附錄 99.1
Canopy Growth公佈第四季度和2024財年財務業績;第四季度 FY2024 淨收入同比增長7%,不包括剝離的業務,增長16%
Storz & Bickel® 實現了第四季度收入最好的季度,淨收入與 2023 年第四季度相比增長了 43%
加拿大醫用大麻淨收入在 FY2024 第四季度同比增長了16%,FY2024 的淨收入同比增長了10%
與 FY2023 相比,FY2024 的加拿大大麻商品銷售成本下降了 54%
繼最近的資產負債表行動之後,公司在2026年3月之前沒有到期的重大債務
安大略省史密斯福爾斯,2024年5月30日 /PRNewswire/-致力於釋放大麻力量的世界領先大麻公司Canopy Growth公司(“Canopy”、“Canopy Growth” 或 “公司”)(多倫多證券交易所股票代碼:WEED)(納斯達克股票代碼:CGC)今天公佈了截至2024年3月31日的第四季度和財年的財務業績,並提交了10-K表年度報告,包括截至2024年3月31日的財政年度的經審計的合併財務報表以及公司獨立註冊會計師事務所的無保留報告。除非另有説明,否則本新聞稿中的所有財務信息均以加元報告。
亮點
“在2024財年,我們鞏固了Canopy未來增長的基礎。隨着對大麻的堅定關注,我們勢頭強勁,並準備抓住德國和美國持續監管發展所帶來的機遇。進入 FY2025 後,Canopy 在世界上所有最具吸引力的大麻市場都有不斷增長的業務、領先的高影響力品牌組合以及快速發展的美國生態系統。”
首席執行官大衞·克萊因
“在過去的一年中,我們取得了顯著的進展,並大幅減少了開支、現金消耗和債務。這些努力極大地增強了我們的財務穩定性,使我們朝着實現正的合併調整後息税折舊攤銷前利潤邁進。由於在2026年之前沒有實質性債務到期,Canopy有能力利用增長機會並提高股東價值。”
朱迪·洪,首席財務官
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1 考慮在 FY2024 結束後完成的債務相關交易
FY2024 第四季度財務摘要
(以百萬加拿大人計) |
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淨收入 |
毛利率 |
調整後 |
持續經營業務的淨虧損 |
調整後 |
免費現金 |
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已舉報 |
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$72.8 |
21% |
21% |
$(94.7) |
$(15.1) |
$(22.7) |
對比第四季度 FY2023 |
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7% |
11,500 個基點 |
1,000 bps |
84% |
63% |
77% |
FY2024 財務摘要
(以百萬加拿大人計) |
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淨收入 |
毛利率 |
調整後 |
持續經營業務的淨虧損 |
調整後 |
免費現金 |
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已舉報 |
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$297.1 |
27% |
27% |
$(483.7) |
$(58.9) |
$(231.9) |
對比 FY2023 |
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(11%) |
4,600 個基點 |
2,200 個基點 |
84% |
72% |
43% |
FY2024 第四季度財務摘要
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2 調整後的毛利率是非公認會計準則衡量標準,對於第四季度,FY2024 不包括COGS中記錄的30萬美元重組成本逆轉(第四季度 FY2023-不包括COGS中記錄的7,170萬美元的重組成本)。有關淨收入與調整後毛利率的對賬情況,請參閲 “非公認會計準則指標” 和附表4。
3 調整後的息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則衡量標準。有關持續經營淨虧損與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況,請參見 “非公認會計準則指標” 和附表5。
4 自由現金流是非公認會計準則的衡量標準。有關經營活動(持續經營與自由現金流)中使用的淨現金對賬情況,請參閲 “非公認會計準則指標” 和附表6。
5 調整後的毛利率是非公認會計準則的衡量標準,FY2024 不包括銷售成本中記錄的100萬美元重組成本逆轉(FY2023-不包括COGS中記錄的8180萬美元的重組成本)。有關淨收入與調整後毛利率的對賬情況,請參閲 “非公認會計準則指標” 和附表4。
FY2024 財務摘要
業務亮點 |
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對創新和增加分銷的關注正在推動加拿大大麻市場的增長 |
• Spectrum Therapeutic在線商店中更多種類的利潤率更高的大麻產品促進了加拿大醫療銷售的增長。 |
• 在 FY2024 第四季度,該公司推出了新的SKU,包括大尺寸28克裝的新款Tweed檸檬酥皮餅花和0.5g x 14大包裝的7ACRES Jack Haze預軋接頭(“PRJ”)。專為加拿大醫用大麻顧客設計,擴展了 Spectrum Reserve 系列,將 Alien Breath 和 (GG #4 x Mendo Breath) PRJ 擴展為 0.5g x 10 大包裝。 |
• FY2024 第四季度,該公司在加拿大成人用途市場增加了超過2300個分銷點(“POD”),其中包括915個粗花呢花的分銷點,700多個PRJ的分銷點和超過650個深空飲料的分銷點(“POD”)。 |
國際市場醫用大麻增長的多種驅動力 |
• 受益於加拿大優質大麻供應的增加,該公司在 FY20246 中獲得了德國醫用大麻市場前四的市場份額。 |
