| （未經審計）（除另有説明外，單位為百萬加元） |
截至以下三個月 |
截至以下日期的六個月 |
||||||||||||||||||
4月30日， 2024 |
1月31日， 2024 |
4月30日， 2023 |
4月30日， 2024 |
4月30日， 2023 |
||||||||||||||||
| 利息、股息和手續費收入 |
||||||||||||||||||||
| 貸款 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
|||||||||||||||
| 證券（注2） |
||||||||||||||||||||
| 根據轉售協議借入或購買的證券 |
||||||||||||||||||||
| 在銀行的存款 |
||||||||||||||||||||
| 利息支出 |
||||||||||||||||||||
| 存款 |
||||||||||||||||||||
| 已出售但尚未購買的證券以及根據回購協議借出或出售的證券 |
||||||||||||||||||||
| 次級債務 |
||||||||||||||||||||
| 其他負債 |
||||||||||||||||||||
| 淨利息收入 |
||||||||||||||||||||
| 非利息 收入 |
||||||||||||||||||||
| 證券佣金及收費 |
||||||||||||||||||||
| 存付款手續費 |
||||||||||||||||||||
| 交易收入（損失） |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 出借費 |
||||||||||||||||||||
| 刷卡費用 |
||||||||||||||||||||
| 投資管理費和託管費 |
||||||||||||||||||||
| 共同基金收入 |
||||||||||||||||||||
| 承銷費和諮詢費 |
||||||||||||||||||||
| 證券收益，交易除外（注2） |
||||||||||||||||||||
| 除交易外的外匯收益 |
||||||||||||||||||||
| 保險服務業績（注1） |
||||||||||||||||||||
| 保險投資業績（注1） |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||
| 聯營公司及合營企業的利潤份額 |
||||||||||||||||||||
| 其他收入（損失） |
( |
) | ( |
) |
||||||||||||||||
| 總收入 |
||||||||||||||||||||
| 信貸損失準備 |
||||||||||||||||||||
| 非利息 費用 |
||||||||||||||||||||
| 員工薪酬 |
||||||||||||||||||||
| 房舍和設備 |
||||||||||||||||||||
| 無形資產攤銷 |
||||||||||||||||||||
| 廣告和商業發展 |
||||||||||||||||||||
| 通信 |
||||||||||||||||||||
| 專業費用 |
||||||||||||||||||||
| 其他 |
||||||||||||||||||||
| 未計提所得税準備的收入 |
||||||||||||||||||||
| 所得税撥備(附註10) |
||||||||||||||||||||
| 淨收入 |
$ |
$ | $ | $ |
$ | |||||||||||||||
| 歸因於： |
||||||||||||||||||||
| 銀行股東 |
$ |
$ | $ | $ |
$ | |||||||||||||||
| 非控制性 附屬公司權益 |
||||||||||||||||||||
| 淨收入 |
$ |
$ | $ | $ |
$ | |||||||||||||||
| 每股普通股收益（加元） |
||||||||||||||||||||
| 基本信息 |
$ |
$ | $ | $ |
$ | |||||||||||||||
| 稀釋 |
||||||||||||||||||||
| 每股普通股股息 |
||||||||||||||||||||
50 |
（未經審計）（百萬加元） |
截至以下三個月 |
截至以下日期的六個月 |
||||||||||||||||||
4月30日， 2024 |
1月31日， 2024 |
4月30日， 2023 |
4月30日， 2024 |
4月30日， 2023 |
||||||||||||||||
淨收入 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
|||||||||||||||
其他綜合收入，扣除税款 |
||||||||||||||||||||
可隨後重新分類為淨收益的項目 |
||||||||||||||||||||
通過OCI債務證券公允價值未實現收益的淨變化 |
||||||||||||||||||||
期內產生的按公允價值計入其他全面收益債務證券的未實現收益（1） |
||||||||||||||||||||
重新分類至期內盈利（收益）（2） |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||||
現金流量套期保值未實現收益(虧損)淨變化 |
||||||||||||||||||||
期內產生的指定為現金流量對衝的衍生品收益（損失）（3） |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||
指定為現金流量對衝的衍生品損失重新分類至盈利/善意 期間（4） |
||||||||||||||||||||
( |
) |
( |
) | |||||||||||||||||
淨海外業務轉化的淨收益（損失） |
||||||||||||||||||||
海外淨業務轉化未實現收益（損失） |
( |
) | ( |
) |
||||||||||||||||
淨海外業務對衝的未實現收益（損失）（5） |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||
| ( |
) | ( |
) |
( |
) | |||||||||||||||
不會重新分類為淨收入的項目 |
||||||||||||||||||||
期內產生的以公允價值計量且其變動計入其他全面收益股本證券的未實現淨收益（6） |
||||||||||||||||||||
重新計量養老金和其他員工未來福利計劃的淨收益（損失）（7） |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||||||||
重新計量指定為金融負債的自身信用風險的淨收益（損失） 公允價值（8） |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||||||
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | |||||||||||||
其他綜合收入（損失），扣除税款 |
( |
) |
||||||||||||||||||
綜合收入總額 |
$ |
$ | $ | $ |
$ | |||||||||||||||
歸因於： |
||||||||||||||||||||
銀行股東 |
$ |
$ | $ | $ |
$ | |||||||||||||||
非控制性 附屬公司權益 |
||||||||||||||||||||
綜合收入總額 |
$ |
$ | $ | $ |
$ | |||||||||||||||
| (1) | 扣除所得税（撥備）美元（ |
| (2) | 扣除所得税撥備美元 |
| (3) | 扣除所得税（撥備）收回美元 |
| (4) | 扣除所得税撥備（收回）美元（ |
| (5) | 扣除所得税（撥備）收回美元 |
| (6) | 扣除所得税（撥備）收回美元 |
| (7) | 扣除所得税（撥備）收回美元（ |
| (8) | 扣除所得税（撥備）收回美元 |
| BMO金融集團2024年第二季度報告 51 |
| （未經審計）（百萬加元） |
截至日期 |
|||||||
4月30日， 2024 |
10月31日， 2023 |
|||||||
| 資產 |
||||||||
| 現金和現金等價物 |
$ |
$ | ||||||
| 銀行生息存款 |
||||||||
| 證券 |
||||||||
| 交易 |
||||||||
| 通過損益計算的公允價值 |
||||||||
| 通過其他全面收益實現的公允價值 |
||||||||
| 按攤銷成本計算的債務證券 |
||||||||
| 對聯營公司和合資企業的投資 |
||||||||
| 根據轉售協議借入或購買的證券 |
||||||||
| 貸款 |
||||||||
| 住宅按揭貸款 |
||||||||
| 消費者分期付款和其他個人 |
||||||||
| 信用卡 |
||||||||
| 企業和政府 |
||||||||
| 信用損失備抵（注3） |
( |
) |
( |
) | ||||
| 其他資產 |
||||||||
| 衍生工具 |
||||||||
| 承兑匯票項下客户的責任 |
||||||||
| 房舍和設備 |
||||||||
| 商譽 |
||||||||
| 無形資產 |
||||||||
| 流動納税資產 |
||||||||
| 遞延税項資產 |
||||||||
| 應收經紀人、交易商和客户 |
||||||||
| 其他 |
||||||||
| 總資產 |
$ |
$ | ||||||
| 負債與權益 |
||||||||
| 存款 |
$ |
$ | ||||||
| 其他負債 |
||||||||
| 衍生工具 |
||||||||
| 承兑 |
||||||||
| 已售出但尚未購買的證券 |
||||||||
| 根據回購協議借出或出售的證券 |
||||||||
| 證券化與結構性實體負債 |
||||||||
| 支付給經紀人、交易商和客户 |
||||||||
| 其他 |
||||||||
| 次級債務 |
||||||||
| 總負債 |
||||||||
| 權益 |
||||||||
| 優先股和其他權益工具（注5） |
||||||||
| 普通股（注5） |
||||||||
| 繳款盈餘 |
||||||||
| 留存收益 |
||||||||
| 累計其他綜合收益 |
||||||||
| 股東權益總額 |
||||||||
| 非控制性 於子公司的權益（注5） |
||||||||
| 總股本 |
||||||||
| 負債和權益總額 |
$ |
$ | ||||||
52 |
| （未經審計）（百萬加元） |
截至以下三個月 |
截至以下日期的六個月 |
||||||||||||||
4月30日， 2024 |
4月30日， 2023 |
4月30日， 2024 |
4月30日， 2023 |
|||||||||||||
| 優先股和其他股份 呃股權 器械 |
||||||||||||||||
| 期初餘額 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| 在此期間發出的 |
- | |||||||||||||||
| 期末餘額 |
||||||||||||||||
| 普通股 |
||||||||||||||||
| 期初餘額 |
||||||||||||||||
| 根據股東分紅再投資和股份購買計劃發行 |
||||||||||||||||
| 根據股票期權計劃發行 |
||||||||||||||||
| 出售(購買)庫存股 |
( |
) | ||||||||||||||
| 發佈是為了使資本狀況與OsFI宣佈的更高的監管要求保持一致 |
- | |||||||||||||||
| 為收購而發行 |
- | |||||||||||||||
| 期末餘額 |
||||||||||||||||
| 繳款盈餘 |
||||||||||||||||
| 期初餘額 |
||||||||||||||||
| 股票期權費用，扣除已行使的期權 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
| 出售庫藏股淨溢價（折扣） |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 其他 |
- | |||||||||||||||
| 期末餘額 |
||||||||||||||||
| 留存收益 |
||||||||||||||||
| 期初餘額 |
|
|
||||||||||||||
| 會計政策變更的影響（注1） |
- | ( |
) | |||||||||||||
| 歸屬於銀行股東的淨收益 |
||||||||||||||||
| 優先股股息和其他股權工具應付的分配 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 普通股股息 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 優先股贖回時支付的配股費用和溢價 |
( |
) |
- | ( |
) |
( |
) | |||||||||
| 出售庫藏股淨折扣 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 期末餘額 |
||||||||||||||||
| 通過OCI證券累計的其他綜合公允價值（損失），扣除税款 |
||||||||||||||||
| 期初餘額 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 期內產生的按公允價值計入其他全面收益債務證券的未實現收益 |
||||||||||||||||
| 期內產生的以公允價值計入其他全面收益的股本證券的未實現收益 |
- | - | ||||||||||||||
| 重新分類至本期盈利（收益） |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 期末餘額 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 累計其他現金流對衝綜合（損失），扣除税款 |
||||||||||||||||
| 期初餘額 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 期內產生的指定為現金流量對衝的衍生品損益 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
| 期內指定為現金流量對衝的衍生品損失重新分類至盈利/善意 |
||||||||||||||||
| 期末餘額 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 淨海外業務換算的累計其他綜合收入（扣除税款） |
||||||||||||||||
| 期初餘額 |
||||||||||||||||
| 海外淨業務轉化未實現收益（損失） |
( |
) |
||||||||||||||
| 淨海外業務對衝的未實現收益（損失） |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 期末餘額 |
||||||||||||||||
| 養老金和其他員工未來福利計劃的累計其他綜合收入，扣除税款 |
||||||||||||||||
| 期初餘額 |
||||||||||||||||
| 重新計量養老金和其他員工未來福利計劃的收益（損失） |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
| 期末餘額 |
||||||||||||||||
| 自身信用風險累計其他綜合收益（損失）金融負債 指定為公允價值，扣除税款 |
||||||||||||||||
| 期初餘額 |
||||||||||||||||
| 重新計量指定為按公允價值計量的金融負債的自身信貸風險的收益（虧損） |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
| 期末餘額 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||
| 累計其他綜合收益合計 |
||||||||||||||||
| 股東權益總額 |
||||||||||||||||
| 非控制性 附屬公司權益 |
||||||||||||||||
| 期初餘額 |
- | - | ||||||||||||||
| 採辦 |
||||||||||||||||
| 可歸因於 非控制性 附屬公司權益 |
||||||||||||||||
| 股息 非控制性 附屬公司權益 |
( |
) |
- | ( |
) |
- | ||||||||||
| 其他 |
- | - | ||||||||||||||
| 期末餘額 |
||||||||||||||||
| 總股本 |
$ |
$ | $ |
$ | ||||||||||||
| BMO金融集團2024年第二季度報告 53 |
| （未經審計）（除另有説明外，單位為百萬加元） |
止三個月 |
止六個月 |
||||||||||||||
4月30日， 2024 |
4月30日， 2023 |
4月30日， 2024 |
4月30日， 2023 |
|||||||||||||
| 經營活動的現金流 |
||||||||||||||||
