營業績受到季節性和行業供需波動的廣泛波動的影響“在第41頁上，討論季節性對我們業務的影響。
關鍵會計政策與估計
除了本10-Q表簡明合併財務報表附註2中的 “最近通過的會計聲明” 中討論的變更外，與我們在截至2022年3月31日的10-K表年度報告第二部分第7項中描述的 “關鍵會計政策和估計” 相比，截至2023年3月31日的財政年度的前三個月，我們的關鍵會計政策和估計沒有變化。
運營結果
下表列出了某些運營數據佔本報告所涉期間淨銷售額的百分比：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至6月30日的三個月 |
| | | | | | | | | | | 2022 | | 2021 |
| 淨銷售額 | | | | | | | | | | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
| 銷售成本 | | | | | | | | | | | 33.3 | | | 35.8 | |
| 毛利 | | | | | | | | | | | 66.7 | | | 64.2 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 研究和開發 | | | | | | | | | | | 13.7 | | | 15.2 | |
| 銷售、一般和管理 | | | | | | | | | | | 9.6 | | | 11.1 | |
| 收購的無形資產的攤銷 | | | | | | | | | | | 8.6 | | | 13.7 | |
| 特別費用及其他，淨額 | | | | | | | | | | | (0.9) | | | 0.7 | |
| 營業收入 | | | | | | | | | | | 35.7 | % | | 23.5 | % |
淨銷售額
我們在兩個行業領域開展業務，主要從事半導體產品的設計、開發、製造和銷售以及我們的SuperFlash和其他技術的許可。我們將產品銷售給
廣泛市場的分銷商和原始設備製造商對我們的客户進行持續的信用評估，通常不需要抵押品。在某些情況下，客户的財務狀況可能需要抵押品，在這種情況下，抵押品通常以信用證的形式提供。
下表彙總了我們在本報告所涉期間的淨銷售額（百萬美元）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | 截至6月30日的三個月 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | 2022 | | 2021 | | 改變 |
| 淨銷售額 | | | | | | | | | | | | | | | | | $ | 1,963.6 | | | $ | 1,569.4 | | | 25.1 | % |
與2021年6月30日相比，截至2022年6月30日的三個月淨銷售額增長主要是由於企業和個人適應了 COVID-19 疫情的影響，自2021財年下半年開始的強勁業務狀況。在截至2022年6月30日的三個月中，業務狀況繼續保持強勁。此外，半導體行業狀況導致我們整個供應鏈的成本增加，我們一直在以提價的形式將其轉嫁給客户。與截至2021年6月30日的三個月相比，這些價格上漲也促成了截至2022年6月30日的三個月的淨銷售額的增長。在整個2022財年，針對我們廣泛的客户和產品，我們在不同的時間和金額上進行了提價。由於提價實施的複雜性以及產品、地域和客户結構的變化，我們無法量化價格上漲對淨銷售額的影響。此外，我們的微控制器和模擬產品線的強勁對淨銷售額的增長產生了積極影響。
我們認為導致截至2022年6月30日的三個月中報告的淨銷售額與截至2021年6月30日的三個月相比發生了變化的其他因素，這些因素是我們淨銷售額長期趨勢的驅動力，但我們無法量化的因素包括：
•半導體行業狀況；
•我們提供的各種新產品增加了我們所服務的可用市場；
•客户對我們的可編程解決方案提供的靈活性的需求與日俱增；以及
•通過我們的整體系統解決方案增加客户產品中的半導體含量。
我們向龐大而多樣的客户羣銷售大量產品，在截至2022年6月30日的三個月或截至2021年6月30日的三個月中，沒有任何單一產品或客户構成我們淨銷售額變化的重要部分。
本報告所涉期間按產品線分列的淨銷售額如下（百萬美元）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至6月30日的三個月 |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 2022 | | % | | 2021 | | % |
| 微控制器 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | $ | 1,063.0 | | | 54.2 | | | $ | 902.5 | | | 57.5 | |
| 模擬 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 580.0 | | | 29.5 | | | 432.1 | | | 27.5 | |
| 其他 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 320.6 | | | 16.3 | | | 234.8 | | | 15.0 | |
| 淨銷售總額 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | $ | 1,963.6 | | | 100.0 | | | $ | 1,569.4 | | | 100.0 | |
微控制器
我們的微控制器產品線是我們總淨銷售額的最大組成部分。在截至2022年6月30日的三個月中，微控制器和相關的應用程序開發系統約佔我們淨銷售額的54.2％，而在截至2021年6月30日的三個月中，這一比例約佔淨銷售額的57.5％。
在截至2022年6月30日的三個月中，我們的微控制器產品的淨銷售額與截至2021年6月30日的三個月相比增長了17.8％，這主要是由於我們所服務的終端市場對我們微控制器產品的需求強勁以及價格上漲。
從歷史上看，半導體行業的平均銷售價格在任何特定產品的生命週期內都會下降。但是，由於這些產品的專有性質，我們的微控制器產品的總體平均銷售價格在最近一段時間內有所上漲，並且隨着時間的推移一直保持相對穩定。過去，通過推出具有更多功能和更高價格的新產品，我們已經能夠緩和微控制器產品線的平均銷售價格下降，並且預計將來能夠緩解微控制器產品線的平均銷售價格下降。
模擬
我們的模擬產品線包括模擬、接口、混合信號和定時產品。在截至2022年6月30日的三個月中，我們的模擬產品線約佔我們淨銷售額的29.5％，而在截至2021年6月30日的三個月中，這一比例約佔淨銷售額的27.5％。
在截至2022年6月30日的三個月中，我們的模擬產品線的淨銷售額與截至2021年6月30日的三個月相比增長了34.2％，這主要是由於我們所服務的終端市場對模擬產品的需求強勁以及價格上漲。
我們認為模擬產品線中的大多數產品本質上是專有的，價格相對穩定，類似於我們的微控制器產品所經歷的價格穩定性。我們的模擬產品線的非專有部分將出現價格波動，這主要是由這些產品的當前供需驅動的。
其他
我們的其他產品線包括FPGA產品、與使用我們的SuperFlash和其他技術的許可相關的特許權使用費、我們的知識產權的銷售、工程服務、存儲器產品、定時系統、製造服務（晶圓代工、組裝和測試分包）、傳統應用專用集成電路以及某些航空航天應用產品的費用。在截至2022年6月30日的三個月中，這些服務和產品的收入約佔我們淨銷售額的16.3％，而截至2021年6月30日的三個月中，這一比例約佔我們淨銷售額的15.0％。
與截至2021年6月30日的三個月相比，截至2022年6月30日的三個月中，與這些服務和產品相關的淨銷售額增長了36.5％。淨銷售額的增長主要是由於我們所服務的終端市場對我們產品的需求強勁以及價格的上漲。根據總體經濟和半導體行業狀況以及對我們的FPGA產品、許可證、工程服務、存儲器產品和製造服務（晶圓鑄造和組裝和測試分包）需求的變化，我們其他產品線的淨銷售額可能會隨着時間的推移而波動。
分佈
在截至2022年6月30日的三個月中，分銷商約佔我們淨銷售額的47％，在截至2021年6月30日的三個月中，分銷商約佔我們淨銷售額的50％。分銷佔總淨銷售額的百分比下降是由於我們的分銷商對優先供應計劃的參與度降低，因為優先供應計劃下的優先供應在直接客户中更為普遍。除了我們最大的分銷商艾睿電子（佔我們淨銷售額的11％）外，在截至2022年6月30日的三個月中，沒有其他分銷商或最終客户佔我們淨銷售額的10％以上。在截至2021年6月30日的三個月中，沒有分銷商或最終客户佔我們淨銷售額的10％以上。我們的分銷商主要專注於滿足廣泛不同客户羣的產品需求。我們相信，分銷商為接觸這種廣泛而多樣化的客户羣提供了有效的手段。我們相信，客户認可Microchip的產品和品牌名稱，並將分銷商用作有效的供應渠道。
通常，我們與分銷商沒有長期協議，我們或我們的分銷商可以在很少或根本不提前通知的情況下終止彼此的關係，根據我們的優先供應計劃下達的訂單或以其他方式被指定為不可取消的訂單除外。我們的一家或多家分銷商的損失或運營中斷可能會減少我們在給定季度的未來淨銷售額，並可能導致庫存回報率增加。
截至2022年6月30日，我們的分銷商保持了19天的產品庫存，而截至2022年3月31日為17天。在過去的十個財政年度中，我們的分銷商維護庫存的天數在大約 17 天到 40 天之間波動。我們分銷商的庫存持有模式可能會對我們的淨銷售額產生重大影響。由於在當前供應受限的環境下，我們產品的供需失衡，我們的分銷商庫存天數接近歷史最低水平。
按地區劃分的銷售額
本報告所涉期間按地域劃分的銷售額如下（百萬美元）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至6月30日的三個月 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 2022 | | % | | 2021 | | % |
| 美洲 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | $ | 496.2 | | | 25.3 | | | $ | 373.1 | | | 23.8 | |
| 歐洲 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 397.6 | | | 20.2 | | | 309.7 | | | 19.7 | |
| 亞洲 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 1,069.8 | | | 54.5 | | | 886.6 | | | 56.5 | |
| 淨銷售總額 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | $ | 1,963.6 | | | 100.0 | | | $ | 1,569.4 | | | 100.0 | |
美洲的銷售包括對美國、加拿大、中美洲和南美洲客户的銷售。在截至2022年6月30日的三個月中，對外國客户的銷售約佔我們總淨銷售額的78％，而在截至2021年6月30日的三個月中，這一比例約佔總淨銷售額的79％。我們幾乎所有的國外銷售都是以美元計價的。與2021年6月30日相比，截至2022年6月30日的三個月中，美洲和歐洲客户的銷售額佔總淨銷售額的百分比有所增加，這主要是由於我們的微控制器和模擬產品線需求強勁。我們在美洲和歐洲的銷售隊伍為最終運往亞洲的產品的很大一部分設計活動提供支持。
毛利
截至2022年6月30日的三個月，我們的毛利為13.1億美元，佔淨銷售額的66.7％，而截至2021年6月30日的三個月，我們的毛利為10.1億美元，佔淨銷售額的64.2％。在截至2022年6月30日的三個月中，毛利率與2021年6月30日相比有所增加，這主要是由於客户需求增加導致我們的工廠利用率提高。
截至2022年6月30日，我們的總庫存水平為9.118億美元，而截至2022年3月31日為8.544億美元。截至2022年6月30日，我們在資產負債表上保持了127天的庫存，而截至2022年3月31日，我們的庫存天數為125天。我們預計，截至2022年9月30日，我們的庫存水平為127至132天。
我們在泰國、菲律賓和全球其他地方運營裝配和測試設施。在截至2022年6月30日的三個月中，我們約有58％的裝配要求是在我們的內部裝配設施中完成的，而在截至2021年6月30日的三個月中，這一比例約為59％。在截至2022年6月30日的三個月中，我們約有62％的測試要求是在我們的內部測試設施中進行的，而在截至2021年6月30日的三個月中，這一比例約為63％。根據半導體行業的供需狀況、我們的內部產能能力和收購活動，我們在內部進行的組裝和測試業務的百分比會隨着時間的推移而波動。我們認為，與第三方承包商組裝和測試成本相比，在內部設施進行的裝配和測試操作為我們節省了大量成本，並加強了對製造過程這些部分的控制。我們計劃繼續投資組裝和測試設備，以提高我們的內部產能能力，並將某些外包組裝和測試能力轉移到我們的內部設施。
我們的晶圓製造要求中有很大一部分依賴外部晶圓代工廠。在截至2022年6月30日的三個月中，我們約有63％的淨銷售額來自外部晶圓代工廠生產的產品，而截至2021年6月30日的三個月中，這一比例為58％。
研究和開發