• FY2024 第三季度推出的加拿大成熟花卉品種包括 Tweed Kush Mintz 和 Tweed Tiger Cake,佔第四季度淨收入的 25% 以上。FY2024 |
對新款Venty蒸發器的持續需求推動了Storz & Bickel淨收入的強勁增長 |
• Storz & Bickel 第四季度 FY2024 淨收入大幅增長,部分原因是對新款Venty便攜式蒸發器的需求持續強勁。 |
• 在 4 月 20 日活動和促銷活動之前,在 FY2024 第四季度,所有Storz & Bickel設備的分銷商和零售商大量湧入。 |
Canopy USA 戰略迅速推進以抓住美國的機會 |
• 季度末之後,公司股東在2024年4月12日舉行的特別股東大會上以壓倒性多數批准在公司資本中設立一類新的無表決權和非參與性可交換股份(“可交換股份”)。 |
• 季度末之後,即2024年4月18日,Canopy Growth宣佈,Constellation Brands Inc.將其普通股轉換為該公司的可交換股。 |
• 季度末之後,Canopy USA於2024年5月6日開始收購Mountain High Products, LLC、Wana Wellness, LLC和Cima Group, LLC(統稱 “Wana”)和Lemurian, Inc.(“Jetty”)。這些收購預計將在 FY2025 的上半年完成。 |
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6 來源:Insight Health Greenline ODV 國家數據庫
第四季度 FY2024 收入回顧7
按渠道劃分的收入
(以百萬加元計,未經審計) |
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2024 財年第四季度 |
2023 財年第四季度 |
Vs.2023 財年第四季度 |
2024 財年 |
2023 財年 |
Vs.2023 財年 |
加拿大大麻 |
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加拿大成人使用的大麻 |
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企業對企業8 |
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$20.8 |
$21.6 |
(4%) |
$92.4 |
$95.0 |
(3%) |
企業對消費者 |
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$- |
$- |
0% |
$- |
$36.3 |
(100%) |
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$20.8 |
$21.6 |
(4%) |
$92.4 |
$131.3 |
(30%) |
加拿大醫用大麻9 |
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$16.3 |
$14.1 |
16% |
$61.3 |
$55.8 |
10% |
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$37.1 |
$35.7 |
4% |
$153.7 |
$187.1 |
(18%) |
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國際市場大麻10 |
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$11.6 |
$8.8 |
32% |
$41.3 |
$39.0 |
6% |
Storz & Bickel |
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$22.2 |
$15.5 |
43% |
$70.7 |
$64.8 |
9% |
這行得通 |
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$- |
$5.4 |
(100%) |
$21.2 |
$26.0 |
(18%) |
其他 |
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$1.9 |
$2.8 |
(32%) |
$10.2 |
$16.4 |
(38%) |
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淨收入 |
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$72.8 |
$68.2 |
7% |
$297.1 |
$333.3 |
(11%) |
本新聞稿中公佈的第四季度 FY2024、第四季度 FY2023、FY2024 和 FY2023 財務業績是根據美國公認會計原則編制的。
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7 在 FY2024 第四季度,我們將報告以下四個可報告的細分市場的財務業績:(i)加拿大大麻;(ii)國際市場大麻;(iii)Storz & Bickel;以及(iv)This Works。對比期內有關分部淨收入和分部毛利率的信息已重報,以反映上述應申報細分市場的變化。 8 第四季度 FY2024 的金額扣除了850萬美元的消費税和100萬美元的其他收入調整(第四季度 FY2023 ——分別為930萬美元和60萬美元)。FY2024 的金額扣除4,010萬美元的消費税和350萬美元的其他收入調整(FY2023 分別為4,310萬美元和350萬美元)。 9 第四季度 FY2024 的金額扣除了 180 萬美元的消費税(第四季度 FY2023-130 萬美元)。對於 FY2024,金額扣除670萬美元(FY2023-490萬美元)的消費税。 10 對於第四季度 FY2024,金額反映了20萬美元(第四季度 FY2023 ——370萬美元)的其他收入調整。對於 FY2024,金額反映了60萬美元(FY2023 至860萬美元)的其他收入調整 |