| 淨收入 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| 為確定經營活動提供的淨現金流量所作的調整： |
||||||||||||||||
| 證券（收益），交易除外（注2） |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 房舍和設備折舊 |
||||||||||||||||
| 其他資產折舊 |
||||||||||||||||
| 無形資產攤銷 |
||||||||||||||||
| 信用損失準備（注3） |
||||||||||||||||
| 遞延税金 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 經營性資產和負債變動情況： |
||||||||||||||||
| 證券交易 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
| 衍生資產 |
( |
) |
||||||||||||||
| 衍生負債 |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||||
| 現行所得税 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 應收和應付應計利息 |
||||||||||||||||
| 經紀人、經銷商和客户應收賬款和應付賬款 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 其他項目和應計項目，淨額 |
( |
) |
||||||||||||||
| 存款 |
( |
) | ||||||||||||||
| 貸款 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 已售出但尚未購買的證券 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||
| 根據回購協議借出或出售的證券 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 根據轉售協議借入或購買的證券 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
| 證券化與結構性實體負債 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 經營活動提供(使用)的現金淨額 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 融資活動產生的現金流 |
||||||||||||||||
| 子公司負債淨增加（減少） |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||
| 發行有擔保債券的收益 |
||||||||||||||||
| 有擔保債券的贖回/回購 |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||||
| 發行優先股所得款項，扣除發行成本（注5） |
||||||||||||||||
| 發行普通股淨收益（注5） |
||||||||||||||||
| 出售（購買）庫藏股的淨收益 |
( |
) | ||||||||||||||
| 已支付的現金股利和分配 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 支付給非控股權益的現金股息 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||
| 償還租賃債務 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 由融資活動提供(用於)的現金淨額 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||
| 投資活動產生的現金流 |
||||||||||||||||
| 銀行生息存款淨（增加）減少 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
||||||||||
| 購買證券，但交易除外 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 證券的到期日，交易除外 |
||||||||||||||||
| 出售證券所得收入，交易除外 |
||||||||||||||||
| 房舍和設備 - 淨（購買） |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 購買和開發的軟件-淨（購買） |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 收購(1) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 由投資活動提供(用於)的現金淨額 |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||||
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
( |
) |
||||||||||||||
| 現金及現金等值物淨增加（減少） |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 期初現金及現金等價物 |
||||||||||||||||
| 期末現金及現金等價物 |
$ |
$ | $ |
$ | ||||||||||||
| 現金流量信息的補充披露 |
||||||||||||||||
| 經營活動提供的現金淨額包括： |
||||||||||||||||
| 期間支付的利息(2) |
$ |
$ | $ |
$ | ||||||||||||
| 當期繳納的所得税 |
||||||||||||||||
| 期內收到的利息 |
||||||||||||||||
| 期內收到的股息 |
||||||||||||||||
| (1) | 這筆款項是扣除$後的淨額。 |
| (2) | 包括已售出但尚未購買的證券支付的股息。 |
54 |
| BMO金融集團2024年第二季度報告 55 |
56 |
| (單位：百萬加元) |
2022年11月1日 此前有報道稱 |
IFRS 17的影響 |
IAS 40會計 政策變化的影響 |
2022年11月1日 重述 |
||||||||||||
| 資產 |
||||||||||||||||
| 其他資產 |
||||||||||||||||
| 遞延税項資產 |
$ |
$ |
$ |
( |
) | $ |
||||||||||
| 其他 |
||||||||||||||||
| 保險相關資產 |
||||||||||||||||
| 總資產 |
$ | $ | $ | |
$ | |||||||||||
| 負債 |
||||||||||||||||
| 其他負債 |
||||||||||||||||
| 遞延税項負債 |
$ | $ | - | $ | - | $ |
||||||||||
| 其他 |
||||||||||||||||
| 與保險有關的負債 |
|
|
- | |
||||||||||||
| 總負債 |
$ |
$ |
$ | - | $ |
|||||||||||
| (單位：百萬加元) |
截至以下三個月 |
截至以下日期的六個月 |
||||||||||||||
2024年4月30日 |
2023年4月30日 |
2024年4月30日 |
2023年4月30日 |
|||||||||||||
| 保險收入 |
$ |
$ | $ |
$ | ||||||||||||
| 保險服務費 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 再保險合同淨支出 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 保險服務結果 |
$ |
$ | |
$ |
$ | |
||||||||||
| (單位：百萬加元) |
截至以下三個月 |
截至以下日期的六個月 |
||||||||||||||
2024年4月30日 |
2023年4月30日 |
2024年4月30日 |
2023年4月30日 |
|||||||||||||
| 投資回報 |
$ |
( |
) |
$ | |
$ |
$ | |||||||||
| 持有的保險和再保險合同的保險融資收入（費用） |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||||
| 投資合同負債變動 |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||||
| 保險投資結果 |
$ |
$ | ( |
) | $ |
$ | ( |
) | ||||||||
| 投資組合持續時間： |
2024年4月30日 |
2023年10月31日 |
||||||
| 1年 |
||||||||
| 3年 |
||||||||
| 5年 |
||||||||
| 10年 |
||||||||
| 20年 |
||||||||
| 30年 |
||||||||
| 極致 |
||||||||
| BMO金融集團2024年第二季度報告 57 |
| (單位：百萬加元) |
截至2024年4月30日的六個月 |
截至2023年10月31日的十二個月 |
||||||||||||||||||||||
負債 剩餘覆蓋 |
負債 發生之賠款 |
總計 |
負債 剩餘覆蓋 |
負債 發生之賠款 |
總計 |
|||||||||||||||||||
| 時期開始： |
||||||||||||||||||||||||
| 保險合同責任 |
$ |
$ |
$ |
$ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 保險服務結果 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 保險合同的淨財務費用 |
||||||||||||||||||||||||
| 總現金流 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||
| 保險合同淨資產的其他變化 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||
| 期末： |
||||||||||||||||||||||||
| 保險合同責任(一) |
$ |
$ |
$ |
$ | |
$ | $ | |
||||||||||||||||
| (1) | 與本公司債權人及再保險業務的保險合約有關的已招致索償負債為$ 10月 r 31, 2023. |
58 |
(單位：百萬加元) |
2024年4月30日 |
2023年10月31日 | ||||||
證券交易(1) |
$ |
$ | ||||||
損益證券公允價值(FVTPL) |
||||||||
FVTPL證券強制按公允價值計量 |
||||||||
指定保險子公司以公允價值持有的FVTPL投資證券 |
||||||||
FVTPL證券總額 |
||||||||
通過其他全面收益(FVOCI)證券的公允價值(2) |
||||||||
攤銷成本證券(3) |
|
|||||||
對聯營公司和合資企業的投資 |
||||||||
總計 |
$ |
$ | ||||||
| (1) | 證券交易包括#美元的利息 |
| (2) | 金額扣除ACL後淨額為$ |
| (3) | 金額扣除ACL後淨額為$ |
(單位：百萬加元) |
2024年4月30日 |
2023年10月31日 | ||||||||||||||
賬面價值 |
公允價值 |
賬面價值 | 公允價值 | |||||||||||||
由以下機構發行或擔保： |
||||||||||||||||
加拿大聯邦政府 |
$ |
$ |
$ | $ | ||||||||||||
加拿大各省市政府 |
||||||||||||||||
美國聯邦政府 |
||||||||||||||||
美國各州、市政當局和機構 |
||||||||||||||||
其他政府 |
||||||||||||||||
NHA MBS、美國機構MBS和CMO(1) |
|
|
||||||||||||||
公司債務 |
||||||||||||||||
總計 |
$ |
$ |
$ | $ | ||||||||||||
| (1) | 這些金額要麼由有保險抵押貸款支持，要麼由美國機構和政府支持的企業發行。NHA指的是《國家住房法》。 |
(單位：百萬加元) |
2024年4月30日 |
2023年10月31日 | ||||||||||||||||||||||||||||||
成本或 攤銷 成本 |
毛收入 未實現 利得 |
毛收入 未實現 損失 |
公允價值 |
成本或 攤銷 成本 |
毛收入 未實現 利得 |
毛收入 未實現 損失 |
公允價值 | |||||||||||||||||||||||||
由以下機構發行或擔保： |
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加拿大聯邦政府 |
$ |
$ |
$ |
( |
) |
$ |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||
加拿大各省市政府 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
美國聯邦政府 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
美國各州、市政當局和機構 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
其他政府 |
( |
) |
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) | ||||||||||||||||||||||||||||
Nha MBS，美國機構MBS和CMO |
( |
) |
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) | |
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公司債務 |
( |
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公司權益 |
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- | ||||||||||||||||||||||||||||||
總計 |
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$ |
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) |
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$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||
(單位：百萬加元) |
截至以下三個月 |
截至以下日期的六個月 |
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2024年4月30日 |
2023年4月30日 |
2024年4月30日 |
2023年4月30日 |
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FVOCI證券 |
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攤銷成本證券 |
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總計 |
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| BMO金融集團2024年第二季度報告 59 |
(單位：百萬加元) |
截至以下三個月 |
截至以下日期的六個月 |
||||||||||||||
2024年4月30日 |
2023年4月30日 |
2024年4月30日 |
2023年4月30日 |
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FVTPL證券 |
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$ |
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FVOCI證券-已實現淨收益（1） |
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減損（損失）恢復 |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||||
交易以外的證券收益 |
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$ |
$ | |
