損益表和現金流量

2024年第一季度，集團的業績為虧損2,100萬歐元，比2023年同期的200萬歐元利潤減少了2,300萬歐元。集團的業績主要是由集團四艘運營船舶中有三艘在 2024 年第一季度 季度進行定期幹船塢和起重機升級這一事實所推動的。

該集團在2024年第一季度的收入為1900萬歐元， 與2023年同期的收入相似。該業績與集團《2023年年度報告》中披露的 2024財年的預計收入範圍一致。預計該集團的船隻將在2024年剩餘時間內租用。該集團 還預計 Wind Peak 將於2024年下半年交付。

與2023年前三個月相比，2700萬歐元的銷售成本翻了一番，這得益於與Eneti的業務合併以及集團機隊中增加了Wind Scylla和Wind Zaratan。

2024年第一季度，集團的息税折舊攤銷前利潤虧損1,000萬歐元，而 在 “另類績效衡量標準” 部分披露的2023年第一季度的收益為800萬歐元。

對2024年的收入和息税折舊攤銷前利潤的預期保持不變： 收入預計在2.25億歐元至2.45億歐元之間，息税折舊攤銷前利潤預計將在1.05億歐元 至1.25億歐元之間，如集團2023年年度報告所披露。這份2024年1月1日至3月31日 期間的收益發布報告既未經審計，也未經過審查。

由於營運資金淨變動為正，2024年第一季度經營活動的淨現金流為1,300萬歐元，比2023年第一季度增加了800萬歐元。2024 年第一季度投資活動的淨現金流出量為 1.02 億歐元，而第一季度為 800 萬歐元

2023。這一增長是由集團O級船舶的起重機升級 所支付的款項以及集團某些在建船舶的分期付款所推動的。

融資活動的淨現金流入為2.01億歐元，而 的流出量在2023年第一季度為100萬歐元，這是由於該集團在扣除 交易成本後的2024年2月私募募中籌集了1.52億歐元的資金，以及扣除銀行費用後的借款收益為5000萬歐元。

¹截至2023年3月31日的合併數據包括母公司、Cadeler A/S、Wind Osprey和Wind Orca。

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資本和資產

該集團的股權在2024年第一季度收於11.15億歐元，比期初餘額9.59億歐元增加了1.56億歐元。集團股權的增長是由扣除交易成本後的1.52億歐元淨增資本、通過調整套期保值獲得的1,300萬歐元以及外幣折算調整產生的1,100萬歐元 收益所推動的，但2024年第一季度利潤減少的損失為2,100萬歐元，部分抵消了集團股權的增長。

該公司於2024年2月15日 成功完成了私募配售，發行了3,950萬股股票，價格為每股44.50挪威克朗。總體而言，該公司在扣除交易成本之前籌集了1.55億歐元 。

私募的收益旨在為兩個主要的 目標提供資金。首先，他們將為2024年5月22日下達的建造第三艘A級風能基金會 安裝船Wind Apex的訂單中的股權部分提供全額融資，該船定於2027年下半年交付。這將是該集團在 艦隊中擁有的第十一艘船隻。新船將由中遠重工在中國啟東建造。其次，資金將用於購買 任務設備和建設營運資金。這將使Cadeler能夠利用選定的短期商業機會， 包括將渦輪安裝船用於T&I基礎範圍，加速實現商業協同效應， 以及抓住未來幾年因供應鏈瓶頸和項目延誤而產生的其他機會。

財務比率和運營指標是根據 按照《2023年年度報告》中包含的術語和定義計算的。

¹資產回報率 和股本回報率的計算均基於季度業績，並使用平均資產和平均淨值與平倉頭寸進行比較。

² 報告年度 Cadeler 全職同等 員工的平均人數。數字不包括顧問或承包商。到2023年12月底，公司註冊了Eneti在岸和離岸員工 。因此，截至 2023 年的全職員工平均人數反映了員工人數除以 除以 12 個月的結果。截至2023年底，Eneti擁有99名在岸全職員工和181名海員。

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截至2024年3月31日，總資產為14.84億歐元，在報告期內增長了2.32億歐元，這主要是由現金增加1.13億歐元和不動產、 廠房和設備增加1.03億歐元（其中4,500萬歐元與集團O級船舶的主起重機升級有關， 和集團新建計劃的4700萬歐元）。

該集團的對衝儲備反映了衍生金融工具公允價值的變化 ，這些工具旨在對衝極有可能的預測交易的現金流套期保值。截至2024年3月31日， 集團的現金流對衝準備金為-800萬歐元，而截至2023年12月31日為-1,800萬歐元。

集團套期保值要素的變化反映在遠期合約遠期合約的套期保值準備金成本中 。截至2024年3月31日，與零成本項圈合約相關的套期保值準備金成本為84,000歐元，而截至2023年12月31日為-400萬歐元。集團 儲備金的變動在中期簡明合併其他綜合收益表中披露。