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網絡直播和電話會議信息
該公司將於美國東部時間2024年5月30日上午10點與首席執行官戴維·克萊因和首席財務官朱迪·洪主持電話會議和網絡音頻直播。
網絡直播信息
網絡直播將在 https://app.webinar.net/qa1JRpmzw04 播出。
重播信息
重播將在美國東部時間2024年8月28日晚上 11:59 之前通過網絡直播觀看,網址為 https://app.webinar.net/qa1JRpmzw04。
非公認會計準則指標
調整後的息税折舊攤銷前利潤是管理層使用的非公認會計準則指標,未由美國公認會計原則定義,可能無法與其他公司提出的類似指標進行比較。調整後的息税折舊攤銷前利潤按報告的淨收益(虧損)計算,調整後不包括所得税回收(支出);其他收入(支出),淨額;權益法投資虧損;基於股份的薪酬支出;折舊和攤銷費用;資產減值和重組成本;金融資產和相關費用的預期信貸損失;計入商品銷售成本的重組成本;與企業合併庫存增加流通相關的費用,並進一步調整至去除與收購相關的成本。鑑於與公司供應鏈流程定期變更相關的資產減值發生在核心運營活動的正常過程中,因此不排除在調整後的息税折舊攤銷前利潤中。調整後的息税折舊攤銷前利潤對賬在本新聞稿中列出,並在公司向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的截至2024年3月31日財年的10-K表年度報告中進行了解釋。
自由現金流是管理層使用的非公認會計準則衡量標準,未由美國公認會計原則定義,可能無法與其他公司提出的類似指標進行比較。該衡量標準的計算方法是,經營活動提供的(用於)的淨現金減去不動產、廠房和設備的購買和存款。自由現金流對賬在本新聞稿中列出,並在公司向美國證券交易委員會提交的截至2024年3月31日財年的10-K表年度報告中進行了解釋。
調整後的毛利率和調整後的毛利率百分比是管理層使用的非公認會計準則指標,未由美國公認會計原則定義,可能無法與其他公司提出的類似指標進行比較。調整後的毛利率是按毛利率計算的,其中不包括記錄在商品銷售成本中的重組和其他費用,以及與業務合併庫存增加流通量相關的費用。調整後的毛利率百分比的計算方法是調整後的毛利率除以淨收入。調整後的毛利率和調整後的毛利率百分比對賬在本新聞稿中進行了介紹,並在公司向美國證券交易委員會提交的截至2024年3月31日財年的10-K表年度報告中進行了解釋。
聯繫人:
Nik Schwenker
傳播副總裁
media@canopygrowth.com
泰勒伯恩斯
投資者關係董事
tyler.burns@canopygrowth.com
Canopy Growth 公司簡介
Canopy Growth是一家世界領先的大麻公司,致力於釋放大麻的力量來改善生活。
通過對消費者的堅定承諾,Canopy Growth提供創新產品,重點關注包括Doja、7ACRES、Tweed和Deep Space在內的優質和主流大麻品牌。Canopy Growth的CPG產品組合包括瑪莎·斯圖爾特中央商務區的美味健康產品,以及Storz & Bickel在德國製造的定義類別的蒸發器技術。
Canopy Growth還建立了一個全面的生態系統,通過其對Acreage Holdings, Inc.(“Acreage”)的權利,實現美國四氫大麻酚市場帶來的機遇。Acreage Holdings, Inc.(“Acreage”)是一家垂直整合的多州大麻運營商,主要業務位於人口稠密的地區
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東北各州,以及北美領先的大麻可食用品牌Wana Brands和總部位於加利福尼亞的高品質大麻提取物生產商、清潔電子煙技術的先驅Jetty Extracts。
除了其世界一流的產品外,Canopy Growth還通過對社會公平、負責任使用和社區再投資的承諾引領行業向前發展,開創了一個因其幫助實現更大福祉和改善生活的潛力而被理解和歡迎的未來。
欲瞭解更多信息,請訪問 www.canopygrowth.com。
關於前瞻性陳述的通知
本新聞稿包含適用證券法所指的 “前瞻性陳述”,涉及某些已知和未知的風險和不確定性。如果本新聞稿中的任何前瞻性陳述構成適用的加拿大證券法所指的 “財務前景”,則請讀者注意,這些信息可能不適用於任何其他目的,讀者不應過分依賴此類財務前景。前瞻性陳述預測或描述我們未來的運營、商業計劃、業務和投資策略以及我們的投資表現。這些前瞻性陳述通常通過使用 “打算”、“目標”、“戰略”、“估計”、“預期”、“項目”、“預測”、“計劃”、“尋求”、“預期”、“潛力”、“提議”、“將”、“應該”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能,” “可預見的未來”, “相信”, “預定” 和其他類似的表述.我們的實際結果或結果可能與預期有重大差異。提醒您不要過分依賴這些前瞻性陳述,這些陳述僅代表聲明發表之日。
前瞻性陳述包括但不限於以下方面的陳述:
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此處包含的有關我們開展業務的行業的某些前瞻性陳述是基於我們使用公開政府來源的數據、市場研究、行業分析編制的估計,以及基於這些行業的數據和知識的假設,我們認為這是合理的。但是,儘管這些數據通常表明了相對的市場地位、市場份額和業績特徵,但本質上是不精確的。我們開展業務的行業涉及風險和不確定性,這些風險和不確定性可能會因各種因素而發生變化,詳見下文。
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此處包含的前瞻性陳述基於某些重大假設,包括:(i)管理層對歷史趨勢、當前狀況和預期未來發展的看法;(ii)我們從運營中產生現金流的能力;(iii)我們運營的總體經濟、金融市場、監管和政治條件;(iv)我們的設施和合資企業、戰略聯盟和股權投資的生產和製造能力和產出;(v)消費者對我們產品的興趣;(vi) 競爭;(vii) 預期和意外成本;(viii) 政府對我們的活動和產品的監管,包括但不限於税收和環境保護領域;(ix) 及時收到任何必要的監管授權、批准、同意、許可證和/或執照;(x) 我們及時獲得合格員工、設備和服務的能力;(xi) 我們以安全、高效和有效的方式開展業務的能力;(xi) 我們以安全、高效和有效的方式開展業務的能力;(xi) 我們以安全、高效和有效的方式開展業務的能力 xii;() 我們實現預期收益、協同效應或創造收入的能力,我們最近收購現有業務的利潤或價值;以及(xiii)管理層認為適合具體情況的其他考慮因素。儘管根據管理層目前獲得的信息,我們的管理層認為這些假設是合理的,但無法保證此類預期會被證明是正確的。與前瞻性陳述一樣,財務前景不受限制地基於假設,並受本文列出的各種風險的影響。我們的實際財務狀況和經營業績可能與管理層當前的預期存在重大差異。
