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000109087210 月 31 日2024Q2假的http://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAccruedLiabilitiesCurrentAndNoncurrent http://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAccruedLiabilitiesCurrentAndNoncurrent 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有擔保信貸機構會員2023-06-072023-06-070001090872美國公認會計準則：信用額度成員答：增量循環信貸機制成員2023-06-072023-06-070001090872美國公認會計準則：信用額度成員答：A5Yrun 有擔保信貸機構會員2023-06-070001090872美國公認會計準則：信用額度成員答：增量循環信貸機制成員2023-06-070001090872美國公認會計準則：信用額度成員答：A5Yrun 有擔保信貸機構會員2023-11-012024-04-300001090872美國公認會計準則：信用額度成員答：A5Yrun 有擔保信貸機構會員2023-10-310001090872美國公認會計準則：信用額度成員答：增量循環信貸機制成員2024-04-300001090872美國公認會計準則：信用額度成員答：增量循環信貸機制成員2023-10-310001090872美國公認會計準則：信用額度成員答：A5Yrun 有擔保信貸機構會員2024-04-300001090872美國公認會計準則：信用額度成員答：未承諾的貨幣市場信貸協議成員2023-06-022023-06-020001090872美國公認會計準則：信用額度成員答：未承諾的貨幣市場信貸協議成員2023-06-020001090872美國公認會計準則：信用額度成員答：未承諾的貨幣市場信貸協議成員2023-11-012024-04-300001090872美國公認會計準則：信用額度成員答：未承諾的貨幣市場信貸協議成員2024-04-300001090872美國公認會計準則：信用額度成員答：未承諾的貨幣市場信貸協議成員2023-10-310001090872美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：商業票據成員2023-07-030001090872美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：商業票據成員2023-11-012024-04-300001090872美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：商業票據成員2023-10-310001090872美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：商業票據成員2024-04-300001090872答：TermLoanMaturing2025 會員2022-04-152022-04-150001090872答：TermLoanMaturing2025 會員2022-04-150001090872答：TermLoanMaturing2025 會員2024-04-300001090872答：SeniorNotes2026 會員2024-04-300001090872答：SeniorNotes2026 會員2023-10-310001090872答：SeniorNotes2029 會員2024-04-300001090872答：SeniorNotes2029 會員2023-10-310001090872答：SeniorNotes2030會員2024-04-300001090872答：SeniorNotes2030會員2023-10-310001090872答：SeniorNotes2031會員2024-04-300001090872答：SeniorNotes2031會員2023-10-310001090872美國公認會計準則：SeniorNotes會員2024-04-300001090872美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-10-310001090872答：TermLoanMaturing2025 會員2023-10-310001090872答：2021 年回購計劃會員2021-02-180001090872答：2021 年回購計劃會員2023-02-012023-04-300001090872答：2021 年回購計劃會員2022-11-012023-04-300001090872答：2021 年回購計劃會員2023-03-010001090872答：2023回購計劃會員2023-01-090001090872答：2023回購計劃會員2023-02-012023-04-300001090872答：2023回購計劃會員2022-11-012023-04-300001090872答：2023回購計劃會員2023-11-012024-04-300001090872答：2023回購計劃會員2024-02-012024-04-300001090872答：2023回購計劃會員2024-04-300001090872US-GAAP：後續活動成員2024-05-222024-05-220001090872US-GAAP：後續活動成員2024-05-220001090872US-GAAP：累積翻譯調整成員2024-01-310001090872US-GAAP：累積固定福利計劃調整前服務成本淨額積分會員2024-01-310001090872US-GAAP：累計固定福利計劃調整淨額未攤銷收益損失會員2024-01-310001090872US-GAAP：AOCI Derivative 有資格成為不包括的對衝組件 parent 成員2024-01-310001090872US-GAAP：累積翻譯調整成員2024-02-012024-04-300001090872US-GAAP：累積固定福利計劃調整前服務成本淨額積分會員2024-02-012024-04-300001090872US-GAAP：累計固定福利計劃調整淨額未攤銷收益損失會員2024-02-012024-04-300001090872US-GAAP：AOCI Derivative 有資格成為不包括的對衝組件 parent 成員2024-02-012024-04-300001090872US-GAAP：累積翻譯調整成員2024-04-300001090872US-GAAP：累積固定福利計劃調整前服務成本淨額積分會員2024-04-300001090872US-GAAP：累計固定福利計劃調整淨額未攤銷收益損失會員2024-04-300001090872US-GAAP：AOCI Derivative 有資格成為不包括的對衝組件 parent 成員2024-04-300001090872US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-10-310001090872US-GAAP：累積固定福利計劃調整前服務成本淨額積分會員2023-10-310001090872US-GAAP：累計固定福利計劃調整淨額未攤銷收益損失會員2023-10-310001090872US-GAAP：AOCI Derivative 有資格成為不包括的對衝組件 parent 成員2023-10-310001090872US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-11-012024-04-300001090872US-GAAP：累積固定福利計劃調整前服務成本淨額積分會員2023-11-012024-04-300001090872US-GAAP：累計固定福利計劃調整淨額未攤銷收益損失會員2023-11-012024-04-300001090872US-GAAP：AOCI Derivative 有資格成為不包括的對衝組件 parent 成員2023-11-012024-04-300001090872US-GAAP：其他營業收入支出會員2024-02-012024-04-300001090872US-GAAP：其他營業收入支出會員2023-02-012023-04-300001090872US-GAAP：其他營業收入支出會員2023-11-012024-04-300001090872US-GAAP：其他營業收入支出會員2022-11-012023-04-300001090872美國公認會計準則：外幣收益損失會員2024-02-012024-04-300001090872美國公認會計準則：外幣收益損失會員2023-02-012023-04-300001090872美國公認會計準則：外幣收益損失會員2023-11-012024-04-300001090872美國公認會計準則：外幣收益損失會員2022-11-012023-04-300001090872US-GAAP：利息支出會員2024-02-012024-04-300001090872US-GAAP：利息支出會員2023-02-012023-04-300001090872US-GAAP：利息支出會員2023-11-012024-04-300001090872US-GAAP：利息支出會員2022-11-012023-04-300001090872US-GAAP：運營部門成員答：生命科學和應用市場成員2024-02-012024-04-300001090872US-GAAP：運營部門成員答：生命科學和應用市場成員2023-02-012023-04-300001090872US-GAAP：運營部門成員答：生命科學和應用市場成員2023-11-012024-04-300001090872US-GAAP：運營部門成員答：生命科學和應用市場成員2022-11-012023-04-300001090872答：診斷和基因組學會員US-GAAP：運營部門成員2024-02-012024-04-300001090872答：診斷和基因組學會員US-GAAP：運營部門成員2023-02-012023-04-300001090872答：診斷和基因組學會員US-GAAP：運營部門成員2023-11-012024-04-300001090872答：診斷和基因組學會員US-GAAP：運營部門成員2022-11-012023-04-300001090872答：安捷倫CrossLab成員US-GAAP：運營部門成員2024-02-012024-04-300001090872答：安捷倫CrossLab成員US-GAAP：運營部門成員2023-02-012023-04-300001090872答：安捷倫CrossLab成員US-GAAP：運營部門成員2023-11-012024-04-300001090872答：安捷倫CrossLab成員US-GAAP：運營部門成員2022-11-012023-04-300001090872US-GAAP：運營部門成員2024-02-012024-04-300001090872US-GAAP：運營部門成員2023-02-012023-04-300001090872US-GAAP：運營部門成員2023-11-012024-04-300001090872US-GAAP：運營部門成員2022-11-012023-04-300001090872US-GAAP：材料核對項目成員2024-02-012024-04-300001090872US-GAAP：材料核對項目成員2023-02-012023-04-300001090872US-GAAP：材料核對項目成員2023-11-012024-04-300001090872US-GAAP：材料核對項目成員2022-11-012023-04-300001090872US-GAAP：運營部門成員答：生命科學和應用市場成員2024-04-300001090872US-GAAP：運營部門成員答：生命科學和應用市場成員2023-10-310001090872答：診斷和基因組學會員US-GAAP：運營部門成員2024-04-300001090872答：診斷和基因組學會員US-GAAP：運營部門成員2023-10-310001090872答：安捷倫CrossLab成員US-GAAP：運營部門成員2024-04-300001090872答：安捷倫CrossLab成員US-GAAP：運營部門成員2023-10-310001090872US-GAAP：企業非細分市場成員2024-04-300001090872US-GAAP：企業非細分市場成員2023-10-310001090872答：2024回購計劃會員US-GAAP：後續活動成員2024-05-290001090872US-GAAP：後續活動成員2024-05-292024-05-290001090872US-GAAP：後續活動成員2024-05-290001090872答：padraigmcDonnell會員2024-02-012024-04-300001090872答：padraigmcDonnell會員2024-04-30

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

表單10-Q

（標記一號）

☒根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的季度報告。

在截至的季度期間 2024年4月30日

或者

☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的過渡報告。

在從到的過渡期內

委員會檔案編號： 001-15405

安捷倫科技股份有限公司

（註冊人的確切姓名如其章程所示）

特拉華

77-0518772

（公司或組織的州或其他司法管轄區）

（國税局僱主識別號）

史蒂文斯溪大道 5301 號，

聖克拉拉，加利福尼亞95051

（主要行政辦公室地址）

註冊人的電話號碼，包括區號：(800)227-9770

根據該法第12（b）條註冊的證券：

每個班級的標題

交易符號

註冊的每個交易所的名稱

普通股，面值0.01美元

紐約證券交易所

用勾號指明註冊人 (1) 在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）中是否已提交了 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去 90 天內是否遵守了此類申報要求。是的☒ 不 ☐

用複選標記表明註冊人在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）內是否以電子方式提交了根據 S-T 法規（本章第 232.405 條）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的☒ 沒有 ☐

用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

大型加速過濾器

☒

加速過濾器

☐

非加速過濾器

☐

規模較小的申報公司

☐

新興成長型公司

☐

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐ 沒有☒

截至 2024 年 5 月 24 日，註冊人已經291,760,872普通股，每股面值0.01美元，已發行。

安捷倫科技股份有限公司


			頁面數字
第一部分	財務信息		3
	第 1 項。	簡明合併財務報表（未經審計）	3
		簡明合併運營報表	3
		簡明合併綜合收益（虧損）表	4
		簡明合併資產負債表	5
		簡明合併現金流量表	6
		簡明合併權益表	7
		簡明合併財務報表附註	9
	第 2 項。	管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析	34
	第 3 項。	關於市場風險的定量和定性披露	49
	第 4 項。	控制和程序	50
第二部分。	其他信息		51
	第 1 項。	法律訴訟	51
	第 1A 項。	風險因素	51
	第 2 項。	未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用	64
	第 5 項。	其他信息	64
	第 6 項。	展品	65
簽名			66

第一部分— 財務信息

第 1 項。簡明合併財務報表（未經審計）

安捷倫科技股份有限公司

簡明合併運營報表

（以百萬計，每股數據除外）

（未經審計）


	三個月已結束				六個月已結束
	4月30日				4月30日
	2024		2023		2024		2023
淨收入：
產品	$	1,125	$	1,274	$	2,334	$	2,597
服務及其他	448		443		897		876
淨收入總額	1,573		1,717		3,231		3,473
成本和支出：
產品成本	481		550		995		1,106
服務成本及其他	236		243		472		475
總成本	717		793		1,467		1,581
研究和開發	113		126		241		249
銷售、一般和管理	380		415		776		834
成本和支出總額	1,210		1,334		2,484		2,664
運營收入	363		383		747		809
利息收入	19		12		37		21
利息支出	(20)		(24)		(42)		(49)
其他收入（支出），淨額	12		6		35		6
税前收入	374		377		777		787
所得税準備金	66		75		121		133
淨收入	$	308	$	302	$	656	$	654

每股淨收益：
基本	$	1.05	$	1.02	$	2.24	$	2.21
稀釋	$	1.05	$	1.02	$	2.23	$	2.20

計算每股淨收益時使用的加權平均股數：
基本	293		296		293		296
稀釋	293		297		294		297

所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

安捷倫科技股份有限公司

簡明合併綜合收益（虧損）表

（單位：百萬）

（未經審計）


	三個月已結束				六個月已結束
	4月30日				4月30日
	2024		2023		2024		2023

淨收入	$	308	$	302	$	656	$	654
其他綜合收益（虧損）：


扣除税收支出（收益）美元的衍生工具的未實現收益（虧損）2, $4, $(1) 和 $ (5)	7		7		—		(15)
金額重新分類為與衍生工具相關的收益，扣除税收支出（收益）美元0, $1, $(1) 和 $ (1)	(1)		3		(3)		(1)
外幣折算，扣除税收支出（收益）美元0, $0, $0和 $ (1)	(24)		(13)		(3)		78
固定福利養老金淨成本和退休後計劃成本：
扣除税收支出（收益）的精算淨收益（虧損）變動為美元（1), $0, $(2) 和 $0	(3)		2		(4)		4
扣除税收支出的淨先前服務收益的變動0, $0, $0和 $0	—		(1)		—		(1)
其他綜合收益（虧損）	(21)		(2)		(10)		65
綜合收入總額	$	287	$	300	$	646	$	719

所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

安捷倫科技股份有限公司

簡明的合併資產負債表

（以百萬計，面值和股票數據除外）

（未經審計）


	4月30日 2024		10月31日， 2023
資產
流動資產：
現金和現金等價物	$	1,671	$	1,590

應收賬款，淨額	1,249		1,291
庫存	1,000		1,031
其他流動資產	283		274
流動資產總額	4,203		4,186
財產、廠房和設備，淨額	1,371		1,270
善意	3,963		3,960
其他無形資產，淨額	417		475
長期投資	177		164
其他資產	725		708
總資產	$	10,856	$	10,763
負債和權益
流動負債：
應付賬款	$	461	$	418
員工薪酬和福利	326		371
遞延收入	533		505
短期債務	420		—
其他應計負債	218		309
流動負債總額	1,958		1,603
長期債務	2,136		2,735
退休和退休後福利	99		103
其他長期負債	449		477
負債總額	4,642		4,918
承付款和意外開支（附註9和12）
總權益：
股東權益：
優先股; $0.01面值； 125,000,000授權股份；無已於 2024 年 4 月 30 日和 2023 年 10 月 31 日發行並尚未到期	—		—
普通股；$0.01面值； 2,000,000,000授權股份； 291,587,7072024 年 4 月 30 日的股票以及 292,123,241截至 2023 年 10 月 31 日已發行和流通的股票	3		3
額外的實收資本	5,458		5,387
留存收益	1,090		782
累計其他綜合虧損	(337)		(327)
股東權益總額	6,214		5,845


負債和股東權益總額	$	10,856	$	10,763

所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

安捷倫科技股份有限公司

簡明的合併現金流量表

（單位：百萬）

（未經審計）


	六個月已結束
	4月30日
	2024		2023
來自經營活動的現金流：
淨收入	$	656	$	654
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
折舊和攤銷	125		138
基於股份的薪酬	75		68
遞延税	(7)		(1)
過剩和過時的庫存相關費用	23		15
股票證券的淨（收益）虧損	(4)		14
資產減值費用	8		—
或有對價公允價值的變化	—		1

其他非現金（收入）支出，淨額	(4)		2
資產和負債的變化：
應收賬款，淨額	44		49
庫存	3		(71)
應付賬款	64		(101)
員工薪酬和福利	(47)		(110)
其他資產和負債	(118)		36
經營活動提供的淨現金	818		694

來自投資活動的現金流：

購置不動產、廠房和設備的付款	(193)		(133)

出售股權證券的收益	—		5
收購股權證券的款項	(3)		(1)
可轉換票據的收益	—		4
以換取可轉換票據的付款	(8)		(5)

收購企業和無形資產的款項，扣除收購的現金	—		(51)
用於投資活動的淨現金	(204)		(181)

來自融資活動的現金流：
根據員工股票計劃發行普通股的收益	43		35
與股權獎勵淨股結算相關的税款支付	(26)		(52)
回購普通股的款項	(230)		(160)
股息的支付	(138)		(133)

償還長期債務	(180)		—

短期債務（償還）的淨收益	—		(35)


為或有對價付款	—		(62)
用於融資活動的淨現金	(531)		(407)

匯率變動的影響	(2)		16

現金、現金等價物和限制性現金淨增加	81		122

期初現金、現金等價物和限制性現金	1,593		1,056
期末現金、現金等價物和限制性現金	$	1,674	$	1,178

補充現金流信息：
已繳所得税，扣除收到的退款	$	224	$	128
利息支付，扣除資本化利息	$	40	$	44
應付賬款和應計負債中包含的不動產、廠房和設備的淨變動——增加（減少）	$	(21)	$	(8)

所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

安捷倫科技股份有限公司

簡明合併權益表

（以百萬計，千股數除外）

（未經審計）



	普通股							累積的其他全面損失
截至2024年4月30日的三個月	數字的股份	標準桿數價值		額外付費資本		留存收益				股東權益總額
截至 2024 年 1 月 31 日的餘額	293,042	$	3	$	5,440	$	1,061	$	(316)	$	6,188

扣除税款的綜合收益的組成部分：
淨收入	—	—		—		308		—		308
其他綜合收益（虧損）	—	—		—		—		(21)		(21)
綜合收入總額										287

申報的現金分紅 ($)0.236每股普通股）	—	—		—		(69)		—		(69)
已發行的基於股票的獎勵，扣除税金額為美元1	140	—		8				—		8
回購普通股，包括消費税	(1,594)	—		(21)		(210)		—		(231)
基於股份的薪酬	—	—		31		—		—		31
截至 2024 年 4 月 30 日的餘額	291,588	$	3	$	5,458	$	1,090	$	(337)	$	6,214



	普通股							累積的其他全面損失
截至2024年4月30日的六個月	數字的股份	標準桿數價值		額外付費資本		留存收益				股東權益總額
截至2023年10月31日的餘額	292,123	$	3	$	5,387	$	782	$	(327)	$	5,845

扣除税款的綜合收益的組成部分：
淨收入	—	—		—		656		—		656
其他綜合收益（虧損）	—	—		—		—		(10)		(10)
綜合收入總額										646

申報的現金分紅 ($)0.472每股普通股）	—	—		—		(138)		—		(138)
已發行的基於股票的獎勵，扣除税金額為美元26	1,059	—		17		—		—		17
回購普通股，包括消費税	(1,594)	—		(21)		(210)		—		(231)
基於股份的薪酬	—	—		75		—		—		75
截至 2024 年 4 月 30 日的餘額	291,588	$	3	$	5,458	$	1,090	$	(337)	$	6,214



	普通股							累積的其他全面損失
截至 2023 年 4 月 30 日的三個月	數字的股份	標準桿數價值		額外付費資本		已保留收益				股東權益總額
截至2023年1月31日的餘額	295,821	$	3	$	5,345	$	541	$	(280)	$	5,609

扣除税款的綜合收益的組成部分：
淨收入	—	—		—		302		—		302
其他綜合損失	—	—		—		—		(2)		(2)
綜合收入總額										300

申報的現金分紅 ($)0.225每股普通股）	—	—		—		(66)		—		(66)
已發行的基於股票的獎勵，扣除税金額為美元1	46	—		(1)		—		—		(1)
回購普通股	(606)	—		(8)		(77)		—		(85)
基於股份的薪酬	—	—		24		—		—		24
截至2023年4月30日的餘額	295,261	$	3	$	5,360	$	700	$	(282)	$	5,781




	普通股							累積的其他全面損失
截至 2023 年 4 月 30 日的六個月	數字的股份	標準桿數價值		額外付費資本		留存收益				股東權益總額
截至2022年10月31日的餘額	295,259	$	3	$	5,325	$	324	$	(347)	$	5,305

扣除税款的綜合收益的組成部分：
淨收入	—	—		—		654		—		654
其他綜合收入	—	—		—		—		65		65
綜合收入總額										719

申報的現金分紅 ($)0.450每股普通股）	—	—		—		(133)		—		(133)
已發行的基於股票的獎勵，扣除税金額為美元52	1,107	—		(18)		—		—		(18)
回購普通股	(1,105)	—		(15)		(145)		—		(160)
基於股份的薪酬	—	—		68		—		—		68
截至2023年4月30日的餘額	295,261	$	3	$	5,360	$	700	$	(282)	$	5,781

所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

安捷倫科技股份有限公司

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

1. 概述、列報依據和重要會計政策摘要

概述。 Agilent Technologies, Inc.（“我們”、“安捷倫” 或 “公司”）於 1999 年 5 月在特拉華州成立，是生命科學、診斷和應用化學市場的全球領導者，提供以應用為中心的解決方案，包括整個實驗室工作流程的儀器、軟件、服務和耗材。

我們的財政年度末是10月31日，我們的財政季度在1月31日、4月30日和7月31日結束。除非另有説明，否則這些日期是指我們的財政年度和財政季度。

新的細分結構。在2024財年第一季度，我們宣佈調整運營領域，將細胞分析業務從生命科學和應用市場分部轉移到診斷和基因組學業務板塊，以進一步加強這兩個組織的增長機會。在這次重組之後，我們將繼續擁有三個業務領域，包括生命科學和應用市場、診斷和基因組學以及Agilent CrossLab，這三個業務部門繼續構成一個可報告的細分市場。我們從截至2024年1月31日的10-Q表季度報告開始，開始採用這種新結構進行報告。所有歷史財務分部信息均已重新編制，以符合我們的財務報表和附註中的新列報方式。我們的安捷倫CrossLab業務部門沒有變化。

演示基礎。根據美國證券交易委員會（“SEC”）的規章制度，我們已經準備了截至2024年4月30日和2023年4月30日的三個月和六個月的隨附財務數據。根據此類規章制度，通常包含在根據美國公認會計原則（“GAAP”）編制的財務報表中的某些信息和腳註披露已被簡要或省略。2023年10月31日的簡明資產負債表數據來自經審計的財務報表，但不包括美國公認會計原則在經審計的財務報表中要求的所有披露。隨附的財務數據和信息應與我們截至2023年10月31日的財政年度的10-K表年度報告一起閲讀。

管理層認為，隨附的簡明合併財務報表包含截至2024年4月30日和2023年10月31日的簡明合併資產負債表、截至2024年和2023年4月30日的三個月和六個月的簡明合併綜合收益（虧損）表、截至2024年4月30日和2023年4月30日的三個月和六個月的簡明合併運營報表、簡明合併現金流量表截至4月30日的六個月2024年和2023年以及截至2024年和2023年4月30日的三個月和六個月的簡明合併權益表。

