尼古拉公司

衝突礦產報告

截至2023年12月31日的財年

I：簡介和公司概述

這是尼古拉公司（以下簡稱 “尼古拉”、“我們” 或 “我們的”）根據1934年《證券交易法》（“規則13-p1”）第13p-1條發佈的截至2023年12月31日的日曆年度的衝突礦產報告（“衝突礦產報告”）。衝突礦物被定義為錫石、鉭鐵礦、金、黑鎢礦及其衍生物，僅限於錫、鉭和鎢（與金合稱 “3TG”）。

尼古拉是重型商用燃料電池電動汽車（“FCEV”）、電池電動汽車（“BEV”）和能源基礎設施解決方案的領先設計師和製造商，正在為成為零排放交通領域的全球領導者鋪平道路。通過旨在使企業客户能夠整合下一代卡車技術和氫燃料基礎設施和維護的商業模式，Nikola及其戰略業務合作伙伴和供應商的使命是建設一個對我們生活的世界產生切實積極影響的未來。

我們在兩個業務部門運營：卡車和能源。卡車業務部門正在開發、製造和商業化 BEV 和 FCEV 8 級卡車，這些卡車為短途、中程和長途卡車運輸行業提供環保、經濟實惠的解決方案。能源業務部門專注於開發和構建氫燃料生態系統，並提供電動汽車充電支持，以滿足我們的燃料電動汽車和純電動汽車客户以及其他第三方客户的預期燃料需求。

在2019財年，我們與CNH Industrial的前子公司依維柯S.P.A簽訂了協議，共同設計、開發、設計卡車，並在歐洲製造和銷售電動和燃料電池卡車，這些合資企業是名為尼古拉依維柯歐洲有限公司的合資企業。該合資企業於2022財年開始運營。2023年6月，依維柯S.P.A. 收購了尼古拉在 “尼古拉依維柯歐洲有限公司” 中的所有資產，這使依維柯S.P.A. 成為尼古拉依維柯歐洲有限公司的唯一所有者。在北美，Nikola 全權負責其零排放卡車的製造和銷售。

Nikola Tre BEV 和 FCEV 8 級卡車基於依維柯 S-WAY 平臺，集成了尼古拉電氣化推進系統、技術、控制和信息娛樂系統。我們重新設計了S-WAY卡車的大部分高能見度部件和車身面板，並增加了幾項新的內飾功能，包括帶有信息娛樂屏幕的數字駕駛艙、儀表屏幕和麪板、重新設計的方向盤以及新的座椅。物料清單構成了Tre BEV與依維柯S-WAY持有約41％的成品，而Tre FCEV持有27％的股份。

BEV 卡車採用由可充電高壓電池提供動力的全電動傳動系統，專為短途和中程市場而設計。FCEV 卡車使用車載燃料電池將氫氣轉化為電能，為向車輪傳輸動力的電動機提供動力。燃料電池通過化學反應發電，由機載氫氣罐和大氣中的氧氣供應。小得多的高壓電池動力系統（與我們的電動汽車相比）為傳動系統提供補充動力，並存儲再生制動期間回收的能量。Nikola FCEV 專為更長的運輸時間和更高的佔空比運行而設計。

我們的能源業務部門HYLA專注於建立一個全面、低成本、安全、可靠和高效的氫氣採購、分配和加氣生態系統，以支持我們的FCEV卡車的採用。

• 氫燃料生態系統-在燃料燃料供應方面，我們的能源業務部門負責採購氫氣，並在整個價值鏈中分配氫氣供應，直到燃料分配到燃料電動汽車卡車中。

• 純電動汽車充電解決方案-對於電動汽車充電需求，我們的戰略是與客户以及我們的銷售和服務網絡合作，確保客户擁有適當的充電基礎設施，以支持他們採用我們的重型電動汽車卡車。