就其性質而言,前瞻性陳述受固有的風險和不確定性的影響,這些風險和不確定性可能是一般性的,也可能是具體的,這些風險和不確定性可能導致預期、預測、預測、預測或結論不準確,假設可能不正確,目標、戰略目標和優先事項無法實現。各種因素,包括已知和未知的風險,其中許多是我們無法控制的,可能導致實際業績與本新聞稿中的前瞻性陳述以及我們向美國證券交易委員會和其他監管機構提交或提供給美國證券交易委員會和其他監管機構以及我們的董事、高級職員、其他員工和其他授權代表我們發言的人員發表的前瞻性陳述存在重大差異。這些因素包括但不限於我們有限的經營歷史;我們繼續經營的能力;減值可能要求我們減記包括商譽在內的無形資產的風險;我們的資本資源和流動性的充足性,包括但不限於是否有足夠的現金流來執行我們的業務計劃(在預期的時間框架內或完全如此);我們維持有效的內部控制系統的能力;將管理時間分散在事務上與 Canopy USA 有關;能力某些交易的各方應及時以令人滿意的條件獲得必要的監管、法院和股東批准;信託在Canopy USA的未來所有權權益無法量化以及信託可能對Canopy USA擁有重大所有權和影響力的風險;與浮動股份安排協議和現有面積安排協議中規定的條件相關的風險未得到滿足或免除;與Acreage's相關的風險對其能力表示懷疑的財務報表繼續作為持續經營企業;與公司損失期權溢價相關的風險;Acreage無法償還到期債務時的風險;與公司未收到與Jetty相關的經審計的財務報表的風險;總體經濟、市場、行業或業務狀況的波動和/或退化;與我們當前和未來在新興市場業務相關的風險;遵守適用的環境、經濟、健康和安全情況、能源和其他政策,以及與電子煙以及在電子煙設備中使用大麻和大麻產品有關的法規,尤其是健康問題;未來產品開發的風險和不確定性;與我們的業務和產品相關的監管要求的變化;我們對聯邦、州和省各政府機構簽發的許可證和與其簽訂的合同安排的依賴;與預測相關的固有不確定性;未來收入水平和競爭加劇的影響;第三方製造風險;第三-派對運輸風險;通貨膨脹風險;我們面臨的與農業業務相關的風險敞口,包括批發價格波動和產品質量的變化;法律、法規和指導方針的變化以及我們對此類法律、法規和指導方針的遵守情況;與庫存減記相關的風險;與我們在需要時以有利於我們的條件為債務再融資以及遵守債務融資和債務工具中包含的契約的能力相關的風險;與共同擁有的投資相關的風險;我們的管理能力信貸市場中斷或我們信用評級的變化;正在進行或預期的資本或維護項目的成功或完成時機;與收購企業整合相關的風險;美國大麻合法化的時機和方式;商業戰略、增長機會和預期投資;可能影響我們以優惠條件獲得貸款和其他信貸額度的能力的交易對手風險和流動性風險;司法、監管或其他程序、訴訟的潛在影響或威脅要對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流提起訴訟或訴訟,或審查或調查;與撤資和重組相關的風險;競爭對手、激進投資者或聯邦、州、省、地區或地方監管機構、自律組織、訴訟原告或威脅提起訴訟的人員等第三方行為的預期影響;消費者對大麻和大麻產品的需求;關鍵人事變動的實施和有效性;與證券交易所限制相關的風險;與保護和執行我們的知識產權相關的風險;與Canopy Shares擁有不同權利的可交換股份相關的風險,可能永遠不會有可交換股票的交易市場;未來的資本、環境或維護支出、一般和管理及其他費用水平;以及公司截至3月31日財年10-K表年度報告中在 “風險因素” 標題下討論的因素,2024。提醒讀者仔細考慮這些因素和其他因素、不確定性和潛在事件,不要過分依賴前瞻性陳述。
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提供前瞻性陳述的目的是幫助讀者瞭解我們截至和截至特定日期的財務業績、財務狀況和現金流量,並提供有關管理層當前預期和未來計劃的信息,並提醒讀者,前瞻性陳述可能不適用於任何其他目的。儘管根據管理層目前獲得的信息,我們認為前瞻性陳述中反映的假設和預期是合理的,但無法保證這些假設和預期會被證明是正確的。前瞻性陳述自發表之日起作出,基於管理層在該日的信念、估計、預期和觀點。除非法律要求,否則我們沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新的信息、估計或觀點、未來事件或業績還是其他原因,也沒有義務解釋後續實際事件與此類前瞻性陳述之間的任何實質性區別。本新聞稿中包含的前瞻性陳述以及我們向美國證券交易委員會和其他監管機構提交或提供給美國證券交易委員會和其他監管機構的其他報告中,由我們的董事、高級職員、其他員工和其他有權代表我們發言的人員做出的前瞻性陳述全部由這些警示性聲明明確限定。
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附表 1
冠層成長公司
簡明的中期合併資產負債表
(以千加元計,股票數量和每股數據除外,未經審計)
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3月31日 |
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3月31日 |
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資產 |
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流動資產: |
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現金和現金等價物 |
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$ |
170,300 |