重新分類。為了符合我們本年度的列報方式，我們對上一年度的現金流量表進行了某些重新分類。這些改敍對先前報告的財務報表和財務報表的其他附註沒有影響。

估算值的使用。根據美國公認會計原則編制簡明合併財務報表要求管理層做出影響我們的簡明合併財務報表和附註中報告的金額的估計和假設。管理層的估計基於歷史經驗和其他各種被認為合理的假設。儘管這些估計是基於管理層對當前事件和未來可能影響公司的行動的最佳瞭解，但實際結果可能與估計有所不同。我們的關鍵會計政策是那些對我們的財務報表產生重大影響並涉及管理層困難、主觀或複雜判斷的政策。這些政策包括收入確認、商譽和購買的無形資產估值、庫存估值、退休和退休後福利計劃假設以及所得税會計。

限制性現金和限制性現金等價物。在核對現金流量表中顯示的期初和期末總金額時，限制性現金和限制性現金等價物包括在現金和現金等價物中。現金、現金等價物和限制性現金與簡明合併資產負債表的對賬如下：

安捷倫科技公司

簡明合併財務報表附註（未經審計）-（續）


	4月30日		10月31日，
	2024		2023
	（單位：百萬）
現金和現金等價物	$	1,671	$	1,590
限制性現金包含在其他資產中	3		3
現金、現金等價物和限制性現金總額	$	1,674	$	1,593

租賃。截至2024年4月30日和2023年10月31日，我們作為承租人的經營租賃使用權資產為美元162百萬和 $154百萬分別包含在隨附的簡明合併資產負債表中的其他資產中。相關的經營租賃負債為 $170百萬和 $164百萬分別截至2024年4月30日和2023年10月31日，並已包含在隨附的簡明合併資產負債表中的其他應計負債和其他長期負債中。

可變利益實體。我們在達成安排時決定我們投資的實體是否被視為可變權益實體（“VIE”）。我們會持續評估對私人控股公司的投資。我們已經確定，截至2024年4月30日和2023年10月31日，我們的合併財務報表中不需要合併VIE，因為我們在投資的任何VIE中都沒有控股權益，也不是主要受益人。視情況而定，我們將這些投資採用權益法或不易確定的公允價值（“RDFV”）的股權投資進行核算。我們會定期重新評估我們是否是VIE的主要受益者。重新評估過程考慮我們是否已通過管理文件變更或其他情況獲得指導 VIE 最重要活動的權力。根據事實和情況的變化，包括合同安排和資本結構的變化，我們還會重新考慮先前被確定為非VIE的實體是否已成為VIE，反之亦然。

截至2024年4月30日和2023年10月31日，被視為VIE的私人控股公司的投資和貸款的總賬面價值為美元87百萬和美元82分別為百萬。最大風險敞口等於賬面價值，因為我們沒有未來的融資承諾。這些投資包含在簡明合併資產負債表中的長期投資項目以及其他流動資產和其他資產項目（取決於貸款期限）的貸款中。

金融工具的公允價值。由於到期日短，我們的某些金融工具，包括現金和現金等價物、應收賬款、應計薪酬和其他應計負債，其賬面價值接近公允價值。長期股權投資的公允價值易於確定，且未按權益法入賬，則使用這些證券的報價按公允價值列報（如果有的話），收益和虧損包含在淨收益中。長期股票投資的公允價值不易確定，也未按權益法入賬，按成本列報，並根據可觀察到的價格變動或淨收益減值進行調整。截至2024年4月30日和2023年10月31日，定期貸款的公允價值接近其賬面價值。截至2024年4月30日，我們的優先票據的公允價值為美元1,835百萬美元，賬面價值為美元2,136百萬。相比之下，我們的優先票據的公允價值為美元1,747百萬美元，賬面價值為美元2,135截至 2023 年 10 月 31 日，百萬人。在截至2024年4月30日的六個月中，公允價值與賬面價值相比的變化主要是由於市場利率的下降。公允價值是根據報價計算得出的，報價主要是會計指導下的一級投入。用於套期保值目的的外幣合約的公允價值是內部使用與活躍市場掛鈎的投入估算的。這些輸入，例如利率收益率曲線、外匯匯率以及貨幣的遠期和現貨價格，在市場上是可以觀察到的，也可以被資產或負債的整個期限的可觀察市場數據所證實。有關金融工具公允價值和或有對價的更多信息，另見附註9 “公允價值計量”。

2. 新的會計公告

正如我們在截至2023年10月31日的財政年度的10-K表年度報告中所述，尚未通過的新會計聲明中沒有任何其他內容。

財務會計準則委員會或其他準則制定機構發佈的美國公認會計原則的其他修正案在將來才要求通過，預計不會對我們的簡明合併財務報表產生重大影響。

安捷倫科技公司

簡明合併財務報表附註（未經審計）-（續）

3. 收入

下表顯示了按地理區域分列的公司的總收入和分部收入：



	截至4月30日的三個月，
	2024								2023
	生命科學與應用市場		安捷倫 CrossLab		診斷和基因組學		總計		生命科學與應用市場		安捷倫 CrossLab		診斷和基因組學		總計
	（單位：百萬）
按地區劃分的收入
美洲	$	240	$	167	$	230	$	637	$	263	$	154	$	259	$	676
歐洲	188		111		127		426		207		103		123		433
亞太地區	326		124		60		510		404		130		74		608
總計	$	754	$	402	$	417	$	1,573	$	874	$	387	$	456	$	1,717



	截至4月30日的六個月
	2024								2023
	生命科學與應用市場		安捷倫 CrossLab		診斷和基因組學		總計		生命科學與應用市場		安捷倫 CrossLab		診斷和基因組學		總計
	（單位：百萬）
按地區劃分的收入
美洲	$	484	$	331	$	452	$	1,267	$	549	$	308	$	506	$	1,363
歐洲	412		222		250		884		446		201		242		889
亞太地區	704		254		122		1,080		822		259		140		1,221
總計	$	1,600	$	807	$	824	$	3,231	$	1,817	$	768	$	888	$	3,473

下表顯示了公司按終端市場和收入類型分列的總收入：


	三個月已結束				六個月已結束
	4月30日				4月30日
	2024		2023		2024		2023
	（單位：百萬）
按終端市場劃分的收入
製藥和生物製藥	$	542	$	612	$	1,107	$	1,251
化學品和先進材料	362		378		754		784
診斷和臨牀	239		250		467		489
食物	139		161		296		321
學術界和政府	139		159		289		305
環境和法醫學	152		157		318		323
總計	$	1,573	$	1,717	$	3,231	$	3,473

按類型劃分的收入
儀器	$	548	$	689	$	1,178	$	1,448
非儀器及其他	1,025		1,028		2,053		2,025
總計	$	1,573	$	1,717	$	3,231	$	3,473

按地區劃分的收入基於客户的收貨地點。終端市場的收入由客户的市場指標和客户類型決定。儀器收入包括儀器、再銷售的儀器和第三方產品的銷售。非儀器和其他收入包括合同和每次事故服務的銷售、我們的伴隨診斷和核酸解決方案業務，以及備件、消耗品、試劑、真空泵、訂閲、軟件許可證和相關服務的銷售。

安捷倫科技公司

簡明合併財務報表附註（未經審計）-（續）

合約餘額

合約資產

合同資產（未開票的應收賬款）主要涉及公司對在報告日已完成但未開票的工作的對價權。向客户開單時，未開票的應收賬款被重新分類為貿易應收賬款。合約資產通常被歸類為流動資產，幷包含在簡明合併資產負債表中的 “淨應收賬款” 中。截至2024年4月30日和2023年10月31日，合約資產餘額為美元242百萬和美元252分別是百萬。

合同負債

下表提供了截至2024年4月30日的六個月中有關合同負債（遞延收入）和餘額重大變化的信息：


	合同負債
	（單位：百萬）

截至2023年10月31日的期末餘額	$	616
該期間遞延的淨收入	393
已確認的收入在期初計入合同負債餘額	(350)
扣除已確認收入後的客户現金透支延期付款變動	(6)

貨幣折算和其他調整	1
截至 2024 年 4 月 30 日的期末餘額	$	654

在截至2023年4月30日的六個月中，截至2022年10月31日的合同負債餘額中包含的確認收入為美元299百萬。

合同負債主要涉及已開具賬單的多要素安排，但在資產負債表之日，所有要素的控制權已部分或未移交給客户。這包括在控制權移交之前從客户那裏收到的用於購買產品及相關安裝和服務的現金。根據我們預計完成履約義務的時機，在簡明的合併資產負債表中，合同負債被歸類為遞延收入中的流動負債或其他長期負債。

合同成本

如果我們預計與客户簽訂合同的增量成本將超過一年，則這些成本的收益將被視為資產。我們已經確定某些銷售激勵計劃符合資本化要求。在截至2024年4月30日的三個月和六個月中，獲得合同的總資本化成本的變化並不重要，並已包含在簡明合併資產負債表中的其他流動和長期資產中。在攤還期為一年或更短的情況下，我們對與客户簽訂合同所產生的費用採用了實際權宜之計。這些成本包括公司的內部銷售人員薪酬計劃，因為我們已經確定年度薪酬與年度銷售活動相稱。

分配給剩餘履約義務的交易價格

我們已經在ASC 606-10-50-14中應用了實際權宜之計，沒有透露有關分配給原定預期期限為一年或更短的剩餘履約義務的交易價格的信息。

截至2024年4月30日，原始期限超過一年的剩餘履約義務的預計確認收入為美元340百萬，其中大部分預計將在明年得到承認 12月。剩餘的履約義務主要包括延長保修期、客户製造合同、軟件維護合同以及與租賃安排相關的收入。

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簡明合併財務報表附註（未經審計）-（續）

4. 基於股份的薪酬

我們根據權威會計指南的規定對股票獎勵進行核算，該指導要求衡量和確認向員工和董事發放的所有基於股份的薪酬獎勵的薪酬支出，包括員工股票期權、限制性股票單位、根據員工股票購買計劃購買的員工股票以及根據估算的公允價值根據長期績效計劃（“LTPP”）向高級管理層選定成員發放的績效股票獎勵。

我們有兩項LTPP績效股票獎勵計劃，根據2018年股票計劃管理，適用於我們的執行官和其他關鍵員工。如果滿足計劃的特定績效目標，我們的LTPP股東總回報率（“TSR”）和LTPP每股收益（“EPS”）計劃的參與者有權在三年期結束後獲得公司股票。LTPP-TSR獎勵通常旨在滿足績效獎勵的標準，其績效指標和同行羣體比較基於績效期開始時設定的TSR。LTPP-EPS獎項基於公司三年來的每股收益表現。業績期第二年和第三年的LTPP-EPS的績效目標分別在第二年和第三年的第一季度設定。所有LTPP獎勵均受投資後一年的持有期限制。

LTPP的最終裁決可能有所不同 0百分比到 200目標獎勵的百分比。我們在計算攤薄後的每股淨收益時，僅在預期滿足業績條件的情況下才考慮這些計劃的稀釋影響。除某些例外情況外，限制性股票的歸屬率通常為 25在一段時間內每年百分比四年自撥款之日起。

根據2018年股票計劃授予的股票期權可以是《美國國税法》第422條定義的 “激勵性股票期權”，也可以是非法定的。期權的歸屬率通常為 25在一段時間內每年百分比四年自撥款之日起，最長合同期限為十年。股票期權的行使價通常不低於 100授予股票獎勵之日我們普通股公允市場價值的百分比。我們在行使員工股票期權時發行新的普通股。

對我們基於股份的薪酬業績的影響如下：


	三個月已結束				六個月已結束
	4月30日				4月30日
	2024		2023		2024		2023
	（單位：百萬）
產品和服務成本	$	9	$	7	$	23	$	20
研究和開發	3		3		9		8
銷售、一般和管理	20		15		44		41
基於股份的薪酬支出總額	$	32	$	25	$	76	$	69

在 2024 年 4 月 30 日和 2023 年 10 月 31 日，不基於股份的薪酬在庫存中資本化。

安捷倫科技公司

簡明合併財務報表附註（未經審計）-（續）

以下假設用於估算所授獎勵的公允價值。


	三個月已結束		六個月已結束
	4月30日		4月30日
	2024	2023	2024	2023
股票期權計劃：
加權平均無風險利率	4.2%	3.8%	4.4%	3.9%
股息收益率	0.7%	0.7%	0.8%	0.6%
加權平均波動率	29%	29%	29%	28%
預期壽命	5.5年份	5.5年份	5.5年份	5.5年份
LTPP：
安捷倫股票的波動性	28%	31%	28%	31%
選定同行公司股票的波動率	16%-70%	22%-84%	16%-70%	22%-84%
與選定對等點的逐對關聯	30%	42%	30%	42%

所有高管獎勵的投資後持股限制折扣	6.4%	7.1%	6.4%	7.1%

我們的員工股票期權獎勵的股票獎勵的公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型估算的。根據LTPP（TSR）授予的股票是使用蒙特卡羅模擬模型估值的。蒙特卡羅模擬公允價值模型需要使用高度主觀和複雜的假設，包括標的股票的價格波動。對於LTPP（TSR）撥款的波動性，我們使用了自己的歷史股價波動率。

ESPP允許符合條件的員工在以下網址購買我們的普通股 85購買時價格的百分比，並使用購買日期確定公允市場價值。

我們使用歷史波動率來估計員工股票期權獎勵的預期股價波動假設。在得出結論時，我們考慮了許多因素，包括我們的期權目前的交易範圍，以及我們在當前市場中找到條款和價格與我們正在估值的期權相似的交易期權的能力。在估算所授期權的預期壽命時，我們考慮了高管的歷史期權行使行為，我們認為這代表了未來的行為。

限制性股票單位和LTPP（EPS）獎勵的估計公允價值是根據授予日普通股的市場價格確定的，並根據預期的股息收益率進行了調整。LTPP（EPS）的薪酬成本反映了績效期結束時可能歸屬的獎勵成本。

授予我們高級管理人員的所有LTPP獎勵在歸屬後均有為期一年的持股限制。與投資後持有限制相關的預計折扣是使用Finnerty模型計算得出的。該模型計算了如果員工能夠在缺乏適銷性的時期出售股票，而不是被要求持有股票，則潛在的損失價值。該模型使用了蒙特卡羅模擬模型中相同的歷史股價波動率和股息收益率假設以及預期的股息收益率來計算折扣。

5. 所得税

在截至2024年4月30日的三個月和六個月中，我們的所得税支出為美元66百萬，有效税率為 17.6百分比和美元121百萬，有效税率為 15.6分別是百分比。在截至2024年4月30日的三個月和六個月中，我們的有效税率和由此產生的所得税準備金受到美元税收支出的影響12百萬美元與新加坡審計的結算有關。

在截至2023年4月30日的三個月和六個月中，我們的所得税支出為美元75百萬，有效税率為 19.9百分比和美元133百萬，有效税率為 16.9分別是百分比。在截至2023年4月30日的三個月中，沒有重要的離散項目。在截至2023年4月30日的六個月中，我們的有效税率和由此產生的所得税準備金受到股票薪酬的超額税收優惠的影響13百萬美元，以及各種外國時效法規的到期，這導致承認了以前未確認的美元税收優惠9百萬。

在美國，出於聯邦所得税的目的，納税年度可以追溯到2020年，重要州的納税年度可以追溯到2019年。在公司開展業務的其他主要司法管轄區，納税年度通常可以追溯到2014年。

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簡明合併財務報表附註（未經審計）-（續）

有了這些司法管轄區和美國，一些税務審計很有可能在未來十二個月內完成。但是，管理層無法對未來任何其他納税或未確認的税收優惠（如果有）變更的時間提供合理可靠的估計。

6. 每股淨收益

以下是下文所述期間基本和攤薄後每股淨收益計算的分子和分母的對賬情況：


	三個月已結束				六個月已結束
	4月30日				4月30日
	2024		2023		2024		2023
	（單位：百萬）
分子：
淨收入	$	308	$	302	$	656	$	654
分母：
基本加權平均股票	293		296		293		296
潛在普通股——股票期權和其他員工股票計劃	—		1		1		1
攤薄後的加權平均股	293		297		294		297

股票獎勵的稀釋效應反映在應用庫存股法攤薄後的每股淨收益中，該方法包括對未攤銷的基於股份的薪酬支出的對價以及價內期權和非歸屬限制性股票單位的稀釋效應。根據庫存股法，員工為行使股票期權而必須支付的金額和未攤銷的股票薪酬支出合計假定收益將用於回購假設股票。公司普通股公允市場價值的增加可能會導致潛在的稀釋性獎勵產生更大的稀釋作用。

我們將行使價高於普通股平均市場價格的股票期權排除在攤薄後每股收益的計算範圍之外，因為它們的影響會產生反稀釋作用。此外，我們在攤薄後每股收益的計算中排除了ESPP、LTPP和限制性股票獎勵，這些股票期權的行使價和未攤銷的公允價值的合併行使價和未攤銷的公允價值高於我們普通股的平均市場價格，因為它們的影響也將是反稀釋的。

在截至2024年4月30日和2023年4月30日的三個月和六個月中，不計入攤薄後每股收益的潛在普通股為不t 材料。

7. 庫存

截至 2024 年 4 月 30 日和 2023 年 10 月 31 日的庫存包括以下內容：


	4月30日 2024		10月31日， 2023
	（單位：百萬）
成品	$	551	$	570
購買的零件和預製組件	449		461
庫存	$	1,000	$	1,031

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8. 商譽和其他無形資產

下表顯示了截至2024年4月30日的六個月中我們每個應申報板塊的商譽餘額和變動：


	生命科學與應用市場		診斷和基因組學		安捷倫 CrossLab		總計
	（單位：百萬）
截至 2023 年 10 月 31 日的商譽	$	1,579	$	2,124	$	257	$	3,960
外幣折算影響	2		—		1		3

截至 2024 年 4 月 30 日的商譽	$	1,581	$	2,124	$	258	$	3,963

在2024財年第一季度，我們重組了運營部門，將細胞分析業務從生命科學和應用市場業務部門轉移到了診斷和基因組學業務板塊。結果，我們重新分配了大約 $168使用相對公允價值分配方法，我們的生命科學和應用市場業務部門向診斷和基因組學業務部門提供了數百萬美元的商譽。截至2023年10月31日的商譽餘額已重新計算，以適應這一新列報表。由於重組，我們的報告單位沒有變化。此外，我們進行了商譽減值測試，分析結果表明，我們所有三個申報單位的公允價值均大大超過其賬面價值；因此，不表明存在損傷。

截至2023年10月31日和2024年4月30日的其他無形資產的組成部分如下表所示：


	其他無形資產
	格羅斯攜帶金額		累積的攤銷		網絡書價值
	（單位：百萬）
截至2023年10月31日
購買的技術	$	1,467	$	1,093	$	374
商標/商號	196		163		33
客户關係	149		112		37

第三方技術和許可	34		13		21
可攤銷無形資產總額	1,846		1,381		465
在制研發	10		—		10
總計	$	1,856	$	1,381	$	475
截至 2024 年 4 月 30 日
購買的技術	$	1,473	$	1,131	$	342
商標/商號	196		170		26
客户關係	149		118		31

第三方技術和許可	34		16		18
可攤銷無形資產總額	1,852		1,435		417
在制研發	—		—		—
總計	$	1,852	$	1,435	$	417

在截至2024年4月30日的六個月中，不增加商譽和其他無形資產。在截至2024年4月30日的六個月中，我們對美元進行了重新分類4項目完成後，將數百萬正在進行的研發無形資產轉化為購買的技術。在截至2024年4月30日的六個月中，不由於外幣的影響，轉為其他無形資產。

通常，出於美國聯邦税收的目的，資產購買產生的商譽可以攤銷；但是，作為股票收購的一部分產生的任何商譽都不可扣除。

安捷倫科技公司

簡明合併財務報表附註（未經審計）-（續）

我們每個季度都會審查事件和情況，以確定是否存在無限期無形資產和商譽的減值。在截至2024年4月30日的三個月中，我們做到了不確定任何可能表明商譽減值或無限期無形資產減值的觸發事件或情況。在截至2024年4月30日的六個月中，我們記錄了在制研發的減值美元6在簡明的合併運營報表中，與我們的生命科學和應用市場項目相關的研發費用為百萬美元。在截至2024年4月30日的六個月中，我們做到了不確定任何可能表明商譽減值的觸發事件或情況。在截至2023年4月30日的三個月和六個月中，我們做到了不確定任何表明商譽減值或無限期無形資產減值的觸發事件或情況。

無形資產的攤銷費用為美元27百萬和美元53在截至2024年4月30日的三個月和六個月中，分別為百萬美元。無形資產的攤銷費用為美元38百萬和美元74在截至2023年4月30日的三個月和六個月中，分別為百萬美元。

2024財年剩餘時間以及未來五個財政年度及以後的每個財政年度與現有有限壽命購買的無形資產相關的未來攤銷費用估計如下：


預計的未來攤銷費用：
（單位：百萬）
2024 年的剩餘時間	$	48
2025	$	84
2026	$	54
2027	$	53
2028	$	46
2029	$	42
此後	$	90

9. 公允價值測量

權威指南將公允價值定義為在衡量日市場參與者之間在有序交易中出售資產或為轉移負債而支付的價格。在確定需要或允許按公允價值記錄的資產和負債的公允價值衡量標準時，我們會考慮主要市場或最有利的市場以及市場參與者在對資產或負債進行定價時將使用的假設。

公允價值層次結構

該指南建立了公允價值層次結構，將估值技術中使用的投入的優先使用分為三個級別。金融工具在公允價值層次結構中的分類基於對公允價值衡量重要的最低投入水平。可以使用三個級別的投入來衡量公允價值：

第 1 級-適用於活躍市場上相同資產或負債的報價的資產或負債。

第 2 級-適用於除1級報價之外還有其他可直接或間接觀察到的資產或負債，例如：活躍市場中類似資產或負債的報價；不太活躍的市場中相同或相似資產或負債的報價；或主要從可觀察的市場數據中得出或證實的其他投入。