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| (1) | 收益是對衝合約的淨收益(虧損)。 |
• |
利息和股息收入#美元 |
• |
指定為按公平值計入損益的證券的收益（損失）為美元（ |
• |
FVOCI證券的實現收益為美元 |
60 |
| (單位：百萬加元) |
2024年4月30日 |
2023年10月31日 |
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第1階段 |
第二階段 |
第三階段： |
總計 |
第1階段 |
第二階段 |
第三階段：(1) |
總計 |
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| 貸款：住宅按揭 |
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| 異常低 |
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- |
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- |
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$ |
- | $ |
- | $ | ||||||||||||||||||||
| 非常低 |
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- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 低 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 5~6成熟 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 高 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 未評級（2） |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 受損的 |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 住宅按揭貸款總額 |
|
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| ACL |
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| 賬面金額 |
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| 消費者分期付款和其他個人貸款 |
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| 異常低 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 非常低 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 低 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 5~6成熟 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 高 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 未評級（2） |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 受損的 |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 消費分期付款和其他個人 |
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| ACL |
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| 賬面金額 |
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| 貸款：信用卡 |
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| 異常低 |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 非常低 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 低 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 5~6成熟 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 高 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 未評級（2） |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 受損的 |
- |
- |
- |
- |
- | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 信用卡總額 |
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- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ACL |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 賬面金額 |
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- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 貸款：企業和政府 |
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| 可接受 |
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| 投資級 |
- |
- | |
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| 子投資 等級 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 監視表 |
- |
|
- | |||||||||||||||||||||||||||||
| 受損的 |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 企業和政府總額 |
|
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| ACL |
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| 賬面金額 |
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| 貸款和承兑總額 |
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| 淨貸款和承兑總額 |
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| 承諾和財務擔保合同 |
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| 可接受 |
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| 投資級 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 子投資 等級 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 監視表 |
- |
- |
- | |||||||||||||||||||||||||||||
| 受損的 |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 總承付款和財務擔保合同 |
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| ACL |
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| 持有金額（5）（6） |
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| (1) | 包括購買的信用受損（PCA）貸款餘額。 |
| (2) | 包括購買的投資組合和未分配內部風險評級的某些情況。另一種信用風險評估、評級方法、政策和工具被用於管理這些投資組合的信用風險。 |
| (3) | 信用卡貸款在支付本金或利息時立即註銷 |
| (4) | 包括客户在承兑匯票項下的責任。 |
| (5) | 代表未提取信貸安排和其他的合同總額 失衡 資產負債表風險，不包括個人信用額度和信用卡，這些信用額度和信用卡可由我們自行決定無條件取消。 |
| (6) | 某些商業借款人的承諾是有條件的，可能包括對交易對手的追索權。 |
| BMO金融集團2024年第二季度報告 61 |
| (單位：百萬加元) |
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| 截至以下三個月 |
2024年4月30日 |
2023年4月30日 |
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第1階段 |
第二階段 |
第三階段： |
總計 |
第1階段 |
第二階段 |
第三階段 |
總計 |
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| 貸款：住宅按揭 |
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| 期初餘額 |
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| 轉到階段1 |
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| 轉至第二階段 |
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) | - | ||||||||||||||||||||||
| 轉至第三階段 |
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) | - | |||||||||||||||||||||||
| 重新計提損失準備淨額 |
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| 貸款來源 |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 貸款購房 |
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- | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 取消確認和到期 |
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| 機型變化 |
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- |
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| 總支出（2） |
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| 核銷（3） |
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) | ( |
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| 收回以前的核銷 |
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- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 外匯和其他 |
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| 期末餘額 |
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| 消費者分期付款和其他個人貸款 |
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| 期初餘額 |
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| 轉到階段1 |
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) | - | ||||||||||||||||||||||
| 轉至第二階段 |
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) | - | ||||||||||||||||||||||
| 轉至第三階段 |
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) | - | ||||||||||||||||||||||
| 重新計提損失準備淨額 |
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| 貸款來源 |
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| 貸款購房 |
- |
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| 取消確認和到期 |
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) | ( |
) | - | ( |
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| 機型變化 |
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- |
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) | ( |
) | - | ( |
) | |||||||||||||||||||||
| 總支出（2） |
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| 核銷（3） |
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- |
( |
) |
( |
) |
- | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 收回以前的核銷 |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 外匯和其他 |
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) |
( |
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- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 期末餘額 |
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| 貸款：信用卡 |
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| 期初餘額 |
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| 轉到階段1 |
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) | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 轉至第二階段 |
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| 轉至第三階段 |
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) | ( |
) | - | ||||||||||||||||||||||
| 重新計提損失準備淨額 |
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| 貸款來源 |
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- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 貸款購房 |