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$ |
667,693 |
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短期投資 |
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|
33,161 |
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|
105,526 |
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限制性短期投資 |
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|
7,310 |
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|
11,765 |
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應收金額,淨額 |
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|
51,847 |
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|
|
68,459 |
|
庫存 |
|
|
77,292 |
|
|
|
83,230 |
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已終止業務的資產 |
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8,038 |
|
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|
116,291 |
|
預付費用和其他資產 |
|
|
23,232 |
|
|
|
24,290 |
|
流動資產總額 |
|
|
371,180 |
|
|
|
1,077,254 |
|
其他金融資產 |
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|
437,629 |
|
|
|
568,292 |
|
不動產、廠房和設備 |
|
|
320,103 |
|
|
|
471,271 |
|
無形資產 |
|
|
104,053 |
|
|
|
160,750 |
|
善意 |
|
|
43,239 |
|
|
|
85,563 |
|
已終止業務的非流動資產 |
|
|
- |
|
|
|
56,569 |
|
其他資產 |
|
|
24,126 |
|
|
|
19,996 |
|
總資產 |
|
$ |
1,300,330 |
|
|
$ |
2,439,695 |
|
|
|
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負債和股東權益 |
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流動負債: |
|
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應付賬款 |
|
$ |
28,673 |
|
|
$ |
31,835 |
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其他應計費用和負債 |
|
|
54,039 |
|
|
|
53,743 |
|
長期債務的當前部分 |
|
|
103,935 |
|
|
|
556,890 |
|
已終止業務的負債 |
|
|
- |
|
|
|
67,624 |
|
其他負債 |
|
|
48,068 |
|
|
|
93,750 |
|
流動負債總額 |
|
|
234,715 |
|
|
|
803,842 |
|
長期債務 |
|
|
493,294 |
|
|
|
749,991 |
|
已終止業務的非流動負債 |
|
|
- |
|
|
|
3,417 |
|
其他負債 |
|
|
71,814 |
|
|
|
122,423 |
|
負債總額 |
|
|
799,823 |
|
|
|
1,679,673 |
|
承付款和意外開支 |
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|
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|
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Canopy 增長公司股東權益: |
|
|
|
|
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|
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普通股——面值為零美元;授權——無限數量的股份; |
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8,244,301 |
|
|
|
7,938,571 |
|
額外的實收資本 |
|
|
2,602,148 |
|
|
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2,506,485 |
|
累計其他綜合虧損 |
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(16,051 |
) |
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|
(13,860 |
) |
赤字 |
|
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(10,330,030 |
) |
|
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(9,672,761 |
) |
Canopy Growth 公司股東權益總額 |
|
|
500,368 |
|