第 3 級-適用於估值方法中存在對衡量資產或負債公允價值具有重要意義的不可觀察的投入的資產或負債。

安捷倫科技公司

簡明合併財務報表附註（未經審計）-（續）

經常性以公允價值計量的金融資產和負債

截至2024年4月30日，以公允價值計量的經常性金融資產和負債如下：


			使用 2024 年 4 月 30 日的公允價值計量
	4月30日 2024		報價處於活動狀態的市場相同的資產（第 1 級）		意義重大其他可觀察輸入（第 2 級）		意義重大無法觀察輸入（第 3 級）
	（單位：百萬）
資產：
短期
現金等價物（貨幣市場基金）	$	1,022	$	1,022	$	—	$	—
衍生工具（外匯合約）	14		—		14		—

長期
交易證券	40		40		—		—
其他投資	30		—		30		—

按公允價值計量的總資產	$	1,106	$	1,062	$	44	$	—
負債：
短期
衍生工具（外匯合約）	$	4	$	—	$	4	$	—
或有考慮	1		—		—		1
長期
遞延補償責任	40		—		40		—

以公允價值計量的負債總額	$	45	$	—	$	44	$	1

截至2023年10月31日，以公允價值計量的經常性金融資產和負債如下：


			使用 2023 年 10 月 31 日的公允價值計量
	10月31日， 2023		報價處於活動狀態的市場相同的資產（第 1 級）		意義重大其他可觀察輸入（第 2 級）		意義重大無法觀察輸入（第 3 級）
	（單位：百萬）
資產：
短期
現金等價物（貨幣市場基金）	$	994	$	994	$	—	$	—
衍生工具（外匯合約）	19		—		19		—

長期
交易證券	36		36		—		—
其他投資	26		—		26		—
按公允價值計量的總資產	$	1,075	$	1,030	$	45	$	—
負債：
短期
衍生工具（外匯合約）	$	2	$	—	$	2	$	—
或有考慮	1		—		—		1
長期
遞延補償責任	36		—		36		—

以公允價值計量的負債總額	$	39	$	—	$	38	$	1

安捷倫科技公司

簡明合併財務報表附註（未經審計）-（續）

我們的貨幣市場基金和交易證券通常使用報價進行估值，因此屬於公允價值層次結構的第一級。我們的衍生金融工具被歸類為二級，因為每份對衝合約都沒有活躍的市場，但是用於計算工具價值的輸入與活躍市場掛鈎。我們的遞延賠償負債被歸類為二級，因為儘管價值不是直接基於市場報價，但計算中使用的輸入是可以觀察到的。

其他投資是我們在一項特別基金中擁有的股份，該基金的目標是約40％的債務證券和60％的股權證券的標的投資。這些股票之所以被歸類為二級，是因為儘管該基金的股票不在任何活躍的證券交易所交易，但每種標的證券都是或可以衍生自活躍市場上交易的類似證券，因此我們的標的證券有一個易於確定的價值，我們可以據此確定特別基金本身的公允市場價值。

交易證券，包括共同基金、債券和其他類似工具、其他投資和遞延補償負債，按公允價值列報，公允價值變動產生的收益或虧損目前在淨收益中確認。某些衍生工具按公允價值列報，扣除税款的未實現損益包含在股東權益中的累計其他綜合收益（虧損）中。出售這些工具的已實現收益和虧損記入淨收益。

扣除公允價值易於確定的股權投資（“RDFV”）和不含RDFV的股權投資後的其他收益（支出）中反映的收益和虧損彙總如下：



	三個月已結束				六個月已結束
	4月30日				4月30日
	2024		2023		2024		2023
	（單位：百萬）
期內確認的股票證券淨收益（虧損）	$	1	$	(4)	$	4	$	(14)
減去：在此期間出售的股票證券的淨收益（虧損）	$	—	$	(4)	$	—	$	(15)
股票證券的未實現收益（虧損）	$	1	$	—	$	4	$	1

偶然考慮。截至2024年4月30日，或有對價負債的公允價值與一項收購相關的潛在里程碑付款有關。

或有對價負債是我們唯一的經常性3級資產或負債。第 3 級活動摘要如下：


	三個月已結束				六個月已結束
	4月30日				4月30日
	2024		2023		2024		2023
	（單位：百萬）
期初餘額	$	1	$	3	$	1	$	67
補充或有對價（包括計量期調整）	$	—	$	5	—		5
付款	$	—	$	—	—		(65)
公允價值變動（包含在銷售、一般和管理費用中）	$	—	$	—	—		1
期末餘額	$	1	$	8	$	1	$	8

截至2024年4月30日，或有對價負債的公允價值估計為美元1百萬美元計入簡明合併資產負債表中的其他應計負債。在截至2023年4月30日的六個月中，我們支付了美元的或有對價65百萬與實現與收購Resolution Bioscience相關的某個技術里程碑有關。

分辨率生物科學。在2023財年第三季度，我們決定退出Resolution Bioscience業務，隨後在2023財年第四季度剝離了我們在該業務中的權益。我們預計，未來不會有與Resolution Bioscience業務相關的潛在里程碑付款。

投資減值。有不截至2024年4月30日和2023年4月30日的三個月和六個月的投資減值。

安捷倫科技公司

簡明合併財務報表附註（未經審計）-（續）

按非經常性公允價值計量的資產和負債

在截至2024年4月30日的三個月中，不持有和使用的長期資產的減值。在截至2024年4月30日的六個月中，持有和使用的長期資產賬面價值為美元8百萬美元減記為其公允價值0 百萬導致 $ 的減值8百萬。在截至2024年4月30日的三個月和六個月中，有不持有待售的長期資產的減值。在截至2023年4月30日的三個月和六個月中，不持有和使用的長期資產或待售的長期資產的減值。

非有價股票證券

在截至2024年4月30日和2023年4月30日的三個月和六個月中，有不對非有價證券賬面價值進行減值或未實現收益（虧損）調整，但根據可觀察的市場交易不容易確定的公允價值。

截至2024年4月30日，我們的非有價股權證券的累計淨收益（虧損）為1美元39百萬收益和一美元30百萬美元的損失，賬面金額為美元108百萬。截至2023年4月30日，我們的非有價股權證券的累計淨收益（虧損）為1美元35百萬收益和不虧損，賬面金額為美元121百萬。

簡明合併資產負債表中長期投資中包含的非有價證券的公允價值是使用三級輸入來衡量的，因為它們主要是由私營公司發行的沒有報價的股票。為了估算非有價證券的公允價值，我們使用衡量替代方案按成本記錄這些投資，並在減值和可觀察到的價格變化（來自同一發行人的相同或相似證券的有序交易）發生時進行調整。

10. 衍生品

在正常業務過程中，我們容易受到外幣匯率波動和利率變動的影響。作為風險管理策略的一部分，我們使用衍生工具，主要是遠期合約和購買的期權，來對衝外幣匯率變動所產生的經濟和/或會計風險。

現金流套期保值

我們簽訂外匯合約是為了對衝因外幣匯率變動而產生的預測運營現金流敞口。這些按公允價值計價的外匯合約的到期日在一到十二個月之間。根據權威指南中規定的標準，這些衍生工具被指定為現金流套期保值，並在每個報告期內對標的風險敞口進行有效性評估。對於截至2024年4月30日的未平倉合約，外匯合約時間價值的變動不包括在對衝有效性評估中，並在外匯合約有效期內計入銷售成本。衍生工具有效部分公允價值的變化在累計的其他綜合收益（虧損）中確認。預測交易發生時，與現金流套期保值相關的金額將在簡明合併運營報表中重新歸類為銷售成本。如果預測的交易很可能不會發生，則對衝關係將被取消，其他綜合收益（虧損）中累積的金額將重新歸類為本期淨收益（支出）。衍生工具無效部分的公允價值的變化在其他收益（支出）中確認，淨額為本期簡明合併運營報表中的淨收入（支出）。我們將期權在購買之日支付的溢價（時間價值）記錄為資產。對於被指定為現金流套期保值的期權，時間價值的變化不包括在對衝有效性的評估中，並在期權合約有效期內計入銷售成本。在截至2024年4月30日和2023年4月30日的三個月和六個月中，由於取消現金流對衝合約的指定而在其他收益（支出）中確認的淨損益均不大。

2016 年 2 月，安捷倫處決了三遠期起付固定利率/獲得名義金額為美元的浮動利率互換300百萬美元，用於我們於2016年9月15日發行的2026年優先票據的未來利息支付。根據權威指南中規定的標準，這些衍生工具被指定為現金流套期保值工具。互換安排於2016年9月15日終止，支付了美元10百萬，我們將其確認為累計其他綜合收益（虧損）的遞延虧損，該虧損將在2026年優先票據的有效期內攤銷為利息支出。截至2024年4月30日，與利率互換協議相關的剩餘攤銷虧損為美元2百萬。

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簡明合併財務報表附註（未經審計）-（續）

2019 年 8 月，安捷倫以美元的價格執行了國庫鎖定協議250百萬美元，用於我們於2019年9月16日發行的2029年優先票據的未來利息支付。我們將國庫鎖定為現金流對衝工具。國庫鎖定合約於2019年9月6日終止，我們確認了美元的遞延虧損6百萬美元的累計其他綜合收益（虧損）將在2029年優先票據的有效期內攤銷為利息支出。截至2024年4月30日，與國債鎖定協議相關的剩餘攤銷虧損為美元3百萬。

淨投資套期保值

我們簽訂外匯合約以對衝對外業務的淨投資，以降低匯率不利變動的風險。這些外匯合約按公允價值計值，根據權威指南中規定的標準，被指定為淨投資套期保值。衍生工具有效部分公允價值的變化在累計其他綜合收益（虧損）折算調整中確認，並在每個報告期內對標的風險敞口進行有效性評估。如果公司的淨投資在年內發生變化，則如果對衝名義金額超出規定的容差，並且本期損益從其他綜合收益（虧損）重新歸類為其他收益（支出），則對衝關係將進行評估和取消指定。在截至2024年4月30日的三個月和六個月中，由於取消對衝合約的指定而在其他收益（支出）中確認的任何收益或損失的無效性和由此產生的影響並不顯著。

其他套期保值

此外，我們簽訂外匯合約，對衝以子公司本位幣以外的貨幣計價的貨幣資產和負債。這些外匯合約按公允價值記賬，不符合對衝會計處理的資格，也未被指定為套期保值工具。衍生工具價值的變動在本期簡明合併運營報表中的其他收入（支出）中確認，同時計入抵消標的資產或負債的外幣損益。

我們對衍生工具的使用使我們面臨信用風險，以至於交易對手可能無法滿足協議條款。但是，我們確實試圖通過將交易對手限制在根據信用評級和其他因素選擇的主要金融機構來降低此類風險。我們已經制定了降低信用風險的政策和程序，包括設定交易對手信用額度、監控信用風險敞口以及持續評估交易對手的信譽。

我們的許多衍生協議都包含與交易對手的淨負債狀況的門檻限制，並取決於主要信用評級機構確定的公司信用評級。衍生工具的交易對手可以根據衍生協議要求對處於淨負債頭寸的衍生工具進行抵押。

截至2024年4月30日，處於淨負債狀況的所有具有信用風險相關或有特徵的衍生工具的總公允價值為不t 材質。截至2024年4月30日，這些協議背後的信用風險相關偶然特徵尚未觸發。

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簡明合併財務報表附註（未經審計）-（續）

截至2024年4月30日，按名稱劃分的未平倉外匯遠期合約數量和總名義金額如下：


	未平倉次數合同	名義總金額美元
		買入/（賣出）
		（百萬美元）
被指定為對衝工具的衍生品：
現金流套期保值
外匯遠期合約	288	$	(422)

淨投資套期保值
外匯遠期合約	3	$	(11)

未被指定為對衝工具的衍生品：
外匯遠期合約	192	$	(49)

衍生工具受主淨額結算安排的約束，並根據權威指南在資產負債表中披露總額。

截至2024年4月30日和2023年10月31日，簡明合併資產負債表中持有的衍生工具的公允價值總額和資產負債表位置如下：


衍生工具的公允價值
資產衍生品					負債衍生品
	公允價值					公允價值
資產負債表地點	4月30日 2024		2023 年 10 月 31 日		資產負債表地點	4月30日 2024		10月31日， 2023
（單位：百萬）
被指定為對衝工具的衍生品：
現金流套期保值
外匯合約
其他流動資產	$	10	$	15	其他應計負債	$	1	$	1

淨投資套期保值
外匯合約
其他流動資產	$	—	$	1	其他應計負債	$	—	$	—


未被指定為對衝工具的衍生品：
外匯合約
其他流動資產	$	4	$	3	其他應計負債	$	3	$	1
衍生品總數	$	14	$	19		$	4	$	2

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簡明合併財務報表附註（未經審計）-（續）

在我們的簡明合併運營報表中被指定為套期保值工具但未被指定為套期保值工具的外匯合約的衍生工具的影響如下：


	三個月已結束				六個月已結束
	4月30日				4月30日
	2024		2023		2024		2023
	（單位：百萬）
被指定為對衝工具的衍生品：



現金流套期保值
外匯合約：
累計其他綜合虧損中確認的收益（虧損）	$	9	$	11	$	(1)	$	(20)
虧損從累計的其他綜合虧損重新歸類為利息支出	$	(1)	$	—	$	(1)	$	—
收益（虧損）從累計的其他綜合虧損重新分類為銷售成本	$	2	$	(4)	$	5	$	2




記錄在銷售成本中的遠期合約的按時價值收益	$	2	$	1	$	3	$	3

淨投資套期保值
外匯合約：
累計其他綜合虧損中確認的收益（虧損）——折算調整	$	—	$	—	$	—	$	(1)


未被指定為對衝工具的衍生品：
其他收入（支出）中確認的收益（虧損）	$	3	$	7	$	1	$	(6)

截至2024年4月30日，預計將從累計其他綜合收益（虧損）中重新歸類的現有淨收益金額為美元14百萬。在接下來的十二個月內，據估計 $6在現金流套期保值方面，累計其他綜合收益（虧損）淨額中包含的百萬美元收益將重新歸類為銷售成本。

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11. 退休計劃和退休後養老金計劃

淨定期福利成本（收入）的組成部分。在截至2024年4月30日和2023年4月30日的三個月和六個月中，我們的淨養老金和退休後福利成本（收入）包括以下內容：



	截至4月30日的三個月，
	美國養老金計劃				非美國養老金計劃				美國退休後福利計劃
	2024		2023		2024		2023		2024		2023
	（單位：百萬）
服務成本——在此期間獲得的收益	$	—	$	—	$	3	$	2	$	—	$	—
福利債務的利息成本	5		5		7		6		1		1
計劃資產的預期回報率	(5)		(4)		(10)		(9)		(1)		(1)
淨精算（收益）虧損的攤銷	—		—		(4)		—		(1)		—
先前服務福利的攤銷	—		—		—		—		—		(1)
定期福利淨成本總額（收入）	$	—	$	1	$	(4)	$	(1)	$	(1)	$	(1)




	截至4月30日的六個月
	美國養老金計劃				非美國養老金計劃				美國退休後福利計劃
	2024		2023		2024		2023		2024		2023
	（單位：百萬）
服務成本——在此期間獲得的收益	$	—	$	—	$	8	$	8	$	—	$	—
福利債務的利息成本	10		10		13		12		2		2
計劃資產的預期回報率	(10)		(9)		(19)		(18)		(2)		(2)
淨精算（收益）虧損的攤銷	1		—		(8)		(1)		(1)		—
先前服務福利的攤銷	—		—		—		—		—		(1)
定期福利淨成本總額（收入）	$	1	$	1	$	(6)	$	1	$	(1)	$	(1)

服務成本部分記錄在簡明合併運營報表中的銷售成本和運營費用中。所有其他成本組成部分均計入其他收入（支出），淨額計入簡明合併運營報表。

今年剩餘時間的僱主繳款和預期的未來僱主繳款如下：


	三個月已結束				六個月已結束				僱主繳款
	4月30日				4月30日				在剩下的時間裏
	2024		2023		2024		2023			2024
	（單位：百萬）
美國的固定福利計劃	$	—	$	—	$	—	$	—		$	—
非美國固定福利計劃	$	3	$	4	$	9	$	9		$	8

12. 擔保和突發事件

擔保

我們根據過去 12 個月實際保修費用的歷史趨勢累計標準保修成本。定期審查應計金額，並定期進行調整，以反映保修成本在此期間的變化。標準保修應計餘額存放在我們的簡明合併資產負債表中的其他應計負債和其他長期負債中。我們的標準保修期通常從交付之日起延長至一年，具體視產品而定。

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簡明合併財務報表附註（未經審計）-（續）

標準保修累積活動摘要如下表所示：


	六個月已結束
	4月30日
	2024		2023
	（單位：百萬）
標準保修應計，期初餘額	$	29	$	30
包括估算值變更在內的應計保費	32		25
在此期間達成的和解協議	(30)		(27)
標準保修應計，期末餘額	$	31	$	28

一年內到期的保修的應計費用	$	31	$	28

銀行擔保

擔保主要包括未兑現的備用信用證和銀行擔保，金額約為美元37百萬和美元39截至 2024 年 4 月 30 日和 2023 年 10 月 31 日，分別為 100 萬。備用信用證是銀行代表我們簽發的付款擔保，在我們未能履行與第三方的合同承諾時，它用作最後的付款。銀行擔保是銀行或其他貸款機構的承諾，即如果我們拖欠貸款，銀行將彌補損失。

突發事件

我們參與訴訟、索賠、調查和訴訟，包括但不限於在正常業務過程中出現的知識產權、商業、房地產、環境和就業問題。目前，我們認為沒有合理可能對我們的業務、簡明的合併財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響的未決事項。

13. 重組和其他相關費用

在2023財年第四季度，我們啟動了一項重組計劃（“FY23 計劃”），旨在降低成本和開支，以應對當前的宏觀經濟狀況。該計劃包括將我們的總員工人數減少大約 400正式員工，代表大約 2我們全球員工的百分比，以及過剩設施的整合，包括一些場地的關閉。

關於這個計劃, 我們已經記錄了大約 $1百萬和美元4在截至2024年4月30日的三個月和六個月中，重組和其他相關成本分別為百萬美元，總額為美元50自成立以來已達百萬美元。重組計劃的成本包括遣散費和其他與裁員相關的人事成本。多餘設施的整合包括使用權（“ROU”）和機械設備資產的加速折舊費用，以及其他與設施相關的成本。裁員的時間和範圍將根據當地法律要求而有所不同。這些行動影響了我們的所有三個業務領域。與該重組計劃相關的成本尚未分配到我們業務部門的業績中；但是，每個業務部門都將受益於這些行動未來節省的成本。重組計劃完成後，預計將降低這三個業務部門的年度銷售成本和運營支出。雖然大部分裁員工作已在2024年第一季度完成，但我們預計將在2024財年末之前基本完成剩餘的重組活動。

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簡明合併財務報表附註（未經審計）-（續）

下表顯示了總體重組活動的摘要：


	勞動力減少				整合多餘設施		總計
	（單位：百萬）
截至 2023 年 10 月 31 日的餘額	$	31			$	5	$	36
損益表費用	2				1		3

使用權資產的加速折舊費用	—				(1)		(1)
現金支付	(25)				(2)		(27)
截至 2024 年 1 月 31 日的餘額	8				3		11
損益表費用	1				—		1

現金支付	(5)				(1)		(6)
截至 2024 年 4 月 30 日的餘額	$	4	$	4	$	2	$	6

美元的重組和其他相關成本6截至2024年4月30日，百萬美元計入簡明合併資產負債表中的其他應計負債，反映了預計的未來現金支出。

重組計劃產生的簡明合併運營報表中的費用摘要如下所示：


	三個月已結束		六個月已結束
	4月30日		4月30日
	2024		2024
	（單位：百萬）
產品和服務成本	$	—	$	—
研究和開發	—		2
銷售、一般和管理	1		2
重組總成本	$	1	$	4

14. 短期債務

信貸設施

開啟 2023年6月7日，我們與一組金融機構簽訂了信貸協議，其中規定了美元1.5十億五-年度無抵押信貸額度將於到期 2028年6月7日以及總額不超過美元的增量循環信貸額度750百萬。該信貸額度取代了在新貸款截止之日終止的現有信貸額度。在截至2024年4月30日的六個月中，我們做到了不這些信貸額度下的借款或還款。截至 2024 年 4 月 30 日和 2023 年 10 月 31 日，我們有不信貸額度和增量循環信貸額度下的未償借款。

開啟 2023年6月2日，我們與興業銀行簽訂了未承諾的貨幣市場額度信貸協議，該協議規定總借款能力為美元300百萬。信貸額度是未承諾的短期現金透支額度，每個申請必須至少為 $1百萬。利率由貸款人在借款時設定，在預付款期間是固定的。在截至2024年4月30日的六個月中，我們做到了不該信貸額度下的借款或還款。截至 2024 年 4 月 30 日和 2023 年 10 月 31 日，我們有不信貸額度下未償還的借款。

在截至2024年4月30日的六個月中，我們遵守了信貸額度契約。

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簡明合併財務報表附註（未經審計）-（續）

商業票據

根據我們的美國商業票據計劃，公司可以發行和出售本金總額不超過美元的無抵押短期期票1.5十億，到期日長達397天。該公司打算在任何時候維持其循環信貸額度下的可用承諾，其金額至少等於未償還的商業票據的金額。該計劃下的可用金額可以不時借用、償還和再借用。根據該計劃發行的收益可用於一般公司用途。在截至2024年4月30日的六個月中，我們做到了不根據我們的商業票據計劃借款或還款。如兩者都是2024 年 4 月 30 日和 2023 年 10 月 31 日我們有不根據我們的美國商業票據計劃未償還的借款。

定期貸款機制

開啟 2022年4月15日，我們與一組金融機構簽訂了定期貸款協議，其中規定了美元600百萬美元延遲提取定期貸款，將於到期 2025年4月15日。定期貸款協議下的貸款可選擇按以下方式計息：（i）定期貸款協議中定義的替代基準利率，加上此類貸款的適用利潤，或（ii）定期貸款協議中定義的調整後期SOFR，加上此類貸款的適用利潤。定期貸款協議包含慣例陳述和擔保以及慣常的肯定和否定承諾。在截至2024年4月30日的六個月中，我們遵守了定期貸款的契約。

截至2024年4月30日，剩餘的美元420定期貸款機制下未償還的100萬筆借款，加權平均利率為 6.17百分比已被重新歸類為短期債務。

15. 長期債務

高級票據

下表彙總了公司的長期優先票據：


	2024年4月30日		2023 年 10 月 31 日
	攤銷校長		攤銷校長
	（單位：百萬）
2026 年優先票據	$	299	$	299
2029 年優先票據	496		496
2030 年高級票據	497		496
2031 優先票據	844		844
優先票據總數	$	2,136	$	2,135