該集團的四艘運營船舶在 2024 年第一季度實現了 17% 的總利用率 ，而 2023 年第一季度為 75%。Wind Orca 和 Wind Osprey 均在 2024 年第一季度進行了主起重機升級，而 Wind Zaratan 進行了定期維護。

2024 年 2 月 7 日，該集團獲得了額外資本，將 Holdco 融資從 5,000 萬歐元增加到 8,000 萬歐元。Holdco融資機制的收益將部分用於為集團的風能裝置活動提供資金，部分用於一般公司用途。截至2024年3月31日，Holdco設施下額外的 3000萬歐元產能仍未使用。

2024 年 3 月 22 日，集團使用了新債務融資機制下的 1 億歐元 定期貸款中的 5,000 萬歐元，用於 Wind Orca 主起重機升級。此外，2024年3月25日，該集團要求 將剩餘的5000萬歐元用於Wind Osprey主起重機升級。後一筆5000萬歐元是在2024年3月31日報告期結束後 使用的。

¹截至 2024 年 3 月 31 日使用的美元匯率 0.9236。

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訂單積壓

卡德勒的2024年的訂單已基本填滿。截至 2024 年 5 月 28 日，2024 年簽署的重要合同包括：

船舶預訂協議 (VRA) 不包含在合同 積壓中。自 2023 年 12 月 31 日起，已與：

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集團發佈的年度報告、中期財務報告和收益 包含與公司和/或 其經營行業的業務、財務業績和業績有關的某些前瞻性陳述。

前瞻性陳述涉及未來的情況和結果 以及其他非歷史事實的陳述，有時用 “相信”、“期望”、“預測”、 “目標”、“項目”、“計劃”、“估計”、“目標”、“預見”、 “目標” 和類似的表述來識別。集團年度報告、中期財務 報告和財報中包含的前瞻性陳述，包括公司的假設、觀點和觀點或第三方來源引用的觀點，僅為 的觀點和預測，受風險、不確定性和其他因素的影響，這些因素可能導致實際事件與任何預期的發展出現重大差異 。

公司或其任何子公司，或任何此類人員的 高級職員、董事或員工，均不保證此類前瞻性陳述所依據的假設不存在 錯誤，也不對任何年度報告、中期 財務報告或財報中表達觀點的準確性或任何預測事態發展的實際發生承擔任何責任。

除非法律要求，否則公司沒有義務更新 任何前瞻性陳述或使這些前瞻性陳述與其實際業績保持一致。

集團的年度報告、中期財務報告和收益 新聞稿包含或可能包含從第三方獲得的信息。請注意，此類第三方信息並非 專門為納入任何此類年度報告、中期財務報告或收益報告而編制，並且公司未進行 任何獨立調查以確認此類信息的準確性或完整性。

一些因素可能導致集團的實際業績、業績、 或成就與任何年度報告、中期財務報告或收益報告中所包含的聲明 和信息中可能明示或暗示的任何未來業績、業績或成就存在重大差異。

如果出現任何風險或不確定性，或者潛在的 假設被證明不正確，則實際結果可能與任何年度報告、中期財務報告或 財報中描述的結果存在重大差異。

對於此處包含的任何信息，包括預測、估計、目標和觀點，不作任何陳述或保證（明示或暗示）， 對此處包含的任何錯誤、遺漏或錯誤陳述不承擔任何責任，因此，公司或其任何 子公司或任何此類人員的高級職員、董事或員工均不接受任何因使用任何年度報告、中期財務報告或收益而直接或 間接產生的任何責任發佈。

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非國際財務報告準則財務指標

為了補充其根據 國際財務報告準則列報的財務信息，集團在衡量業績（包括衡量本期業績 與前期對比時）時使用某些非國際財務報告準則指標，包括息税折舊攤銷前利潤。由於其非標準化定義，這些非國際財務報告準則指標（與國際財務報告準則指標不同）可能無法與其他公司的類似指標的計算相提並論 。這些補充性非國際財務報告準則指標僅是為了讓投資者 更全面地瞭解集團管理層如何評估基礎業績。

這些補充性非國際財務報告準則指標不是，也不應被視為 國際財務報告準則指標的替代品。管理層認為，這些非國際財務報告準則指標的列報為投資者提供了更高的透明度 以及與集團財務狀況和經營業績相關的補充數據，因此可以更全面地瞭解影響其業務和集團經營業績的因素。此外，管理層認為，這些 非國際財務報告準則指標的列報有助於投資者對業績進行逐期比較，因為這些項目可能反映某些獨特的和/或非運營的 項目，例如資產銷售、註銷、合同終止成本或管理層無法控制的項目。

作為業績衡量標準，集團使用息税折舊攤銷前利潤：未計利息、 税、折舊、攤銷和外匯收益/虧損。

息税折舊攤銷前利潤的計算方法如下所示：

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