截至2022年6月30日的三個月，研發費用為2.690億美元，佔淨銷售額的13.7％，而截至2021年6月30日的三個月，研發費用為2.384億美元，佔淨銷售額的15.2％。我們致力於投資新的和增強的產品，包括開發系統軟件，以及我們的設計和製造工藝技術。我們認為，這些投資是維持我們競爭地位的重要因素。研發費用在發生時記作支出。為支持我們正在進行的研發活動而購買的資產與已實現技術可行性或未來有其他用途的產品相關並在其預期使用壽命內分期攤銷時，將計入資本化。研發費用包括人工、折舊、掩膜、原型晶圓以及用於開發工藝技術、新封裝和軟件以支持新產品和設計環境的費用。
截至2022年6月30日的三個月，研發費用比去年同期增加了3,060萬美元，增長了12.8％。研發費用增加的主要原因是員工薪酬的增加和產品開發成本的增加。
研發費用會隨着時間的推移而波動，這主要是由於收入和運營費用投資水平所致。
銷售、一般和管理
截至2022年6月30日的三個月，銷售、一般和管理費用為1.889億美元，佔淨銷售額的9.6％，而截至2021年6月30日的三個月，銷售額為1.743億美元，佔淨銷售額的11.1％。我們的目標是繼續提高銷售、一般和管理費用的效率。銷售、一般和管理費用包括與現場銷售、市場營銷和行政人員相關的工資支出、廣告和促銷支出以及法律費用，以及與我們的直銷隊伍、CEM和ESE相關的費用，他們在全球銷售辦事處遠程辦公，通過協助客户選擇和使用我們的產品來刺激需求。
截至2022年6月30日的三個月，銷售、一般和管理費用比去年同期增加了1,460萬美元，增長了8.4％。銷售、一般和管理費用的增加主要是由於員工薪酬的增加。
銷售、一般和管理費用會隨着時間的推移而波動，這主要是由於收入和運營費用投資水平所致。
收購的無形資產的攤銷
截至2022年6月30日的三個月，收購的無形資產攤銷額為1.676億美元，而截至2021年6月30日的三個月，攤銷額為2.156億美元。下降的主要原因是對前幾個財政年度投入使用的資產使用了加速攤銷方法。
特別（收入）費用及其他，淨額
在截至2022年6月30日的三個月中，我們產生的特別收入和其他收入淨額為1,690萬美元，而截至2021年6月30日的三個月中，特別費用和其他淨額為1,050萬美元。該收入主要與有利地解決先前應計的法律問題有關，所產生的費用主要與重組收購和現有的晶圓製造業務以提高運營效率有關。
其他收入（支出）
截至2022年6月30日的三個月，利息收入為10萬美元，而截至2021年6月30日的三個月，利息收入為30萬美元。
截至2022年6月30日的三個月，利息支出為5,030萬美元，而截至2021年6月30日的三個月，利息支出為7,230萬美元。截至2022年6月30日的三個月中，利息支出與去年同期相比減少的主要原因是2022年4月1日通過了ASU 2020-06，該法取消了可轉換債務的債務折扣的攤銷，債務的累計還款被未償浮動利率債務的更高利率所抵消。
在截至2022年6月30日的三個月中，我們確認了與結算2017年優先可轉換債務約3,100萬美元本金和2017年初級可轉換債務本金約360萬美元有關的620萬美元虧損。在截至2021年6月30日的三個月中，我們確認了30萬美元的虧損，這與償還2021年3.922％的票據的未償還本金總額為10億美元有關。
截至2022年6月30日的三個月，其他淨收入為170萬美元，而截至2021年6月30日的三個月，淨收入為50萬美元。
所得税準備金
我們的所得税準備金或福利可歸因於美國聯邦、州和國外所得税。由於前一時期記錄的税前收入和所得税支出，比較我們截至2022年6月30日的三個月的税率和2021年6月30日的税率沒有意義。
在我們開展業務的許多司法管轄區，我們都要納税。我們在這些司法管轄區繳納的有效税率差異很大，但通常低於我們的美國聯邦和州綜合有效税率。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月中，我們的國內混合法定税率分別約為22％。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月中，我們的非美國混合法定税率低於該金額。外國司法管轄區適用的税率差異是由多種因素造成的，包括較低的法定税率、免税期、融資安排和其他因素。我們的有效税率已經並將繼續受到收益和虧損地域分散的影響。
我們的國外税率差異優惠主要與我們在泰國、馬耳他和愛爾蘭的業務和資產有關。根據我們在泰國對房地產、廠房和設備的投資，我們在泰國的製造業務目前受到許多免税期的限制。我們在泰國的免税期將在未來的不同時間到期；但是，我們積極尋求新的免税期，否則我們將按20％的法定税率納税。我們預計，我們在泰國的任何免税期的未來到期都不會對我們的有效税率產生重大影響。以低於美國的税率徵税的外國收入的其餘重要組成部分是愛爾蘭按12.5％的法定税率應計的收益和馬耳他按5.0％的税率累積的收入。
2021年9月，我們收到了美國國税局（IRS）2007財年至2012財年的法定虧損通知（通知）。有爭議的金額主要與轉讓定價問題有關。我們堅信，這些評估毫無根據，並計劃採取一切必要的行政和司法補救措施來解決這個問題。2021 年 12 月，我們向美國税務法院提交了一份請願書，對該通知提出質疑。我們打算大力捍衞自己的立場，我們相信我們有能力根據案情取得勝利。我們會定期評估此類檢查產生不利結果的可能性，以確定我們的税收儲備是否充足。我們認為，此事的最終裁決不會對我們的合併財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響，而且我們有足夠的税收儲備來處理所有税收問題。但是，這種性質的爭議的最終結果尚不確定，如果美國國税局在其所有斷言中佔上風，評估税、罰款和赤字利息可能會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
美國和我們開展業務的其他國家的各種税務機構正在加強對企業所採用的税收結構的審查。像我們這樣規模和複雜性的公司定期接受其開展重大業務的司法管轄區的税務機關的審計。對於美國聯邦和一般的美國州納税申報表，我們的2007財年及以後的納税申報表實際上仍在開放供税務機關審查。我們目前正在接受美國和各個外國司法管轄區的税務機關的審計。目前，我們不知道這些審計的結果會是什麼。根據現行頒佈的法律，根據税收狀況的技術優勢，我們評估税收狀況是否更有可能得以維持，從而記錄不確定的税收狀況所帶來的好處。如果未達到該門檻，則不確定税收狀況的税收優惠將不予認可。如果達到門檻，我們將確認在最終結算時可能實現的超過50％的税收優惠的最大金額。
流動性和資本資源
截至2022年6月30日，我們的現金、現金等價物和短期投資為3.791億美元，較2022年3月31日的餘額增加了5,970萬美元。
運營活動
截至2022年6月30日的三個月，經營活動提供的淨現金為8.404億美元，這主要是由於淨收入增加5.072億美元，經調整後的非現金和非營業費用為3.854億美元，以及運營資產和負債變動產生的淨現金流出5,220萬美元。在截至2022年6月30日的三個月中，運營資產和負債變動的主要驅動因素包括貿易應收賬款的增加，這主要是由淨銷售額增加所推動的，以及與生產水平提高相關的庫存增加，以及支持客户對我們產品的需求的材料成本和生產成本的增加，被銷售相關儲備金增加所推動的應計負債和其他負債的增加所抵消。截至2021年6月30日的三個月，經營活動提供的淨現金為6.299億美元，這主要是由於淨收入為2.528億美元，經調整後的非現金和非營業費用為3.662億美元，以及運營資產和負債變動產生的1,090萬美元淨現金流入。
投資活動
截至2022年6月30日的三個月，用於投資活動的淨現金為1.538億美元，而截至2021年6月30日的三個月為1.127億美元。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月中，淨投資活動主要與資本購買和其他資產的投資有關。
由於實際和預期的業務狀況，我們的資本支出水平不時變化。截至2022年6月30日的三個月，資本支出為1.219億美元，而截至2021年6月30日的三個月，資本支出為8,630萬美元。資本支出主要用於擴大生產能力和增加研發設備。在2021財年下半年，我們開始加大投資以擴大製造能力，以應對與當前需求水平相關的供應限制，我們預計這種情況將持續到2022年。我們目前預計在未來十二個月內將在設備和設施上投資5億至5.5億美元。我們認為，未來十二個月預計產生的資本支出將提供足夠的製造能力，以支持我們新產品和技術生產能力的增長，並將目前外包的更多生產需求引入內部。我們希望通過現有的現金餘額和運營現金流為資本支出融資。
融資活動
截至2022年6月30日的三個月，用於融資活動的淨現金為6.269億美元，而截至2021年6月30日的三個月為5.195億美元。影響我們淨融資現金流的重大交易包括：
•在2023財年的前三個月，2.725億美元的現金用於償還債務的某些本金，包括我們的2017年優先可轉換債務、2017年的初級可轉換債務和循環信貸額度，以及
•在2022財年的前三個月，3.91億美元的現金用於償還債務的某些本金，包括我們的循環信貸額度和2021年3.922％的票據，部分資金來自我們的優先票據的發行，以及
•在2023財年和2022財年的前三個月，我們分別向股東支付了1.530億美元和1.131億美元的現金分紅，以及
•在2023財年的前三個月，我們以1.952億美元的價格回購了普通股。
2021 年 12 月，我們全面修訂並重述了我們的信貸協議。經修訂和重述的信貸協議規定了高達27.5億美元的無抵押循環貸款額度，該額度將於2026年12月16日終止。信貸協議還允許我們在某些條件下增加一項或多項增量定期貸款額度或將循環貸款承諾增加至7.50億美元。截至2022年6月30日，我們未償債務的本金為76.0億美元。截至2022年6月30日，我們在循環信貸額度下有12.0億美元的未償借款，而截至2022年3月31日為14.0億美元。
資本回報
2021 年 11 月，我們董事會批准在公開市場或私下談判交易中回購高達 40.0 億美元的普通股。在 2023 財年的前三個月，我們回購了大約
根據該授權，我們的290萬股普通股價格為1.952億美元。在2022財年的前三個月，我們沒有回購任何普通股。截至2022年6月30日，該計劃下仍有約33.8億美元可供回購。截至2022年6月30日，我們持有約2530萬股庫存股。我們目前的意圖是根據我們的現金產生、槓桿指標和市場狀況，在一段時間內定期回購普通股。
2002 年 10 月，我們宣佈董事會批准並設立了普通股的季度現金分紅。迄今為止，我們的累計股息支付總額約為52.0億美元。2022年6月3日支付了每股0.276美元的季度現金股息，總額為1.530億美元。2022年8月2日宣佈了每股0.301美元的季度股息，並將於2022年9月2日支付給截至2022年8月19日的登記股東。我們預計，2022年9月季度的總現金分紅約為1.665億美元。根據我們的經營業績、財務狀況、現金需求和未來前景以及董事會認為相關的其他因素，我們的董事會可以隨時自由改變我們的股息做法，增加或減少支付的股息，或不支付普通股股息。我們目前的意圖是根據市場狀況、經營業績和税法的潛在變化增加季度現金分紅。
我們認為，我們現有的流動性來源，加上循環信貸額度下的運營和借款產生的現金，將足以滿足我們目前預期的至少未來12個月的現金需求。我們的長期流動性要求主要來自營運資金需求、與未償債務相關的利息和本金償還、資本支出、現金分紅、股票回購和所得税支付。有關我們現金需求的更多信息，請參閲 “附註11”。承付款和意外開支”，“附註7。債務” 和 “附註12.簡明合併財務報表附註中的 “所得税”。半導體行業是資本密集型的，為了保持競爭力，我們必須不斷評估是否需要對生產和研發的資本設備進行大量投資，以及擴建現有設施或可能建造新設施。我們可能會增加循環信貸額度下的借款，或不時尋求額外的股權或債務融資，以維持或擴大我們的晶圓製造和產品組裝和測試設施，用於現金分紅，用於股票回購或收購或其他目的。任何此類融資要求的時間和金額將取決於許多因素，包括我們的股息支付水平、與離岸現金匯回有關的税法和法規的變化、對我們產品的需求、行業條件的變化、產品組合、競爭因素以及我們確定合適的收購候選人的能力。我們可能會不時尋求通過發行新票據或可轉換債務、要約、交易所交易或公開市場回購來為某些未償還票據或可轉換債務進行再融資。此類發行、要約或交易或購買（如果有）將取決於當前的市場狀況、我們談判可接受條款的能力、我們的流動性狀況和其他因素。由於利率上升、通貨膨脹率上升、經濟不確定性、COVID-19 疫情或其他因素導致的不確定性，無法保證任何融資都將以可接受的條件提供，而且任何額外的股權融資都將導致我們現有股東的所有權逐步稀釋。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
截至2022年6月30日，我們的長期債務總額為76.0億美元。我們的固定利率債務沒有利率變動的風險，截至2022年6月30日，固定利率債務總額為64.0億美元。截至2022年6月30日，我們在循環信貸額度下未償還的12億美元浮動利率債務有利率敞口。利率上調50個基點將使我們未來12個月的預期年度利息支出減少約600萬美元。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