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| 取消確認和到期 |
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) | ( |
) | - | ( |
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| 機型變化 |
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- |
- | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| 總支出（2） |
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| 核銷（3） |
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- |
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) |
- | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 收回以前的核銷 |
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- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 外匯和其他 |
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| 期末餘額 |
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| 貸款：企業和政府 |
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| 期初餘額 |
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| 轉到階段1 |
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| 轉至第二階段 |
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| 轉至第三階段 |
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) | - | ||||||||||||||||||||||
| 重新計提損失準備淨額 |
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| 貸款來源 |
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| 貸款購房 |
- |
- |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 取消確認和到期 |
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) |
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) | ( |
) | - | ( |
) | ||||||||||||||||||
| 機型變化 |
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- |
- |
- | ( |
) | - | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 總支出（2） |
( |
) |
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| 核銷（3） |
- |
- |
( |
) |
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) |
- | - | ( |
) | ( |
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| 收回以前的核銷 |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 外匯和其他 |
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| 期末餘額 |
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| 期末總計 |
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| 包括：貸款 |
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| 其他信貸工具（4） |
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| (1) | 包括個人醫療保險貸款津貼的變化。 |
| (2) | 不包括其他資產的SLC美元 |
| (3) | 一般而言，我們會繼續追討年內已註銷的款項，除非貸款被出售、我們不再有權收回，或我們已用盡所有合理努力收回。 |
| (4) | 其他信貸工具，包括 失衡 資產負債表項目，計入我們綜合資產負債表中的其他負債。 |
62 |
(單位：百萬加元) |
||||||||||||||||||||||||||||||||
截至以下日期的六個月 |
2024年4月30日 |
2023年4月30日 | ||||||||||||||||||||||||||||||
第1階段 |
第二階段 |
第三階段： |
總計 |
階段1 | 第二階段 | 第三階段 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||
貸款：住宅按揭 |
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期初餘額 |
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轉到階段1 |
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轉至第二階段 |
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轉至第三階段 |
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重新計提損失準備淨額 |
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貸款來源 |
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貸款購房 |
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取消確認和到期 |
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機型變化 |
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總支出（2） |
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核銷（3） |
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收回以前的核銷 |
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外匯和其他 |
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期末餘額 |
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消費者分期付款和其他個人貸款 |
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期初餘額 |
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轉到階段1 |
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轉至第二階段 |
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轉至第三階段 |
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重新計提損失準備淨額 |
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貸款來源 |
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貸款購房 |
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取消確認和到期 |
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機型變化 |
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總支出（2） |
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核銷（3） |
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收回以前的核銷 |
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外匯和其他 |
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期末餘額 |
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貸款：信用卡 |
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期初餘額 |
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轉到階段1 |
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轉至第二階段 |
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轉至第三階段 |
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重新計提損失準備淨額 |
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貸款來源 |
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貸款購房 |
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取消確認和到期 |
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機型變化 |
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總支出（2） |
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核銷（3） |
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收回以前的核銷 |
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外匯和其他 |
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期末餘額 |
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貸款：企業和政府 |
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期初餘額 |
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轉到階段1 |
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轉至第二階段 |
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轉至第三階段 |
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重新計提損失準備淨額 |
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貸款來源 |
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貸款購房 |
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取消確認和到期 |
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機型變化 |
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總支出（2） |
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核銷（3） |
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收回以前的核銷 |
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- |
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外匯和其他 |
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期末餘額 |
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包括：貸款 |
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其他信貸工具（4） |
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| (1) | 包括個人醫療保險貸款津貼的變化。 |
| (2) | 不包括其他資產的SLC美元 |
| (3) | 一般而言，我們會繼續追討年內已註銷的款項，除非貸款被出售、我們不再有權收回，或我們已用盡所有合理努力收回。 |
| (4) | 其他信貸工具，包括 失衡 資產負債表項目，計入我們綜合資產負債表中的其他負債。 |
| BMO金融集團2024年第二季度報告 63 |
(單位：百萬加元) |
2024年4月30日 |
2023年10月31日 | ||||||||||||||||||||||
30天至89天 |
90日或以上 |
總計 |
30天至89天 | 90天或更長時間(1) | 總計 | |||||||||||||||||||
住宅按揭貸款 |
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信用卡、消費分期付款和其他個人 |
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企業和政府 |
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總計 |
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||||||||||||||||
| (1) | 逾期90至180天之間且我們尚未歸類為受損的完全有擔保貸款總額為美元 |
64 |
截至2024年4月30日 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
場景 |
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所有數據均為年平均值 |
上行空間 |
基座 |
負面影響 |
嚴重的缺點 |
||||||||||||||||||||||||||||
第一個月12 月份 |
剩餘 地平線 |
前12 個月 |
剩餘 地平線 |
前12 個月 |
剩餘 地平線 |
前12 個月 |
剩餘 地平線 |
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實際GDP增長率（2） |
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加拿大 |
( |
( |
||||||||||||||||||||||||||||||
美國 |
( |
( |
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企業BBB 10年期 展開 |