|
|
758,435 |
|
非控股權益 |
|
|
139 |
|
|
|
1,587 |
|
股東權益總額 |
|
|
500,507 |
|
|
|
760,022 |
|
負債和股東權益總額 |
|
$ |
1,300,330 |
|
|
$ |
2,439,695 |
|
1 對上一年度的股票金額進行了追溯調整,以反映股票合併(定義見於 FY2024 10-K 表格),該合併於 2023 年 12 月 15 日生效。
附表 2
冠層成長公司 |
|
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|
截至3月31日的年度 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
收入 |
|
$ |
83,153 |
|
|
$ |
78,853 |
|
|
$ |
343,934 |
|
|
$ |
381,250 |
|
消費税 |
|
|
10,365 |
|
|
|
10,618 |
|
|
|
46,788 |
|
|
|
47,997 |
|
淨收入 |
|
|
72,788 |
|
|
|
68,235 |
|
|
|
297,146 |
|
|
|
333,253 |
|
銷售商品的成本 |
|
|
57,320 |
|
|
|
132,556 |
|
|
|
216,264 |
|
|
|
396,782 |
|
毛利率 |
|
|
15,468 |
|
|
|
(64,321 |
) |
|
|
80,882 |
|
|
|
(63,529 |
) |
運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銷售、一般和管理費用 |
|
|
54,619 |
|
|
|
71,092 |
|
|
|
229,429 |
|
|
|
342,517 |
|
基於股份的薪酬 |
|
|
4,053 |
|
|
|
4,429 |
|
|
|
14,180 |
|
|
|
25,322 |
|
資產減值和重組損失 |
|
|
63,535 |
|
|
|
404,934 |
|
|
|
65,987 |
|
|
|
2,199,146 |
|
運營費用總額 |
|
|
122,207 |
|
|
|
480,455 |
|
|
|
309,596 |
|
|
|
2,566,985 |
|
持續經營造成的營業虧損 |
|
|
(106,739 |
) |
|
|
(544,776 |
) |
|
|
(228,714 |
) |
|
|
(2,630,514 |
) |
其他收入(支出),淨額 |
|
|
10,629 |
|
|
|
(59,570 |
) |
|
|
(242,641 |
) |
|
|
(455,644 |
) |
所得税前持續經營的虧損 |
|
|
(96,110 |
) |
|
|
(604,346 |
) |
|
|
(471,355 |
) |
|
|
(3,086,158 |
) |
追回所得税(費用) |
|
|
1,435 |
|
|
|
16,361 |
|
|
|
(12,327 |
) |
|
|
5,728 |
|
持續經營業務的淨虧損 |
|
|
(94,675 |
) |
|
|
(587,985 |
) |
|
|
(483,682 |
) |
|
|
(3,080,430 |
) |
已終止業務的淨收益(虧損),扣除 |
|
|
2,338 |
|
|
|
(59,624 |
) |
|
|
(192,113 |
) |
|
|
(229,116 |
) |
淨虧損 |
|
|
(92,337 |
) |
|
|
(647,609 |
) |
|
|
(675,795 |
) |
|
|
(3,309,546 |
) |
持續經營業務淨虧損歸因於 |
|
|
- |
|
|
|
(561 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(1,897 |
) |
已終止業務的淨虧損歸因於 |
|
|
- |
|
|
|
(6,968 |
) |
|
|
(18,526 |
) |
|
|
(29,491 |
) |
歸屬於Canopy Growth公司的淨虧損 |
|
$ |
(92,337 |
) |
|
$ |
(640,080 |
) |
|
$ |
(657,269 |
) |
|
$ |
(3,278,158 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股基本虧損和攤薄虧損1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
持續運營 |
|
$ |
(1.06 |
) |
|
$ |
(11.78 |
) |
|
$ |
(6.47 |
) |
|
$ |
(66.39 |
) |
已終止的業務 |
|
|
0.03 |
|
|
|
(1.05 |
) |
|
|
(2.32 |
) |
|
|
(4.30 |
) |
每股基本虧損和攤薄後虧損 |
|
$ |
(1.03 |
) |
|
$ |
(12.83 |
) |
|
$ |
(8.79 |
) |
|
$ |
(70.69 |
) |
基本和攤薄後的加權平均普通股 |
|
|
89,500,859 |
|
|
|
49,877,806 |
|
|
|
74,787,521 |
|
|
|
46,372,441 |
|
1 對上一年度的股票金額進行了追溯調整,以反映股票合併(定義見於 FY2024 10-K 表格),該合併於 2023 年 12 月 15 日生效。
附表 3
冠層成長公司 |
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
截至3月31日的年度 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
來自經營活動的現金流: |
|
|
|
|
|
|
||
淨虧損 |
|
$ |
(675,795 |
) |
|
$ |
(3,309,546 |
) |
已終止業務的虧損,扣除所得税 |
|
|
(192,113 |
) |
|
|
(229,116 |
) |
持續經營業務的淨虧損 |
|
|
(483,682 |
) |
|