上面列出的所有未償還票據均為無抵押票據，其支付權與安捷倫所有其他優先無抵押債務相同。與我們在截至2023年10月31日財年的10-K表年度報告中描述的優先票據相比，在截至2024年4月30日的六個月中，安捷倫優先票據的本金、到期日、利率和利息支付條件沒有其他變化，詳見上表。

定期貸款機制

截至 2023 年 10 月 31 日，我們有 $600在定期貸款機制下未償還了100萬筆借款，加權平均利率為 6.22百分比。在截至2024年4月30日的六個月中，我們共預付了美元180我們的定期貸款為百萬美元，並將剩餘餘額重新歸類為短期債務。有關定期貸款的更多詳情，請參閲附註14 “短期債務”。

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簡明合併財務報表附註（未經審計）-（續）

16. 股東權益

股票回購計劃

2021 年 2 月 16 日，我們宣佈，董事會批准了一項新的股票回購計劃（“2021 年回購計劃”），除其他外，該計劃旨在減少或消除因根據公司員工股權激勵計劃發行股票而導致的稀釋。2021 年回購計劃授權最多購買 $2.0我們的十億股普通股由公司自行決定，沒有固定的終止日期。2021年回購計劃於2021年2月18日生效，於當日取代並終止了2019年的回購計劃。2021年的回購計劃不要求公司收購特定數量的股份，並且可以隨時暫停、修改或終止。在截至2023年4月30日的三個月和六個月中，我們回購並退出了 162,399以美元計價的股票24百萬和 661,739以美元計價的股票99根據該授權，分別為百萬人。2023 年 3 月 1 日，2021 年的回購計劃終止，剩餘的 $ 授權339百萬已過期。

2023 年 1 月 9 日，我們宣佈，董事會批准了一項股票回購計劃（“2023 年回購計劃”），除其他外，該計劃旨在減少或消除因根據公司員工股權激勵計劃發行股票而導致的稀釋。2023 年回購計劃授權最多購買 $2.0公司可自行決定持有十億美元（不含消費税）的普通股，並且沒有固定的終止日期。2023年回購計劃不要求公司收購特定數量的股份，可以隨時暫停、修改或終止。2023年回購計劃於2023年3月1日開始，也終止並取代了2021年的回購計劃。在截至2023年4月30日的三個月和六個月中，我們進行了回購並退出了 443,690以美元計價的股票61根據該授權，百萬美元。在截至2024年4月30日的三個月和六個月中，我們進行了回購並退出了 1.594百萬股售價 $230百萬，不包括消費税 $1.0根據該授權，百萬美元。截至2024年4月30日，我們仍有回購的授權，最高可回購約美元1.294根據2023年回購計劃，我們有數十億股普通股。

普通股的現金分紅

在截至2024年4月30日的三個月和六個月中，我們支付了美元的現金分紅0.236每股普通股或 $69百萬和美元0.472每股普通股或 $138該公司普通股的股價分別為百萬美元。在截至2023年4月30日的三個月和六個月中，我們支付了美元的現金分紅0.225每股普通股或 $66百萬和美元0.450每股普通股或 $133該公司普通股的股價分別為百萬美元。

開啟 2024年5月22日，我們董事會宣佈季度股息為 $0.236每股普通股或約美元69百萬美元，將按此支付 2024年7月24日致營業結束時所有登記在冊的股東 2024年7月2日。任何未來分紅的時間和金額均需經董事會決定和批准。

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累計其他綜合收益（虧損）

按組成部分和相關税收影響分列的累計其他綜合收益（虧損）的變化如下（以百萬計）：


			淨固定福利養老金成本和退休後計劃成本
截至2024年4月30日的三個月	外幣折算		先前的服務積分		精算損失		衍生品的未實現收益（虧損）		總計
	（單位：百萬）
截至 2024 年 1 月 31 日	$	(280)	$	122	$	(166)	$	8	$	(316)
重新分類前的其他綜合收益（虧損）	(24)		—		1		9		(14)
從累計其他綜合收益（虧損）中重新歸類的金額	—		—		(5)		(1)		(6)
税收（費用）優惠	—		—		1		(2)		(1)
其他綜合收益（虧損）	(24)		—		(3)		6		(21)
截至 2024 年 4 月 30 日	$	(304)	$	122	$	(169)	$	14	$	(337)

截至2024年4月30日的六個月

截至2023年10月31日	$	(301)	$	122	$	(165)	$	17	$	(327)
重新分類前的其他綜合收益（虧損）	5		—		2		(1)		6
從累計其他綜合收益（虧損）中重新歸類的金額	(8)		—		(8)		(4)		(20)
税收（費用）優惠	—		—		2		2		4
其他綜合收益（虧損）	(3)		—		(4)		(3)		(10)
截至 2024 年 4 月 30 日	$	(304)	$	122	$	(169)	$	14	$	(337)

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簡明合併財務報表附註（未經審計）-（續）

截至2024年4月30日和2023年4月30日的三個月和六個月的累計其他綜合收益（虧損）的重新分類如下（以百萬計）：


有關累積其他內容的詳細信息綜合收益（虧損）組成部分	金額重新分類自其他綜合收益（虧損）								受影響的單列項目中運營聲明


	三個月已結束				六個月已結束
	4月30日				4月30日
	2024		2023		2024		2023






外幣折算	$	—	$	—	$	8	$	—	其他收入（支出）
	—		—		8		—		所得税前總額
	—		—		—		—		所得税（撥備）補助
	—		—		8		—		扣除所得税後的總額

衍生品的未實現收益（虧損）	2		(3)		5		3		產品成本
衍生品的未實現收益（虧損）	(1)		(1)		(1)		(1)		利息支出
	1		(4)		4		2		所得税前總額
	—		1		(1)		(1)		所得税（撥備）補助
	1		(3)		3		1		扣除所得税後的總額
固定福利養老金淨成本和退休後計劃成本：

精算淨收益（虧損）	5		(1)		8		—		其他收入（支出）
先前服務福利	—		1		—		1		其他收入（支出）
	5		—		8		1		所得税前總額
	(1)		—		(2)		(1)		所得税（撥備）補助
	4		—		6		—		扣除所得税後的總額

該期間的改敍總數	$	5	$	(3)	$	17	$	1

括號中的金額表示收入減少和其他綜合收益（虧損）的增加。

退休計劃和退休後養老金計劃的精算淨收益（虧損）和先前服務福利的累計其他綜合收益（虧損）的重新分類包含在定期福利淨成本（收入）的計算中（見附註11，“退休計劃和退休後養老金計劃”）。

17. 區段信息

區段描述。我們是生命科學、診斷和應用化學品市場的全球領導者，提供以應用為中心的解決方案，包括整個實驗室工作流程的儀器、軟件、服務和耗材。

在2024財年第一季度，我們宣佈調整運營領域，將細胞分析業務從生命科學和應用市場分部轉移到診斷和基因組學業務板塊，以進一步加強這兩個組織的增長機會。所有歷史財務分部信息均已重製，以符合此新列報方式。我們的安捷倫CrossLab業務部門沒有變化。

在這次重組之後，我們將繼續擁有三個業務領域，包括生命科學和應用市場、診斷和基因組學以及Agilent CrossLab，這三個業務部門繼續構成一個可報告的細分市場。這個三運營細分市場主要根據首席運營決策者如何看待和評估我們的運營來確定。首席運營決策者定期審查運營業績，以做出有關資源的決策

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分配給該細分市場並評估其業績。在決定這些運營細分市場的形成時，還會考慮其他因素，包括市場分離和客户特定應用、市場進入渠道、產品和服務以及製造業。

我們三個應報告的細分市場的描述如下：

我們的生命科學和應用市場業務提供以應用為中心的解決方案，包括儀器、消耗品和軟件，使客户能夠識別、量化和分析物質和產品的物理和生物學特性，並使臨牀和生命科學研究領域的客户能夠在分子和細胞層面上查詢樣品。主要產品類別包括：液相色譜（“LC”）系統和組件；液相色譜質譜（“LCMS”）系統；氣相色譜（“GC”）系統和組件；氣相色譜質譜（“GCMS”）系統；電感耦合等離子體質譜（“ICP-MS”）儀器；原子吸收（“AA”）儀器；微波等離子體原子發射光譜（“MP-AES”）) 儀器；電感耦合等離子體光發射光譜（“ICP-OES”）儀器；拉曼光譜；用於樣品跟蹤的實驗室軟件；信息管理和分析；實驗室自動化和機器人系統；溶出度測試；真空泵和測量技術。我們的耗材產品組合旨在改善客户成果。大多數產品組合都是供應商中立的，這意味着無論客户選擇何種儀器購買，安捷倫都可以為客户提供服務和供應。解決方案範圍從化學品到耗材。消耗品中的關鍵產品類別包括 GC 和 LC 色譜柱、樣品製備產品、定製化學品和大量實驗室儀器用品。

我們的診斷和基因組業務由七個活動領域組成，為寡聚類療法提供活性藥物成分（“API”）以及包括試劑、儀器、軟件和消耗品在內的解決方案，使臨牀和生命科學研究領域的客户能夠在細胞和分子層面上查詢樣本。首先，我們的細胞分析業務包括與獨特的活細胞分析平臺相關的儀器、試劑、軟件和實驗室器具，以及用於廣泛應用的主流流式細胞儀、板式讀取器和洗板機/分配器。其次，我們的核酸解決方案業務是一家合同和開發製造組織，在藥品良好生產規範（“GMP”）條件下提供與合成寡核苷酸相關的服務和生產，這些服務可用作一類利用核酸分子進行疾病治療的藥物的原料藥。第三，我們的病理解決方案業務專注於為癌症診斷和解剖病理學工作流程提供產品。廣泛的產品組合包括免疫組織化學（“IHC”）、原位雜交（“ISH”）、蘇木精和曙紅（“H&E”）染色和特殊染色。第四，我們還與多家大型製藥公司合作，開發新的潛在組織藥物診斷方法，也稱為伴隨診斷，可用於識別最有可能從特定靶向治療中受益的患者。第五，試劑合作業務為常規癌症診斷提供臨牀流式細胞術試劑。該業務還向體外診斷製造商、生物技術和製藥公司提供散裝抗體作為原料和相關的檢測開發服務。第六，我們的基因組業務包括陣列和下一代測序（“NGS”）。該業務還包括使臨牀實驗室能夠識別與遺傳疾病相關的DNA變異並幫助指導癌症治療的解決方案。最後，我們的生物分子分析業務提供完整的工作流程解決方案，包括用於核酸樣本質量控制分析的儀器、耗材和軟件。使用定量和定性技術對樣本進行分析，以確保臨牀和生命科學研究應用中使用的進一步基因組學分析技術（包括NGS）的準確性

安捷倫 CrossLab 業務涵蓋整個實驗室，其廣泛的服務組合旨在改善客户成果。大部分投資組合都是供應商中立的，這意味着無論客户選擇何種工具，我們都可以為他們提供服務和供應。服務組合包括維修、零件、維護、安裝、培訓、合規支持、軟件即服務、資產管理、諮詢和其他各種定製服務，以支持客户的實驗室運營。定製服務是量身定製的，以滿足各行業的特定應用需求，並保持儀器全面運行並符合相應的行業要求。

這些細分市場的很大一部分支出來自共享服務和基礎設施，我們歷來為實現規模經濟和有效利用資源而向這些細分市場提供的共享服務和基礎設施。這些費用統稱為公司費用，包括法律、會計、税收、房地產、保險服務、信息技術服務、財務、訂單管理、其他公司基礎設施費用、集中研發成本以及聯合銷售和營銷成本。費用是分配給各細分市場的，分配的依據是我們認為合理反映了向各部門提供的服務或獲得的福利的利用情況。此外，我們不將收購相關無形資產、資產減值、收購和整合成本、轉型計劃支出、重組和其他相關成本以及某些其他相關費用的攤銷分配到每個細分市場的營業利潤率中，因為管理層在衡量運營業績時未將這些信息包括在內

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區段。轉型計劃包括與有針對性的成本削減活動相關的費用，例如生產轉移、場地合併、法人實體和其他業務重組、內包或活動外包。

下表反映了我們在管理報告系統下應報告的細分市場的業績。每個細分市場的業績是根據多個指標來衡量的，包括細分市場的運營收入。這些結果在一定程度上由首席運營決策者用於評估每個細分市場的績效併為其分配資源。

每個細分市場的盈利能力是在不包括轉型舉措、收購和整合成本、與業務合併相關的無形資產攤銷、利息收入、利息支出和其他項目後衡量的，如下表所示：


	三個月已結束				六個月已結束
	4月30日				4月30日
	2024		2023		2024		2023
	（單位：百萬）
淨收入：
生命科學與應用市場	$	754	$	874	$	1,600	$	1,817
診斷和基因組學	417		456		824		888
安捷倫 CrossLab	402		387		807		768
淨收入總額	$	1,573	$	1,717	$	3,231	$	3,473

分部運營收入：
生命科學與應用市場	$	186	$	244	$	422	$	544
診斷和基因組學	86		93		156		166
安捷倫 CrossLab	123		103		245		206
分部運營收入總額	$	395	$	440	$	823	$	916

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下表將分部運營收入與安捷倫的税前企業總收入進行了對賬：


	三個月已結束				六個月已結束
	4月30日				4月30日
	2024		2023		2024		2023
	（單位：百萬）
分部運營收入總額	$	395	$	440	$	823	$	916
未分配成本：
與企業合併相關的無形資產的攤銷	(26)		(38)		(52)		(74)
收購和整合成本	1		(5)		(1)		(7)
轉型舉措	(1)		(5)		(4)		(12)
資產減值	—		—		(8)		—
或有對價公允價值的變化	—		—		—		(1)


重組和其他相關費用	(1)		—		(4)		—


其他	(5)		(9)		(7)		(13)
未分配費用總額	(32)		(57)		(76)		(107)
運營收入	363		383		747		809
利息收入	19		12		37		21
利息支出	(20)		(24)		(42)		(49)
其他收入（支出），淨額 (1)	12		6		35		6
税前收入，如報告所示	$	374	$	377	$	777	$	787

(1) 在截至2024年4月30日的六個月中，其他收入（支出）淨額主要包括與從累計綜合收益（虧損）以及固定福利退休和退休後福利計劃中重新歸類的外幣折算相關的收入。

下表反映了分部資產和未分配資產。分部資產包括公司資產、商譽、淨其他無形資產和其他資產的配置。未分配資產主要包括現金、現金等價物、短期和長期投資、遞延所得税資產、使用權資產和其他資產。


	4月30日 2024		10月31日， 2023
	（單位：百萬）
資產：
生命科學與應用市場	$	3,096	$	3,161
診斷和基因組學	3,978		3,966
安捷倫 CrossLab	925		897
未分配資產	2,857		2,739
總資產	$	10,856	$	10,763

18. 後續事件

2024 年 5 月 29 日，我們宣佈董事會批准了一項新的股票回購計劃（“2024 年回購計劃”），除其他外，該計劃旨在減少或消除因根據公司員工股權激勵計劃發行股票而導致的稀釋。2024 年回購計劃授權最多購買 $2.0公司可自行決定持有10億美元的普通股（不包括消費税），並且沒有固定的終止日期。2024年的回購計劃不要求公司收購特定數量的股份，並且可以隨時暫停、修改或終止。2024年的回購計劃將於2024年8月1日生效，並將在我們現有的回購計劃終止時開始。

2024年5月29日，我們宣佈了一項新的重組計劃（“24財年計劃”），旨在進一步降低成本和開支，以應對當前的宏觀經濟狀況。該計劃包括將我們的總員工人數減少大約 500正式員工，代表大約 3佔我們全球員工的百分比。與該行動相關的成本包括與裁員相關的遣散費和其他人事費用，目前估計約為 $55百萬。重組計劃完成後，預計將減少年度銷售成本和運營支出。我們預計其中大部分活動將在2024財年末之前完成。

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析（未經審計）

以下討論應與本10-Q表和我們的10-K表年度報告其他地方包含的簡明合併財務報表及其附註一起閲讀。本報告包含前瞻性陳述，包括但不限於有關增長機會的陳述，包括收入和我們的終端市場、我們銷售市場的實力和驅動力、銷售渠道、我們的戰略方向、新產品和服務的推出以及我們當前產品和服務的定位、市場對我們產品的需求和採用情況、我們的產品和解決方案滿足客户需求和滿足行業要求的能力、我們專注於差異化產品解決方案、改善我們的產品客户體驗和收益增長、未來財務業績、營業利潤率、組合、投資，包括製造基礎設施、研發以及擴大和改進我們的應用和解決方案組合、擴大我們在發展中國家和新興市場的地位、我們關注平衡資本配置、對養老金和其他固定福利計劃的繳款、商譽和其他無形資產的減值和調整、外匯波動的影響、我們的套期保值計劃以及為抵消關税和外幣波動的影響而採取的其他行動、我們未來的有效税率、税收估值補貼和未確認的税收優惠、地方政府法規對我們向供應商付款或開展業務的能力的影響、我們通過運營產生的現金等滿足流動性需求的能力、採用新會計聲明的潛在影響、賠償、產品所用材料的來源和供應、銷售、購買承諾、資本支出，我們的收購和其他交易的整合和影響、我們的重組計劃和其他成本節約計劃中確認的儲蓄和裁員、我們的股票回購計劃和分紅、宏觀經濟環境和地緣政治的不確定性、涉及風險和不確定性的利率和通貨膨脹壓力。由於各種因素，包括第二部分第1A項以及本10-Q表中其他地方討論的因素，我們的實際業績可能與這些前瞻性陳述所設想的結果存在重大差異。

演示基礎

本10-Q表格中提供的財務信息未經審計，不一定代表我們未來的合併財務狀況、經營業績、綜合收益（虧損）或現金流。我們的財政年終為10月31日，我們的財政季度於1月31日、4月30日和7月31日結束。除非另有説明，否則這些日期是指我們的財政年度和財政期。

執行摘要

Agilent Technologies, Inc.（“我們”、“安捷倫” 或 “公司”）於 1999 年 5 月在特拉華州成立，是生命科學、診斷和應用化學市場的全球領導者，提供以應用為中心的解決方案，包括整個實驗室工作流程的儀器、軟件、服務和耗材。

實際結果

截至2024年4月30日的三個月和六個月中，淨收入為15.73億美元和32.31億美元，與去年同期相比分別下降了8％和7％。總體而言，與去年同期相比，截至2024年4月30日的三個月和六個月的外匯變動對這兩個時期的收入增長沒有影響。截至2024年4月30日的三個月和六個月中，我們的生命科學和應用市場以及診斷和基因組學板塊的淨收入下降被安捷倫Crosslab板塊的收入增長部分抵消。與去年同期相比，由於客户持續的資本支出壓力，所有地區，尤其是中國以及我們所服務的所有終端市場的收入均有所下降，其中最明顯的是製藥市場。在截至2024年4月30日的三個月和六個月中，我們的生命科學和應用市場業務產生的收入與去年同期相比分別下降了14％和12％。已結束的三個月和六個月的外匯走勢

與去年同期相比，2024年4月30日對收入增長的總體不利影響分別為1個百分點，沒有影響。與去年同期相比，截至2024年4月30日的三個月和六個月中，我們的診斷和基因組業務產生的收入分別下降了9％和7％。與去年同期相比，截至2024年4月30日的三個月和六個月的外匯走勢對收入增長的總體不利影響分別為1個百分點，沒有影響。在截至2024年4月30日的三個月和六個月中，我們的安捷倫CrossLab業務產生的收入與去年同期相比分別增長了4％和5％。與去年同期相比，截至2024年4月30日的三個月和六個月的外匯走勢對收入增長的總體不利影響分別為1個百分點，沒有影響。

截至2024年4月30日的三個月和六個月的淨收入分別為3.08億美元和6.56億美元，而去年同期的淨收入為3.02億美元和6.54億美元。在截至2024年4月30日的六個月中，運營部門提供的現金為8.18億美元，而去年同期運營提供的現金為6.94億美元。

分紅。在截至2024年4月30日的三個月和六個月中，我們分別為公司普通股支付了每股普通股0.236美元，或普通股每股6900萬美元和0.472美元，合1.38億美元。在截至2023年4月30日的三個月和六個月中，我們分別為公司普通股支付了每股普通股0.225美元的現金分紅，或普通股每股6600萬美元和0.450美元，合1.33億美元。

2024 年 5 月 22 日，我們董事會宣佈季度股息為普通股每股 0.236 美元，約合 6,900 萬美元，將於 2024 年 7 月 24 日支付給 2024 年 7 月 2 日營業結束時登記在冊的所有股東。任何未來分紅的時間和金額均需經董事會決定和批准。

2021 年回購計劃。在截至2023年4月30日的三個月和六個月中，根據該授權，我們分別以2400萬美元的價格回購和撤回了162399股股票和1股股票。2023年3月1日，2021年的回購計劃終止，3.39億美元的剩餘授權到期。

2023 年回購計劃。2023 年 1 月 9 日，我們宣佈，董事會批准了一項股票回購計劃（“2023 年回購計劃”），除其他外，該計劃旨在減少或消除因根據公司員工股權激勵計劃發行股票而導致的稀釋。2023年回購計劃授權公司自行決定購買高達20億美元的普通股（不包括消費税），並且沒有固定的終止日期。2023年回購計劃不要求公司收購特定數量的股份，可以隨時暫停、修改或終止。2023年回購計劃於2023年3月1日開始，也終止並取代了2021年的回購計劃。在截至2023年4月30日的三個月和六個月中，我們根據該授權以6,100萬美元的價格回購並退回了443,690股股票。在截至2024年4月30日的三個月和六個月中，根據該授權，我們以2.3億美元的價格回購並退回了159.4萬股股票，其中不包括100萬美元的消費税。截至2024年4月30日，根據2023年回購計劃，我們仍有回購最多約12.94億美元的普通股的授權。

2024 年 5 月 29 日，我們宣佈董事會批准了一項新的股票回購計劃（“2024 年回購計劃”），除其他外，該計劃旨在減少或消除因根據公司員工股權激勵計劃發行股票而導致的稀釋。2024年的回購計劃授權公司自行決定購買高達20億美元的普通股（不包括消費税），並且沒有固定的終止日期。2024年的回購計劃不要求公司收購特定數量的股份，並且可以隨時暫停、修改或終止。2024年的回購計劃將於2024年8月1日生效，並將在我們現有的回購計劃終止時開始。