根據交易法第13a-15條（b）段或第15d-15條的要求，在本10-Q表季度報告所涵蓋期結束時，我們在首席執行官和首席財務官的監督下評估了披露控制和程序（定義見交易法第13a-15（e）條或第15d-15（e）條）的有效性。根據這項評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序是有效的，可以確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中必須披露的信息 (i) 在證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告，(ii) 酌情收集並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官允許及時做出有關所需披露的決定。我們的披露控制和程序旨在為收集此類信息並將其傳達給我們的管理層提供合理的保證。我們的披露控制和程序包括
我們對財務報告內部控制的組成部分。管理層對財務報告內部控制有效性的評估是在合理保證的層面上進行的，因為控制系統，無論設計和運作多好，都只能為控制系統的目標的實現提供合理而非絕對的保證。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年6月30日的三個月中，我們對財務報告的內部控制沒有變化，這些變化與第13a-15條（d）段或第15d-15條所要求的評估有關，這些評估對我們的財務報告內部控制產生了重大影響或合理可能產生重大影響。
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
有關法律訴訟的信息，請參閲我們的簡明合併財務報表附註11。
第 1A 項。風險因素
在評估Microchip及其業務時，您應仔細考慮以下因素，以及本10-Q表格和我們向美國證券交易委員會提交的其他文件中其他地方提供的信息。
風險因素摘要
與我們的業務、運營和行業相關的風險
•全球經濟狀況對我們經營業績、淨銷售額和盈利能力的影響；
•經濟狀況對我們的被許可人、客户、分銷商或供應商財務可行性的影響；
•COVID-19 疫情、關税上漲或其他影響我們供應商的因素的影響；
•我們的被許可人和我們自己對晶圓代工廠和其他承包商的依賴；
•對國外銷售、供應商和運營的依賴，這使我們面臨外國政治和經濟風險；
•產品出貨的可見度有限；
•我們所服務的市場競爭激烈，導致定價壓力，銷售額或市場份額下降；
•我們的製造能力利用率低下或未能保持製造產量；
•季節性和行業供需波動的廣泛波動的影響；
•對分銷商的依賴；
•及時推出新產品的能力；
•業務中斷，包括自然災害，影響我們或主要供應商、被許可人或客户的運營；
•技術許可業務使我們面臨各種風險；
•依賴政府項目的銷售，以及相關法規的遵守情況；
•與政府、機構和研究組織撥款相關的風險；
•未來的收購或資產剝離；
•商譽或無形資產的未來減值；
•我們未能維持適當和有效的內部控制並糾正未來的控制缺陷；
•客户要求實施比法律要求更為嚴格的商業慣例；
•吸引和留住合格人員的能力；以及
•我們自保或超過保險限額的事件的發生。
與網絡安全、隱私、知識產權和訴訟相關的風險
•對我們的 IT 系統的攻擊、我們的 IT 系統中斷或數據處理不當；
•與遵守隱私和數據保護法律法規相關的風險；
•與法律訴訟、調查或索賠相關的風險；
•與客户的合同關係相關的風險；以及
•保護和執行我們的知識產權。
與税收、法律法規相關的風險
•新會計聲明或現行會計準則和慣例變更的影響；
•罰款、限制或延遲我們出口或進口產品的能力，或增加與產品製造或轉讓相關的成本；
•未來對我們所得税申報表的審查結果；
•所得税負債超過預期、包括TCJA、《2021年美國救援計劃法》（ARPA）在內的税收規則和法規的變化或解釋或税務審計的不利評估的風險；
•現任或未來政府在全球範圍內實施的立法和政策變更的影響;
•嚴格的環境、氣候變化、無衝突礦產和其他法規或客户需求的影響；以及
•要求為我們的外國養老金計劃提供資金。
與資本化和金融市場相關的風險
•各種因素對我們普通股未來交易價格的影響；
•我們普通股回購金額和時機的波動；
•我們有效管理當前或未來債務的能力；
•我們產生足夠的現金流或獲得外部融資的能力；
•轉換我們的可轉換債務對現有股東所有權權益的影響；以及
•外幣匯率的波動。
與我們的業務、運營和行業相關的風險
我們的經營業績受全球經濟狀況的影響，將來可能會由於多種因素而波動，這些因素可能會降低我們的淨銷售額和盈利能力。
我們的經營業績受到各種因素的影響，這些因素可能會降低我們的淨銷售額和盈利能力，其中許多因素是我們無法控制的。可能影響我們經營業績的一些因素包括：
•美國或國際上的總體經濟、工業、公共衞生或政治狀況，包括中國不確定的經濟狀況、利率上升、通貨膨脹或圍繞 COVID-19 疫情及其影響的持續不確定性；
•由於公共衞生問題（包括 COVID-19 等病毒疫情）、網絡安全事件、恐怖活動、武裝衝突、戰爭（包括俄羅斯入侵烏克蘭）、全球油價和供應、火災、自然災害或運輸系統中斷而導致我們的業務、供應鏈或客户業務中斷；
•由於供應鏈限制或其他因素導致的原材料的可用性，包括稀土礦物、供應品和設備；
•其他電子供應商的供應受限，影響了我們的客户運送產品的能力，這反過來又可能對我們向這些客户的銷售產生不利影響；
•我們有能力繼續提高工廠產能以應對客户需求的變化；
•我們有能力確保足夠的晶圓代工、組裝和測試能力；
•晶圓、組裝和測試原材料、用品、設備、公用事業、人工和/或分包服務的成本和可用性增加；
•對我們的產品和客户產品的需求或市場接受度的變化，以及此類產品銷售行業的市場波動；
•由於 COVID-19 疫情或其他因素的影響導致的訂單取消或退出程度；
•貿易限制和關税的提高，包括針對中國業務的限制和關税的提高，或針對特定公司的關税；
•我們持有的庫存的組合以及我們滿足庫存訂單的能力；
•我們製造能力利用率的變化和製造收益的波動；
•客户訂單模式和季節性的變化或波動；
•我們開展業務的國家税收法規的變化；
•新的會計聲明或現行會計準則和慣例的變化；
•我們的客户持有的庫存水平；
•庫存過剩和過時的風險；
•競爭發展，包括定價壓力；
•未經授權複製我們的產品，導致定價壓力和銷售損失；
•我們成功過渡到更先進的工藝技術以降低製造成本的能力；
•一個季度內收到和可以發貨的訂單數量，包括產品交貨時間的影響；
•我們的產品通過分銷實現的銷售水平；
•我們繼續實現過去或未來收購的預期收益的能力；
•我們的產品銷售組合的波動；
•我們或我們的競爭對手發佈的其他重大收購的公告；
•任何當前或未來的税務審計的成本和結果，或涉及知識產權、我們的Microsemi收購、客户或其他問題的任何訴訟、調查或索賠；以及
•財產損失或其他損失，不論是否在保險範圍內。
對我們的經營業績進行期間比較不一定有意義，您不應依賴任何此類比較來衡量我們的未來表現。在未來，我們的經營業績可能會低於我們的公開指導或公開市場分析師和投資者的預期，這可能會對我們的普通股價格產生負面影響。不確定的全球經濟和公共衞生狀況，例如 COVID-19 疫情，已經並將來可能導致我們的經營業績大幅波動，使不同時期之間的比較失去意義。
如果經濟狀況影響我們的被許可人、客户、分銷商或供應商的財務可行性，我們的經營業績可能會受到不利影響。
我們會定期審查我們的被許可人、客户、分銷商和供應商的財務業績。由於 COVID-19 疫情、美國或其他國家對俄羅斯實施的廣泛制裁或利率上升或通貨膨脹上升的風險導致的全球或地區經濟狀況的任何衰退，都可能對其財務可行性產生不利影響。大型被許可方、客户或分銷商、重要供應商或其集團的財務失敗可能會對我們的經營業績產生不利影響，並可能導致我們無法收取應收賬款餘額、更高的信貸損失準備金和更高的運營成本佔淨銷售額的百分比。
如果原材料、部件或設備的供應商無法滿足我們或我們客户的需求、提高價格或受到關税上漲的影響，我們可能會損失銷售。
我們的製造業務需要的原材料和加工材料及設備必須符合嚴格標準。我們通常有多個供應來源，但能夠滿足我們標準的供應商數量可能有限。過去，我們經常遇到供應短缺的情況，有時我們的供應商告訴我們，他們需要更多時間來完成訂單，他們無法完成某些訂單，他們將不再為某些設備提供更新或零件，或者他們正在提高價格。特別是，在2023財年的前三個月和2022財年，我們經歷了某些供應商的價格上漲，生產所需的某些材料的交貨期也更長。預計這種情況將繼續下去。任何材料或設備來源的中斷，或者供應商對特定設備的支持不足，都可能損害我們的業務。隨着全球半導體使用量的增加，或者由於供應鏈中斷、貿易限制或政治不穩定，我們的業務所需的供應可能會變得更加難以獲得。此外，由於合併和收購而導致的供應鏈整合可能會減少供應商的數量或改變我們與他們的關係。此外，必要勞動力的減少、COVID-19 疫情的影響，或美國或其他國家實施的制裁、貿易限制或關税，都可能對行業供應鏈產生不利影響。例如，在2019年，美國政府提高了以中國為原產國的美國進口商品的關税。同樣，中國政府提高了以美國為原產國的中國進口商品的關税。我們已採取措施試圖降低這些關税對我們業務造成的成本。儘管這些關税的提高並沒有顯著增加我們業務的運營成本，但它們確實對2020財年和2019財年對我們產品的需求產生了不利影響。對我們或我們的供應商從中國採購的零部件或設備徵收的額外關税將增加我們的成本，並可能對我們未來的經營業績產生不利影響。我們還可能增加製造成本，以減輕關税對我們運營的影響。這也可能損害採購靈活性。
我們的客户也可能受到這些相同問題的不利影響。由於各種原因，其業務所需的勞動力、用品和設備可能變得更加難以獲得，這些原因不僅限於供應商業務中斷、勞動力可用性降低、供應鏈整合、COVID-19 疫情的影響，或者削弱採購靈活性或增加成本的制裁、貿易限制或關税。如果我們的客户無法生產他們的產品，那麼他們對我們產品的需求就會減少。客户業務的這種中斷可能會損害我們的業務。
我們不會從俄羅斯、白俄羅斯或烏克蘭購買大量設備。但是，半導體行業和半導體購買者使用來自這些地區的原材料，例如霓虹燈、鈀金、鎘、釕和鎳。如果我們或我們的直接或間接客户無法獲得製造產品所需的必要原材料或組件，則我們的產品製造能力或對產品的需求可能會受到不利影響。這可能會對我們的業務、經營業績或財務狀況產生重大不利影響。儘管全球鈀金、霓虹燈、銫和釕供應鏈受到了不利影響，但此時，我們的供應鏈已經能夠滿足我們的需求。儘管我們向這些地區銷售產品以及向這些地區銷售產品的客户受到俄羅斯入侵烏克蘭的負面影響，但目前，我們的業務、經營業績或財務狀況尚未受到實質性影響。
我們依賴晶圓代工廠和其他承包商，我們的SuperFlash和其他被許可方也是如此。
我們的晶圓製造需求中有很大一部分依賴外部晶圓代工廠。具體而言，在2023財年的前三個月，我們約有63％的淨銷售額來自外部晶圓代工廠生產的產品，而2022財年這一比例佔淨銷售額的60％。我們還聘請了幾家承包商來完成部分產品的組裝和測試。具體而言，在2023財年的前三個月，我們約有42％的裝配要求和38％的測試要求是由第三方承包商執行的，而2022財年的這一比例分別約為41％和36％。由於對我們產品的需求增加，我們在最近幾個季度採取了行動，增加了晶圓製造、組裝和測試分包商的產能分配。但是，我們
由於整個行業對晶圓的強勁需求，預計鑄造產能將繼續受到限制，並且無法保證我們能夠從晶圓鑄造廠和其他承包商那裏獲得必要的產能分配，也無法保證任何此類額外產能將有能力製造我們所需的工藝技術，也無法保證此類產能將以可接受的條件提供。我們預計，隨着業務的增長，隨着時間的推移，我們對第三方承包商的依賴可能會增加，任何無法獲得必要的外部容量都可能對我們的經營業績產生不利影響。
隨着時間的推移，隨着我們的製造分包商轉向更先進的工藝技術，我們可能會發現他們沒有投資於製造我們大部分產品所依據的某些前沿工藝技術。如果發生這種情況，可能會限制我們可以實現的淨銷售額，或者要求我們進行大量投資，以便能夠在我們自己的現有設施、新工廠或其他鑄造廠以及裝配和測試承包商處生產這些產品。2022年7月28日，美國國會通過了《CHIPS法案》，該法案旨在提供數十億美元的現金激勵，以提高我們行業的國內製造能力。我們、我們的競爭對手和鑄造廠可能會獲得此類激勵措施；但是，無法保證哪些公司將獲得此類激勵措施，也無法保證該立法會對我們的競爭地位產生正面還是負面影響。
我們對第三方的使用減少了我們對業務分包部分的控制。如果一家重要的承包商遇到生產困難、產能不足、製造業下降、勞動力、裝配和測試產量降低，或者因 COVID-19 疫情、政治動盪或基礎設施中斷而導致成本增加，我們未來的經營業績可能會受到影響。此外，如果我們的晶圓代工廠和其他承包商提高向我們提供的產品和服務的價格，我們未來的經營業績可能會受到影響。由於與 COVID-19 相關的中斷，我們在中國的一些分包商在 2022 年 3 月遇到了生產困難，但這並沒有對我們的經營業績產生重大影響。如果第三方沒有按照我們的質量標準及時交付產品或服務，我們可能無法及時或以優惠的條件對替代製造來源進行資格認證，或者根本無法獲得資格。此外，這些分包商可能會放棄我們需要的流程，或者無法採用我們希望控制成本的技術。在這種情況下，我們可能會出現生產中斷、製造成本增加或產品可靠性下降的情況，我們的業務和經營業績可能會受到不利影響。此外，使用分包商會增加盜用我們知識產權的風險。
我們的某些SuperFlash和其他技術被許可方依賴晶圓代工廠。如果我們的被許可方遇到此類鑄造廠的供應中斷，這將減少我們的技術許可業務收入，並損害我們的經營業績。
我們高度依賴國外銷售、供應商和運營，這使我們面臨外國政治和經濟風險。
對外國客户的銷售佔我們淨銷售額的很大一部分。在2023財年的前三個月，我們的淨銷售額中約有78％是向外國客户實現的，其中包括中國的24％和臺灣的14％。在2022財年，我們約有78％的淨銷售額來自外國客户，其中22％在中國，15％在臺灣。
在中國市場的強勢地位是我們全球增長戰略的關鍵組成部分。儘管最近幾個季度我們在中國市場的銷售一直強勁，但中國的競爭非常激烈，中國的經濟增長在2022年有所放緩。過去，中國市場的經濟疲軟對我們在中國的銷量產生了不利影響。如上所述，中美之間的貿易關係仍然充滿挑戰，中國的經濟狀況仍然不確定，我們無法預測這種不確定性在未來會持續還是惡化。此外，2022年第一季度與 COVID-19 相關的封鎖措施的影響對中國客户和供應鏈產生了不利影響。國外市場的疲軟可能導致對我們產品的需求減少，這可能會對我們的業務、經營業績或財務狀況產生重大不利影響。