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加拿大 |
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美國 |
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失業率 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
加拿大 |
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美國 |
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房價指數（2） |
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加拿大（3） |
( |
( |
( |
( |
( |
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美國(4) |
( |
( |
( |
( |
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截至2023年10月31日 |
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場景 |
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所有數據均為年平均值 |
上行空間 |
基座 |
嚴重的缺點 |
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前12 個月 |
剩餘 地平線（1） |
前12 個月 |
剩餘 地平線（1） |
第一個月12 月份 |
剩餘 地平線（1） |
|||||||||||||||||||||||||||
實際GDP增長率（2） |
||||||||||||||||||||||||||||||||
加拿大 |
( |
|||||||||||||||||||||||||||||||
美國 |
( |
|||||||||||||||||||||||||||||||
企業BBB 10年期 展開 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
加拿大 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
美國 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
失業率 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
加拿大 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
美國 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
房價指數（2） |
||||||||||||||||||||||||||||||||
加拿大（3） |
( |
( |
||||||||||||||||||||||||||||||
美國(4) |
( |
( |
( |
|||||||||||||||||||||||||||||
(1) |
剩餘的預測期為兩年。 |
(2) |
實際國內生產總值(GDP)和房價指數是季度同比增長率的平均值。 |
(3) |
在加拿大，我們使用住房價格指數基準綜合指數。 |
(4) |
在美國，我們使用全國Case-Shiller房價指數。 |
| BMO金融集團2024年第二季度報告 65 |
按需付款 |
||||||||||||||||||||||||
(單位：百萬加元) |
計息 |
非利息 軸承 |
應付 通知後 |
所應付 固定日期 |
2024年4月30日 |
2023年10月31日 |
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存款人： |
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銀行（4） |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ | ||||||||||||||||||
企業和政府 |
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個人 |
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總計（5） |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ | ||||||||||||||||||
預訂： |
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加拿大 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ | ||||||||||||||||||
美國 |
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其他國家 |
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總計 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ | ||||||||||||||||||
| (1) | 包括$ |
| (2) | 包括$ (自救) 制度（美元）自救 該制度為加拿大存款保險公司提供了某些法定權力，包括在銀行成為 行不通的。 |
| (3) | 存款總計美元 |
| (4) | 包括監管銀行和中央銀行。 |
| (5) | 包括$ |
(單位：百萬加元) |
加拿大 |
美國 |
其他 |
總計 |
||||||||||||
截至2024年4月30日 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
截至2023年10月31日 |
|
|
|
|
||||||||||||
(單位：百萬加元) |
不到3個月 |
3至6個月 |
6至12個月 |
超過12個月 |
總數 |
|||||||||||||||
截至2024年4月30日 |
$ |
|||||||||||||||||||
截至2023年10月31日 |
|
|||||||||||||||||||
66 |
| (除特別説明外，以百萬加元為單位) |
2024年4月30日 |
2023年10月31日 |
||||||||||||||||||||||||||||||
數 的股份 |
金額 |
宣派之股息 每股 |
數 的股份 |
金額 |
宣派之股息 每股（2） |
兑換為 |
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| 優先股-歸類為股權 |
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| B類—系列27 |
$ |
$ |
$ | $ | (3) (4) | |||||||||||||||||||||||||||
| B類—系列29 |
(3) (4) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| B類-系列31 |
(3) (4) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| B類-系列33 |
(3) (4) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| B類-系列44 |
(3) (4) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| B類-系列46 |
(3) (4) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| B類-50系列 |
(4) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| B類-系列52 |
(4) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先股-歸類為股權 |
$ |
$ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 訴諸 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他股權投資工具 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 4.800%額外一級資本票據（AT 1票據） |
$ |
$ | - | (4) (6) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 4.300%有限追索資本票據，系列1（系列1 LRCN） |
(4) (5) (6) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 5.625%有限追索資本票據，系列2（系列2 LRCN） |
(4) (5) (6) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 7.325%有限追索資本票據，系列3（系列3 LRCN） |
(4) (5) (6) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 7.700%有限追索權資本票據，系列4(系列4 LRCN) |
- | (4) (5) (6) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他股權投資工具 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先股和其他權益工具 |
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| 普通股 |
$ |
$ |
$ |
$ | (7) (8) (9) | |||||||||||||||||||||||||||
| (1) | 欲瞭解更多信息，請參閲我們截至2023年10月31日的年度合併財務報表附註16和20。 |
| (2) | 代表截至報告日期宣佈的年初至今每股股息。優先股的非累積股息在董事會宣佈時按季度支付，B系列50和52類優先股股息除外，每半年支付一次。 |
| (3) | 如果轉換，持有者有權在隨後的贖回日期轉換回原始優先股，但須符合某些條件。 |
| (4) | 已發行的票據包括 無生存能力 或有資本(NVCC)撥備是優先股、AT1票據所必需的，並憑藉對系列1、系列2、系列3和系列4的優先股系列48、系列49、優先股51和優先股系列53(統稱為LRCN優先股)的追索權，符合《巴塞爾協議III》規定的監管資本。因此，如果OSFI宣佈銀行正在或即將成為：不可行 或者如果加拿大聯邦或省政府公開宣佈，銀行已接受或同意接受注資或同等支持，以避免行不通的。 在這種情況下，每股優先股，包括LRCN優先股和AT1票據，可根據自動轉換公式和基於以下較大者的轉換價格轉換為普通股：(I)底價為$ |
| (5) | 不可推遲 第一系列、第二系列和第三系列LRCN每半年支付一次利息，第四系列LRCN每季度支付一次利息，由銀行自行決定。不付款 利息將導致追索權事件，票據持有人的唯一補救辦法是持有人按比例持有由LRCN優先股組成的信託資產，每一系列優先股與相應的LRCN同時發行，並在合併時消除。在這種情況下，信託資產的交付將意味着我們完全和完全地履行了我們在LRCNs下的義務。在LRCN優先股根據NVCC條款轉換為銀行普通股的情況下，LRCN將被贖回，票據持有人的唯一補救措施將是其在信託資產中的比例份額，其中包括轉換時信託收到的銀行普通股。 |
| (6) | 該利率代表適用於報告日期發行票據的年利率百分比。 |
| (7) | 根據股票期權計劃發行的股票期權可轉換為 |
| (8) | 截至2024年4月30日的三個月和六個月內，我們發佈了 |
| (9) | 普通股的淨值是 |
| BMO金融集團2024年第二季度報告 67 |
| (單位：百萬加元) |
2024年4月30日 |
2023年10月31日 | ||||||||||||||
賬面價值 |
公允價值 |
賬面價值 | 公允價值 | |||||||||||||
| 證券 |
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| 攤銷成本 |
$ |
$ |
$ | $ | ||||||||||||
| 貸款 |
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| 住宅按揭貸款 |
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| 消費者分期付款和其他個人 |
|
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| 信用卡 |
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| 企業和政府 |
|
|||||||||||||||
| 存款 (3) |
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| 證券化與結構性實體負債 (4) |
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| 其他負債 |
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| 次級債務 |
||||||||||||||||
| (1) | 賬面價值是扣除ACL後的淨值。 |
| (2) | 不包括$ |
| (3) | 不包括$ |
| (4) | 不包括$ |
| (5) | 其他負債包括附屬公司除存款外的某些其他負債。 |
68 |
| BMO金融集團2024年第二季度報告 69 |
| (單位：百萬加元) |
2024年4月30日 |
2023年10月31日 | ||||||||||||||||||||||||||||||
有價值的使用 引自 市場 價格 |
有價值的使用 模型（與 可觀察到的 輸入) |
有價值的使用 型號：(不帶 可觀察到的 輸入) |
總計 |
有價值的使用 引自 市場 價格 |
有價值的使用 模型（與 可觀察到的 輸入) |
有價值的使用 型號：(不帶 可觀察到的 輸入) |
總計 | |||||||||||||||||||||||||
| 證券交易 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 由以下機構發行或擔保： |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 加拿大聯邦政府 |
$ |
$ |
$ |
- |
$ |
$ | $ | $ | - | $ | ||||||||||||||||||||||
| 加拿大各省市政府 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 美國聯邦政府 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 美國各州、市政當局和機構 |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 其他政府 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| NHA MBS，以及美國機構MBS和CMO |
- |
- | |
|
||||||||||||||||||||||||||||
| 公司債務 |
- |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 交易性貸款 |
- |
- |
- | |||||||||||||||||||||||||||||
| 公司權益 |
- |
|
||||||||||||||||||||||||||||||