展望未來，我們將繼續專注於改善客户體驗、差異化產品解決方案和生產力。儘管我們預計宏觀經濟環境將充滿挑戰，尤其是在中國，而且客户的資本支出將在短期內持續面臨總體壓力，但我們對所有關鍵終端市場的長期增長機會仍然持樂觀態度。我們預計將繼續面臨通貨膨脹壓力，我們將繼續通過定價和其他各種成本節省策略來緩解這種壓力。

關鍵會計政策與估計

管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析基於我們的簡明合併財務報表，該財務報表是根據美國公認會計原則（“GAAP”）編制的。美國根據公認會計原則編制簡明合併財務報表要求管理層做出估計、判斷和假設，以影響我們的簡明合併財務報表和附註中報告的金額。我們的關鍵會計政策是那些對我們的財務報表產生重大影響並涉及管理層困難、主觀或複雜判斷的政策。這些政策包括收入確認、庫存估值、退休和退休後福利計劃假設、商譽和購買的無形資產估值以及所得税會計。正如我們在截至2023年10月31日的財政年度的10-K表年度報告中所述，我們的關鍵會計政策沒有重大變化。管理層的估計基於歷史經驗和其他各種被認為合理的假設。儘管這些估計是基於管理層對當前事件和未來可能影響公司的行動的最佳瞭解，但實際結果可能與估計有所不同。

如果會計政策要求根據對估算時高度不確定的事項的假設進行會計估計，如果本可以合理使用的不同估計值或合理可能發生的會計估算變更可能會對財務報表產生重大變化，則該會計政策被視為至關重要。

通過新聲明

有關新會計公告的描述，請參閲簡明合併財務報表附註2 “新會計公告”。

重組和其他相關費用

在2023財年第四季度，我們啟動了一項重組計劃（“FY23 計劃”），旨在降低成本和開支，以應對當前的宏觀經濟狀況。該計劃包括裁減我們的總員工人數約400名正式員工，約佔我們全球員工隊伍的2％，以及整合我們的多餘設施，包括關閉一些場地。

與該計劃有關的是，在截至2024年4月30日的三個月和六個月中，我們已經記錄了約100萬美元和400萬美元的重組和其他相關成本，自啟動以來的總額為5000萬美元。重組計劃的成本包括遣散費和其他與裁員相關的人事成本。多餘設施的整合包括使用權（“ROU”）和機械設備資產的加速折舊費用，以及其他與設施相關的成本。裁員的時間和範圍將根據當地法律要求而有所不同。這些行動影響了我們的所有三個業務領域。與該重組計劃相關的成本尚未分配到我們業務部門的業績中；但是，每個業務部門都將受益於這些行動未來節省的成本。重組計劃完成後，預計將使這三個業務部門的年銷售成本和運營費用減少8000萬美元。雖然大部分裁員工作已在2024年第一季度完成，但我們預計將在2024財年末之前基本完成剩餘的重組活動。

下表顯示了總體重組活動的摘要：


	勞動力減少				整合多餘設施		總計
	（單位：百萬）
截至 2023 年 10 月 31 日的餘額	$	31			$	5	$	36
損益表費用	2				1		3

使用權資產的加速折舊費用	—				(1)		(1)
現金支付	(25)				(2)		(27)
截至 2024 年 1 月 31 日的餘額	8				3		11
損益表費用	1				—		1
使用權資產的加速折舊費用	—				—		—
現金支付	(5)				(1)		(6)
截至 2024 年 4 月 30 日的餘額	$	4	$	4	$	2	$	6

截至2024年4月30日，600萬美元的重組和其他相關成本記錄在簡明合併資產負債表中的其他應計負債中，反映了預計的未來現金支出。

重組計劃產生的簡明合併運營報表中的費用摘要如下所示：


	三個月已結束		六個月已結束
	4月30日		4月30日
	2024		2024
	（單位：百萬）
產品和服務成本	$	—	$	—
研究和開發	—		2
銷售、一般和管理	1		2
重組總成本	$	1	$	4

2024年5月29日，我們宣佈了一項新的重組計劃（“24財年計劃”），旨在進一步降低成本和開支，以應對當前的宏觀經濟狀況。該計劃包括裁減我們的總員工人數約500名正式員工，約佔我們全球員工隊伍的3％。與該行動相關的費用包括遣散費和其他與裁員有關的人事費用，目前估計約為5,500萬美元。重組計劃完成後，預計將使每年的銷售成本和運營費用減少約1億美元。我們預計其中大部分活動將在2024財年末之前完成。

外幣

由於我們的全球運營和融資活動，我們的收入、成本和支出以及貨幣資產和負債及權益受到外幣匯率變動的影響。總體而言，與去年同期相比，截至2024年4月30日的六個月的外匯變動對收入增長沒有影響。通常，當外幣匯率的變動對收入產生積極影響時，也會增加我們的成本和支出，從而產生負面影響。我們通過將本年度每個季度最後一個月有效的實際外幣匯率應用於適用的本年度和上一年度期間來計算外幣匯率變動的影響。我們在短期和預期基礎上對不以子公司本位貨幣計價的收入、支出和資產負債表風險進行套期保值。我們的簡明合併運營報表和資產負債表的各個科目確實存在一些波動，因為我們的套期保值計劃並不是為了抵消每類收入、支出、貨幣資產和負債的貨幣變動而設計的。我們的套期保值計劃旨在在相對短期內（最多連續十二個月）對衝貨幣走勢。我們還可能長期對衝以外幣計價的股票餘額。只要我們需要以外幣支付全部或部分收購價格，我們可以簽訂外匯合約，以降低貨幣波動影響交易美元成本的風險。

運營業績

淨收入


	三個月已結束				六個月已結束				逐年變化
	4月30日				4月30日				三	六
	2024		2023		2024		2023		月	月
	（單位：百萬）
淨收入：
產品	$	1,125	$	1,274	$	2,334	$	2,597	(12)%	(10)%
服務及其他	448		443		897		876		1%	2%
淨收入總額	$	1,573	$	1,717	$	3,231	$	3,473	(8)%	(7)%

截至2024年4月30日的三個月和六個月中，淨收入為15.73億美元和32.31億美元，與去年同期相比分別下降了8％和7％。總體而言，與去年同期相比，截至2024年4月30日的三個月和六個月的外匯變動對這兩個時期的收入增長沒有影響。

截至2024年4月30日的三個月和六個月中，產品收入與去年同期相比分別下降了12％和10％。在截至2024年4月30日的三個月和六個月中，產品收入的下降主要是由我們的液相色譜、質譜和細胞分析業務的下降部分被消耗品和病理學業務與去年同期相比的增長所抵消。總體而言，由於客户持續的資本支出壓力，產品收入下降，主要影響了我們的生命科學和應用市場以及診斷和基因組學領域的製藥市場。

與去年同期相比，截至2024年4月30日的三個月和六個月的服務和其他收入分別增長了1％和2％。服務和其他收入包括合同維修、預防性維護、合規服務、搬遷服務、安裝服務以及與伴隨診斷和核酸解決方案業務相關的諮詢服務。在截至2024年4月30日的三個月和六個月中，服務收入有所增加反映了合同維修和預防性維護服務的強勁增長，部分被與產品收入下降相關的安裝服務的下降所抵消。

按細分市場劃分的淨收入


	三個月已結束				六個月已結束				逐年變化
	4月30日				4月30日				三	六
	2024		2023		2024		2023		月	月
	（單位：百萬）
按細分市場劃分的淨收入：
生命科學和應用市場	$	754	$	874	$	1,600	$	1,817	(14)%	(12)%
診斷和基因組學	417		456		824		888		(9)%	(7)%
安捷倫 CrossLab	402		387		807		768		4%	5%
淨收入總額	$	1,573	$	1,717	$	3,231	$	3,473	(8)%	(7)%

截至2024年4月30日的三個月和六個月中，生命科學和應用市場業務的收入與去年同期相比分別下降了14％和12％。與去年同期相比，截至2024年4月30日的三個月和六個月的外匯走勢對收入增長的總體不利影響分別為1個百分點，沒有影響。在截至2024年4月30日的三個月和六個月中，我們所有終端市場的收入均有所下降。與去年同期相比，我們看到製藥、食品和化工以及先進材料市場的收入大幅下降。

截至2024年4月30日的三個月和六個月中，診斷和基因組學業務的收入與去年同期相比分別下降了9％和7％。與去年同期相比，截至2024年4月30日的三個月和六個月的外匯變動對收入增長分別產生了1個百分點的不利影響，沒有影響。在截至2024年4月30日的三個月和六個月中，我們看到了大幅下降

藥品市場的收入是由於我們的細胞分析和核酸解決方案業務的銷售額與去年同期相比有所下降。

在截至2024年4月30日的三個月和六個月中，安捷倫CrossLab產生的收入與去年同期相比分別增長了4％和5％。與去年同期相比，截至2024年4月30日的三個月和六個月的外匯走勢對收入增長的總體不利影響分別為1個百分點，沒有影響。在截至2024年4月30日的三個月中，與去年同期相比，我們的大多數終端市場的收入均有所增長，這得益於製藥業的強勁收入增長以及化學和應用材料以及環境和法醫市場的温和收入增長。在截至2024年4月30日的六個月中，與去年同期相比，在製藥、化學和應用材料以及環境和法醫市場的強勁收入增長的帶動下，我們在所有終端市場的收入均實現增長。

經營業績


	三個月已結束						六個月已結束						逐年變化
	4月30日						4月30日						三	六
	2024			2023			2024			2023			月	月
（以百萬計，利潤數據除外）
總毛利率	54.4		%	53.8		%	54.6		%	54.5		%	1 ppt	—
研究和開發	$	113		$	126		$	241		$	249		(10)%	(3)%
銷售、一般和管理	$	380		$	415		$	776		$	834		(8)%	(7)%
營業利潤率	23.1		%	22.3		%	23.1		%	23.3		%	1 ppt	—
運營收入	$	363		$	383		$	747		$	809		(5)%	(8)%

截至2024年4月30日的三個月和六個月的總毛利率分別增長了1個百分點，與去年同期相比持平。截至2024年4月30日的三個月，毛利率受到目標價格上漲、較低的運輸成本、可變薪酬和無形攤銷支出的有利影響，銷售量的減少和貨幣波動的不利影響部分抵消了這些影響。此外，毛利率受到2023財年第四季度重組和業務退出活動節省的影響。截至2024年4月30日的六個月中，毛利率受到較低的運輸成本、無形攤銷費用和可變薪酬的有利影響，這些因素被較低的銷售量、較高的庫存費用和貨幣波動的不利影響所抵消。此外，毛利率受到2023財年第四季度重組和業務退出活動節省的影響。

與去年同期相比，截至2024年4月30日的三個月和六個月的研發費用分別下降了10％和3％。截至2024年4月30日的三個月，研發費用下降的主要原因是2023財年第四季度的重組和業務退出活動節省了資金，以及與去年同期相比可變薪酬減少。截至2024年4月30日的六個月中，研發費用下降的主要原因是2023財年第四季度重組和業務退出活動的節餘，以及與去年同期相比，可變薪酬的減少被在制研發的減值部分抵消。

與去年同期相比，截至2024年4月30日的三個月和六個月的銷售、一般和管理費用分別下降了8％和7％。在截至2024年4月30日的三個月和六個月中，下降的原因是無形攤銷支出的減少、可變薪酬和轉型舉措被股權薪酬支出的增加以及貨幣波動的不利影響部分抵消。此外，由於2023財年第四季度的重組和業務退出活動節省了資金，銷售、一般和管理費用有所減少。

截至2024年4月30日的三個月和六個月的總營業利潤率分別增長了1個百分點，與去年同期相比相對持平。由於毛利率提高和運營費用降低，截至2024年4月30日的三個月的營業利潤率有所增加。截至2024年4月30日的六個月中，營業利潤率相對平穩，這主要是由於較低的運營費用被較低的銷售量所抵消。

截至2024年4月30日的三個月和六個月中，運營收入分別下降了2,000萬美元，下降了5％，下降了6200萬美元，下降了8％，相應的收入分別減少了1.44億美元和2.42億美元。

截至2024年4月30日和2023年4月30日的三個月，利息收入分別為1,900萬美元和1,200萬美元。截至2024年4月30日和2023年4月30日的六個月的利息收入分別為3700萬美元和2,100萬美元。2024年利息收入的增加主要是由於現金餘額增加以及與我們的現金和現金等價物相關的利率增加。

截至2024年4月30日，我們的員工人數約為17,600人，而截至2023年4月30日的員工人數約為18,400人。

其他收入（支出），淨額

在截至2024年4月30日的三個月和六個月中，其他收入和支出淨額分別包括100萬美元和400萬美元的股票證券淨收益以及與固定福利退休和退休後福利計劃（利息成本、預期資產回報率、淨精算（收益）損失的攤銷和先前的服務抵免額分別為800萬美元和1,400萬美元。在截至2024年4月30日的三個月和六個月中，其他收入和支出淨額還分別包括與向Keysight Technologies, Inc.提供場地服務成本和租賃收入相關的300萬美元和600萬美元的收入。與這些服務相關的成本列在運營收入中。在截至2024年4月30日的六個月中，其他收入和支出，淨額還包括從累計綜合收益（虧損）中重新歸類的與外幣折算相關的800萬美元收入。

在截至2023年4月30日的三個月和六個月中，其他收入和支出淨額分別包括400萬美元和1500萬美元的股權證券淨虧損。在截至2023年4月30日的三個月和六個月中，其他收入和支出淨額分別包括與固定福利退休和退休後福利計劃（利息成本、預期資產回報率、淨精算（收益）損失攤銷和先前服務抵免額）相關的300萬美元和700萬美元的收入。在截至2023年4月30日的三個月和六個月中，其他收入和支出淨額還分別包括與向Keysight Technologies, Inc.提供現場服務成本和租賃收入相關的300萬美元和600萬美元的收入。與這些服務相關的成本在運營收入中列報。

所得税

在截至2024年4月30日的三個月和六個月中，我們的所得税支出為6600萬美元，有效税率分別為17.6％和1.21億美元，有效税率為15.6％。在截至2024年4月30日的三個月和六個月中，我們的有效税率和由此產生的所得税準備金受到與新加坡審計結算相關的1200萬美元税收支出的影響。

在截至2023年4月30日的三個月和六個月中，我們的所得税支出為7500萬美元，有效税率為19.9％，1.33億美元，有效税率分別為16.9％。在截至2023年4月30日的三個月中，沒有重要的離散項目。在截至2023年4月30日的六個月中，我們的有效税率和由此產生的所得税準備金受到1300萬美元股票薪酬的超額税收優惠以及各種外國時效法規到期的影響，後者導致先前未確認的900萬美元税收優惠得到承認。

細分市場概述

在2024財年第一季度，我們宣佈調整運營領域，將細胞分析業務從生命科學和應用市場分部轉移到診斷和基因組學業務板塊，以進一步加強這兩個組織的增長機會。在這次重組之後，我們將繼續擁有三個業務領域，包括生命科學和應用市場、診斷和基因組學以及Agilent CrossLab，這三個業務部門繼續構成一個可報告的細分市場。我們從截至2024年1月31日的10-Q表季度報告開始，開始採用這種新結構進行報告。所有歷史財務分部信息均已重新編制，以符合我們的財務報表和隨附腳註中的這一新列報方式。我們的安捷倫CrossLab業務部門沒有變化。

生命科學與應用市場

淨收入


	三個月已結束				六個月已結束				逐年變化
	4月30日				4月30日				三	六
	2024		2023		2024		2023		月	月
	（單位：百萬）

淨收入	$	754	$	874	$	1,600	$	1,817	(14)%	(12)%

截至2024年4月30日的三個月和六個月中，生命科學和應用市場的業務收入與去年同期相比分別下降了14％和12％。與去年同期相比，截至2024年4月30日的三個月和六個月的外匯走勢對收入增長的總體不利影響分別為1個百分點，沒有影響。

從地域上看，截至2024年4月30日的三個月，美洲的收入下降了9％，沒有受到貨幣影響，歐洲的收入下降了9％，受了1個百分點的有利貨幣影響，亞太地區的收入下降了19％，與去年同期相比，不利的貨幣影響下降了2個百分點。與去年同期相比，我們的液相色譜和液相色譜質譜業務疲軟，推動了美洲收入的下降。與去年同期相比，我們的液相色譜、氣相色譜和氣相色譜質譜業務的疲軟部分抵消了歐洲收入的下降，消耗品業務的強勁勢頭部分抵消了這一點. 與去年同期相比，我們的液相色譜和液相色譜質譜業務在中國的需求減少，推動了亞太地區收入的下降。

截至2024年4月30日的六個月中，美洲的收入下降了12％，沒有貨幣影響，歐洲的收入下降了7％，受了3個百分點的有利匯率影響，亞太地區的收入下降了14％

與去年同期相比，對貨幣的不利影響為1個百分點。與去年同期相比，我們的液相色譜和液相色譜質譜業務的疲軟部分抵消了消費品業務的強勁勢頭，這部分抵消了美洲收入的下降。與去年同期相比，我們的液相色譜、氣相色譜和氣相色譜質譜業務的疲軟部分抵消了歐洲收入的下降，消耗品業務的強勁表現部分抵消了這一點。與去年同期相比，我們的液相色譜、液相色譜質譜和氣相色譜質譜業務在中國的需求減少，推動了亞太地區收入的下降。

在截至2024年4月30日的三個月中，所有終端市場的收入均有所下降。與去年同期相比，由於我們的液相色譜和液相色譜質譜業務疲軟，製藥市場的收入大幅下降。與去年同期相比，由於我們的液相色譜、液相色譜質譜和氣相色譜質譜業務疲軟，食品市場的收入大幅下降。與去年同期相比，由於液相色譜、氣相色譜和氣相色譜質譜業務疲軟，化工和先進材料市場的收入大幅下降，部分被消耗品業務的強勁所抵消

在截至2024年4月30日的六個月中，所有終端市場的收入均有所下降。與去年同期相比，由於我們的液相色譜和液相色譜質譜業務疲軟，製藥市場的收入大幅下降。與去年同期相比，由於我們的液相色譜和光譜業務疲軟，化工和先進材料市場的收入大幅下降，部分被消耗品業務的強勁所抵消。與去年同期相比，由於我們的液相色譜、光譜學和氣相色譜質譜業務疲軟，食品市場的收入大幅下降，部分被消耗品業務的強勁所抵消

展望未來，儘管宏觀經濟環境充滿挑戰，客户的資本支出壓力和地緣政治的不確定性，但我們對生命科學和應用市場的長期增長機會持樂觀態度，因為我們廣泛的產品和解決方案組合非常適合滿足客户的需求。我們將繼續投資於擴大和改進我們的應用程序和解決方案組合。

經營業績


	三個月已結束						六個月已結束						逐年變化
	4月30日						4月30日						三	六
	2024			2023			2024			2023			月	月
（以百萬計，利潤數據除外）
毛利率	59.4		%	59.8		%	59.8		%	60.7		%	—	(1) ppt
研究和開發	$	63		$	69		$	130		$	136		(9)%	(4)%
銷售、一般和管理	$	199		$	210		$	405		$	423		(5)%	(4)%
營業利潤率	24.7		%	27.9		%	26.4		%	29.9		%	(3) ppts	(3) ppts
運營收入	$	186		$	244		$	422		$	544		(24)%	(22)%

截至2024年4月30日的三個月和六個月中，產品和服務的毛利率相對持平，與去年同期相比分別下降了1個百分點。截至2024年4月30日的三個月和六個月的毛利率受到銷量減少、保修成本增加以及貨幣波動的不利影響的影響，與去年同期相比，這些影響被較低的運費和可變薪酬所抵消。此外，毛利率受到2023財年第四季度重組活動節省的影響。

與去年同期相比，截至2024年4月30日的三個月和六個月的研發費用分別下降了9％和4％。截至2024年4月30日的三個月，研發費用有所減少，這要歸因於2023財年第四季度重組活動的節省、可變薪酬的降低以及與去年同期相比貨幣的有利影響。截至2024年4月30日的六個月中，研發費用有所減少，這是由於2023財年第四季度重組活動的節省以及可變薪酬的減少，與去年同期相比，貨幣和我們數字實驗室項目投資增加的不利影響部分抵消了這一點。

與去年同期相比，截至2024年4月30日的三個月和六個月的銷售、一般和管理費用分別下降了5％和4％。三者的銷售、一般和管理費用

截至2024年4月30日的六個月有所減少，這是由於可變薪酬、營銷和差旅費用與去年同期相比有所減少。此外，由於2023財年第四季度的重組活動節省了經費，銷售、一般和管理費用有所減少。

與去年同期相比，截至2024年4月30日的三個月和六個月中，產品和服務的營業利潤率在這兩個時期均下降了3個百分點。營業利潤率受到銷售量減少、保修成本增加以及貨幣波動的不利影響的影響，部分抵消了2023財年第四季度重組活動的節省、與去年同期相比的可變薪酬和運輸成本的降低。

截至2024年4月30日的三個月和六個月中，運營收入分別減少了5800萬美元，下降了24％，下降了1.22億美元，下降了22％，相應的收入分別減少了1.2億美元和2.17億美元。

診斷和基因組學

我們的診斷和基因組業務包括細胞分析、核酸合同製造和研發、病理學、伴隨診斷、試劑合作、基因組學和生物分子分析業務。

淨收入


	三個月已結束				六個月已結束				逐年變化
	4月30日				4月30日				三	六
	2024		2023		2024		2023		月	月
	（單位：百萬）

淨收入	$	417	$	456	$	824	$	888	(9)%	(7)%

截至2024年4月30日的三個月和六個月中，診斷和基因組學業務收入與去年同期相比分別下降了9％和7％。與去年同期相比，截至2024年4月30日的三個月和六個月的外匯變動對收入增長分別產生了1個百分點的不利影響，沒有影響。

從地域上看，截至2024年4月30日的三個月，美洲的收入下降了11％，沒有貨幣影響，歐洲的收入增長了3％，沒有貨幣影響，亞太地區的收入下降了19％，不利的匯率影響與去年同期相比下降了3個百分點。在截至4月30日的三個月中

2024年，美洲收入下降主要是由我們的細胞分析、基因組學和核酸解決方案業務推動的。由於我們的病理學、基因組學和生物分子分析業務的強勁表現，歐洲的收入增長被細胞分析業務的下降部分抵消。亞太地區的收入下降是由我們的細胞分析業務推動的。

