附錄 1.01

百事可樂公司衝突礦產報告

截至 2023 年 12 月 31 日的日曆年度

簡介和背景

百事可樂公司（“百事可樂”）的這份衝突礦產報告（以下簡稱 “報告”）根據經修訂的1934年《證券交易法》第13p-1條（連同表格SD，“規則”）編寫。該規則要求上市公司在生產或簽約生產含有衝突礦物的產品時披露某些信息，前提是該公司有理由相信衝突礦物可能源自剛果民主共和國和鄰國安哥拉、布隆迪、中非共和國、剛果共和國、盧旺達、南蘇丹、坦桑尼亞、烏幹達和贊比亞（“涵蓋國家”）。根據《規則》的定義，為了本報告的目的，衝突礦物是金、鉭鐵礦石（coltan）、錫石和黑鎢礦，包括其衍生物，僅限於鉭、錫和鎢（統稱為 “衝突礦產”）。

第一部分公司和產品概述

百事可樂是一家全球領先的便捷食品和飲料公司，擁有互補的品牌組合，包括Lay's、Doritos、Cheetos、佳得樂、百事可樂、Mountain Dew、Quaker和SodaStream。百事可樂通過其業務、授權裝瓶商、合同製造商和其他第三方，生產、營銷、分銷和銷售各種方便食品和飲料，為200多個國家和地區的客户和消費者提供服務。2018年12月5日，百事可樂收購了蘇打水製造商和分銷商蘇打水國際有限公司（“SodaStream”）的所有已發行股份。SodaStream 開發、製造、分銷和銷售蘇打水機和可更換的二氧化碳氣瓶以及消耗品，包括二氧化碳補充劑、可重複使用的碳酸化瓶和添加到蘇打水中的香精。

百事可樂對其生產或簽訂的待生產合同的產品進行了分析，發現2023年日曆年銷售的SodaStream蘇打水製造商的某些型號含有電子電路板和其他電氣元件，其中含有一種或多種衝突礦物質。百事可樂還確定，衝突礦物質存在於SodaStream蘇打水機的黃銅部件和SodaStream二氧化碳氣瓶的黃銅閥門中。雖然黃銅主要由銅和鋅組成，但黃銅在其他金屬中可能含有微量的錫作為雜質。這些產品在本報告中統稱為 “涵蓋的產品”。除承保產品外，百事可樂沒有生產或簽約製造任何其他含有衝突礦物的產品，這些產品是這些產品的功能或生產所必需的。

如下所述，根據對承保產品中衝突礦物的真誠合理原產國查詢，百事可樂有理由相信，受保產品功能或生產所必需的某些衝突礦物可能來自受保國家，此類衝突礦物可能並非來自回收或廢料來源。

第二部分。衝突礦產計劃的設計

百事可樂的盡職調查措施旨在在所有重大方面符合經濟合作與發展組織在《經合組織關於來自受衝突影響和高風險地區的礦產的負責任供應鏈盡職調查指南：第三版》中規定的五步框架

（2016），包括有關金、錫、鉭和鎢的相關補充文件（統稱為 “經合組織指南”）。但是，如上所述，除了 SodaStream 生產的承保產品外，百事可樂不生產或簽約製造含有衝突礦物質的產品，這些產品是這些產品的功能或生產所必需的。因此，百事可樂設計了經合組織指南的某些步驟，僅限於SodaStream及其供應鏈，詳情如下。

經合組織第 1 步：建立強大的公司管理體系

衝突礦產政策

百事可樂通過了一項衝突礦產政策，該政策闡明瞭其對負責任地採購礦產的承諾，並確定了對供應商的期望。該政策可在百事可樂的網站上查閲。百事可樂網站上的信息不是、也不應被視為本報告的一部分，也不得以引用方式納入本報告。

內部管理系統

百事可樂的內部團隊由來自採購、法律和財務部門的跨職能團隊成員組成，負責執行百事可樂的盡職調查流程，並培訓團隊以外的員工瞭解他們在盡職調查和合規方面的角色和責任。

供應鏈控制系統

百事可樂和SodaStream均未與任何衝突礦產冶煉廠或煉油廠進行任何直接業務。作為 “下游” 公司，百事可樂、SodaStream和進入製造過程的原材料來源之間通常有多個層級。因此，百事可樂必須依靠SodaStream的直接供應商與其上游供應商合作，向百事可樂提供有關SodaStream為受保產品購買的材料和零件中衝突礦物來源的準確信息。

對於承保產品，百事可樂使用責任商業聯盟的衝突礦產報告模板（“模板”）。該模板旨在促進供應鏈中供應商傳輸有關每種礦物的原產國以及此類礦物使用的冶煉廠和精煉廠的信息。

供應商參與

百事可樂與其範圍內的供應商進行溝通，確保他們瞭解該規則，並確保每個範圍內供應商都應制定衝突礦產政策，並實施一個追蹤其供應鏈中任何衝突礦物來源的系統，包括收集模板所要求的信息。