解決方案可能包括但不限於：客户所在地的幕後服務（由客户支付）、短期移動解決方案和公共接入基礎設施。

二：管理系統和盡職調查

Nikola 致力於改善其價值鏈的可持續性，只採購負責任生產的材料。這包括提供安全和人道的工作條件以及確保工人受到尊重和有尊嚴的待遇。Nikola的供應鏈是全球性的，我們不直接從任何冶煉廠或煉油廠購買3TG，也不會直接從剛果民主共和國（“DRC”）及其鄰國（“覆蓋國家”）購買3TG。我們通常位於冶煉廠和煉油廠的下游幾個臺階，與它們沒有直接關係。我們依靠我們的直接供應商提供有關供應給我們的零件中所含任何衝突礦物來源的信息。我們的目標是定期審查我們的整個一級供應商羣，以確定哪些供應商可能提供3TG的產品。

尼古拉的供應鏈由傳統的一級汽車供應商、創新型高科技供應商和早期公司組成。我們的大多數直接供應商也不會直接從冶煉廠或煉油廠購買原材料，而是從這些活動的下游購買原材料。在這個複雜的供應鏈中，可靠地確定我們所有供應商產品的來源是困難的，但是我們正在改進盡職調查做法，積極與直接供應商合作，以確保遵守我們的政策，提高信息和透明度。

作為一家處於早期階段的公司，我們正在積極制定和實施政策和流程，以進一步推動我們的負責任採購目標。尼古拉的所有供應商都必須同意遵守尼古拉的條款和條件，該條款和條件規定了尼古拉與供應商之間的責任和義務。Nikola 採用的條款和條件、Nikola 供應商質量手冊、ISO 和其他汽車標準以及 Nikola 不時制定的各種政策是確保我們整個供應鏈的誠信、道德行為和環境責任的基礎。作為供應商合同的一部分，我們要求遵守我們的全球限制材料管理標準，該標準要求通過合規數據交換（“CDX”）報告衝突礦物。

除了我們的一般條款和條件外，我們還在2024年通過了負責任的採購政策，旨在確保上述目標。

我們還利用依維柯等供應商的既定政策和流程，其中包括《供應商行為準則》，要求根據經合組織《受衝突影響和高風險地區礦產負責任供應鏈盡職調查指南》對採購進行盡職調查。其他政策包括但不限於人權政策和環境政策。

三：合理的原產國查詢

Nikola 製造的卡車非常複雜；Nikola Tre BEV 包含大約 1,300 個成品，而 Nikola Tre FCEV 包含大約 2,100 個。這些成品由來自多個供應商的數千個子組件組成。通過分析我們的零件及其性能要求，我們確定我們的產品中可能存在3TG。

在2023日曆年，Nikola使用負責任礦產倡議（“RMI”）開發的名為RMI衝突礦產報告模板（“CMRT”）的模板，對我們的卡車業務部門的直接供應商進行了合理的原產地調查（“RCOI”）。為了分發和管理調查結果，我們使用了CDX。

Nikola 向我們的直接一級供應商發送了一份調查通知，隨後我們的高級材料合規工程師聯繫了該通知。本報告年度的調查已發送給201家供應商。我們收到的衝突礦物報告的回覆率為90％，其中約有83％的回覆已經完成。此外，我們的延期礦產報告回覆率為84％，調查批准率為69％

回覆已獲批准用於報告。我們一直以實現較高的回覆率為目標，並將繼續與所有供應商合作，年復一年地改進和完成報告。

2023 年，我們允許一級供應商提交與其整個公司相關的信息，這導致信息可能與 Nikola 的特定產品無關，並導致了虛報。因此，我們將着眼於進一步調查未來的調查回覆，重點是來自1級供應商的Nikola產品特定信息。

四：盡職調查結果

我們的供應商CMRT的大部分回覆都是在公司層面，因此沒有確定用於製造我們特定零件和組件的冶煉廠和煉油廠。收到的某些信息包含不一致或不完整的數據，在可能的情況下，我們會與供應商聯繫，試圖解決這些問題。

根據我們從供應商那裏收到的信息，我們認為，據我們所知，本衝突礦產報告附錄A-2023年尼古拉供應商冶煉廠清單中列出的冶煉廠和煉油廠可能已被用來處理我們生產的產品中所含的3TG。前一句和附錄A中的信息以上述第三部分所載信息為準，並受其全部限定。