| FVTPL證券 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 由以下機構發行或擔保： |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 加拿大聯邦政府 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 加拿大各省市政府 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 美國聯邦政府 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他政府 |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| NHA MBS，以及美國機構MBS和CMO |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 公司債務 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 公司權益 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| FVOCI證券 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 由以下機構發行或擔保： |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 加拿大聯邦政府 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 加拿大各省市政府 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 美國聯邦政府 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 美國各州、市政當局和機構 |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 其他政府 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| NHA MBS，以及美國機構MBS和CMO |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 公司債務 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 公司權益 |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 貸款 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 住宅按揭貸款 |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 企業和政府貸款 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
- |
- | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他資產 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 公允價值負債 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 存款(3) |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 已售出但尚未購買的證券 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他負債(4) |
- |
|||||||||||||||||||||||||||||||
- |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 衍生資產 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利率合約 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 外匯合約 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 商品合同 |
- |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 股權合同 |
- | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 信用違約互換 |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 衍生負債 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利率合約 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 外匯合約 |
- |
- |
- | |||||||||||||||||||||||||||||
| 商品合同 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股權合同 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 信用違約互換 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| (1) | 其他資產包括貴金屬、獨立基金資產和保險業務中的投資物業、碳信用額度、某些應收賬款和其他按公允價值計量的項目。 |
| (2) | 按公允價值列賬的負債的利息費用為美元 |
| (3) | 存款包括結構性票據負債和FVTPL指定的金屬存款，以及與按攤銷成本列賬的結構性存款相關的某些內含期權。 |
| (4) | 其他負債包括我們保險業務的投資合同負債和獨立基金負債，以及在FVTPL計量的某些證券化和結構性實體的負債。 |
70 |
| (除特別説明外，以百萬加元為單位) |
2024年4月30日 |
|||||||||||||||||||
輸入和值的範圍： |
||||||||||||||||||||
| 在展會上的報告線 值層次表 |
公允價值 資產的價值 |
估值技術 |
意義重大 無法觀察到的輸入 |
低 |
高 |
|||||||||||||||
| 私募股權 |
公司權益 | $ |
資產淨值 | 資產淨值 | 北美 |
北美 |
||||||||||||||
| EV/EBITDA | 多重 | |||||||||||||||||||
| 投資物業 |
其他資產-其他 | 貼現現金流 | 貼現保證金 | |||||||||||||||||
| Nha MBS，美國機構MBS和CMO |
Nha MBS，美國機構MBS和CMO | 貼現現金流 | 預付率 | |||||||||||||||||
| 市場可比性 | 可比性調整（2） | |||||||||||||||||||
| (1) | 低投入值和高投入值代表用於對特定產品類別中的一組金融工具進行估值的最低和最高實際投入水平。這些輸入範圍並不反映輸入不確定性的水平，但受到每個產品類別中特定基礎工具的影響。因此，輸入範圍將根據每個資產負債表日持有的基礎工具的特徵而因人而異。 |
| (2) | 輸入值範圍表示每個證券調整的價格(加元)。 |
| (單位：百萬加元) |
||||||||||||||||
| 截至以下三個月 |
2024年4月30日 |
2023年4月30日 | ||||||||||||||
1級至2級 |
2級至1級 |
1級至2級 | 2級至1級 | |||||||||||||
| 證券交易 |
$ |
$ |
$ | $ | ||||||||||||
| FVTPL證券 |
||||||||||||||||
| FVOCI證券 |
||||||||||||||||
| 已售出但尚未購買的證券 |
||||||||||||||||
| (單位：百萬加元) |
||||||||||||||||
| 截至以下日期的六個月 |
2024年4月30日 |
2023年4月30日 | ||||||||||||||
1級至2級 |
2級至1級 |
1級至2級 | 2級至1級 | |||||||||||||
| 證券交易 |
$ |
$ |
$ | $ | ||||||||||||
| FVTPL證券 |
||||||||||||||||
| FVOCI證券 |
||||||||||||||||
| 已售出但尚未購買的證券 |
||||||||||||||||
| BMO金融集團2024年第二季度報告 71 |
公允價值變動 |
動向 |
轉賬 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年4月30日的三個月 (單位：百萬加元) |
天平 1月31日， 2024 |
包括在 收益 |
包括在內 在其他國家 全面 收入 |
發行量/ 購買 |
銷售額 |
到期日期/ 安置點 |
轉賬 vt.進入，進入 第三級 |
轉賬 超過1個月 第三級 |
公允價值 截至4月30日， 2024 |
更改日期： 未實現的收益 （損失）記錄 在收入方面 之工具 仍持有 |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 證券交易 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| NHA MBS和美國機構MBS和CMO |
$ | $ |
( |
) |
$ |
$ |
$ |
( |
) |
$ |
- |
$ |
$ |
( |
) |
$ |
$ |
( |
) | |||||||||||||||||||||
| 公司債務 |
- |
- |
( |
) |
- |
- |
( |
) |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 公司權益 |
- | - |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 證券交易總額 |
( |
) |
( |
) |
- |
( |
) |
( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| FVTPL證券 |
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| 公司債務 |
( |
) |
- |
- |
- |
- |
- |
( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 公司權益 |
( |
) |
- |
- |
- |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
| FVTPL證券總額 |
( |
) |
- |
- |
- |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
| FVOCI證券 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 由以下機構發行或擔保： |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 美國各州、市政當局和機構 |
- | - |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
北美 |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 公司權益 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
北美 |
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| FVOCI證券總額 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
北美 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
| 企業和政府貸款 |
- |
- |
( |
) |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他資產 |
( |
) |
- |
- |
( |
) |
- |
- |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 衍生資產 |
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| 外匯合約 |
- | - |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 商品合同 |
( |
) |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 股權合同 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
| 衍生工具資產總額 |
( |
) |
- |
- |
- |
- |
- |
( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他負債 |
- |
- |
- |
- |
( |
) |
- |
- |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 衍生負債 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外匯合約 |
- | - |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 商品合同 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股權合同 |
- | - |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 信用違約互換 |
( |
) |
- |
- |
- |
- |
- |
( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 衍生負債總額 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
公允價值變動 |
動向 |
轉賬 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年4月30日的六個月 (單位：百萬加元) |
天平 10月31日， 2023 |
包括在 收益 |
包括在內 在其他國家 全面 收入 |
發行量/ 購買 |
銷售額 |
到期日期/ 安置點 |
轉賬 vt.進入，進入 第三級 |
轉賬 超過1個月 第三級 |
公允價值 截至4月30日， 2024 |
更改日期： 未實現收益 （損失）記錄 在收入方面 之工具 仍持有 |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 證券交易 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| NHA MBS和美國機構MBS和CMO |
$ | $ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
$ |
( |
) |
$ |
- |
$ |
$ |
( |
) |
$ |
$ |
( |
) | |||||||||||||||||||
| 公司債務 |
- |
( |
) |
- |
( |
) |
- |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
| 公司權益 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
( |
) |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 證券交易總額 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
- |
( |
) |
( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||
| FVTPL證券 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 公司債務 |
( |
) |
- |
- |
- |
- |
- |
( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 公司權益 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
- |
- |
( |
) |
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| FVTPL證券總額 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
- |
- |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||||||||
| FVOCI證券 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 由以下機構發行或擔保： |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 美國各州、市政當局和機構 |
- | - |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
北美 |
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| 公司權益 |
- |
- |
- |
- |
- |
北美 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
| FVOCI證券總額 |
- |
- |
- |
- |
- |
北美 |