截至2024年4月30日的六個月中，美洲的收入下降了11％，沒有貨幣影響，歐洲的收入增長了3％，受了2個百分點的有利匯率影響，亞太地區的收入下降了13％，不利的匯率影響為3個百分點。在截至2024年4月30日的六個月中，美洲的收入下降主要是由我們的細胞分析、基因組學和核酸解決方案業務推動的。由於我們的病理學、基因組學和生物分子分析業務的強勁表現，歐洲的收入增長被細胞分析業務的下降部分抵消。亞太地區收入的下降是由我們的細胞分析業務推動的，但病理學領域的強勁表現部分抵消了這一下降。

在截至2024年4月30日的三個月中，與去年同期相比，由於我們的細胞分析、基因組學和核酸解決方案業務，藥品市場的收入表現大幅下降。我們還看到診斷和臨牀市場的收入略有下降，這主要來自我們的基因組學和細胞分析業務，但生物分子分析和病理學業務的強勁表現部分抵消了這一下降。學術界和政府市場的收入下降這要歸功於我們的細胞分析業務。

在截至2024年4月30日的六個月中，與去年同期相比，由於我們的細胞分析、基因組學和核酸解決方案業務，藥品市場的收入表現大幅下降。我們還看到診斷和臨牀市場的收入下降主要來自我們的細胞分析和基因組學業務，但生物分子分析業務的強勁表現部分抵消了這種下降。學術界和政府市場的收入下降這要歸功於我們的細胞分析業務。

展望未來，儘管艱難的宏觀經濟環境、地緣政治的不確定性以及短期不利的市場條件影響了我們的基因組學和細胞分析業務，但我們對終端市場的長期增長機會持樂觀態度，並將繼續投資於擴大和改善我們的應用和解決方案組合。隨着我們圍繞 OMNIS 和 PD-L1 檢測的產品組合在臨牀腫瘤學應用領域繼續獲得客户的支持，並且我們的下一代測序相關解決方案繼續被採用，我們對終端市場的增長仍然持樂觀態度。與低聚治療項目相關的核酸解決方案業務的市場需求仍在繼續，隨着我們在科羅拉多州弗雷德裏克的核酸解決方案生產設施的持續擴張，我們完全有能力滿足更多的市場需求。我們還將繼續投資於研發，努力擴大我們在發展中國家和新興市場的地位。

經營業績


	三個月已結束						六個月已結束						逐年變化
	4月30日						4月30日						三	六
	2024			2023			2024			2023			月	月
（以百萬計，利潤數據除外）
毛利率	53.7		%	53.7		%	53.2		%	53.2		%	—	—
研究和開發	$	42		$	48		$	86		$	95		(12)%	(9)%
銷售、一般和管理	$	96		$	104		$	197		$	211		(7)%	(7)%
營業利潤率	20.5		%	20.5		%	18.9		%	18.7		%	—	—
運營收入	$	86		$	93		$	156		$	166		(8)%	(6)%

截至2024年4月30日的三個月和六個月中，產品和服務的毛利率與去年同期相比均持平。截至2024年4月30日的三個月，毛利率保持不變，這要歸因於2023財年第四季度重組和業務退出活動的儲蓄、較低的可變薪酬和有利的業務組合。這被較低的銷售量、更高的基礎設施成本和貨幣波動的不利影響所抵消。截至2024年4月30日的六個月毛利率保持不變，這要歸因於2023財年第四季度重組和業務退出活動所產生的儲蓄、較低的可變薪酬和有利的業務組合。這被較低的銷售量和較高的基礎設施成本所抵消。

與去年同期相比，截至2024年4月30日的三個月和六個月的研發費用分別下降了12％和9％。截至2024年4月30日的三個月和六個月的研發費用下降的主要原因是我們的Resolution Bioscience業務退出所節省的資金以及2023財年第四季度進行的重組活動以及可變薪酬的降低。

與去年同期相比，截至2024年4月30日的三個月和六個月的銷售、一般和管理費用在這兩個時期均下降了7％。截至2024年4月30日的三個月和六個月的銷售、一般和管理費用下降，這是由於我們的Resolution Bioscience業務退出導致的支出減少、2023財年第四季度重組活動的節省以及可變薪酬的減少被基礎設施成本的上漲部分抵消。

與去年同期相比，截至2024年4月30日的三個月和六個月中，兩個時期的產品和服務的營業利潤率都相對平穩。截至2024年4月30日的三個月和六個月中，產品和服務的營業利潤率有所增加，這要歸因於2023財年第四季度的重組和業務退出活動所節省的資金，以及可變薪酬的減少，被收入減少、基礎設施成本上漲和貨幣波動的不利影響所抵消。

截至2024年4月30日的三個月和六個月的運營收入分別減少了700萬美元，下降了8％，下降了1,000萬美元，下降了6％，相應的收入分別減少了3,900萬美元和6,400萬美元。

安捷倫 CrossLab

淨收入


	三個月已結束				六個月已結束				逐年變化
	4月30日				4月30日				三	六
	2024		2023		2024		2023		月	月
	（單位：百萬）

淨收入	$	402	$	387	$	807	$	768	4%	5%

截至2024年4月30日的三個月和六個月中，安捷倫CrossLab的業務收入與去年同期相比分別增長了4％和5％。與去年同期相比，截至2024年4月30日的三個月和六個月的外匯走勢對收入增長的總體不利影響分別為1個百分點，沒有影響。

從地域上看，截至2024年4月30日的三個月，美洲的收入增長了9％，有利的貨幣影響為1個百分點；歐洲的收入增長了7％，受到了1個百分點的有利貨幣影響；與去年同期相比，亞太地區的收入下降了5％，不利的貨幣影響為4個百分點。在截至2024年4月30日的三個月中，這三個地區的收入反映了整個產品組合中對維修和保養服務的持續高需求。在美洲和歐洲，安裝收入的疲軟部分抵消了收入的增長。在亞太地區，安裝收入的疲軟足以抵消維修和維護服務的收入增長。

截至2024年4月30日的六個月中，美洲的收入增長了7％，沒有受到貨幣影響，歐洲的收入增長了10％，受到了2個百分點的有利匯率影響，亞太地區的收入下降了2％，不利的匯率影響為3個百分點。在截至2024年4月30日的六個月中，這三個地區的收入增長反映了整個投資組合中對維修和保養服務的持續高需求。在美洲和歐洲，這種收入增長被安裝收入的疲軟部分抵消。在亞太地區，安裝收入的疲軟足以抵消維修和維護服務的收入增長。

在截至2024年4月30日的三個月和六個月中，與去年同期相比，我們在所有終端市場均實現了強勁的收入增長，這主要是由我們的光譜學、氣相色譜和液相色譜業務推動的。

展望未來，Agilent CrossLab服務完全有能力通過支持不斷增長的儀器安裝量來繼續在我們的關鍵終端市場取得成功。數字和遠程能力將繼續成為改善服務質量和客户體驗的關鍵因素。從地域上看，該業務在所有地區都實現了良好的多元化，以利用當地市場機會並對衝任何一個地區的疲軟。

經營業績


	三個月已結束						六個月已結束						逐年變化
	4月30日						4月30日						三	六
	2024			2023			2024			2023			月	月
（以百萬計，利潤數據除外）
毛利率	50.2		%	47.0		%	50.4		%	47.8		%	3 ppts	3 ppts
研究和開發	$	8		$	8		$	17		$	17		—	—
銷售、一般和管理	$	71		$	71		$	145		$	144		—	—
營業利潤率	30.5		%	26.6		%	30.4		%	26.8		%	4 個點	4 個點
運營收入	$	123		$	103		$	245		$	206		19%	19%

與去年同期相比，截至2024年4月30日的三個月和六個月的毛利率在這兩個時期均增長了3個百分點。截至2024年4月30日的三個月和六個月的毛利率受到目標價格上漲、可變服務交付成本控制和可變薪酬降低的影響。此外，毛利率受到2023財年第四季度重組活動節省的影響。

與同期相比，截至2024年4月30日的三個月和六個月的研發費用在這兩個時期均持平第一年。截至2024年4月30日的三個月和六個月的研發費用持平轉到2023財年第四季度重組活動所節省的資金，以及較低的可變薪酬被較高的計劃投資所抵消.

與去年同期相比，截至2024年4月30日的三個月和六個月的銷售、一般和管理費用在這兩個時期都相對持平。截至2024年4月30日的三個月和六個月的銷售、一般和管理費用持平，這主要是由於較高的工資和佣金被較低的差旅成本和其他全權支出所抵消。此外，由於2023財年第四季度的重組活動節省了經費，銷售、一般和管理費用有所減少。

截至2024年4月30日的三個月和六個月中，產品和服務的營業利潤率與去年同期相比均增長了4個百分點。截至2024年4月30日的三個月和六個月的營業利潤率的增長主要是由目標價格上漲和控制良好的可變服務交付成本推動的，這些成本除了固定支出外，利潤率也有所提高。

截至2024年4月30日的三個月和六個月中，運營收入分別增長了2000萬美元，增長了19％，增長了3,900萬美元，增長了19％，增長了19％，相應收入分別增長了1500萬美元和3,900萬美元。

財務狀況

流動性和資本資源

我們認為，至少在未來十二個月及以後，我們的現金和現金等價物、運營產生的現金以及進入資本市場和信貸額度的能力將滿足我們在全球和國內的流動性需求，包括：營運資金需求、資本支出、企業收購、股票回購、現金分紅、合同義務、承諾、債務本金和利息支付以及與我們的運營相關的其他流動性需求。

截至2024年4月30日，我們的財務狀況包括現金及現金等價物為16.71億美元，相比之下

截至 2023 年 10 月 31 日，為 15.9 億美元。

我們可能會不時通過公開市場現金購買、私下談判交易或其他方式償還某些未償債務。此類交易（如果有）將取決於當前的市場狀況、我們的流動性要求、合同限制和其他因素。

經營活動提供的淨現金

截至2024年4月30日的六個月中，經營活動提供的淨現金為8.18億美元，而2023年同期經營活動提供的淨現金為6.94億美元。截至2024年4月30日的六個月中，繳納的所得税淨現金為2.24億美元，而2023年同期繳納的所得税淨現金為1.28億美元。由於美國國税局向加利福尼亞州指定縣的納税人提供了延期付款減免，將預計的美國納税額推遲到2023財年第四季度，這在一定程度上推動了2023年經營活動產生的淨現金。

在截至2024年4月30日的六個月中，應收賬款提供了4400萬美元的現金，而2023年同期提供的現金為4,900萬美元。截至2024年4月30日，未償還銷售天數（“DSO”）為71天，而截至2023年4月30日為73天。截至2024年4月30日的六個月中，為庫存提供的現金為300萬美元，而2023年同期使用的現金為7,100萬美元，這主要是由於集中開展了庫存優化工作。截至2024年4月30日，庫存天數為126天，而截至2023年4月30日為125天。在截至2024年4月30日的六個月中，應付賬款提供了6400萬美元的現金，而2023年同期使用的現金為1.01億美元。這主要是由於我們繼續優化庫存水平和付款時間減少了直接材料支出。在截至2024年4月30日的六個月中，員工薪酬和福利負債使用了4700萬美元的現金，而2023年同期使用的現金為1.1億美元。這主要是由於可變和激勵金的減少，2024年為1.05億美元，而2023年為1.85億美元。

在截至2024年4月30日和2023年4月30日的六個月中，我們向固定福利計劃繳納了約900萬美元。除其他因素外，我們的年度繳款在很大程度上取決於我們的資產與預計負債的相對錶現。我們預計將在2024年剩餘時間內為我們的固定福利計劃捐款約800萬美元。

用於投資活動的淨現金

截至2024年4月30日的六個月中，用於投資活動的淨現金為2.04億美元，而2023年同期用於投資活動的淨現金為1.81億美元。在截至2024年4月30日的六個月中，我們沒有進行任何收購，而在截至2023年4月30日的六個月中，與兩次收購相關的現金為5100萬美元。

截至2024年4月30日的六個月中，不動產、廠房和設備的投資為1.93億美元，而2023年同期為1.33億美元。我們預計，本年度的資本支出總額約為4億美元。對不動產、廠房和設備的持續投資主要是由於計劃擴大我們在科羅拉多州弗雷德裏克生產核酸類療法的製造能力。我們的部分投資可能有資格獲得報銷激勵措施，只有在擴張基本完成後才能完全瞭解這一點。

用於融資活動的淨現金

截至2024年4月30日的六個月中，用於融資活動的淨現金為5.31億美元，而2023年同期用於融資活動的淨現金為4.07億美元。

國庫股票回購。我們的2021年回購計劃授權公司自行決定購買高達20億美元的普通股，並且沒有固定的終止日期。在截至2023年4月30日的六個月中，我們根據該授權以9900萬美元的價格回購並撤銷了1股股票。2023年3月1日，2021年的回購計劃終止，3.39億美元的剩餘授權到期。

我們的2023年回購計劃授權公司自行決定購買高達20億美元的普通股（不包括消費税），並且沒有固定的終止日期。2023年回購計劃不要求公司收購特定數量的股份，可以隨時暫停、修改或終止。2023年回購計劃於2023年3月1日開始，也終止並取代了2021年的回購計劃。在截至2023年4月30日的六個月中，我們根據該授權以6,100萬美元的價格回購並退回了443,690股股票。在截至2024年4月30日的六個月中，根據該授權，我們以2.3億美元的價格回購並撤回了159.4萬股股票，其中不包括100萬美元的消費税。截至2024年4月30日，根據2023年回購計劃，我們仍有回購最多約12.94億美元的普通股的授權。

分紅。在截至2024年4月30日和2023年4月30日的六個月中，我們分別支付了每股普通股0.472美元或1.38億美元的現金分紅，以及公司普通股的每股普通股0.450美元或1.33億美元的現金分紅。

或有對價付款。在截至2023年4月30日的六個月中，我們支付了6500萬美元，用於實現與收購Resolution Bioscience相關的某個技術里程碑。在這筆6,500萬美元的付款中，300萬美元被列為運營現金流出。

信貸設施。 2023年6月7日，我們與一組金融機構簽訂了信貸協議，該協議規定了15億美元的五年期無抵押信貸額度，該額度將於2028年6月7日到期，並提供總額高達7.5億美元的增量循環信貸額度。該信貸額度取代了在新貸款截止之日終止的現有信貸額度。在截至2024年4月30日的六個月中，我們在這些信貸額度下沒有借款或還款，而2023年同期的借款和還款額為1.75億美元。截至2024年4月30日，我們在信貸額度和增量循環信貸額度下均沒有未償還的借款。在截至2024年4月30日的六個月中，我們遵守了信貸額度的契約。

2023年6月2日，我們與興業銀行簽訂了未承諾的貨幣市場額度信貸協議，該協議規定總借款能力為3億美元。信貸額度是一種未承諾的短期現金透支額度，每份申請必須至少為100萬美元。利率由貸款人在借款時設定，在預付款期間是固定的。在截至2024年4月30日的六個月中，我們在該信貸額度下沒有借款或還款。截至2024年4月30日，我們在信貸額度下沒有未償還的借款。

商業票據。根據我們的美國商業票據計劃，公司可以發行和出售本金總額不超過15億美元的無抵押短期期票，期限不超過397天。該公司打算在任何時候維持其循環信貸額度下的可用承諾，其金額至少等於未償還的商業票據的金額。該計劃下的可用金額可以不時借用、償還和再借用。根據該計劃發行的收益可用於一般公司用途。在截至2024年4月30日的六個月中，我們的商業票據計劃沒有借款或還款，而2023年同期的借款為14.12億美元，還款額為14.47億美元。如的2024 年 4 月 30 日根據我們的美國商業票據計劃，我們沒有未償還的借款。

定期貸款機制。 2022年4月15日，我們與一組金融機構簽訂了定期貸款協議，該協議規定了6億美元的延遲提取定期貸款，該貸款將於2025年4月15日到期。在截至2024年4月30日的六個月中，我們共預付了1.8億美元的定期貸款。截至2024年4月30日，我們在定期貸款機制下有4.2億美元的未償借款，加權平均利率為6.17％。

高級票據。與我們在截至2023年10月31日財年的10-K表年度報告中描述的優先票據相比，在截至2024年4月30日的六個月中，安捷倫未償還優先票據的本金、到期日、利率和利息支付條款沒有變化。

其他。與截至2023年10月31日財年的10-K表年度報告相比，我們對間接材料和服務的承諾沒有重大變化。這些承諾與包括IT支持服務提供商在內的各種供應商有關。由於供應鏈問題從截至2023年10月31日財年的10-K表年度報告中報告的7.07億美元有所改善，我們對合同製造商和供應商的承諾減少了7,600萬美元。這些承諾與各種供應商有關，我們聘請了幾家合同製造商為我們的產品提供製造服務。在正常業務過程中，我們在交貨日期前幾個月發出包含需求估算值的採購訂單。尚未收到供應商的這些未結採購訂單，我們的協議通常為我們提供了在下達固定訂單之前根據業務需求取消、重新安排和調整需求的選項。從我們截至2023年10月31日的財年的10-K表年度報告到2024財年前六個月的合同承諾，沒有其他實質性變化。我們沒有其他不可取消的實質性擔保或承諾。

截至2024年4月30日和2023年10月31日的其他長期負債分別包括與長期所得税負債相關的1.15億美元和1.62億美元。在這些金額中，6,400萬美元和6,800萬美元分別與截至2024年4月30日和2023年10月31日的不確定税收狀況有關。我們無法準確預測這些金額何時實現或發放。但是，由於訴訟時效到期或税務審計和解協議，在未來十二個月中，我們未確認的税收優惠可能會發生重大變化。截至2024年4月30日，剩餘的5100萬美元其他長期負債與未來兩年內到期的美國過渡税款有關。

第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露

我們的銷售承諾、預期銷售額以及以子公司本位幣以外的貨幣計價的資產、負債和股權中固有的外幣匯率風險。我們使用最多提前十二個月的銷售預測對衝以本位幣以外的其他貨幣計價的未來現金流。我們的匯率風險敞口主要在企業範圍內進行管理。該策略利用衍生金融工具，包括期權和遠期合約，對衝某些外幣敞口，目的是用套期保值的衍生品合約的收益和損失來抵消標的風險敞口產生的收益和損失。我們還可能長期對衝以外幣計價的股票餘額。我們目前沒有也不打算將衍生金融工具用於投機交易目的。只要我們需要以外幣支付全部或部分收購價格，我們可以簽訂外匯合約，以降低貨幣波動影響交易成本的風險。

我們的業務產生非功能性貨幣現金流，例如收入、第三方供應商付款和公司間付款。鑑於這些外幣現金流的預期以及貨幣市場的波動，我們簽訂了上述外匯合約，以管理我們的貨幣風險。在截至2024年4月30日和2023年4月30日的六個月中，我們分別約有47％和53％的收入是以美元產生的。在截至2024年4月30日的六個月中，外幣匯率變動的總體影響對收入增長沒有影響。我們通過將本年度每個季度最後一個月有效的實際外幣匯率應用於適用的本年度和上一年度期間來計算外幣匯率變動的影響。

我們進行了靈敏度分析，假設外匯匯率會對上述套期保值合約和基礎風險敞口造成10％的負面波動。截至2024年4月30日，分析表明，這些假設的市場走勢不會對我們簡明的合併財務狀況、經營業績、綜合收益表或現金流產生實質性影響。

由於我們以固定利率支付的貸款利息支出與從現金、現金等價物和其他短期投資中獲得的浮動利率不匹配，我們還面臨利率風險。我們根據融資時的市場狀況，以固定利率發行了美元或外幣的長期債務。

我們進行了靈敏度分析，假設利率與固定利率債務的潛在公允價值相關的不利變動為10％。截至2024年4月30日，敏感度分析表明，假設的10％的利率不利變動將對我們的固定利率債務的公允價值產生非實質性的影響。

第 4 項。控制和程序

評估披露控制和程序

在本報告所涉期末，在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，我們評估了1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-15（b）條所要求的披露控制和程序的有效性。根據該評估，首席執行官兼首席財務官得出結論，這些披露控制措施和程序可有效確保信息的積累和酌情傳達給管理層，包括首席執行官和首席財務官，以便及時就向美國證券交易委員會披露此類必要信息做出決定。

財務報告內部控制的變化

在截至2024年4月30日的季度中，我們的財務報告內部控制沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

第二部分 — 其他信息

第 1 項。法律訴訟

我們參與訴訟、索賠、調查和訴訟，包括但不限於知識產權、商業、房地產、環境和就業事務，這些問題發生在正常業務過程中。我們目前認為沒有可能和合理可能對我們的業務、合併財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響的未決事項。

第 1A 項。風險因素

業務和戰略風險

總體經濟狀況可能會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。

我們的業務對美國境內外總體經濟狀況的負面變化很敏感。全球經濟增長放緩、利率上升、通貨膨脹壓力、我們經營的市場的不穩定和不確定性可能會對我們的業務產生不利影響，導致：

•對我們產品的需求減少和銷售週期的延長，訂單的發貨延遲或訂單取消的增加；

•庫存過剩和過時的風險增加；

•我們的產品和服務的價格壓力增加；以及

•我們的投資組合價值減值和流動性受到損害的風險更大。

如果我們銷售產品的市場下降或沒有按預期增長，我們的經營業績和財務狀況可能會受到損害。

對我們市場的知名度有限。我們的季度銷售和經營業績在很大程度上取決於本財季收到的訂單的數量和時間，這些訂單很難預測，可能會被我們的客户取消。此外，我們對未來財政季度的收入和收益預測通常基於市場的預期季節性。但是，由於客户支出政策和預算分配，尤其是資本項目的預算分配，可能會發生變化，我們所服務的市場並不總是會出現我們預期的季節性。客户市場或總體經濟狀況的任何下滑都可能導致對我們產品和服務的需求減少。此外，如果客户的市場下滑，我們可能無法收取應付給我們的未付款項。這種下降可能會損害我們的合併財務狀況、經營業績、現金流和股價，並可能限制我們的盈利能力。此外，在這樣的環境中，定價壓力可能會加劇。由於銷售、研發和製造成本的影響，我們的很大一部分運營支出本質上是相對固定的，因此如果我們無法足夠快地做出迴應，這些定價壓力可能會進一步降低我們的營業利潤率。