我們從外國供應商那裏購買了很大一部分原材料和設備。此外，我們在泰國曼谷附近擁有產品組裝和測試設施以及成品倉庫，泰國曼谷過去曾經歷過政治不穩定和嚴重洪水時期。無法保證泰國未來的任何洪水或政治不穩定都不會對我們的業務產生重大不利影響。我們在菲律賓卡蘭巴有一個測試設施。我們使用鑄造廠和其他外國承包商來滿足我們的組裝和測試以及晶圓製造要求的很大一部分。
我們在俄羅斯、白俄羅斯或烏克蘭沒有大量的銷售或業務，我們也沒有從這些地區購買大量設備。但是，半導體行業和半導體購買者使用來自這些地區的原材料，例如霓虹燈、鈀金、鎘、釕和鎳。如果我們或我們的直接或間接客户無法獲得製造產品所需的必要原材料或組件，我們的
製造產品的能力或對我們產品的需求可能會受到不利影響。這可能會對我們的業務、經營業績或財務狀況產生重大不利影響。儘管由於俄烏衝突，對世界的鈀金、、釕和霓虹供應鏈產生了不利影響，但此時，我們的供應鏈已經能夠滿足我們的需求。儘管我們向受俄烏衝突影響地區的產品銷售以及向這些地區銷售產品的客户受到俄羅斯入侵烏克蘭的負面影響，但目前，我們的業務、經營業績或財務狀況尚未受到實質性影響。
我們依賴國外業務、外國供應商、維持國外幾乎所有制成品庫存以及大量國外銷售，使我們面臨外國政治和經濟風險，包括但不限於：
•由於 COVID-19 疫情、戰爭或其他因素導致的政治、社會和經濟不穩定；
•貿易限制和關税變動；
•供應鏈中斷或延遲；
•潛在的不利税收後果；
•我們所服務的全球市場的經濟不確定性；
•進出口許可證的要求和限制；
•與税收、環境、健康和安全、技術標準和消費者保護有關的法律的變化；
•貨幣波動和外匯法規;
•在人員配置和管理國際業務方面遇到困難;
•就業法規；
•網絡安全事件造成的中斷；
•國際運輸或交付中斷；
•公共衞生狀況（包括 COVID-19 等病毒疫情）；以及
•收取應收賬款的困難和較長的付款週期。
如果其中任何風險發生或嚴重於我們的預期，我們的銷售額可能會下降，經營業績可能會受到影響，我們可能面臨零部件成本增加、生產延遲、業務中斷、延遲獲得出口許可證、關税和其他限制、更長的付款週期、增加税收、限制資金匯回以及遵守各種外國法律的負擔，所有這些最終都可能對我們的業務產生重大不利影響。貿易政策、關税、額外税收或對包括稀土礦物在內的供應、設備和原材料的限制的進一步變化可能會限制我們生產產品的能力，增加我們的銷售和/或製造成本，降低利潤，降低我們產品的競爭力，或抑制我們銷售產品或購買必要設備和用品的能力，這可能會對我們的業務、經營業績或財務狀況產生重大不利影響。
我們依賴於同一季度收到和發貨的訂單，除了根據我們的優先供應計劃和長期供應協議下的訂單外，我們對產品配送的知名度有限。
我們在任何一個季度的淨銷售額都取決於積壓的出貨量和同一季度收到和發貨的訂單（我們稱之為週轉訂單）的總和。我們根據實現進入該季度設定的出貨目標所需的訂單，在季度初衡量週轉訂單。從歷史上看，我們快速響應客户訂單的能力一直是我們競爭戰略的一部分，導致客户下訂單的交貨時間相對較短。較短的交貨時間通常意味着在任何特定季度，週轉訂單佔我們業務的百分比都相對較高，並且會降低我們對未來出貨的知名度。週轉訂單與整個半導體行業狀況和產品交貨時間相關。儘管由於有利的行業條件以及我們的優先供應計劃和長期供應協議的影響，近期我們的待辦事項一直非常強勁，但週轉訂單對於我們實現業務目標的能力仍然很重要。由於週轉訂單可能難以預測，尤其是在經濟波動時期，客户可能會在本季度內更改訂單水平，因此不同的週轉訂單水平使得預測淨銷售額變得更加困難。在客户持有我們產品過剩庫存的時期，週轉訂單量也可能會降低。我們的客户可能在前一段時間提高了訂單量，以幫助確保他們有足夠的產品庫存來滿足他們的需求，或者他們可能無法按預測水平銷售產品。由於我們的產品中有很大一部分是在鑄造廠生產的，因此鑄造廠的交貨時間可能會影響我們滿足某些週轉訂單的能力。如果我們在特定季度的週轉訂單量沒有達到與收入目標相比的足夠水平，或者根據訂單預測的變化有效地管理產量，那麼我們的收入和經營業績可能會受到影響。
2021年2月，我們宣佈了我們的優先供應計劃，並從2022年第一季度開始，我們開始簽訂長期供應協議，為我們的客户提供獲得優先容量的能力。要參與優先供應計劃，客户必須下達 12 個月的訂單，該訂單無法取消或
除非價格上漲，否則已改期。優先供應計劃下的運力優先權於2021年7月開始發貨。優先供應計劃和長期供應協議並不能保證供應；但是，它們將為這些計劃下的訂單提供最高優先級，在預訂可用容量之前，產能優先將按先到先得的原則進行。我們的很大一部分容量是根據這些計劃預訂的。我們相信，這些計劃將使我們能夠處於更有利的地位，能夠向供應商做出產能和原材料承諾，滿懷信心地購買資本設備，僱用員工，提高製造和製造產品的效率。由於這些是新計劃，因此無法保證這些計劃會成功或使我們的業務受益。如果這些計劃下的客户試圖取消或重新安排訂單，我們可能必須採取法律或其他行動來執行該計劃的條款，任何此類行動都可能導致我們的客户關係受損或導致我們承擔鉅額費用。此外，由於除非價格上漲，否則這些計劃下的訂單無法取消或退貨，因此這些計劃可能會導致客户持有我們產品的庫存過剩，從而減少他們以後下新訂單的需求。
我們所服務的市場中的激烈競爭可能會導致定價壓力、銷售減少或市場份額減少。
半導體行業競爭激烈，面臨價格侵蝕和快速的技術變革。我們與主要的國內和國際半導體公司競爭，其中許多公司比我們擁有更高的市場認可度，財務、技術、營銷、分銷和其他資源也要多得多。近年來，半導體行業經歷了重大整合，這導致我們的一些競爭對手在收入、產品供應和規模方面變得越來越大。我們將來可能無法成功競爭，這可能會損害我們的業務。我們成功競爭的能力取決於多種因素，包括但不限於：
•與競爭對手相比，COVID-19 疫情對我們的相對影響；
•我們所服務的市場需求的變化以及這些市場的總體增長或收縮率，包括但不限於汽車、個人電腦和消費電子市場；
•我們有能力以可接受的價格獲得足夠的鑄造和組裝及測試能力和供應；
•我們在晶圓製造、組裝和測試設施中提高產量和增加產能的能力；
•我們產品的質量、性能、可靠性、功能、易用性、價格和多樣性；
•我們在設計和製造新產品方面取得的成功，包括那些採用新技術的產品；
•客户將我們的產品納入其應用程序的速度以及此類應用程序的成功；
•我們所服務的市場重新設計和更改自己的產品的速度；
•我們的競爭對手的產品介紹；
•競爭對手在給定市場中的數量、性質和成功率；
•我們通過有效利用知識產權來保護我們的產品和流程的能力；
•我們滿足客户需求的能力；以及
•一般市場和經濟狀況。
從歷史上看，半導體行業的平均銷售價格在產品的整個生命週期內都會下降。隨着時間的推移，我們的微控制器、FPGA產品和模擬產品線中專有產品的平均銷售價格一直保持相對穩定，而我們的模擬產品線中存儲器和非專有產品的平均銷售價格則隨着時間的推移而下降。我們產品的整體平均銷售價格受這些趨勢的影響；但是，我們的產品和銷售地域組合的變化可能會導致我們在任何給定時期內的總體平均銷售價格波動更大。
我們的某些更成熟的專有產品系列的價格已經經歷過，並且將來可能會出現適度下降，這主要是由於競爭條件所致。目前，由於有利的行業條件和需求，我們沒有遇到此類價格下跌。過去，我們通過推出具有更多功能和更高價格的新產品來緩解許多專有產品系列的平均銷售價格下降。但是，將來我們可能無法這樣做。我們的存儲器和模擬產品線中的非專有產品在過去經歷過，將來也可能會遇到競爭性的定價壓力。目前，由於有利的行業條件和需求，我們沒有遇到此類價格下跌。在2022財年，我們經歷了成本增加，我們得以將其轉嫁給客户。但是，將來，由於定價壓力增加，我們可能無法維持平均銷售價格，這可能會對我們的經營業績產生不利影響。
如果我們不能有效利用我們的製造能力或未能保持製造產量，我們的經營業績就會受到影響。
集成電路製造過程複雜且對許多因素敏感，包括製造環境中的污染物或所用材料、我們的人員和設備的性能以及其他質量問題。與業內常見的情況一樣，我們的製造業產量有時低於預期。我們的運營
如果我們無法將收益率維持在或高於目前的水平，業績就會受到影響。這可能包括延遲確認收入、收入損失以及對未能按期發貨的處罰。當我們的運營能力低於正常容量時，我們的經營業績會受到不利影響。在2023財年的前三個月和2022財年，我們的運營水平等於或高於正常產能水平，如果當前與需求相關的供應限制持續下去，我們預計，這種情況將繼續下去。
我們的經營業績受到季節性和行業供需波動的廣泛波動的影響。
半導體行業的特點是季節性和供需波動幅度大。從歷史上看，由於我們收入的很大一部分來自消費市場和國際銷售，因此我們的業務在上半年創造了更強勁的收入，而在下半年的收入相對較弱。但是，我們業務的廣泛波動、半導體行業和全球經濟狀況的變化（包括該行業持續強勁需求的影響、COVID-19 疫情或貿易緊張局勢的影響）以及我們的收購活動（包括對Microsemi的收購）已經並且可能對我們的業績產生比季節性更大的影響。在發生劇烈波動、業務狀況變化或收購的時期，很難評估季節性對我們業務的影響。半導體行業經歷了嚴重的經濟衰退，其特徵是產品需求減少和產能過剩。我們力求通過向不同細分市場的地域多元化客户羣銷售無法快速取代的專有產品，來減少我們對這一行業週期性的影響。但是，我們的經營業績經歷了巨大的週期波動，預計將來由於總體行業或經濟狀況，經營業績將出現逐期波動。
我們的業務依賴於分銷商為我們的終端客户提供服務。
向分銷商的銷售約佔2023財年前三個月淨銷售額的47％，約佔2022財年淨銷售額的48％。除了根據我們的優先供應計劃下的訂單外，我們與分銷商沒有長期採購協議，我們和我們的分銷商可以在很少或根本沒有事先通知的情況下終止我們的關係。
美國或全球經濟和勞動力市場（包括 COVID-19 疫情的影響）或信貸市場未來的不利條件可能會對分銷商的業務產生重大影響。財務狀況的任何惡化或分銷商運營中斷都可能對我們的產品流向最終客户產生不利影響，並對我們的經營業績產生不利影響。此外，在行業或經濟低迷時期，我們產品的供過於求和需求的減少，這可能會減少我們在給定時期內的淨銷售額並增加庫存回報。我們的分銷商違反《反海外腐敗法》或類似法律可能會對我們的業務產生重大不利影響。
我們的成功取決於我們及時推出新產品的能力。
我們未來的經營業績取決於我們開發和及時推出新產品的能力，這些新產品能夠在價格和性能的基礎上進行有效競爭，並能滿足客户的需求。我們新產品推出的成功取決於各種因素，包括但不限於：
•有效的新產品選擇；
•及時完成和推出新產品設計；
•熟練員工的可用性；
•根據商業上合理的條款向第三方採購知識產權許可；
•及時申報和保護新產品設計的知識產權；
•開發和支持工具及宣傳資料的可用性，使複雜的新產品易於工程師理解和使用；以及
•客户最終產品的市場接受度。
由於我們的產品很複雜，我們在完成新產品開發時不時遇到延遲。新產品可能無法獲得或維持大量的市場接受度。我們可能無法及時設計、開發和推出有競爭力的產品，這可能會對我們未來的經營業績產生不利影響。
我們的成功還取決於我們開發和實施新設計和工藝技術的能力。半導體設計和工藝技術受到快速技術變革的影響，需要大量的研發支出。我們和業內其他人在向先進工藝技術過渡時不時遇到困難，製造產量下降或產品交付延遲。如果向未來工藝技術的任何過渡嚴重延遲或效率低下，我們未來的經營業績可能會受到不利影響
已實施。
我們的業務中斷或我們的主要供應商、被許可方或客户的業務中斷可能會損害我們的業務。
由於公共衞生問題（包括 COVID-19 等疫情）、停工或可用勞動力減少、電力損失、網絡攻擊、計算機網絡受損、恐怖主義或安全風險、政治不穩定、電信、運輸或其他基礎設施故障、放射性污染，我們的任何設施、我們的任何晶圓製造或組裝和測試分包商的設施或我們的任何重要供應商、被許可方或客户的運營可能會中斷，或者開火，地震、洪水、乾旱、火山爆發或其他自然災害。如果其中一些事件發生，我們已採取措施減輕其影響；但是，我們無法確定在業務中斷時能否避免對我們的業務造成重大影響。例如，在 2023 財年的前三個月和 2022 財年，與 COVID-19 相關的限制對我們在美國、菲律賓和泰國的製造業務以及我們在馬來西亞、臺灣和中國的分包商的製造業務產生了不利影響。我們的物流服務提供商也遇到了類似的挑戰，這對他們向客户運送產品的能力產生了不利影響。如果 COVID-19 的影響變得更加嚴重，疫情可能會在未來對我們的業務產生不利影響。將來，地方政府可能會要求我們減少產量，停止任何設施的運營，或實施強制性的疫苗要求，並且我們在履行客户訂單時可能會遇到限制。
此外，由於多種原因，我們的客户和被許可人的運營可能會中斷。在 2020 年 4 月和 5 月，我們收到了更多訂單取消以及客户要求將配送時間重新安排到未來日期的請求。一些客户要求在我們固定的訂單期限內取消訂單，並聲稱不可抗力條款適用。同樣，如果我們的被許可人無法制造和運送採用我們技術的產品，或者由於業務中斷導致產品需求減少，我們的特許權使用費收入可能會下降。
此外，泰國近年來也經歷了嚴重的洪水時期。儘管我們在泰國的設施繼續正常運行，但無法保證泰國未來的洪水不會對我們的運營產生重大不利影響。如果我們的任何設施或分包商的設施的運營中斷，我們可能無法及時將生產轉移到其他設施，並且我們可能需要花費大量資金來維修或更換我們的設施和設備。業務中斷可能會導致產品延遲向我們的客户發貨，並且在可接受的條件下可能無法獲得其他生產來源。這可能導致收入減少、訂單取消或客户流失。儘管我們維持業務中斷保險，但此類保險可能無法補償我們的任何損失或損害，業務中斷可能會嚴重損害我們的業務。
我們的技術許可業務使我們面臨各種風險.