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| 企業和政府貸款 |
- |
( |
) |
- |
( |
) |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他資產 |
( |
) |
- |
( |
) |
( |
) |
- |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 衍生資產 |
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| 外匯合約 |
- | - |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
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| 商品合同 |
( |
) |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 股權合同 |
- | - |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 衍生工具資產總額 |
( |
) |
- |
- |
- |
- |
- |
( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他負債 |
- |
- |
- |
( |
) |
- |
- |
- |
- |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 衍生負債 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外匯合約 |
- | - |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 商品合同 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股權合同 |
- |
- |
- |
- |
- |
( |
) |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 信用違約互換 |
( |
) |
- |
- |
- |
- |
- |
( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 衍生負債總額 |
( |
) |
- |
- |
- |
- |
( |
) |
- |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| (1) | 對外業務持有的資產和負債的外匯換算計入其他全面收益、淨對外業務。 |
| (2) | 2024年4月30日仍持有的交易和按公允價值計入損益證券的未實現收益（損失）變化計入本期收益。 |
72 |
公允價值變動 |
動向 |
轉賬 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年4月30日的三個月 (單位：百萬加元) |
天平 1月31日， 2023 |
包括在 收益 |
包括在內 在其他國家 全面 收入 |
發行量/ 購買 |
銷售額 |
到期日期/ 安置點 |
轉賬 vt.進入，進入 第三級 |
轉賬 超過1個月 第三級 |
公允價值 截至4月30日， 2023 |
更改日期： 未實現的收益 （損失）記錄 在收入方面 之工具 仍持有 |
||||||||||||||||||||||||||||||
證券交易 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
NHA MBS和美國機構MBS和CMO |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ( |
) | $ | - | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
公司債務 |
- | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
公司權益 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
證券交易總額 |
( |
) | ( |
) | - | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
FVTPL證券 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公司債務 |
- | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
公司權益 |
( |
) | ( |
) | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
FVTPL證券總額 |
( |
) | ( |
) | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
FVOCI證券 |
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由以下機構發行或擔保： |
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美國各州、市政當局和機構 |
- | - | - | - | ( |
) | - | - | - | 北美 | ||||||||||||||||||||||||||||||
公司權益 |
- | ( |
) | - | - | - | 北美 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
FVOCI證券總額 |
- | ( |
) | ( |
) | - | - | 北美 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
企業和政府貸款 |
- | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他資產 |
- | - | - | ( |
) | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
衍生資產 |
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外匯合約 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
商品合同 |
( |
) | - | - | - | - | - | - | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
股權合同 |
- | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
衍生工具資產總額 |
- | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
其他負債 |
- | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
衍生負債 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外匯合約 |
- | - | - | - | ( |
) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
商品合同 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
股權合同 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
信用違約互換 |
- | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
衍生負債總額 |
- | - | - | - | ( |
) | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
公允價值變動 |
動向 |
轉賬 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年4月30日的六個月 (單位：百萬加元) |
天平 10月31日， 2022 |
包括在 收益 |
包括在 其他 全面 收入 |
發行量/ 購買 |
銷售額 |
到期日期/ 安置點 |
轉賬 vt.進入，進入 第三級 |
轉賬 離開 第三級 |
公允價值為 4月30日， 2023 |
更改中 (3)未實現收益 （損失）記錄 在收入方面 之工具 仍持有 |
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證券交易 |
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NHA MBS和美國機構MBS和CMO |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | - | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | |||||||||||||||||||
公司債務 |
- | - | - | - | ( |
) | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
公司權益 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
證券交易總額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||
FVTPL證券 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公司債務 |
- | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
公司權益 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
FVTPL證券總額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
FVOCI證券 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
由以下機構發行或擔保： |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美國各州、市政當局和機構 |
- | - | - | - | ( |
) | - | - | - | 北美 | ||||||||||||||||||||||||||||||
公司權益 |
- | - | ( |
) | - | - | - | 北美 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
FVOCI證券總額 |
- | - | ( |
) | ( |
) | - | - | 北美 | |||||||||||||||||||||||||||||||
企業和政府貸款 |
- | - | ( |
) | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
其他資產 |
- | - | ( |
) | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
衍生資產 |
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外匯合約 |
( |
) | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
商品合同 |
- | ( |
) | - | - | - | - | - | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
股權合同 |
- | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
衍生工具資產總額 |
( |
) | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
其他負債 |
- | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
衍生負債 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外匯合約 |
- | - | - | - | ( |
) | - | - | - | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||
商品合同 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
股權合同 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
信用違約互換 |
- | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
衍生負債總額 |
- | - | - | ( |
) | - | - | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| (1) | 對外業務持有的資產和負債的外匯換算計入其他全面收益、淨對外業務。 |
| (2) | FVTPL證券包括美元 |
| (3) | 2023年4月30日仍持有的交易和按公允價值計入損益證券的未實現收益（損失）變化計入本期收益。 |
| BMO金融集團2024年第二季度報告 73 |
(除特別説明外，以百萬加元為單位) |
2024年4月30日 |
2023年10月31日 | ||||||
CET1資本 |
$ |
$ | ||||||
第1級資本 |
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總資本 |
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TLAC |
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風險加權資產 |
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利用風險敞口 |
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CET1比率 |
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一級資本充足率 |
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總資本比率 |
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TLAC比率 |
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槓桿率 |
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TLAC槓桿率 |
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| (1) | 根據OsFI的資本充足率要求指南、槓桿要求指南和總損失吸收能力（TLAC）指南計算。 |
對於截至六個月內授予的股票期權 |
2024年4月30日 |
2023年4月30日 | ||||||
預期股息收益率 |
||||||||
預期股價波動 |
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無風險收益率 |
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預計行使期限(以年為單位) |
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行權價(美元) |
||||||||
(單位：百萬加元) |
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| 退休金福利計劃 | 其他員工的未來福利計劃 | |||||||||||||||
截至以下三個月 |
2024年4月30日 |
2023年4月30日 | 2024年4月30日 |
2023年4月30日 | ||||||||||||
當前服務成本 |
$ |
$ | $ |
$ | ||||||||||||
淨確定收益(資產)負債的淨利息(收益)費用 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
圖則修訂的影響 |
- | - | ||||||||||||||
行政費用 |
- | |||||||||||||||
福利支出 |
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政府養老金計劃費用（1） |
- | |||||||||||||||
固定繳費費用 |