如果我們不及時推出成功的新產品和服務，通過頻繁推出新產品和服務、快速的技術變革和不斷變化的行業標準來應對日益激烈的競爭，我們的產品和服務可能會過時，我們的經營業績可能會受到影響。

我們通常在競爭加劇的行業銷售我們的產品，這些行業通過頻繁推出新產品和服務、快速的技術變革和不斷變化的行業標準。如果不及時推出新產品、服務和增強功能，隨着時間的推移，我們的產品和服務可能會在技術上過時，在這種情況下，我們的收入和經營業績可能會受到影響。我們的新產品和服務的成功將取決於多個因素，包括我們的能力：

•正確識別客户需求並預測未來需求；

•創新和開發新技術、服務和應用；

•將我們的研發支出適當分配給具有更高增長前景的產品和服務；

•及時成功地將新技術商業化；

•按時生產和交付足夠數量的新產品；

•將我們的產品與競爭對手的產品區分開來；

•為我們的產品定價具有競爭力；

•預測競爭對手對新產品、服務或技術創新的開發；以及

•在我們的製造過程中控制產品質量。

此外，如果我們無法準確預測未來的客户需求和偏好，或者未能生產出可行的技術，我們可能會投資於不會帶來可觀收入的產品和服務的研發，這將對我們的盈利能力產生不利影響。即使我們成功地創新和開發了新的和增強的產品和服務，我們也可能會為此付出鉅額成本，我們的經營業績可能會受到影響。此外，由於客户的實際或想象中的擔憂，有前途的新產品可能無法進入市場或僅取得有限的商業成功。此外，當我們與製藥客户合作開發伴隨診斷分析等藥物或提供活性藥物成分等藥物成分時，我們面臨着這些藥物計劃因臨牀試驗失敗而被取消的風險。

與國際銷售和運營相關的經濟、政治、外幣和其他風險可能會對我們的經營業績產生不利影響。

由於我們在全球範圍內銷售產品，因此我們的業務面臨與在國際上開展業務相關的風險。我們預計，國際業務收入將繼續佔我們總收入的大部分。國際收入和成本面臨這樣的風險，即外幣匯率的波動在為財務報告目的折算成美元時可能會對我們的財務業績產生不利影響。總體而言，與去年同期相比，截至2024年4月30日的六個月的外匯變動對收入增長沒有影響。通常，當外幣匯率的變動對收入產生積極影響時，也會增加我們的成本和支出，從而產生負面影響。此外，我們的許多員工、合同製造商、供應商、工作職能、外包活動和製造設施都位於美國境外。因此，我們未來的業績可能會受到多種因素的損害，包括：

•向我們交付零件和向客户交付成品的運輸流程中斷；

•持續的不穩定或特定國家或地區的政治、經濟或其他條件的變化，包括通貨膨脹、衰退、利率波動和實際或預期的軍事或政治衝突，包括由 COVID-19 等流行病引起的經濟和市場狀況的不確定性和不穩定性、烏克蘭/俄羅斯和中東當前的衝突以及大中華地區的政治和貿易不確定性；

•外交和貿易關係的變化，以及新的關税、貿易保護措施、進出口許可要求、新的或不同的關税、貿易禁運和制裁以及其他貿易壁壘；

•美國對來自其他國家的商品徵收的關税，以及其他國家對美國商品徵收的關税，包括美國政府對從中國進口的各種商品徵收的關税，以及中國政府對某些美國商品徵收的關税；

•法律和法規的變化或不同解釋所產生的負面影響，包括與税收和進出口有關的法律法規；

•難以為廣泛的業務配備人員和管理;

•不同的勞動法規；

•對知識產權的保護不同；

•監管要求的意外變化；

•地緣政治的不確定性或動盪、恐怖主義和戰爭；以及

•公共衞生危機，包括流行病和流行病，例如 COVID-19 對全球經濟的影響。

我們將產品銷售到許多國家，我們還為我們的產品採購許多組件和材料，並在不同的國家制造我們的產品。未來已經實施的關税和關税可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生負面影響。對於我們來説，為了適應任何此類變化而改變業務運營可能既耗時又昂貴。此外，已經提出或威脅的額外關税，如果實施，其範圍和期限仍不確定，貿易戰和報復措施的潛在升級可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。

我們的大多數會計和税務流程，包括一般會計、成本會計、應付賬款、應收賬款和税務職能，都集中在印度和馬來西亞境內。如果這些國家的經濟、政治、健康或其他條件發生變化，可能會對運營產生不利影響，包括削弱我們向供應商付款和收取應收賬款的能力。我們的經營業績和流動性可能會受到不利影響，並且可能會延遲報告財務業績。

此外，儘管我們的大多數產品都是以美元定價和支付的，但大量的某些類型的費用，例如工資、公用事業、税收和營銷費用，都是以當地貨幣支付的。我們的套期保值計劃在任何給定的十二個月內都會減少，但並不總是能完全消除貨幣匯率變動的影響，因此，匯率波動，包括貨幣管制引起的波動，可能會導致收入減少或支出增加，從而影響我們的業務、經營業績和財務狀況。對於超過十二個月的支出，我們的套期保值策略不會減少我們的風險敞口。此外，我們的貨幣對衝計劃涉及第三方金融機構作為交易對手。金融機構交易對手的疲軟或倒閉可能會對我們的套期保值計劃和財務狀況產生不利影響，包括可用交易對手減少、條件越來越不利以及交易對手未能在套期保值合同下表現等。

對我們某些產品和服務的需求取決於客户的資本支出政策、研發預算和政府的資助政策。

我們的客户包括製藥公司、實驗室、大學、醫療保健提供商、政府機構以及公共和私人研究機構。許多因素，包括公共政策支出優先事項、可用資源、合併和整合、機構和政府預算政策及支出優先事項以及產品和經濟週期，對這些實體的資本支出政策有重大影響。這些組織研發預算的波動可能會對我們產品和服務的需求產生重大影響。研發預算因可用資源、整合、支出優先次序、總體經濟狀況、醫療報銷政策以及機構和政府預算政策的變化而波動。由於難以預測的因素，包括我們產品和服務的支出授權和預算優先事項的變化，依賴政府資助或研究的客户獲得收入的時間和金額可能會有很大差異。如果對我們產品和服務的需求受到不利影響，我們的收入和經營業績將受到影響。

由於市場條件的變化而未能調整我們的購買量或未能準確估計客户的需求，可能會對我們的收入產生不利影響。

如果我們無法調整購買以反映市場波動，包括由我們經營的市場的季節性質引起的波動，我們的收入可能會受到損害。我們的產品和服務的銷售在很大程度上取決於那些行業受產品需求季節性趨勢影響的客户。在市場回暖期間，我們可能無法購買足夠的供應品或組件來滿足不斷增長的產品需求，這可能會對我們的業績產生重大影響。過去，我們的某些產品曾遇到過零件短缺的情況。此外，一些需要定製設計的零件由於其獨特的設計或設計工作所需的時間長度而無法隨時從其他供應商處獲得。如果供應商停止生產此類組件，我們將被迫重新設計我們的產品。除了停產零件外，供應商還可能由於產能限制或其他因素而延長交貨時間、限制供應或提高價格。為了保護產品生產所需的組件，我們可能會繼續與供應商簽訂不可取消的購買承諾，或者有時向供應商預付款，這可能會影響我們根據不斷下降的市場需求調整庫存的能力。如果對我們產品的需求低於我們的預期，我們可能會遇到額外的過剩和過時的庫存，並被迫承擔額外的費用。

如果我們無法留住和僱用關鍵人員，我們的業務將受到影響。

我們未來的成功在一定程度上取決於我們的關鍵研究、工程、銷售、營銷、製造、執行和管理人員的持續服務。如果我們未能留住和僱用足夠數量的這些人員，我們將無法維持或擴大我們的業務。我們經營的市場非常活躍，我們的業務繼續通過重組、裁員和關閉場地來應對。我們認為，在我們運營的地區中，我們的薪酬水平極具競爭力。但是，在我們繼續招聘的地理區域，某些高技術專業人才的競爭非常激烈，僱用和留住我們的關鍵員工可能會變得更加困難。

我們調整成本結構的戰略舉措可能會對我們的業務產生長期的不利影響，我們可能無法從此類行動中獲得運營或財務收益。

我們已經在業務中實施了多項戰略舉措以調整成本結構，將來我們可能會從事類似的活動。這些戰略舉措和我們定期持續的成本削減活動可能會分散管理層的注意力，可能會減緩我們產品和服務的改進，並限制我們在產品需求增加時快速提高產量的能力。此外，延遲實施我們的戰略舉措、意想不到的成本或未能實現有針對性的改進可能會減少我們從這些行動中獲得的運營和財務收益。上述任何情況都可能對我們的業務和經營業績以及財務狀況產生不利影響。

我們的收購、戰略投資和聯盟、合資企業、退出業務和資產剝離可能會導致與預期不同的財務業績。

在正常業務過程中，我們經常與第三方討論可能的收購、戰略投資和聯盟、合資企業和資產剝離，通常預計每年將完成幾筆交易。此外，我們可能會決定退出我們產品組合中的特定業務。由於此類交易，我們在給定財政季度或長期內的財務業績可能與我們自己或投資界的預期有所不同。我們可能難以開發、製造和銷售新收購公司的產品，以提高合併後的業務或產品線的業績。收購的業務還可能使我們面臨新的風險和新的市場，我們可能難以以具有成本效益和及時的方式應對這些風險。諸如收購之類的交易已經並可能在未來導致意想不到的鉅額成本和支出。將來，如果我們確定商譽或無形資產存在減值，不超過資產價值的全部金額，或者如果是戰略投資和聯盟，則合併第三方的業績（包括虧損），或者減記與戰略投資相關的投資價值或貸款和可轉換票據，則可能需要記錄該期間的收益費用。

將收購企業的運營整合到安捷倫內部可能是一個困難、昂貴和耗時的過程，涉及許多風險。收購、戰略投資和聯盟可能要求我們整合和協作不同的公司文化、管理團隊、商業模式、業務基礎設施以及銷售和分銷方法，吸收和留住地域分散、分散的運營和人員。根據收購的規模和複雜程度，我們成功整合該實體取決於多種因素，包括按預期推出新產品和實現收入目標、留住關鍵員工和主要客户、增加某些政府法規和合規要求的風險以及增加成本和資源使用。此外，收購業務的整合可能會導致我們的系統和內部控制變得越來越複雜，更難以管理。在將收購的企業納入我們的控制系統方面遇到的任何困難都可能損害我們的經營業績或導致我們未能履行財務報告義務。

即使我們能夠成功地將收購的業務整合到安捷倫中，我們也可能無法在預期的時間範圍內實現我們預期的收購收入和其他協同效應和增長，實現這些收益的成本可能高於我們的預期。因此，收購和整合被收購的業務可能無法如預期的那樣為我們的收益做出貢獻，我們可能無法實現預期的營業利潤率目標，或者根本無法實現此類交易的其他預期戰略和財務收益。

成功的資產剝離取決於各種因素，包括我們能否有效地向買方轉讓負債、合同、設施和員工，識別待剝離的知識產權並將其與我們希望保留的知識產權分開，以及降低先前與剝離資產或業務相關的固定成本。此外，如果被剝離業務的客户無法從新所有者那裏獲得同等水平的服務，這可能會對我們的其他業務產生不利影響，因為這些客户還會購買其他安捷倫產品。退出企業時，我們仍可能保留與這些企業的支持和擔保相關的責任以及其他賠償義務。所有這些工作都需要不同水平的管理資源，這可能會將我們的注意力從其他業務運營上轉移開來。如果我們沒有實現此類交易的預期收益或協同效應，我們的合併財務狀況、經營業績、現金流和股價可能會受到負面影響。

整合和收購競爭對手的影響難以預測，可能會損害我們的業務。

生命科學行業競爭激烈，整合程度越來越高。我們行業的整合可能導致現有競爭對手通過業務合併增加其市場份額，從而產生更強大的競爭對手，這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。我們可能無法在日益整合的行業中成功競爭，也無法確定地預測行業整合將如何影響我們的競爭對手或我們。

COVID-19 疫情等公共衞生危機可能會對我們業務的某些要素、經營業績和財務狀況產生不利影響並構成風險，其性質和程度高度不確定和不可預測。

我們的全球業務使我們面臨與公共衞生危機相關的風險，包括流行病和 COVID-19 等流行病。例如，最近 COVID-19 的全球傳播對我們的運營、銷售和交付以及供應鏈產生了不利影響。包括美國在內的許多國家實施了檢疫、就地避難、宵禁、旅行和活動限制以及類似的隔離措施等措施，包括政府命令和其他對企業經營的限制。由於這些措施，我們經歷了對某些產品的需求顯著且不可預測的減少或增加。此外，這些措施導致安裝延遲，並嚴重影響了我們在現場為客户提供服務的能力。公共衞生危機也可能影響我們的供應鏈，因為我們產品的某些材料或組件的運輸可能會中斷或延誤。由於許多不確定性，包括危機的持續時間和嚴重程度、疫苗的有效性和分配、遏制措施和其他感染浪潮，我們可能無法準確預測公共衞生危機對我們業務和運營影響的全部範圍和持續時間。隨着條件的改善，對我們某些產品的需求可能會增加，這可能會對我們的供應鏈構成挑戰。如果供應短缺或延遲，我們無法滿足不斷增長的產品需求，我們的業績將受到不利影響。

監管、法律和合規風險

如果我們未能維持有效的內部控制體系，我們可能無法準確報告我們的財務業績，這可能會導致投資者對我們的財務報表失去信心，並對我們的股價產生不利影響。

有效的內部控制是我們提供可靠和準確的財務報表並有效防止欺詐的必要條件。我們投入了大量資源和時間來遵守2002年《薩班斯奧克斯利法案》對財務報告要求的內部控制，並繼續加強我們的控制。但是，我們無法確定我們能否防止將來出現重大缺陷或實質性缺陷。內部控制不足可能導致投資者對我們報告的財務信息失去信心，這可能會對投資者對我們的財務報表、股票交易價格和資本渠道的信心產生負面影響。

我們的客户和我們都受各種政府法規的約束。遵守或更改此類法規可能會導致我們承擔鉅額費用，如果我們未能保持對某些法規的令人滿意的遵守情況，我們可能會被迫召回產品並停止其生產和分銷，並可能受到民事或刑事處罰。

我們的客户和我們都受到各種重要的國際、聯邦、州和地方法規的約束，包括但不限於健康和安全、包裝、產品內容、就業、勞工和移民、進出口管制、貿易限制和反競爭領域的法規。此外，作為一家全球性組織，我們在業務過程中有權訪問和處理機密、個人、敏感和/或患者健康數據，因此受多個司法管轄區的數據隱私和安全法律、法規以及客户實施的控制措施的約束。全球隱私法，包括歐盟的《通用數據保護條例》（“GDPR”）、巴西的《Lei Geral de Protecao de Dados》、《加利福尼亞消費者隱私法》和中國的《個人信息保護法和數據安全法》，適用於我們涉及個人數據處理的活動，包括與我們的產品和服務以及員工管理相關的活動。隱私法的全球激增，世界各地的政府機構正在通過或考慮通過有關隱私和數據保護的立法和監管提案，繼續導致對個人數據處理以及何時可以將個人數據轉移到收集國以外的國家提出新的要求。許多此類法律對違規行為處以重罰（包括根據GDPR，可能處以高達公司總收入的百分之四的罰款，或下令停止在特定司法管轄區處理個人數據）。這些隱私、安全和數據保護法律法規中的每一項都可能施加重大限制，並增加我們提供我們的服務的成本

我們處理個人數據的產品和服務，可能會損害我們的經營業績，使我們面臨鉅額罰款、罰款和其他損失。

我們還必須遵守複雜的外國和美國法律法規，例如美國《反海外腐敗法》、《英國反賄賂法》和其他禁止向政府官員支付腐敗款項的當地法律、反競爭法規和美國外國資產控制辦公室實施的制裁以及其他類似的法律和法規。此類法律要求我們實施、測試和監督有效的合規計劃，以發現和防止違規行為。違反這些法律法規可能會導致罰款和處罰、刑事制裁、限制我們的商業行為以及我們在一個或多個國家提供產品的能力，還可能對我們的品牌、吸引和留住員工的能力、我們的國際業務、我們的業務和經營業績產生重大影響。儘管我們已經實施了旨在確保遵守這些法律和法規的政策和程序，但無法保證我們的員工、承包商或代理商不會違反我們的政策。

這些法規很複雜，變化頻繁，而且隨着時間的推移往往變得更加嚴格。為了遵守這些法規或糾正任何違反這些法規的行為，我們可能需要承擔大量費用。我們不遵守適用的政府法規也可能導致我們的業務或部分業務停止、產品召回或處以罰款，並限制我們開展或擴大業務的能力。此外，由於我們的許多產品受到監管或銷售到受監管的行業，因此我們在銷售產品時必須遵守其他法規。我們開發、配置和銷售我們的產品，以滿足這些法規規定的客户需求。這些法規的任何重大變化都可能減少對我們產品的需求，迫使我們修改產品以符合新法規或增加生產這些產品的成本。如果對我們產品的需求受到不利影響或我們的成本增加，我們的經營業績和業務將受到影響。

我們的產品和運營還經常受國際標準組織等行業標準機構的規定以及其他機構（例如 FDA）的監管。我們還必須遵守工作安全規則。如果我們未能充分遵守這些法規中的任何一項，我們的業務可能會受到損害。

我們受到美國食品和藥物管理局和某些類似外國監管機構的廣泛監管，不遵守這些法規可能會損害我們的聲譽、業務、財務狀況和經營業績。

我們的許多產品和服務受美國食品藥品管理局、美國衞生與公共服務部、醫療保險和醫療補助服務中心以及某些類似的外國監管機構的監管。此外，我們的許多產品和服務將來可能會受到美國食品和藥物管理局和某些類似外國監管機構的監管。這些法規管理各種與產品和服務相關的活動，從質量管理、設計和開發到標籤、製造、促銷、銷售和分銷。此外，我們受到這些和其他監管機構的檢查。如果我們或我們的任何供應商、分銷商或客户未能遵守美國食品和藥物管理局和其他適用的監管要求，或者被認為可能未遵守規定，我們可能會面臨警告信；影響我們和客户的負面宣傳；調查或通知違規行為、罰款、禁令、民事或刑事處罰；進出口限制；生產設施部分暫停或完全關閉或實施運營限制；暫停或撤銷我們的許可經營，更難獲得所需的FDA許可或批准或國外同等許可；我們的產品或客户的產品被沒收或召回；或者無法銷售我們的產品。美國食品和藥物管理局或其他監管機構的任何此類行動都可能擾亂我們的業務和運營，導致鉅額的補救成本，並對我們的財務狀況和經營業績產生重大不利影響。此外，我們的產品和服務的全球監管環境變得越來越嚴格。例如，歐盟已開始執行新的要求，即《歐盟體外診斷條例》（“EU IVDR”），該法規對歐盟體外診斷的營銷和銷售提出了更嚴格的要求。這些新法規在各個領域更加嚴格，包括臨牀要求、質量體系和上市後監測活動。新的歐盟IVDR要求於2022年5月開始生效。不滿足這些要求可能會對我們在歐盟和其他將產品註冊與歐盟要求掛鈎的地區的業務產生不利影響。

我們的一些產品受特別複雜的法規約束，例如有毒物質法規，不遵守這些法規可能會損害我們的業務。

我們的一些產品和相關消耗品與化學品一起使用，這些化學品的製造、加工、分銷和通知要求受美國環境保護署（“EPA”）《有毒物質控制法》的監管，其他國家的監管機構也受類似法律的監管。《有毒物質控制法》的條例除其他外規定了化學品的測試、製造、加工和分銷、化學品的測試

管制化學品對人類健康和安全的影響以及化學品的進出口。《有毒物質控制法》禁止個人在美國製造任何未經美國環保局審查其對健康和安全的影響並列入環保局化學物質清單的化學品。我們必須確保這些化學品的製造、儲存、加工、分銷和通知符合這些法律，並隨着這些要求的變化適應所有適用國家的監管要求。如果我們在產品的製造或分銷中未能遵守通知、記錄保存和其他要求，那麼我們可能會受到民事處罰、刑事起訴，在某些情況下，在產品或成分物質符合要求之前，我們可能會被禁止分銷或銷售我們的產品。

如果我們不遵守政府合同法律法規，我們的業務可能會受到影響。

我們的部分收入來自對美國聯邦、州、地方和外國政府及其各自機構的直接和間接銷售。此類合同受各種採購法律和條例以及與其訂立、管理和履行有關的合同條款的約束。不遵守我們的政府合同中的這些法律、法規或規定可能會導致實施各種民事和刑事處罰、終止合同、沒收利潤、暫停付款、定價壓力增加或暫停簽訂未來的政府合同。如果我們的政府合同被終止，如果我們被暫停政府工作，或者如果我們競爭新合同的能力受到不利影響，我們的業務可能會受到影響。

我們的任何員工、代理商或業務合作伙伴的不當行為都可能損害我們的聲譽、經商能力和財務報表。

我們無法保證我們的內部控制和合規系統將始終保護我們免受我們（或我們收購或合作的企業）的員工、代理或業務合作伙伴實施的違反美國和/或非美國法律的行為，包括有關向政府官員付款、賄賂、欺詐、回扣和虛假索賠、定價、銷售和營銷慣例、利益衝突、競爭、就業慣例和工作場所行為、進出口合規、洗錢和隱私數據的法律。特別是，美國《反海外腐敗法》、英國《反賄賂法》和其他司法管轄區的類似反賄賂法通常禁止公司及其中介機構為獲得或保留業務而向政府官員支付不當款項，而且我們在世界上許多經歷過一定程度上政府腐敗的地區開展業務。任何此類不當行為或對此類行為的指控都可能損害我們的聲譽，使我們在美國和其他司法管轄區接受民事或刑事調查，相關的股東訴訟可能導致鉅額的民事和刑事、金錢和非金錢處罰，並可能導致我們承擔鉅額的法律和調查費用。此外，對於我們投資或收購的公司犯下的違規行為，政府可能會尋求追究我們作為繼任者的責任。我們還依賴供應商遵守我們的供應商行為標準，並且可能會發生嚴重違反此類行為標準的行為，這可能會對我們的業務、聲譽和財務報表產生重大影響。