我們的技術許可業務基於我們的SuperFlash和其他技術。我們的許可業務的成功取決於市場對這些技術的持續接受，也取決於我們進一步開發此類技術和引入新技術的能力。要取得成功，任何此類技術都必須能夠由被許可方重複實施，提供令人滿意的收益率，滿足被許可方和客户的要求並具有競爭力。我們的技術許可業務的成功取決於其他各種因素，包括但不限於：
•正確確定持牌人的要求；
•及時開發和引進新的或增強的技術;
•我們保護和執行我們許可技術的知識產權的能力；
•我們限制對被許可人的責任和賠償義務的能力；
•提供開發和支持服務，以協助被許可人設計和製造產品；
•是否有足夠能力支持 OEM 生產的鑄造許可證持有者；以及
•客户最終產品的市場接受度。
由於我們的許可技術很複雜，因此開發和增強此類技術可能會不時出現延遲。無法保證我們的現有或任何增強型或新技術將獲得或保持大量的市場接受度。我們的被許可方可能會出現生產中斷或生產水平下降的情況，這將對我們獲得的收入產生不利影響。我們的技術許可協議通常包含一項條款，以補償被許可人因某些知識產權問題而產生的責任和損失（包括法律辯護費用）。對於與知識產權問題或賠償索賠相關的索賠或損害賠償，我們可能會承擔重大責任。任何索賠都可能導致鉅額律師費，需要我們的管理層高度關注。這些問題可能會對我們的許可業務的成功產生不利影響，並對我們未來的經營業績產生不利影響。
依賴政府項目的銷售可能會對我們的經營業績產生重大不利影響。
我們在2018年5月收購的Microsemi的銷售額中有很大一部分來自或來自向美國政府機構銷售產品的政府機構或客户。此類銷售受政府支出水平、支出優先事項、監管和政策變化方面的不確定性影響。美國政府項目的未來銷售將受到不確定的政府撥款和國防政策和優先事項的影響，包括預算程序、時間和支出優先事項的變化、過去或將來的任何政府關閉、合同終止或重新談判、未來的扣押、我們必須遵守的法規變更才有資格接受新合同，例如網絡安全成熟度模型認證要求和強制性疫苗要求，或 COVID-19 疫情的影響。例如，在2022財年，由於 COVID-19 疫情，我們的一些分包合同出現了暫停和停工訂單。儘管此類行動尚未對我們的業務產生重大不利影響，但無法保證此類行動的未來成本或影響。政府項目的銷售還受到與現任或未來政府或美國國會實施的貨幣、監管、税收和貿易政策相關的不確定性的影響。
過去，Microsemi曾遇到過包括其產品在內的計劃的撥款延遲和減少的情況。例如，在2018年，聯邦政府兩次關閉。政府合同或分包合同的進一步延遲、減少或終止，包括因美國聯邦政府過去或未來關閉而導致的延誤、減少或終止，可能會對我們的經營業績產生重大不利影響。如果美國政府未能完成其年度預算程序，也未能提供持續的解決方案來為政府運作提供資金，則聯邦政府可能會再次關閉，在此期間，我們可能會進一步延遲、減少或終止政府合同或分包合同，這可能會對我們的經營業績產生重大不利影響。雖然我們通常是此類交易的分包商，但美國政府採購法規和慣例的進一步變化，尤其是圍繞降低成本或增加合規義務的舉措（例如網絡安全成熟度模型認證和強制性疫苗要求），可能會對合同環境、我們僱用和留住員工的能力以及我們的經營業績產生不利影響。
美國政府及其承包商可以隨時終止與我們的合同。例如，2014年，美國政府終止了與Microsemi簽訂的7500萬美元合同。政府支出的不確定性以及政府相關項目合同的終止可能會對我們收購Microsemi的收入產生重大不利影響。我們與美國政府機構或主要客户簽訂的合同要求我們遵守合同條款和政府法規，特別是針對為此類客户提供服務的設施、系統和人員。要獲得新合同，我們可能需要達到網絡安全成熟度模型認證的某些級別，而這些級別我們可能無法達到或選擇達到這些標準。遵守這些法規，包括審計要求，需要我們在培訓、人員、信息技術和設施方面為此類問題投入大量資源。任何不遵守這些要求的行為都可能導致罰款和罰款，或者當前或未來的業務損失，這可能會對我們的經營業績產生重大不利影響。
我們不時收到政府、機構和研究組織的資助。如果我們無法遵守這些補助金的條款，我們可能無法獲得或確認補助金，或者我們可能被要求償還補助金並確認相關費用，這將對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們不時收到來自歐洲政府、機構和研究組織的經濟激勵補助金和津貼，旨在增加特定地點的就業機會。補貼撥款協議通常包含經濟激勵、員工人數、資本和研發支出以及獲得和保留補助金所必須遵守的其他契約，這些計劃可以接受相關政府的定期審查。不遵守補助金條件可能會導致我們沒收未來收到的任何款項的全部或一部分，並償還迄今收到的全部或部分款項。
我們可能無法完全實現我們已完成或未來的收購或剝離的預期收益。
我們已經收購了更多企業，並預計將來還會收購其他企業，我們認為這些業務將補充或增強我們的現有業務。2018年5月，我們收購了Microsemi，這是我們有史以來規模最大、最複雜的收購。我們的收購整合非常複雜，可能既昂貴又耗時，還包括意想不到的問題、費用和負債。我們可能無法成功地整合、運營、維護和管理任何新收購的業務或員工，也可能無法盈利。我們可能無法維持統一的標準、程序和政策。我們可能無法實現整合帶來的預期協同效應和成本節約。由於整合財務報告和內部控制系統，風險可能會增加。可能很難開發、製造和銷售新收購公司的產品，或者以我們預期的速度發展業務。收購後，我們可能無法實現收入
或證明收購合理的淨收入水平。我們可能會失去被收購公司的關鍵員工、客户和戰略合作伙伴，可能很難在被收購的公司中實施我們的企業文化。我們過去和將來都可能受到已解僱員工、Microchip或被收購公司的股東以及與交易相關的其他第三方的索賠。特別是，在收購Microsemi和Atmel時，我們參與了與此類業務和交易相關的第三方索賠、訴訟、政府調查和爭議。有關此類事項的信息，請參閲我們的簡明合併財務報表附註11。收購還可能導致費用（例如與收購相關的費用、註銷、重組費用或未來的商譽減值）、或有負債、不利的税收後果、額外的基於股份的薪酬支出以及其他對我們的經營業績產生不利影響的費用。為了為收購Microsemi提供資金，我們使用了很大一部分現金餘額，並承擔了約81.0億美元的額外債務。我們可能會通過使用現金、循環信貸額度下的借款、籌集債務、發行普通股或其他機制為未來收購新業務或戰略聯盟提供資金。
此外，如果我們決定剝離資產或業務，可能很難找到或完成資產剝離機會或其他退出策略，其中可能包括及時或按可接受的條件關閉場地。這些情況可能會延遲我們的戰略目標的實現，或導致我們在預期的資產剝離方面承擔額外費用，或者剝離的價格或條款可能不如我們預期的那麼有利。即使採取資產剝離或其他退出策略，我們也可能對前員工、客户、供應商、房東或其他第三方負有某些持續的義務。我們還可能有與前員工、資產或企業相關的持續負債。此類義務可能會對我們的經營業績和財務狀況產生重大不利影響。
除了收購外，我們過去和將來都會與其他公司簽訂聯合開發協議或其他戰略關係。這些交易面臨的許多風險與我們在收購中面臨的風險類似，包括我們實現任何此類交易的預期收益、成功推銷和銷售此類交易產生的產品或成功整合通過此類交易開發的任何技術的能力。
由於我們的收購活動，我們的商譽和無形資產在近年來大幅增加，將來我們可能會對商譽或無形資產產生減值。
當我們收購企業時，收購價格的很大一部分將分配給商譽和其他可識別的無形資產。分配給商譽的收購價格金額由收購價格超過所購淨可識別資產的部分決定。截至2022年6月30日，我們的商譽為66.7億美元，淨無形資產為38.7億美元。隨着我們在2018年5月完成對Microsemi的收購，我們的商譽和無形資產大幅增加。我們每年在第四財季或任何事件或情況變化表明這些資產的賬面金額更有可能減值時，對包括商譽在內的無限期無形資產進行減值審查。在評估商譽或無形資產是否可能受到減值時可以考慮的因素包括我們的股價或市值下降、對未來現金流的估計降低以及我們行業的增長率放緩。我們評估減值的估值方法要求管理層根據經驗做出判斷和假設，並嚴重依賴對未來經營業績的預測。由於我們在競爭激烈的環境中運營，因此對未來經營業績和現金流的預測可能與我們的實際業績有很大差異。在2023財年的前三個月或2022財年，沒有記錄任何商譽減值費用。在2023財年的前三個月或2022財年，沒有記錄任何無形資產減值費用。如果在未來一段時間內，我們確定我們的商譽或無形資產受到減值，我們將被要求減記這些資產，這將對我們的簡明合併財務報表產生負面影響。
如果我們未能維持適當和有效的內部控制並糾正未來的任何控制缺陷，我們編制準確和及時的財務報表的能力可能會受到損害，這可能會損害我們的經營業績、經營業務的能力以及我們在投資者中的聲譽。
我們過去曾發現與所得税會計相關的內部控制存在重大缺陷，我們還發現與IT系統訪問相關的內部控制存在重大缺陷。儘管這些重大缺陷已在2020財年得到糾正，但無法保證將來不會發現類似的控制問題。如果我們無法及時糾正未來的重大缺陷或重大缺陷，或者如果我們發現其他單獨或共同構成重大缺陷或重大缺陷的控制缺陷，那麼我們準確記錄、處理和報告財務信息的能力以及在要求的時間段內編制財務報表的能力可能會受到不利影響。未能維持有效的內部控制可能會導致違反適用的證券法、證券交易所上市要求和債務協議下的契約，使我們受到訴訟和調查，對投資者對我們財務報表的信心產生負面影響，並對我們的股票產生不利影響
價格和我們進入資本市場的能力。
確保我們有足夠的內部財務和會計控制和程序，以便我們能夠及時編制準確的財務報表，是一項昂貴而耗時的工作，需要經常進行重新評估。我們對財務報告的內部控制旨在為財務報告的可靠性以及根據美國公認會計原則編制財務報表提供合理的保證。我們必須遵守2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第404條，該條款要求管理層對財務報告內部控制的有效性進行年度管理評估，並由我們的獨立審計師提交報告。除了已發現的與所得税會計和IT系統訪問相關的重大缺陷（截至2020年3月31日已得到糾正）外，我們還不時發現其他重大缺陷。如果我們未能糾正未來的任何重大缺陷或重大缺陷，或者未能在未來維持對財務報告的適當和有效的內部控制，我們編制準確和及時的財務報表的能力可能會受到損害，這可能會損害我們的經營業績，損害我們的業務運營能力並降低股票的交易價格。
客户要求我們實施比法律要求更為嚴格的業務慣例可能會減少我們的收入機會或導致我們承擔更高的成本。
我們的一些客户要求我們在勞動力要求、產品中所含材料、能源效率、環境問題或其他項目方面實施比適用法律要求更為嚴格的做法。為了遵守這些要求，我們還要求供應商採取此類做法。我們的供應商將來可能會拒絕實施這些做法，或者可能會因遵守這些做法而向我們收取更多費用。如果我們的某些供應商拒絕實施這些做法，我們可能會被迫從其他供應商那裏採購。實施此類做法的成本可能會導致我們產生更高的成本並降低我們的盈利能力，如果我們不實施此類做法，這些客户可能會取消我們作為供應商的資格，從而減少收入機會。在我們自己的工廠和供應鏈中制定、執行和審計客户要求的做法將增加我們的成本，並可能需要更多的人員。
我們必須吸引和留住合格人員才能取得成功，對合格人員的競爭加劇了。
我們必須吸引和留住合格人員才能取得成功，由於對熟練員工的高需求，近來我們行業對合格人員的競爭加劇了。由於我們所在行業的勞動力市場緊張而競爭激烈，目前在我們運營的某些地域市場中，勞動力的供應受到限制。由於各種原因，對可用勞動力的競爭加劇，包括 COVID-19 帶來的在家辦公安排的增加，以及我們行業的工資通脹。
我們吸引和留住熟練員工（例如管理、技術、營銷、銷售、研發、製造和運營人員）的能力對我們的業務至關重要。我們在製造工廠依賴直接勞動力。任何無法在工廠維持勞動力的行為都可能幹擾我們的運營，延遲生產、發貨和收入，導致我們無法及時滿足客户需求，最終可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。我們無法吸引和留住硬件和軟件工程師以及銷售和營銷人員，可能會延遲產品的開發和推出，並損害我們的銷售能力。我們與高級管理團隊的任何成員都沒有僱傭協議，他們有可能在很少或根本沒有通知的情況下離開，這可能會使我們更難執行計劃的業務戰略。我們無法留住、吸引或激勵員工，可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