V：為降低風險而持續改進的努力

2024年，尼古拉通過了一項負責任的採購政策，旨在進一步加強我們對負責任供應鏈的承諾。所有當前的尼古拉供應商都已收到該政策的通知，所有新聘用的供應商都將收到有關政策及其期望的通知。《負責任採購政策》可通過我們的網站 (https://www.nikolamotor.com/legal) 公開獲取。

尼古拉打算繼續提高我們衝突礦產調查中供應商回覆的數量和質量，並降低尼古拉產品中使用必要的 3TG 的風險。預計這將包括：

•制定和完善政策（例如供應商合同、行為準則、人權政策等）和流程，以確保供應商瞭解並遵守我們的政策和所需的報告。

•個性化外聯活動，包括給不完整、不準確和無響應的供應商打電話，以提高報告的質量和完整性。

• 調查一級供應商調查的回覆，以確定與列出相關來源的 Nikola 特定產品的相關性。

•對所有答覆表明他們可能從剛果民主共和國和鄰國採購的供應商進行後續跟蹤，向他們介紹我們的政策和目標，並鼓勵他們從無衝突的冶煉廠採購。

•與相關行業協會和其他行業合作，定義和改進最佳實踐。

前瞻性陳述

本報告可能包含聯邦證券法所指的與尼古拉有關的某些前瞻性陳述，包括與尼古拉未來業績和里程碑有關的陳述；尼古拉對可能用於加工其生產產品中所含3TG的冶煉廠和煉油廠的信念；尼古拉對虛報的看法；以及其改善報告的計劃。這些前瞻性陳述通常由 “相信”、“項目”、“期望”、“預測”、“估計”、“打算”、“戰略”、“未來”、“機會”、“計劃”、“可能”、“應該”、“將”、“將” 等詞語以及類似的表述來識別。前瞻性陳述是基於當前預期和假設對未來事件的預測、預測和其他陳述，因此受風險和不確定性的影響。許多因素可能

導致未來的實際事件與本衝突礦產報告中的前瞻性陳述存在重大差異，包括但不限於：股東批准實施反向股票拆分；設計和製造變更及延遲，包括全球零件和材料短缺；總體經濟、金融、法律、監管、政治和商業狀況以及國內外市場的變化；對尼古拉卡車的需求和客户接受度；受制裁實體處理尼古拉所含3TG的風險 Ola 的產品；獲得第三方對報告作出迴應的能力以及這些迴應的準確性和完整性；將冶煉廠或煉油廠從其供應鏈中移出來的能力；與製造電池和燃料電池功率模塊相關的風險；與尼古拉業務的推出和預期業務里程碑的時間相關的風險；競爭對尼古拉未來業務的影響；資本的可用性和需求；以及尼古拉業務中描述的因素、風險和不確定性尼古拉的 “風險因素” 部分除了尼古拉隨後向美國證券交易委員會提交的截至2024年3月31日的季度10-Q表季度報告外，還有尼古拉隨後向美國證券交易委員會提交的文件。這些文件確定並解決了其他重要的風險和不確定性，這些風險和不確定性可能導致尼古拉的實際事件和結果與前瞻性陳述中包含的實際事件和結果存在重大差異。前瞻性陳述僅代表其發表之日。提醒讀者不要過分依賴前瞻性陳述，而且，除非法律要求，否則，Nikola不承擔任何義務，也不打算更新或修改這些前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。

附錄 A-2023 年 Nikola 供應商冶煉廠清單

** 某些一級供應商報告了該實體的存在，該實體於2022年3月17日受到美國財政部外國資產控制辦公室的制裁，特別是 CID003185 ——非洲黃金精煉廠。由於行業CMRT信息收集過程的虛報性質以及供應鏈和商品的性質，我們無法確認該冶煉廠或煉油廠或煉油廠是否活躍在我們的供應鏈中。

Nikola正在與列出該冶煉廠或煉油廠的一級供應商進行溝通，並打算繼續採取後續行動，以確定這些供應商是否正在或可能從該冶煉廠或煉油廠採購，和/或要求供應商尋求將該熔鍊廠或煉油廠從其供應鏈中撤出。我們將繼續與我們的一級供應商合作，以改善盡職調查工作和透明度。