- | |||||||||||||||
養老金和其他員工未來福利費用總額 在我們的綜合損益表中確認 |
$ |
$ | $ |
$ | ||||||||||||
| (1) | 包括加拿大養老金計劃、魁北克養老金計劃和美國聯邦保險繳款法。 |
74 |
| (單位：百萬加元) |
||||||||||||||||
| 養老金福利計劃 | 其他員工的未來福利計劃 | |||||||||||||||
| 截至以下日期的六個月 |
2024年4月30日 |
2023年4月30日 | 2024年4月30日 |
2023年4月30日 | ||||||||||||
| 當前服務成本 |
$ |
$ | $ |
$ | ||||||||||||
| 淨確定收益(資產)負債的淨利息(收益)費用 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
| 圖則修訂的影響 |
( |
) | ( |
) |
- | |||||||||||
| 行政費用 |
- | |||||||||||||||
| 福利支出 |
( |
) |
||||||||||||||
| 政府養老金計劃費用（1） |
- | |||||||||||||||
| 固定繳費費用 |
- | |||||||||||||||
| 養老金和其他員工未來福利支出總額(回收) 在我們的綜合損益表中確認 |
$ |
$ | $ |
( |
) |
$ | ||||||||||
| (1) | 包括加拿大養老金計劃、魁北克養老金計劃和美國聯邦保險繳款法。 |
| (除特別説明外，以百萬加元為單位) |
在過去的三個月裏， |
截至以下日期的六個月 |
||||||||||||||
2024年4月30日 |
2023年4月30日 |
2024年4月30日 |
2023年4月30日 |
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| 歸屬於銀行股東的淨收益 |
$ |
$ | $ |
$ | ||||||||||||
| 優先股股息和其他權益工具的分配 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 普通股股東可獲得的淨收入 |
$ |
$ | $ |
$ | ||||||||||||
| 已發行普通股加權平均數（單位：千） |
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| 每股普通股基本收益（加元） |
$ |
$ | $ |
$ | ||||||||||||
| (除特別説明外，以百萬加元為單位) |
截至以下三個月 |
截至以下日期的六個月 |
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2024年4月30日 |
2023年4月30日 |
2024年4月30日 |
2023年4月30日 |
|||||||||||||
| 普通股股東可獲得的經稀釋工具影響調整的淨收入 |
$ |
$ | $ |
$ | ||||||||||||
| 已發行普通股加權平均數（單位：千） |
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| 稀釋儀器的作用 |
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| 潛在可行使的股票期權（1） |
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| 可能回購的普通股 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 加權-已發行稀釋後普通股的平均數(千股) |
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| 稀釋後每股普通股收益(加元) |
$ |
$ | $ |
$ | ||||||||||||
| (1) | 在計算稀釋後每股收益時，我們不包括已發行的平均股票期權 |
| BMO金融集團2024年第二季度報告 75 |
| (單位：百萬加元) |
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| 截至2024年4月30日的三個月 |
加拿大人 P&C |
美國P&C |
BMO和WM |
BMO CM |
公司 服務： |
總計 |
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| 淨利息收入(2) |
$ |
$ |
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( |
) |
$ |
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| 非利息 收入 |
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| 總收入 |
( |
) |
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| 計提減值貸款信貸損失準備 |
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| 履約貸款信貸損失準備金(追回) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
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| 信貸損失準備金總額(追回) |
( |
) |
( |
) |
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| 折舊及攤銷 |
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| 非利息 費用 |
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| 税前收益(虧損) 非控制性 附屬公司權益 |
( |
) |
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| 所得税撥備(追討) |
( |
) |
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| 報告淨收益(虧損) |
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$ |
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( |
) |
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| 非控制性 附屬公司權益 |
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$ |
$ |
$ |
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| 銀行股東應佔淨收益(虧損) |
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$ |
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$ |
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( |
) |
$ |
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| 平均資產（3） |
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$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
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| 截至2023年4月30日的三個月 |
加拿大人 P&C |
美國P&C | BMO和WM | BMO CM | 公司 服務（1） |
總計 | ||||||||||||||||||
| 淨利息收入(2) |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||
| 非利息 收入 |
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| 總收入 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 計提減值貸款信貸損失準備 |
||||||||||||||||||||||||
| 履約貸款信貸損失準備 |
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| 信貸損失準備金總額 |
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| 折舊及攤銷 |
- | |||||||||||||||||||||||
| 非利息 費用 |
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| 税前收益(虧損) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 所得税撥備(追討) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 報告淨收益(虧損) |
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) | $ | ||||||||||||||||
| 非控制性 附屬公司權益 |
$ | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | $ | ||||||||||||||
| 銀行股東應佔淨收益(虧損) |
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) | $ | ||||||||||||||||
| 平均資產（3） |
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| (1) | 企業服務包括技術和運營。 |
| (2) | 運營集團按應税等值基礎（teb）報告。收入和所得税撥備增加 免税 證券的等價物税前 便於比較應納税所得額和應納税所得額的基準免税 源集團TEB調整的抵消反映在企業服務收入和所得税撥備中。從2024年1月1日開始，由於擬議的立法，我們沒有扣除BMO CM中收到的某些加拿大股息，因此，我們不再在臨時報告中報告該收入。 |
| (3) | 平均資產包括平均收益資產，包括其他銀行的存款、央行的存款、根據轉售協議借入或購買的證券、貸款和證券。截至2024年4月30日的三個月平均盈利資產總額為美元 |
76 |
| (單位：百萬加元) |
||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年4月30日的六個月 |
加拿大人 P&C |
美國P&C |
BMO和WM |
BMO CM |
公司 服務： |
總計 |
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| 淨利息收入(2) |
$ |
$ |
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$ |
$ |
( |
) |
$ |
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| 非利息 收入 |
( |
) |
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| 總收入 |
( |
) |
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| 計提減值貸款信貸損失準備 |
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| 履約貸款信貸損失準備金(追回) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
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| 信貸損失準備金總額 |
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| 折舊及攤銷 |
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| 非利息 費用 |
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| 税前收益(虧損) 非控制性 附屬公司權益 |
( |
) |
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| 所得税撥備(追討) |
( |
) |
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| 報告淨收益(虧損) |
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) |
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| 非控制性 附屬公司權益 |
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| 銀行股東應佔淨收益(虧損) |
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) |
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| 平均資產（3） |
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| 截至2023年4月30日的六個月 |
加拿大人 P&C |
美國P&C | BMO WM | BMO CM | 公司 服務（1） |
總計 | ||||||||||||||||||
| 淨利息收入(2) |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||
| 非利息 收入 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 總收入 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 減值貸款信貸損失撥備(追回) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 履約貸款信貸損失準備 |
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| 信貸損失準備金總額 |
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| 折舊及攤銷 |
- | |||||||||||||||||||||||
| 非利息 費用 |
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| 税前收益(虧損) 非控制性 附屬公司權益 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 所得税撥備(追討) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 報告淨收益(虧損) |
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) | $ | ||||||||||||||||
| 非控制性 附屬公司權益 |
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| 銀行股東應佔淨收益(虧損) |
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| 平均資產（3） |
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$ | |
$ | |
$ | |
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| (1) | 企業服務包括技術和運營。 |
| (2) | 運營小組報告teb。收入和所得税撥備增加 免税 證券的等價物税前 便於比較應納税所得額和應納税所得額的基準免税 源集團TEB調整的抵消反映在企業服務收入和所得税撥備中。從2024年1月1日開始，由於擬議的立法，我們沒有扣除BMO CM中收到的某些加拿大股息，因此，我們不再在臨時報告中報告該收入。 |
| (3) | 平均資產包括平均收益資產，包括其他銀行的存款、央行的存款、根據轉售協議借入或購買的證券、貸款和證券。截至2024年4月30日止六個月的平均盈利資產總額為美元 |
| BMO金融集團2024年第二季度報告 77 |