我們自保或超過保險限額的事件的發生可能會對我們的盈利能力和流動性產生不利影響。
我們有與許多不同類型的風險相關的保險；但是，我們會為一些潛在的重大風險和義務進行自保，因為我們認為自保比支付高額保費更具成本效益。我們自保的風險和風險包括但不限於員工健康問題、某些財產問題、產品缺陷、網絡安全問題、就業風險、環境問題、政治風險和知識產權問題。如果在我們自保的領域出現損失或不利的判斷，那麼我們的財務狀況、經營業績和流動性可能會受到重大不利影響。
與網絡安全、隱私、知識產權和訴訟相關的風險
我們仍然是IT系統攻擊的目標。中斷和未經授權訪問我們的 IT 系統，或不當處理數據，可能會對我們的業務產生不利影響。
我們依靠複雜的IT系統和網絡的不間斷運行來運營我們的業務。對我們的系統或網絡的任何重大幹擾，包括但不限於新系統實施、計算機病毒、安全漏洞、設施問題、自然災害、恐怖主義、戰爭、電信故障或能源中斷，都可能對我們的業務、運營、供應鏈、銷售和經營業績產生重大不利影響。此類幹擾可能導致我們、我們的供應商或客户的知識產權或機密、專有或敏感信息未經授權的泄露，或個人數據的泄露。任何此類信息或數據的發佈都可能損害我們的業務或競爭地位，導致客户失去信心，並導致我們承擔鉅額費用來彌補損失。此外，任何此類信息或數據的發佈或未能妥善管理此類信息的收集、處理、轉移或處置都可能導致監管部門調查或處罰、執法行動、補救義務、損害索賠、訴訟和其他制裁。
我們的IT系統和數據遭受了可驗證的攻擊，包括網絡泄露、企圖違反我們的安全措施以及企圖將惡意軟件引入我們的IT系統。例如，在2019財年，我們瞭解到據信是老練的黑客持續入侵我們的計算機網絡。我們聘請了外部法律顧問和一傢俱有此類問題經驗的領先法醫調查公司。我們採取措施識別網絡上的惡意活動，包括破壞我們的網絡，並於 2019 年 5 月開始實施遏制計劃。我們定期評估已實施的遏制機制的有效性，並將繼續實施其他措施。我們已經分析了泄露的信息。我們認為，這種IT系統泄露不會對我們的業務產生重大不利影響，也沒有對我們造成任何物質損失。由於IT系統受損，我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，得出結論，我們與IT系統訪問相關的內部控制措施無效，導致2019財年的內部控制存在重大缺陷。儘管我們內部控制的這一重大缺陷已在2020財年得到糾正，但無法保證未來不會發現類似的控制問題。
由於我們銷售的產品類型以及我們向主要銷售對象為美國政府機構的政府機構或客户的大量銷售，我們已經經歷了對IT系統和數據的攻擊，包括企圖破壞我們的安全性、網絡入侵以及企圖在我們IT系統中引入惡意軟件，並將來還會繼續遭受攻擊。如果將來的任何攻擊都成功，我們可能直到造成重大傷害才意識到事件、其嚴重程度或影響。近年來，我們定期對保護措施進行改進，包括但不限於實施以下措施：防火牆、端點入侵檢測和響應軟件、常規補丁、日誌監視器、事件關聯工具、網絡分段、帶異地保留存儲介質的例行備份、系統審計、雙因素識別、數據分區、特權帳户隔離和監控、常規密碼修改以及包括培訓課程在內的增強信息安全計劃以及針對具有系統訪問權限的員工和承包商的網絡釣魚練習，以及由信息安全人員進行的桌面練習。由於2019財年IT系統受損導致我們的內部控制存在重大缺陷，我們已經採取了補救措施並實施了額外的控制措施，我們將繼續採取行動努力應對不斷變化的威脅。但是，最近的系統改進並不能完全有效地防止對我們的IT系統和數據的攻擊，包括違反我們的安全措施的行為，並且無法保證未來的任何系統改進都能有效防止未來的網絡攻擊或中斷，也無法保證限制未來任何網絡攻擊或中斷造成的損害。此類系統改進增加了我們的成本，未來的任何改進、攻擊或中斷都可能導致與重建我們的內部系統、為訴訟、投訴或其他索賠辯護、向監管機構或其他第三方提供通知、迴應監管行動或支付賠償金相關的額外費用。此類攻擊或中斷可能會對我們的業務、運營和財務業績產生重大不利影響。
第三方服務提供商，例如晶圓代工廠、組裝和測試承包商、分銷商、信用卡處理商和其他供應商，可以訪問我們和我們客户的部分數據。如果這些服務提供商未能妥善保護其持有的數據，則可能會導致安全漏洞和數據丟失。我們的第三方服務提供商的任何此類數據泄露或丟失都可能對我們的業務、運營和財務業績以及我們與客户的關係產生負面影響。
我們未能遵守聯邦、州或國際隱私和數據保護法律法規可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。
我們受美國和國際上有關隱私和數據保護的眾多法律和法規的約束，例如歐盟（EU）的《一般數據保護條例》（GDPR）、與 GDPR 相當的英國、《加利福尼亞消費者隱私法》和《加利福尼亞隱私權法》。這些法律和法規的範圍正在迅速變化，有不同的解釋，並且在不同的司法管轄區之間可能不一致。其中一些法律為個人信息制定了寬泛的定義，確立了數據隱私權，規定了數據泄露通知要求，並針對某些數據泄露制定了可能嚴厲的法定賠償框架和私人訴訟權。一些法律法規還限制了我們在整個業務中收集、存儲、使用、傳輸和處理個人信息和其他數據的能力。例如，GDPR 限制了公司將個人數據從歐洲經濟區 (EEA) 傳輸到美國和其他國家的能力。此外，此類法律法規已經並將繼續導致像我們這樣在歐洲經濟區擁有員工、客户和業務的公司的合規負擔和成本大幅增加。
為了遵守GDPR，我們主要依靠歐盟委員會的標準合同條款 (SCC) 將個人信息從歐洲經濟區傳輸到美國或其他國家。但是，歐盟法院在2020年7月的裁決（Schrems II）中宣佈歐盟-美國無效。隱私盾框架，還呼籲對SCC的使用規定更嚴格的條件。在施雷姆斯二號決定之後，歐盟的某些數據保護機構已發佈聲明，建議其管轄範圍內的公司不要根據SCC向美國轉移個人數據。目前，可行的SCC替代品很少（如果有的話）。如果我們無法實施足夠的保障措施來確保我們從歐洲經濟區傳輸的個人信息是合法的，那麼我們可能會面臨更大的監管行動風險以及鉅額罰款和禁令，無法處理來自歐洲經濟區的個人信息。我們喪失合法將個人數據轉移出歐洲經濟區的能力可能會導致歐洲客户不願或拒絕像目前一樣與我們溝通，我們可能需要花費鉅額費用提高我們在歐洲經濟區的數據處理能力。此外，歐洲經濟區以外的其他國家已經或正在考慮通過要求本地數據駐留的法律，這可能會增加在這些司法管轄區提供我們產品的成本和複雜性。
此外，GDPR和英國等效的GDPR使我們面臨歐洲兩種平行的數據保護制度，每種制度都可能授權對某些違規行為處以罰款和採取執法行動。對於違反數據保護要求的行為，可能會被處以鉅額罰款，最高可達公司全球收入的4％或2000萬歐元，以較高者為準。儘管英國數據保護制度目前允許通過繼續使用SCC和具有約束力的公司規則將數據從英國傳輸到歐洲經濟區和其他第三國，受歐盟委員會的 “充足性決定” 的保護，但這些法律和法規可能會發生變化，任何此類變化都可能對我們從英國向歐洲經濟區和其他第三國傳輸個人數據產生不利影響。
儘管我們計劃繼續努力遵守當前的監管義務和不斷髮展的最佳實踐，但這些努力可能會失敗或導致鉅額成本。由於個人數據傳輸的潛在風險暴露以及適用的數據保護法律或某些數據保護機構對他們規定的當前數據保護義務，我們也可能不願或拒絕繼續向我們提供個人數據。這些法律和任何其他數據隱私法律及其解釋仍在繼續發展，其不確定性和不一致性可能會增加合規成本，造成合規挑戰，限制我們以相同的方式在某些地區提供產品的能力，可能對某些第三方服務提供商產生不利影響，或使我們受到數據保護監管機構的制裁，所有這些都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
我們面臨與法律訴訟、調查或索賠相關的各種風險。
我們目前和將來可能會參與有關知識產權、產品故障、我們的Microsemi收購、合同和其他事項的法律訴訟、調查或索賠。與半導體行業一樣，我們會不時收到來自第三方的通知，這些第三方認為我們應向他們提供賠償或其他與針對我們、我們的直接或間接客户或我們的被許可人的索賠相關的義務。這些法律訴訟和索賠，即使毫無根據，過去和將來都可能給我們帶來鉅額費用。如果我們無法解決或解決問題，無法在合理的條件下獲得必要的許可，無法重新設計產品或流程以避免侵權，提供具有成本效益的補救措施，或者成功地起訴或捍衞我們的立場，則我們可能會在其中任何一項中承擔未投保的責任，被要求收取運營費用，被禁止出售我們產品的實質部分或使用某些工藝，我們的庫存價值以及我們的業務、財務狀況受到減少或消失否則操作結果可能會受到損害。
我們也有可能不時受到與產品的製造、性能或使用相關的索賠。這些索賠可能是由於與製造相關的傷害、經濟損害或環境暴露、產品不符合我們或我們客户的規格、我們的製造流程的變化，或者由於我們的產品集成或客户的設計或測試不足而導致的意外客户系統問題。我們可能會承擔與此類事項相關的鉅額費用，包括但不限於：
•與註銷我們的不合格產品庫存價值相關的成本；
•召回不合格產品；
•提供支持服務、產品更換或產品修改以及對此類索賠進行辯護；
•從其他項目轉移資源;
•由於取消訂單或未付應收賬款而導致收入損失或收入延遲確認；
•客户因未能滿足合同要求而處以罰款或罰款；以及
•要求支付損害賠償金或罰款。
由於集成我們產品的系統的商品成本高於我們銷售的產品，因此要求我們支付的費用和損害賠償可能會大大高於我們獲得的收入和利潤。雖然我們在標準條款和條件中排除了間接損失，但我們的某些合同可能不排除此類責任。此外，我們規避此類責任的能力可能會受到法律的限制。我們有責任保險，涵蓋因產品缺陷而造成的某些損失，但我們預計該保險不會完全保護此類索賠。我們可能就這些客户索賠支付的款項可能會對我們的經營業績產生不利影響。
此外，我們還向汽車、航空航天、國防、安全、安保和醫療等行業的客户銷售產品，在這些行業中，應用程序的失敗可能會造成財產或人員損失。如果我們的產品或產品的集成導致系統故障，我們可能會受到索賠。如果我們在這些應用程序中的銷售量大幅增加，或者集成我們的產品的系統出現故障的頻率，我們將面臨更大的索賠風險。
我們與客户的合同關係使我們面臨風險和責任。
除了根據我們的優先供應計劃和長期供應協議下的訂單外，我們通常不與非分銷商客户簽訂長期合同，因此我們無法確定客户未來的訂單水平。當我們簽訂客户合同（優先供應計劃和長期供應協議除外）時，合同通常可以根據標準條款和條件取消。根據我們的優先供應計劃和長期供應協議，如果價格上漲，客户可以取消合同。雖然我們有大約12.5萬名客户，我們的十大直接客户約佔2023財年前三個月總收入的12％，而且我們的前十大直接客户中有四個是為許多客户提供製造服務的合同製造商，但取消客户合同可能會對我們的收入和利潤產生不利影響。例如，由於與 COVID-19 疫情相關的不確定性，在 2021 財年第一季度，我們的訂單取消和要求將交付日期改為未來日期的請求有所增加。
某些客户合同與我們的標準銷售條款不同。對於我們銷售的某些市場，例如汽車和個人計算機市場，由於市場規模，我們的客户可能會比我們有談判槓桿作用。例如，根據某些合同，我們承諾按預定交貨日期供應產品，或延長我們的責任義務，例如質量問題或知識產權侵權的擔保或賠償。如果我們無法按合同要求向客户供貨，則客户可能會承擔額外的生產成本、因生產計劃延遲或質量相關問題而造成的收入損失。我們可能對與客户索賠相關的費用和損害承擔責任，我們可能有義務為客户辯護，使其免受知識產權侵權索賠並支付相關的律師費。儘管我們努力最大限度地減少包含此類條款的合同數量，管理此類負債的風險並設定負債風險上限，但有時我們做不到。為了贏得重要設計、避免將業務輸給競爭對手、維持現有業務或獲準競標新業務，我們已經而且將來必須同意對知識產權侵權或產品故障等項目承擔無上限責任，或者必須同意違約賠償條款。這使我們面臨的責任風險遠遠超過根據此類合同銷售的產品的購買價格、我們在此類合同下獲得的終身收入或潛在的間接損失。此外，如果我們未就客户合同進行談判，則客户的訂單條款可能管轄交易，幷包含對我們不利的條款。這些風險可能會對我們的經營業績和財務狀況造成重大不利影響。