|
(3,080,430 |
) |
為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整: |
|
|
|
|
|
|
||
不動產、廠房和設備的折舊 |
|
|
28,376 |
|
|
|
55,575 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
24,800 |
|
|
|
24,458 |
|
基於股份的薪酬 |
|
|
14,180 |
|
|
|
25,322 |
|
資產減值和重組損失 |
|
|
53,797 |
|
|
|
2,170,588 |
|
所得税支出(恢復) |
|
|
12,327 |
|
|
|
(5,728 |
) |
與以下內容相關的非現金公允價值調整和費用 |
|
|
160,468 |
|
|
|
353,827 |
|
經營資產和負債的變化,扣除以下因素的影響 |
|
|
|
|
|
|
||
應收金額 |
|
|
(3,749 |
) |
|
|
6,242 |
|
庫存 |
|
|
1,034 |
|
|
|
68,438 |
|
預付費用和其他資產 |
|
|
(2,433 |
) |
|
|
12,530 |
|
應付賬款和其他應計費用和應計負債 |
|
|
9,115 |
|
|
|
(28,240 |
) |
其他,包括非現金外幣 |
|
|
(42,654 |
) |
|
|
2,995 |
|
用於經營活動的淨現金——持續經營 |
|
|
(228,421 |
) |
|
|
(394,423 |
) |
用於經營活動的淨現金——已終止的業務 |
|
|
(53,529 |
) |
|
|
(163,123 |
) |
用於經營活動的淨現金 |
|
|
(281,950 |
) |
|
|
(557,546 |
) |
來自投資活動的現金流: |
|
|
|
|
|
|
||
不動產、廠房和設備的購買和押金 |
|
|
(3,449 |
) |
|
|
(9,114 |
) |
購買無形資產 |
|
|
(547 |
) |
|
|
(1,337 |
) |
出售不動產、廠房和設備的收益 |
|
|
154,052 |
|
|
|
13,609 |
|
贖回短期投資 |
|
|
78,549 |
|
|
|
502,589 |
|
出售子公司產生的淨現金(流出)收益 |
|
|
(955 |
) |
|
|
14,932 |
|
投資其他金融資產 |
|
|
(347 |
) |
|
|
(67,150 |
) |
其他投資活動 |
|
|
(7,705 |
) |
|
|
3,900 |
|
投資活動提供的淨現金——持續業務 |
|
|
219,598 |
|
|
|
457,429 |
|
投資活動提供的(用於)的淨現金——已終止的業務 |
|
|
21,992 |
|
|
|
(24,050 |
) |
投資活動提供的淨現金 |
|
|
241,590 |
|
|
|
433,379 |
|
來自融資活動的現金流: |
|
|
|
|
|
|
||
發行普通股和認股權證的收益 |
|
|
81,063 |
|
|
|
1,049 |
|
行使股票期權的收益 |
|
|
- |
|
|
|
281 |
|
發行長期債務和可轉換債券 |
|
|
- |
|
|
|
135,160 |
|
償還長期債務 |
|
|
(509,779 |
) |
|
|
(118,179 |
) |
其他籌資活動 |
|
|
(36,339 |
) |
|
|
(38,005 |
) |
用於融資活動的淨現金 |
|
|
(465,055 |
) |
|
|
(19,694 |
) |
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
|
|
(1,292 |
) |
|
|
44,863 |
|
現金和現金等價物的淨減少 |
|
|
(506,707 |
) |
|
|
(98,998 |
) |
現金及現金等價物,期初1 |
|
|
677,007 |
|
|
|
776,005 |
|
現金及現金等價物,期末2 |
|
$ |
170,300 |
|
|
$ |
677,007 |
|
1 包括我們2023年3月31日和2022年3月31日已終止業務的現金分別為9,314美元和13,610美元。 |
|
|||||||
2 包括我們在2024年3月31日和2023年3月31日已終止業務中分別為零美元和9,314美元的現金。 |
|
附表 4
調整後毛利率1對賬(非公認會計準則衡量標準) |
|
|||||||
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||
(除非另有説明,否則以千加元計;未經審計) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
淨收入 |
|
$ |
72,788 |
|
|
$ |
68,235 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
毛利率,如報告所示 |
|
|
15,468 |
|
|
|
(64,321 |
) |
毛利率調整: |
|
|
|
|
|
|
||
重組成本記錄在銷售成本中 |
|
|
(297 |
) |
|
|
71,673 |
|
調整後的毛利率1 |
|
$ |
15,171 |
|
|
$ |
7,352 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
調整後的毛利率百分比1 |
|
|
21 |
% |
|
|
11 |
% |
1 調整後的毛利率和調整後的毛利率百分比是非公認會計準則的衡量標準。請參閲 “非公認會計準則指標”。 |
|
|
|
截至3月31日的年度 |
|
|||||
(除非另有説明,否則以千加元計;未經審計) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
淨收入 |
|
$ |
297,146 |
|
|
$ |
333,253 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
毛利率,如報告所示 |
|
|
80,882 |
|
|
|
(63,529 |
) |