申訴機制

百事可樂維護第三方保密熱線服務和衝突礦物電子郵件地址，該地址提供了一種機制，可以就潛在的違反《衝突礦產政策》的問題提出問題或報告疑慮。

經合組織第 2 步：識別和評估供應鏈中的風險

SodaStream 確定其向哪些供應商購買可能包含衝突礦物的承保產品部件或材料，並向百事可樂提供這些供應商的名單。然後，SodaStream使用該模板對這些範圍內的供應商進行年度調查。沒有迴應的供應商會收到後續請求，並審查調查答覆的完整性和準確性。

SodaStream 收到了所有 2023 日曆年度的範圍內供應商的回覆，包括熔鍊廠和煉油廠的名稱和地點，這些供應商能夠確定其衝突礦產的來源。但是，一些供應商表示，他們無法確定供應鏈中的所有冶煉廠和煉油廠。然後，根據負責任礦產倡議（“RMI”）通過責任礦產保障流程（“RMAP”）獲得 “活躍” 或 “合規” 認證的冶煉廠和煉油廠名單，對從供應商那裏收到的信息進行分析和審查。RMAP “合規” 清單由成功完成獨立第三方審計、發現系統和流程支持負責任的原材料採購並能提供證據支持其採購活動的冶煉廠和精煉廠組成。RMAP “活躍” 清單包括那些目前正在參與RMAP但尚未做出一致性決定的冶煉廠或煉油廠。

經合組織第 3 步：設計和實施應對已確定的風險的戰略

內部衝突礦產團隊的成員在必要時進行合作，評估百事可樂合規計劃的進展，並就盡職調查流程以及SD表格和本報告的提交向相關高級管理層提供最新信息。

經合組織步驟4：對冶煉廠/煉油廠的盡職調查做法進行獨立的第三方審計

由於百事可樂在供應鏈中的下游地位，它與冶煉廠和煉油廠沒有直接關係，也沒有對向SodaStream供應鏈提供承保產品中所含衝突礦物的冶煉廠和煉油廠進行直接審計。百事可樂依靠行業努力來影響冶煉廠和煉油廠接受審計，並通過RMAP獲得認證。

經合組織第 5 步：供應鏈盡職調查報告

本報告及隨附的SD表格由百事可樂向美國證券交易委員會公開提交，可在百事可樂網站上查閲。百事可樂網站上的信息不是、也不應被視為本報告的一部分，也不得以引用方式納入本報告。

第三部分。我們的盡職調查措施的結果

收到了2023年日曆年所有範圍內供應商的回覆。根據這些範圍內供應商提供的信息，百事可樂認為，用於處理承保產品中所含衝突礦物的設施包括本報告附錄A中列出的冶煉廠和煉油廠。但是，由於在多層供應鏈中追蹤衝突礦物來源方面面臨挑戰，並且由於許多供應商繼續向我們提供公司級信息而不是產品特定信息（這意味着他們報告了在所有產品中處理衝突礦物的冶煉廠和煉油廠，而不僅僅是那些為出售給SodaStream的特定產品加工衝突礦物的冶煉廠和煉油廠），百事可樂無法確定這些冶煉廠和煉油廠實際上在SodaStream中的供應鏈。此外，一些供應商無法識別其供應鏈中的所有冶煉廠和煉油廠，因此百事可樂也無法確定其他未識別的冶煉廠或煉油廠不在SodaStream的供應鏈中。

已確定的冶煉廠和煉油廠位於比利時、玻利維亞、巴西、中國、印度尼西亞、日本、馬來西亞、祕魯、波蘭、大韓民國、盧旺達、西班牙、瑞士、臺灣、泰國和美利堅合眾國。百事可樂將冶煉廠和煉油廠清單與RMAP的 “符合要求的” 冶煉廠和煉油廠清單進行了比較，並確認2023年日曆年度所有已知的冶煉廠和煉油廠，包括SodaStream的範圍內供應商報告為從覆蓋國家採購的冶煉廠和煉油廠，都出現在RMAP “合格者” 清單上。此外，由於RMI通常不註明由 “合格” 或 “活性” 冶煉廠和煉油廠加工的衝突礦物的各個原產國，百事可樂無法以更具體的方式確定所列 “合規性” 或 “活性” 冶煉廠和煉油廠加工的衝突礦物的原產國。

第四部分。未來的風險緩解措施

百事可樂不斷採取措施改善其盡職調查流程。盡職調查是一個持續、主動和被動的過程。百事可樂計劃繼續向範圍內供應商通報他們在百事可樂衝突礦產合規計劃中的作用，並繼續與範圍內的供應商合作，以獲取有關其供應鏈的最新、準確和完整的信息。此外，我們將繼續與這些供應商合作，獲取特定於涵蓋產品的產品級數據，並繼續鼓勵供應商從RMAP的 “合規性” 冶煉廠和煉油廠採購。

前瞻性陳述

本報告中屬於 “前瞻性陳述” 的陳述基於有關未來事件和趨勢的當前可用信息、運營計劃和預測。前瞻性陳述本質上涉及風險和不確定性。有關可能導致實際事件或結果與我們的預期存在重大差異的某些因素的信息，請參閲百事可樂向美國證券交易委員會提交的文件，包括其最新的10-K表年度報告以及隨後關於10-Q和8-K表的報告。提醒投資者不要過分依賴任何此類前瞻性陳述，這些陳述僅代表其發表之日。百事可樂沒有義務更新任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。

附錄 A

目前已知的冶煉廠和煉油廠清單