未能充分保護我們的知識產權可能會導致收入損失或市場機會損失。
我們獲得涵蓋產品和製造的專利、許可證和其他知識產權的能力
流程對我們的成功至關重要。為此，我們已經獲得了某些專利和許可，並打算繼續為我們的技術和製造工藝尋求專利。尋求專利保護的過程可能很昂貴，並且可能無法從當前待處理或將來的申請中頒發專利。此外，我們頒發的現有和新的專利、商標和版權可能沒有足夠的範圍或實力，無法為我們提供有意義的保護或商業優勢。我們可能會受到或可能在美國專利商標局、外國專利局或美國或外國法院提起幹預訴訟，這可能需要大量的財政資源。此外，某些外國法律保護我們的知識產權的程度與美國法律的保護程度不一樣。第三方侵犯我們的知識產權可能會導致我們無法彌補的市場和收入機會的損失。儘管我們繼續在全球範圍內積極捍衞和保護我們的知識產權，但無法保證我們會取得成功。
與税收、法律法規相關的風險
我們報告的財務業績可能會受到新的會計聲明或現有會計準則和慣例變化的不利影響。
我們按照美國公認會計原則編制財務報表。這些會計原則可能會由財務會計準則委員會和美國證券交易委員會解釋或修改。過去曾發佈過新的會計聲明和對會計準則和慣例的解釋，預計將來還會出現。新的會計聲明或會計準則或慣例解釋的變化可能會對我們報告的財務業績產生重大影響，並可能影響我們對變更生效之前完成的交易的報告。
我們向或運送產品或進口供應品的司法管轄區的監管機構可能會處以罰款，限制或延遲我們出口產品或進口供應品的能力，或增加與產品製造或轉讓相關的成本。
我們的銷售中有很大一部分需要進出口活動。我們在美國製造的產品或基於美國技術的產品受國際貿易法律法規的約束，包括但不限於《反海外腐敗法》、EARs、《國際武器貿易條例》以及針對禁運國家和被拒實體（包括由美國財政部外國資產控制辦公室管理的實體）的貿易制裁。向某些國家運送我們的產品需要許可證或許可證例外情況。無論出於何種原因，包括由於聯邦政府關閉而導致的許可證處理延遲，我們無法及時獲得許可證，都可能導致計劃發貨延遲，這可能會在停工後的一個季度內對我們的收入產生重大不利影響，視許可證處理的延遲程度而定。此外，政府認定我們未能遵守貿易法規或反賄賂法規可能會導致處罰，其中可能包括拒絕出口特權、罰款、罰款和沒收產品，其中任何一項都可能對我們的業務、銷售和收益產生重大不利影響。法律法規的變化可能會限制我們向先前允許的國家、客户、分銷商或其他方轉讓產品的能力。例如，2022年2月，由於俄羅斯入侵烏克蘭，美國開始對俄羅斯實施大規模製裁。後來實施了對白俄羅斯和烏克蘭某些地區的制裁。由於俄羅斯對烏克蘭的行動與我們的指導價值觀相沖突，Microchip選擇停止向俄羅斯和白俄羅斯發貨，我們將繼續遵守美國對烏克蘭的適用制裁。儘管我們向這些地區銷售產品以及向這些地區銷售產品的客户的銷售受到了負面影響，但目前，我們的收入並未受到重大的不利影響。另一個例子發生在2018年4月，當時美國商務部禁止美國公司向中興通訊、中國公司和某些子公司銷售產品或轉讓技術。該禁令於2018年7月解除。在2020財年，美國商務部禁止美國公司向某些中國公司出售產品或轉讓技術，包括華為和某些子公司。在2020財年，《美國聯邦採購條例》禁止美國政府機構購買使用受保電信設備作為重要組件或關鍵技術的設備，前提是該技術來自某些中國公司。2020年7月，該範圍擴大到禁止美國政府機構與任何使用受保電信設備的公司簽訂合同，無論中國技術是否與採購有關。自2020年6月起，關於禁止向中國、俄羅斯、委內瑞拉和白俄羅斯銷售用於 “軍事最終用途” 的物品的EAR修正案，以及取消EAR許可證例外情況，適用於比以前的法規更多的產品。由於遵守這些法規的管理影響，上述任何變化都可能對我們的運營成本產生不利影響，並可能限制與我們開展業務的人員。這些制裁中的任何一項或多項制裁、未來的制裁、法律或法規的變更，或者禁止向重要客户運送我們的產品或轉讓我們的技術，都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
美國和其他國家對某些商品徵收關税和税收，實施貿易限制，並出台了國家安全保護政策。中美之間的貿易緊張局勢在2018年升級，這種緊張局勢仍在繼續，其中包括美國提高對中國原產商品的關税，以及中國提高對美國原產商品的關税。我們採取措施通過調整運營和供應來降低這些費率給我們的業務帶來的成本。儘管這些關税上調沒有對我們在2019財年或2020財年的運營成本造成重大不利影響，但它們確實減少了2019財年和2020財年對我們產品的需求。提高客户產品的關税可能會對他們的銷售產生不利影響，而與競爭對手相比，我們產品的關税提高都可能導致對我們產品的需求降低。
貿易或國家安全保護政策、關税、額外税收、出口限制或其他貿易壁壘的進一步變化可能會限制我們生產產品的能力，增加我們的銷售和/或製造成本，降低利潤率，降低我們產品的競爭力，或降低我們銷售產品的能力，這可能會對我們的業務、經營業績或財務狀況產生重大不利影響。
未來對我們所得税申報表的審查結果可能會對我們的經營業績產生不利影響。
我們將接受對2007財年及以後的美國所得税申報表和某些外國所得税申報表的審查。我們會定期評估這些檢查產生不利結果的可能性，以確定我們的所得税準備金是否充足，併為當前或未來的考試可能產生的潛在調整做好了準備。無法保證任何此類或未來任何審查的最終決定不會對我們的有效税率、財務狀況和經營業績產生不利影響。
所得税負債超過預期、税收規則和法規的變化、税收規章解釋的變化或税務審計的不利評估可能會影響我們的有效税率、財務狀況和經營業績。
我們是一家總部位於美國的跨國公司，在美國和外國的許多司法管轄區都要納税。我們的所得税義務可能會受到許多因素的影響，包括運營結構、公司間安排和税收籌劃策略的變化。
我們的所得税支出是根據相應財政期間的税率計算的。我們未來的有效税率、財務狀況和經營業績可能會受到收入所在司法管轄區税率的變化、我們開展業務的司法管轄區税收規則和法規的變化或遞延所得税資產估值變化的不利影響。例如，經濟合作與發展組織一直在開展税基侵蝕和利潤轉移項目，預計將繼續發佈指導方針和提案，這些指導方針和提案可能會改變我們開展業務的許多國家確定納税義務的現有框架的各個方面。同樣，歐盟委員會和一些國家也發佈了提案，這些提案將改變我們徵税所依據的當前税收框架的各個方面。這些提案包括修改現有所得税框架、徵收全球最低税的可能性，以及修改或徵收新類型的非所得税（包括基於收入百分比的税收）的提案。
我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到現任或未來政府在全球範圍內實施的政策的不利影響。
美國現任政府以及我們開展業務的其他全球司法管轄區的政府都表示支持在包括但不限於税收、貿易、勞動力和環境在內的領域進行重大立法和政策變革。如果實施，這些變化可能會提高我們的有效税率，增加我們的銷售和/或製造成本，這可能會對我們的業務、經營業績或財務狀況產生重大不利影響。税收政策、貿易法規或其他事項的變化，以及圍繞此類變更範圍或時間的任何不確定性，都可能對股市產生負面影響，並降低我們股票的交易價格。例如，2022年2月，由於俄羅斯入侵烏克蘭，美國開始對俄羅斯實施大規模製裁。後來實施了對白俄羅斯和烏克蘭某些地區的制裁。由於俄羅斯對烏克蘭的行動與我們的指導價值觀相沖突，Microchip選擇停止向俄羅斯和白俄羅斯發貨，我們將繼續遵守美國對烏克蘭的適用制裁。儘管我們向這些地區銷售產品以及向這些地區銷售產品的客户的銷售受到了負面影響，但目前，我們的收入並未受到重大不利影響。俄羅斯針對制裁的報復行為可能包括網絡攻擊、制裁或其他可能擾亂經濟的行動。由於上述風險或類似風險，實施制裁可能對以下方面產生重大不利影響：
我們的業務、經營業績或財務狀況。
我們受到嚴格的環境和其他法規的約束，這可能會迫使我們承擔鉅額費用。
我們必須遵守與使用、儲存、排放和處置我們的產品和製造過程中使用的危險物質有關的聯邦、州、地方和外國政府法規。我們未能遵守法規，或者我們長期以來收購的實體未能遵守法規，可能會導致鉅額罰款、清理責任、暫停生產、停止運營或未來負債。此類法規過去要求我們，將來也可能要求我們花費大量費用來遵守此類法規。我們未能控制危險物質的使用或充分限制其排放，可能會影響員工和其他人的健康，並可能影響我們的運營能力。這種失敗還可能限制我們向某些國家運送某些產品的能力，要求我們修改物流，或要求我們承擔其他重大成本和開支。環境法繼續擴展，重點是減少或消除電子產品和運輸材料中的有害物質。未來的環境法規可能要求我們重新設計某些現有產品，並可能使我們製造、銷售和運輸產品的成本更高。此外，側重於電子產品的能源效率、電子產品的回收以及包裝材料數量減少和回收的法律的數量和複雜性已顯著增加。我們可能很難及時遵守這些法律，而且我們的合規產品數量可能不足以滿足客户的需求，從而對我們的銷售和盈利能力產生不利影響。如果由於法規變更而持有無法銷售的庫存，我們可能必須註銷庫存。我們預計這些風險將繼續下去。這些要求可能會增加我們自己的成本，以及我們的供應鏈傳遞給我們的成本。
氣候變化法規和持續的不利氣候變化構成風險，可能會損害我們的經營業績。
作為環境、社會和治理計劃的一部分，我們可能採取的氣候變化法規或自願行動可能要求我們限制排放、改變製造工藝、替代成本可能更高或更低的可用材料、為抵消項目提供資金、獲得新許可證或開展其他昂貴的活動。未能獲得所需的許可證可能會導致罰款、暫停或停止生產。限制排放可能會導致重大成本，例如更高的能源成本、碳税、排放上限和貿易計劃。遵守此類法規的成本可能會限制我們的製造業務，增加我們的成本，並對我們的經營業績產生不利影響。
2022年3月，美國證券交易委員會提出了一項名為 “加強和標準化投資者氣候相關披露” 的規則。儘管擬議的規則尚未生效，並且可能會因美國證券交易委員會的評論程序而發生變化，但如果以目前的形式生效，由於需要擴大數據收集、分析和認證，我們將承擔大量的額外合規成本。此外，擬議規則的某些內容，例如強制性的第三方排放核查，可能難以在擬議的時間範圍內得到遵守，因為合格的第三方核查實體數量可能不足以滿足需求。
持續的不利氣候變化可能會對我們產生直接的不利經濟影響，例如公用事業短缺和公用事業成本上漲。我們的某些業務位於乾旱或熱帶地區，一些專家認為這些地區可能容易受到火災、風暴、嚴重洪水和乾旱的影響。雖然我們的業務恢復計劃旨在使我們能夠從自然災害或其他破壞性事件中恢復過來，但我們的計劃可能無法保護我們免受所有事件的影響。
與無衝突礦產相關的客户要求和法規可能會迫使我們承擔額外費用。
根據多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法，美國證券交易委員會於2012年8月發佈了有關使用從剛果民主共和國和鄰國開採的 “衝突” 礦產的調查和披露要求。我們於2022年5月27日就此類事項向美國證券交易委員會提交了SD表格。其他國家正在考慮類似的法規。如果我們無法證明我們的供應鏈不存在不負責任採購的風險，則即使合規材料的成本顯著增加或可用性有限，客户也可能會要求我們更改用於製造產品的材料的來源。如果我們更換材料或供應商，可能會產生與合格新供應商相關的成本，生產能力和質量可能會受到負面影響。如果我們無法證明我們的產品不存在不負責任採購的風險，我們與客户和供應商的關係可能會受到不利影響。我們已經產生了與遵守這些披露要求相關的額外費用，例如與確定我們產品中使用的任何衝突礦物來源相關的費用，並且預計將來還會產生額外費用。我們可能無法滿足那些要求我們產品的所有組件以與《責任礦產倡議》或《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法》所倡導的方式完全不同的方式進行無衝突認證的客户滿意。如果我們無法滿足客户的要求，客户可能會取消我們的資格
作為供應商，如果庫存無法出售，我們可能不得不註銷庫存。