我們受不斷變化的公司治理和公開披露預期和法規的約束，這些預期和法規會影響合規成本和違規風險。

我們受包括美國證券交易委員會和紐約證券交易所在內的許多政府和自律組織頒佈的不斷變化的規章制度的影響，以及投資者對公司治理、環境和社會實踐與披露的期望不斷變化。這些規章制度的範圍和複雜性不斷變化，針對美國、地方和外國政府頒佈的法律制定了許多新要求，這使得合規變得更加困難和不確定。遵守這種不斷變化的預期、規章制度的成本增加，以及任何不合規的風險，都可能對我們產生不利影響。

此外，我們在環境、社會和治理（“ESG”）實踐和披露方面面臨來自利益相關者的越來越多的審查。此外，在美國、我們運營所在的當地或其他司法管轄區，針對ESG事項的各種法律和監管要求非常複雜，變化頻繁，而且往往變得更加嚴格。例如，我們受各種禁止強迫勞動的法律的約束，這些法律是由我們經營所在司法管轄區的許多監管機構頒佈的。任何未能充分滿足利益相關者對ESG事務的期望都可能導致不合規，並對我們的業務、財務業績、股價或聲譽產生不利影響。例如，我們實現當前和未來ESG目標的能力尚不確定，並且仍然受到諸多風險的影響，包括不斷變化的監管要求和利益相關者的期望、我們招聘和留住多元化員工的能力、能夠滿足我們ESG期望和標準的供應商和其他業務合作伙伴的可用性、成本考慮以及支持我們ESG目標的具有成本效益的技術或資源的開發和可用性。

過去和正在進行的業務造成的環境污染可能會使我們承擔鉅額責任。

我們之前擁有或租賃的某些房產正在修復地下污染。儘管我們對其中一些物業所需的補救措施承擔了賠償，但如果這些賠償義務未得到履行，我們可能會承擔責任。在其他情況下，我們同意向某些財產的現有所有者賠償與污染有關的責任，包括惠普公司、惠普企業（前身為惠普公司）和西門子Healthineers（前身為瓦里安醫療系統公司）等我們以前隸屬的公司。此外，我們以前擁有或租賃過但過去曾經營過的其他房產，或者我們通過合同承擔或提供賠償的其他房產，某些實際或或有環境負債，可能需要或確實需要補救。雖然我們不知道這些物業或設施存在任何與潛在環境污染相關的重大責任，但如果發現存在材料層面的環境污染，我們可能會承擔重大責任。此外，在收購某些公司方面，我們承擔了其他成本以及與環境問題有關的潛在或或有負債。任何重大成本或負債都可能對經營業績產生不利影響。

我們受環境法律法規的約束，這些法律和法規使我們面臨許多風險，並可能導致鉅額負債和成本。

我們當前和歷史上的製造和研發流程及設施受各種外國、聯邦、州和地方環境保護以及健康和安全法律法規的約束。結果，我們可能會承擔環境污染的責任，而這些責任可能是巨大的。儘管我們的政策是在美國境內外的場所適用嚴格的環境保護和健康與安全標準，但我們可能不知道所有可能導致我們承擔責任的條件。此外，如果未來的任何氣候變化立法要求國內或國際環境監管機構實施更嚴格的標準，我們可能需要對我們的製造流程和設施進行某些更改和調整。我們無法預測變化將如何影響我們的業務運營或我們、客户或供應商的合規成本。不遵守這些環境保護和健康與安全法律法規可能會導致民事、刑事、監管、行政或合同制裁，包括罰款、處罰或停職、限制我們的運營和聲譽損害。如果我們有任何違規行為或根據這些法律或法規承擔責任，我們的財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。

在我們的業務運營和產品中開發、部署和使用人工智能的問題可能會導致聲譽損害、監管行動或法律責任.

我們正在將人工智能（“AI”）整合到業務運營和產品中，同時繼續研究人工智能可能為公司帶來的機遇。人工智能，尤其是生成式人工智能的使用，帶來了可能對業務產生負面影響的機會和風險。人工智能的開發、部署和使用，包括生命科學行業的開發、部署和使用，仍處於初期階段，人工智能開發不足和過早部署實踐可能會導致意想不到的結果，損害業務。使用有缺陷的人工智能，加上有缺陷或有偏見的算法和培訓方法，可能會導致競爭損害、監管處罰、法律責任以及品牌或聲譽損害。未能及時有效地使用人工智能並將其嵌入到新產品和服務中，可能會對我們的競爭力產生負面影響。

使用人工智能改善內部業務運營會帶來額外的風險和挑戰。由於技術的顯著擴展，不可能在所有風險出現之前識別或緩解這些風險，但我們知道，從知識產權、機密數據泄露、數據保護和隱私的角度來看，人工智能可能會帶來風險。人工智能受動態且快速變化的監管環境的影響。因此，仍不確定人工智能法規將如何影響我們的業務以及將合規性適當有效地納入我們運營的相關成本。人工智能的使用將受到新的監管要求的約束，從監管行動的角度來看，如果不將其納入業務運營，可能會帶來進一步的風險。如果沒有適當的治理，依賴人工智能進行業務運營可能會給公司帶來不可預見的漏洞。

第三方可能會聲稱我們侵犯了他們的知識產權，我們可能會遭受鉅額訴訟或許可費用，或者被阻止銷售產品或服務。

第三方可能會不時聲稱我們的一項或多項產品或服務侵犯了其知識產權。我們會根據具體情況對此類索賠進行分析並採取行動。由於我們技術的複雜性和知識產權訴訟的不確定性，任何有關專利或其他知識產權的爭議或訴訟都可能既昂貴又耗時，並可能使我們的管理層和關鍵人員從業務運營中分散注意力。知識產權侵權索賠可能會迫使我們簽訂昂貴或限制性的許可協議，該協議可能無法按可接受的條款提供，或者根本無法提供，可能會要求我們重新設計產品，這將既昂貴又耗時，和/或可能使我們遭受重大損害或被禁止開發和銷售我們的某些產品或服務。我們的知識產權組合在針對知識產權侵權索賠提出反訴或談判許可方面可能無濟於事。在我們的某些業務中，我們依賴第三方知識產權許可，我們無法確保這些許可證將來會繼續提供給我們，或者可以擴大到以優惠條件或根本涵蓋新產品。

第三方可能會侵犯我們的知識產權，我們可能會遭受競爭傷害或花費大量資源來維護我們的權利。

我們的成功在很大程度上取決於我們的專有技術，包括我們通過收購獲得的技術。我們依靠各種知識產權，包括專利、版權、商標和商業祕密，以及保密條款和許可安排來確立我們的所有權。如果我們不成功地執行我們的知識產權，我們的競爭地位可能會受到影響，這可能會損害我們的經營業績。

可能不允許我們待處理的專利、版權和商標註冊申請，或者競爭對手可能會質疑我們的專利、版權或商標的有效性或範圍。此外，我們的專利、版權、商標和其他知識產權可能不會為我們提供顯著的競爭優勢。

我們可能需要花費大量資源來監控和執行我們的知識產權，而且我們可能不知道或無法發現或證明第三方的侵權行為。如果我們無法迅速或根本無法發現侵權行為並執行我們的知識產權，我們的競爭地位可能會受到損害。在某些情況下，我們可能會因為侵權人擁有佔主導地位的知識產權或其他商業原因而選擇不進行執法。此外，競爭對手可以通過圍繞我們的知識產權進行設計或開發非侵權競爭技術來避免侵權。在某些國家，知識產權和我們執行知識產權的能力可能不可用或受到限制，這可能會使競爭對手更容易佔領市場份額，並可能導致收入損失。此外，我們的一些知識產權被許可給其他人，這可能允許他們使用該知識產權與我們競爭。

運營風險

如果我們無法成功管理製造業務的整合和精簡，我們可能無法達到預期的效率，我們向客户交付產品的能力可能會受到幹擾。

儘管我們在世界各地使用製造設施，但我們已經將製造業務整合到某些工廠，並可能進一步整合，以提高效率和毛利率。此外，我們通常將收購產生的產品生產整合到我們的供應鏈和製造流程中，這些流程技術複雜，需要專業知識才能運營。如果我們無法建立流程，在合併後的地點高效地生產高質量的產品，我們可能無法實現預期的協同效應，生產可能會中斷，這可能會對我們的業務和經營業績產生不利影響。

如果我們的製造能力與對產品的需求不匹配，我們的經營業績可能會受到影響。

由於我們無法立即調整我們的生產能力和相關成本結構以適應快速變化的市場條件，因此當需求不符合我們的預期時，我們的製造能力可能會超過我們的生產要求。如果在經濟低迷時期，我們的製造能力過剩可能是由於我們計劃擴大某些製造能力造成的，那麼與製造能力過剩相關的固定成本將對我們的毛利率和經營業績產生不利影響。如果在市場普遍回升或某個細分市場回升期間，我們無法提高製造能力以滿足產品需求，則我們可能無法及時履行訂單，這可能導致訂單取消、合同違約或賠償義務。這種無能為力可能會嚴重限制我們改善業績的能力。

依賴合同製造和外包供應鏈的其他部分，包括物流和第三方包裹交付服務，可能會對我們將產品推向市場的能力產生不利影響，損害我們的聲譽。對外包信息技術和其他管理職能的依賴可能會削弱我們有效運作的能力。

作為我們簡化運營和管理成本的努力的一部分，我們將製造流程和其他職能的各個方面外包，並繼續評估其他外包情況。如果我們的合同製造商或其他外包商未能及時履行義務或未能達到令人滿意的質量水平，我們將產品推向市場的能力和聲譽可能會受到損害。例如，在市場回暖期間，我們的合同製造商可能無法滿足我們的需求要求，這可能使我們無法及時履行客户的訂單。這些製造商的表現能力在很大程度上超出了我們的控制範圍。如果一家或多家第三方包裹交付提供商在服務或機構中遇到重大幹擾，則價格大幅上漲，我們可能不得不尋找替代提供商，我們的成本可能會增加，產品的交付可能會被阻止或延遲。此外，更換或更換我們的合同製造商、物流提供商或其他外包商可能會導致中斷或延誤。此外，我們將信息技術（“IT”）和其他管理職能的很大一部分外包。由於信息技術對我們的運營至關重要，因此我們的IT提供商的任何失誤都可能損害我們的有效運營能力。除了上述風險外，製造業或信息技術外包的問題還可能導致收入下降和效率低下，並影響我們的經營業績和股價。

如果我們的工廠、設施或配送系統因災難而遭受損失，我們的運營可能會受到嚴重損害。

我們的工廠、設施和配送系統遭受災難性損失，原因包括火災、洪水、恐怖主義、公共衞生危機、極端天氣事件的嚴重程度或頻率的增加，或其他與氣候變化相關的風險，包括資源短缺、配給或極端天氣條件可能導致的燃料和原材料價格上漲造成的意外成本。例如，在2022財年第二季度，中國爆發的 COVID-19 導致我們在上海的設施被迫關閉，這對我們的業務和業績產生了不利影響，也影響了我們的供應鏈。此外，我們的一些設施可能因其位置而遭受地震造成的災難性損失。我們在加利福尼亞的生產設施、總部和實驗室以及我們在日本的生產設施都位於地震活動高於平均水平的地區。此外，我們在加利福尼亞的設施容易受到乾旱、洪水和野火等極端天氣條件的影響。如果我們的任何設施遭受災難性損失，可能會中斷我們的運營，延遲生產、發貨和收入，並導致維修或更換設施的鉅額費用。如果發生這樣的中斷，我們可能會違反協議，我們的聲譽可能會受到損害，我們的業務和經營業績可能會受到不利影響。此外，由於我們已經整合了製造設施，而且可能沒有現成的宂餘製造能力，因此，如果任何一個地方發生災難，我們的運營都更有可能中斷。儘管我們為財產損失和業務中斷提供保險，但這些保險受免賠額和上限的限制，可能不足以彌補某些災難性事件中的全部潛在損失。我們不為地震或恐怖主義造成的中斷或潛在損失提供保險或財務儲備。此外，我們的第三方保險的類型和金額將不時變化，具體取決於可用性、成本和我們在風險保留方面的決定。全球市場的經濟狀況和不確定性可能會對我們獲得第三方保險的成本和其他條款產生不利影響。如果我們的第三方保險承保範圍受到不利影響，或者達到我們選擇自保的程度，我們的財務狀況因災難性損失而受到損害的風險可能會更大。

如果我們的信息技術系統出現重大中斷或安全漏洞，或者我們未能成功實施新的系統和軟件，我們的業務可能會受到不利影響。

我們依靠整個公司的多個集中式信息技術系統來提供產品和服務、保存財務記錄、處理訂單、管理庫存、處理向客户發貨以及運營其他關鍵職能。由於停電、硬件故障、計算機病毒、計算機黑客的攻擊、電信故障、用户錯誤、災難或其他不可預見的事件，我們的信息技術系統可能容易受到損壞、中斷或關閉。例如，在2020年12月，有廣泛報道稱，信息技術公司SolarWinds遭受了網絡攻擊，為其數千名客户造成了安全漏洞。我們發現了受影響的 SolarWinds 服務器，並立即採取措施遏制和修復事件。儘管我們認為這次攻擊沒有導致我們的運營中斷，但其他類似的攻擊可能會對我們的系統和運營產生重大的負面影響。我們的信息技術系統還可能出現服務中斷、延遲或停止的情況，或者在不時發生的系統集成、軟件升級或系統遷移工作中出現錯誤。如果我們在信息技術系統中經歷長時間的系統中斷，涉及我們與客户或供應商的互動，則可能導致銷售和客户流失以及巨大的增量成本，這可能會對我們的業務產生不利影響。此外，我們的信息技術系統的安全漏洞可能導致我們或我們的員工、合作伙伴、客户或供應商的機密信息被盜用或未經授權披露，這可能導致我們遭受重大的財務或聲譽損失。對日益普遍的網絡攻擊或其他形式的信息技術系統安全漏洞的擔憂可能會導致我們經營業務的市場出現額外的法律和監管要求，並可能導致合規負擔和履行監管義務的成本增加。

財務和税務風險

我們的退休和退休後養老金計劃受到金融市場風險的影響，這可能會對我們未來的經營業績和現金流產生不利影響。

我們擁有大量的退休和退休後養老金計劃資產和債務。金融市場的表現和利率會影響我們的計劃支出和融資義務。市場利率的大幅下降、計劃資產公允價值的下降以及計劃資產的投資損失將增加我們的融資義務，並對我們的經營業績和現金流產生不利影響。

税法的變化、不利的税務審查解決辦法或額外納税義務的風險可能會對我們的經營業績、財務狀況和流動性產生重大不利影響。

我們在美國、新加坡和各個外國司法管轄區繳税。我們運營所在司法管轄區的政府定期對税收法律和法規進行修改。任何從根本上改變美國或新加坡公司税收的税法的實施都可能對我們的有效税率產生重大影響，並可能對我們的財務業績產生重大不利影響。

經濟合作與發展組織（經合組織）出臺了將全球最低税率定為15％的規則，通常稱為第二支柱規則。許多國家頒佈了執行第二支柱規則的立法。我們目前正在評估第二支柱可能對未來時期產生的潛在影響，並將繼續監測第二支柱規則在我們開展業務的司法管轄區的實施情況。

我們還需要接受世界各地不同司法管轄區的税務機關對我們的納税申報表的審查。我們會定期評估正在進行的税務審查產生不利結果的可能性，以確定我們的税收準備是否充足。這些評估可能需要高度的判斷和估計。與庫存銷售、服務、知識產權和成本分攤安排相關的公司間交易非常複雜，會影響我們的納税義務。我們的納税義務的計算涉及處理在多個司法管轄區適用複雜税法和法規時的不確定性。無法保證正在進行的税務審查的結果不會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。税收不確定性的最終解決方案與目前的估計有所不同，可能會對我們的財務業績和狀況產生不利影響。

如果税收優惠措施發生變化或停止生效，我們的所得税可能會大幅增加。

我們受益於向外國子公司提供的税收優惠，以鼓勵投資或就業。新加坡已經向我們提供了税收優惠政策，需要在未來的不同時間延期。激勵措施以達到不同的投資和就業門檻或特定類型的收入為條件。如果激勵措施到期時不續期，我們的税收可能會增加。如果我們不能或不希望滿足全部或部分税收優惠條件，我們可能會失去相關的税收優惠，並可能被要求退還先前實現的税收優惠。結果，我們的有效税率可能會高於我們維持税收優惠的好處。

我們有未償債務，將來可能會產生其他債務，這可能會對我們的財務狀況、流動性和經營業績產生不利影響。

我們加入了一項15億美元的五年期無抵押信貸額度，該額度將於2028年6月7日到期。此外，根據信貸協議，我們被允許建立高達7.5億美元的增量循環信貸額度。我們還簽訂了一項未承諾的貨幣市場額度信貸協議，該協議規定總借款能力為3億美元。根據我們的美國商業票據計劃，公司可以發行和出售本金總額不超過15億美元的無抵押短期期票，期限不超過397天。我們還簽訂了6億美元的定期貸款協議，該協議將於2025年4月15日到期。截至2024年4月30日，我們的未償債務約為26億美元，其中包括總額為21億美元的無抵押優先票據的未償還本金。我們將來可能會額外借款，並將未來借款的收益用於一般公司用途、未來的收購、業務擴張或回購已發行普通股。

除其他外，我們承擔這筆債務以及債務總額的增加可能會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響：

•增加了我們對業務衰退、競爭壓力以及不利的經濟和行業條件的脆弱性；

•要求將更多預期運營現金流用於償還債務，從而減少可用於其他用途的預期現金流量，包括資本支出、收購、股票回購和分紅；以及

•限制了我們在規劃或應對業務和行業變化的靈活性。

我們的信貸額度和定期貸款額度都對我們施加了限制，包括限制我們在資產上設定留置權和進行某些類型的售後和回租交易的能力以及子公司承擔債務的能力，並要求我們遵守規定的財務比率。我們遵守這些比率的能力可能會受到我們無法控制的事件的影響。此外，管理我們優先票據的契約包含契約，這些契約可能會對我們獲得某些留置權或進行某些類型的售後回租交易的能力產生不利影響。如果我們違反了任何契約，沒有獲得貸款人或票據持有人的豁免，那麼在適用的補救期內，我們的未償債務可以立即宣佈到期並應付。

我們無法保證我們會繼續為普通股支付股息。

自2012財年第一季度以來，我們已經為普通股支付了季度股息。任何未來股息的時間、申報、金額和支付均由董事會自行決定，並將取決於許多因素，包括我們的可用現金、預計現金需求、收益、財務狀況、經營業績、資本要求，以及合同協議、適用法律、監管限制、行業慣例和董事會認為相關的其他業務考慮因素中的限制。我們的股息計劃的變化可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響。

全球銀行業和信貸市場的不利條件可能會對我們的現金投資的價值產生不利影響或損害我們的流動性。

截至2024年4月30日，我們在貨幣市場基金、定期存款賬户和銀行活期存款賬户中投資或持有的現金及現金等價物約為17億美元。在某些情況下，金融市場的混亂和波動可能導致我們無法獲得傳統上被認為具有高流動性的貨幣市場基金等資產，或阻礙我們按不同經濟環境下可能提供的金額、利率或更優惠的條款和條件借錢。我們的交易對手金融機構或我們投資的基金的任何倒閉都可能對我們的現金和現金等價物狀況產生不利影響，進而對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。

第 2 項。未經登記的股權證券銷售和所得款項的使用

發行人購買股票證券

下表彙總了有關該公司在截至2024年4月30日的季度期間根據交易日購買根據《交易法》第12條註冊的股權證券的信息。



時期	的總數普通股購買的股票(1)	加權平均值每股支付的價格的普通股(2)		總計的數量普通股購買的股票為公開的一部分已宣佈的計劃或程式(1)	最大值近似美元的股票價值普通股那個可能還是在下方購買計劃或計劃（以百萬計） (1)
	(a)	(b)		(c)	(d)
2023 年回購計劃
2024 年 2 月 1 日至 2024 年 2 月 29 日	39,079	$	137.06	39,079	$	1,519
2024 年 3 月 1 日至 2024 年 3 月 31 日	1,072,861	$	146.45	1,072,861	$	1,362
2024 年 4 月 1 日至 2024 年 4 月 30 日	481,657	$	140.12	481,657	$	1,294
總計	1,593,597	$	144.31	1,593,597	$	1,294

(1)2023 年 1 月 9 日，我們宣佈董事會批准了一項股票回購計劃（“2023 年回購計劃”），除其他外，該計劃旨在減少或消除因根據公司員工股權激勵計劃發行股票而導致的稀釋。2023年回購計劃授權公司自行決定購買高達20億美元的普通股（不包括消費税），並且沒有固定的終止日期。2023年回購計劃不要求公司收購特定數量的股份，可以隨時暫停、修改或終止。2023年回購計劃於2023年3月1日開始，也終止並取代了2021年的回購計劃。截至2024年4月30日，迄今為止所有回購的股票均已退回。

(2)普通股每股支付的加權平均價格不包括佣金或消費税的成本。

第 5 項。其他信息

規則 10b5-1 交易安排

在截至2024年4月30日的三個月中，我們都沒有高級職員或董事採用，已修改或終止S-K法規第408項中每個術語定義的 “第10b5-1條交易安排” 或 “非規則10b5-1交易安排”，但下述情況除外：

開啟 2024年3月5日, 帕德雷格·麥克唐納，我們的總裁兼首席執行官, 採用旨在滿足《交易法》第10b5-1（c）條中的肯定辯護條件的交易安排。該交易安排旨在有效期至2025年3月4日，但慣例例外情況除外，規定最多可出售 9,790麥克唐納先生根據我們的股票計劃收購了我們的普通股。

第 6 項。展品

(a)展品：


展覽
數字						描述

31.1						根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證。

31.2						根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證.

32.1						根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官進行認證。

32.2						根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官進行認證。

101.INS XBRL						實例文檔-實例文檔不出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中。

101.SCH XBRL						架構文檔

101.CAL XBRL						計算鏈接庫文檔

101.LAB XBRL						標籤 Linkbase 文檔

101.PRE XBRL						演示文稿鏈接庫文檔

101.DEF XBRL						定義鏈接庫文檔

安捷倫科技股份有限公司

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。


註明日期：	2024年5月31日	來自：	/s/ 羅伯特 W. 麥克馬洪
			羅伯特 W. 麥克馬洪
			高級副總裁兼首席財務官
			（首席財務官）


註明日期：	2024年5月31日	來自：	/s/ 羅德尼·貢薩爾維斯
			羅德尼·貢薩爾維斯
			公司控制副總裁
			（首席會計官）