除了擔心從剛果民主共和國開採的 “衝突” 礦物外，我們的客户還可能要求評估和報告供應鏈中使用的其他礦物和物質。報告義務的增加將增加相關的運營成本。這可能會對我們的整體營業利潤產生負面影響。
要求為我們的外國養老金計劃提供資金可能會對我們的現金狀況和運營資本產生負面影響。
在收購Microsemi和Atmel時，我們推出了涵蓋某些法國和德國員工的養老金計劃。根據法定要求，這些計劃中的大多數都沒有資金，我們無意立即為這些計劃提供資金。截至2022年3月31日，預計福利義務總額為7,460萬美元。補助金在到期時支付。我們預計將在2023財年為所得福利支付約160萬美元。如果監管機構要求將來為這些計劃提供資金，則可能會對我們的現金狀況和運營資本產生負面影響。
與資本化和金融市場相關的風險
由於各種因素，我們普通股的未來交易價格可能會出現大幅波動。
最近，我們普通股的市場價格波動很大，將來可能會波動。由於各種因素，我們普通股的未來交易價格可能會出現大幅波動，其中許多因素是我們無法控制的，包括但不限於：
•由於利率上升、通貨膨脹、COVID-19 疫情或其他因素導致的全球經濟和金融不確定性；
•我們的經營業績或其他科技公司經營業績的季度變化；
•我們的財務指導方針的變化或我們未能達到該指導方針；
•分析師對我們財務業績的估計或買入/賣出建議的變化；
•半導體行業的總體狀況；
•回購我們普通股的金額和時間；
•我們實現已完成或未來收購的預期收益的能力；以及
•我們或競爭對手發佈的技術創新或新產品的實際或預期公告。
此外，股票市場最近和過去都經歷了重大的價格和交易量波動，影響了許多公司的市場價格，而且往往與其經營業績無關。這些廣泛的市場波動和其他因素已經損害並可能損害我們普通股的市場價格。上述因素還可能導致我們的可轉換債務的市場價格大幅下跌或波動。
我們的股票回購金額和時間可能會因各種因素而波動。
普通股回購的金額、時間和執行可能會根據我們的普通股股價、一般商業和市場狀況、影響股票回購的税收法規以及包括我們的經營業績、現金流水平、資本支出和股息支付在內的其他因素而波動。儘管我們董事會已授權回購高達4億美元的股票，但該授權並未規定我們有義務收購任何特定數量的股份。我們無法保證我們的股票回購授權將完全完成，也無法保證它將提高股東的長期價值。我們可隨時自行決定暫停或終止回購授權，並可能影響我們普通股的交易價格並增加波動性。
如果我們不能有效管理當前或未來的債務，我們的財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
截至2022年6月30日，我們未償債務的本金為76.0億美元。由於我們收購了Microsemi，我們的債務比2018年5月之前多得多。截至2022年6月30日，我們的循環信貸額度下有12.0億美元的未償借款，該額度提供高達27.5億美元的循環貸款承諾，將於2026年終止。截至2022年6月30日，我們的優先票據本金總額為56.0億美元，未償還的可轉換債務本金總額為8.035億美元。
我們維持鉅額債務可能會對我們利用機會的能力產生不利影響，並可能對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響。我們可能需要或希望為我們目前的資金或
未來的債務，如果有的話，也無法保證我們能夠在合理的條件下償還債務。
償還債務需要大量現金，我們可能沒有足夠的現金來支付款項，信用評級的不利變化可能會增加我們的借貸成本，並對我們進入債務市場的能力產生不利影響。
我們定期支付本金、利息或為債務再融資（包括未償還的可轉換債務和優先票據）的能力取決於我們的未來表現，這取決於經濟、競爭和其他因素，包括與 COVID-19 疫情相關的因素。我們的業務可能無法繼續產生足夠的現金流來償還債務，為資本支出、股息支付、股票回購或收購提供資金。如果我們無法產生這樣的現金流，我們可能需要採取其他選擇，例如出售資產、重組債務或以繁重或高度稀釋的條件獲得額外的股權資本。我們為債務再融資的能力將取決於資本市場和我們當時的財務狀況。我們的優先票據由某些主要信用評級機構評級。這些信用評級影響我們的借貸成本和進入資本市場的能力，並基於我們的財務業績和財務指標，包括債務水平。無法保證我們會維持目前的信用評級。一家主要信用評級機構下調我們的信用評級可能會導致借貸成本增加，並可能對我們進入債務市場為現有債務再融資或為未來債務融資的能力產生不利影響。
轉換我們的可轉換債務將削弱我們現有股東的所有權權益。
轉換部分或全部未償可轉換債務將稀釋我們現有股東的所有權權益，以至於我們在轉換此類債務時交付普通股。繼我們於2022年4月1日做出不可撤銷的和解選擇之後，我們需要履行對此類轉換後可轉換債務的轉換義務，方法是交付等於此類轉換後可轉換債務以及現金和普通股或任何組合的現金和普通股或任何組合的現金，供我們選擇支付超過該轉換後可轉換債券的任何轉換價值（即轉換利差）的現金。可轉換債務現金結算部分的普通股每股淨收益計算的分子不會進行任何調整，因為債務工具的該部分將始終以現金結算。轉換利差將包含在計算普通股攤薄後的每股淨收益的分母中。在公開市場上出售我們的可轉換債務轉換後可發行的任何普通股都可能對我們普通股的現行市場價格產生不利影響。此外，可轉換債務的存在可能會鼓勵市場參與者的賣空，因為可轉換債務的轉換可以用來滿足空頭頭寸，或者預期將可轉換債務轉換為普通股可能會壓低我們的普通股的價格。
外幣匯率的波動可能會對我們的經營業績產生不利影響。
我們使用遠期外匯合約來減少匯率波動對我們非美元淨資產負債表風險敞口的影響所產生的不利收益影響。儘管如此，在美元相對於我們開展業務的非美元貨幣大幅波動的時期，我們的非美元交易的價值可能會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。特別是，在非美元價值相對於美元大幅下跌的時期，以該貨幣進行交易的客户可能無法履行其合同義務或承擔新的付款或購買產品的義務。在美元兑英鎊、歐元、泰銖和臺幣大幅下跌的時期，我們的歐洲和泰國子公司的運營成本受到不利影響。儘管我們的業務沒有受到最近美元價值變動的重大不利影響，但無法保證美元的任何疲軟或走強將來會對我們的業務或經營業績產生什麼影響。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
下表列出了我們在截至2022年6月30日的三個月中對普通股的購買情況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 時期 | | 購買的股票總數 | | 每股支付的平均價格 | | 作為公開宣佈計劃的一部分購買的股票總數 | | 根據該計劃可能尚未購買的股票的大致美元價值(1) （單位：百萬） |
| 2022 年 4 月 1 日-2022 年 4 月 30 日 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 3,574.4 | |
| 2022 年 5 月 1 日-2022 年 5 月 31 日 | | 1,610,162 | | | $ | 67.28 | | | 1,610,162 | | | $ | 3,466.1 | |
| 2022年6月1日-2022年6月30日 | | 1,310,238 | | | $ | 66.32 | | | 1,310,238 | | | $ | 3,379.2 | |
| | 2,920,400 | | | | | 2,920,400 | | | $ | 3,379.2 | |
(1) 2021 年 11 月，我們董事會批准在公開市場或私下談判交易中回購高達 40.0 億美元的普通股。此授權沒有到期日期。
第 3 項。優先證券違約
不適用。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息
沒有。
第 6 項。展品
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 以引用方式納入 | |
| 展品編號 | 展品描述 | 表單 | 文件號 | 展覽 | 申報日期 | 隨函附上 |
| 3.1 | 經修訂和重述的微芯科技公司註冊證書 | 8-K | 000-21184 | 3.1 | 2021年8月26日 | |
| | | | | | |
| 3.2 | 經修訂和重述的註冊人章程，修訂於 2021 年 5 月 25 日生效 | 8-K | 000-21184 | 3.1 | 2021年5月28日 | |
| | | | | | |
| 10.1 | 2004 年股權激勵計劃，經修訂至 2022 年 5 月 24 日 | | | | | X |
| | | | | | |
| 31.1 | 根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條對首席執行官進行認證 | | | | | X |
| | | | | | |
| 31.2 | 根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條對首席財務官進行認證 | | | | | X |
| | | | | | |
| 32* | 根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條通過的《美國法典》第 18 章第 1350 條進行認證 | | | | | X |
| | | | | | |
| 101.INS | 內聯 XBRL 實例文檔-該實例文檔不出現在交互式文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中 | | | | | X |
| | | | | | |
| 101.SCH | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 | | | | | X |
| | | | | | |
| 101.CAL | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 | | | | | X |
| | | | | | |
| 101.DEF | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 | | | | | X |
| | | | | | |
| 101.LAB | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 | | | | | X |
| | | | | | |
| 101.PRE | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 | | | | | X |
| | | | | | |
| 104 | 封面交互式數據文件——封面 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中或包含在附錄 101 的附件中 | | | | | X |
| | | | | | |
* 根據《美國法典》第18條第1350條，本認證僅作為本10-Q表季度報告的附帶提供，不是為了經修訂的1934年《證券交易法》第18條的目的而提交的，也不得以其他方式受該節的責任約束，也不得將其視為以提及方式納入註冊人根據經修訂的1933年《證券法》或經修訂的1934年《證券交易法》提交的任何文件中，在本協議發佈之日之前或之後訂立，無論此類內容中使用何種通用公司語言備案。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
| | | | | | | | | | | |
| | | 採用了微芯片技術 |
| | | |
| 日期： | | 2022年8月2日 | 來自： /s/ J. Eric Bjornholt |
| | | J. Eric Bjornholt |
| | | 高級副總裁兼首席財務官 |
| | | （正式授權的官員和首席財務和會計官員）
|