毛利率調整: |
|
|
|
|
|
|
||
重組成本記錄在銷售成本中 |
|
|
(986 |
) |
|
|
81,802 |
|
調整後的毛利率1 |
|
$ |
79,896 |
|
|
$ |
18,273 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
調整後的毛利率百分比1 |
|
|
27 |
% |
|
|
5 |
% |
1 調整後的毛利率和調整後的毛利率百分比是非公認會計準則的衡量標準。請參閲 “非公認會計準則指標”。 |
|
附表 5
調整後的 EBITDA1 對賬(非公認會計準則衡量標準) |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||
(以千加元計,未經審計) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
持續經營業務的淨虧損 |
|
$ |
(94,675 |
) |
|
$ |
(587,985 |
) |
追回所得税 |
|
|
(1,435 |
) |
|
|
(16,361 |
) |
其他(收入)支出,淨額 |
|
|
(10,629 |
) |
|
|
59,570 |
|
基於股份的薪酬 |
|
|
4,053 |
|
|
|
4,429 |
|
收購、資產剝離和其他成本 |
|
|
13,062 |
|
|
|
4,038 |
|
折舊和攤銷2 |
|
|
11,295 |
|
|
|
19,301 |
|
資產減值和重組損失 |
|
|
63,535 |
|
|
|
404,934 |
|
重組成本記錄在銷售成本中 |
|
|
(297 |
) |
|
|
71,673 |
|
調整後的 EBITDA1 |
|
$ |
(15,091 |
) |
|
$ |
(40,401 |
) |
1調整後的息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則指標。請參閲 “非公認會計準則指標”。 |
|
|||||||
2 來自合併現金流量表。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
截至3月31日的年度 |
|
|||||
(以千加元計,未經審計) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
持續經營業務的淨虧損 |
|
$ |
(483,682 |
) |
|
$ |
(3,080,430 |
) |
所得税支出(恢復) |
|
|
12,327 |
|
|
|
(5,728 |
) |
其他(收入)支出,淨額 |
|
|
242,641 |
|
|
|
455,644 |
|
基於股份的薪酬 |
|
|
14,180 |
|
|
|
25,322 |
|
收購、資產剝離和其他成本 |
|
|
37,435 |
|
|
|
35,584 |
|
折舊和攤銷2 |
|
|
53,176 |
|
|
|
80,033 |
|
資產減值和重組損失 |
|
|
65,987 |
|
|
|
2,199,146 |
|
重組成本記錄在銷售成本中 |
|
|
(986 |
) |
|
|
81,802 |
|
調整後的 EBITDA1 |
|
$ |
(58,922 |
) |
|
$ |
(208,627 |
) |
1調整後的息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則指標。請參閲 “非公認會計準則指標”。 |
|
|||||||
2 來自合併現金流量表。 |
|
|
|
|
|
|
附表 6
自由現金流1對賬(非公認會計準則衡量標準) |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||
(以千加元計,未經審計) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
用於經營活動的淨現金——持續經營 |
|
|
(22,460 |
) |
|
|
(95,633 |
) |
不動產、廠房和設備的購買和押金 |
|
|
(249 |
) |
|
|
(2,938 |
) |
自由現金流-持續經營1 |
|
|
(22,709 |
) |
|
|
(98,571 |
) |
1自由現金流是非公認會計準則的衡量標準。請參閲 “非公認會計準則指標”。 |
|
|
|
截至3月31日的年度 |
|
|||||
(以千加元計,未經審計) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
用於經營活動的淨現金——持續經營 |
|
|
(228,421 |
) |
|
|
(394,423 |
) |
不動產、廠房和設備的購買和押金 |
|
|
(3,449 |
) |
|
|
(9,114 |
) |
自由現金流-持續經營1 |
|
|
(231,870 |
) |
|
|
(403,537 |
) |
1自由現金流是非公認會計準則的衡量標準。請參閲 “非公認會計準則指標”。 |
|
附表 7
分部毛利率和分段調整後毛利率1對賬(非公認會計準則衡量標準) |
|
|||||||
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||
(除非另有説明,否則以千加元計;未經審計) |
2024 |
|
|
2023 |
|
|||
加拿大大麻細分市場 |
|
|
|
|
|
|
||
淨收入 |
|
$ |
37,082 |
|
|
$ |
35,731 |
|
毛利率,如報告所示 |
|
|
157 |
|
|
|
(69,826 |
) |
毛利率百分比,如報告所示 |
|
|
0 |
% |
|
|
(195 |
%) |
毛利率調整: |
|
|
|
|
|
|
||
重組成本記錄在銷售成本中 |
|
|
- |
|
|
|
69,589 |
|
調整後的毛利率1 |
|
$ |
157 |
|
|
$ |
(237 |
) |
調整後的毛利率百分比1 |
|
|
0 |
% |
|
|
(1 |
%) |
|
|
|
|
|
|
|
||
國際市場大麻細分市場 |
|
|
|
|
|
|
||
收入 |
|
$ |
11,646 |
|
|
$ |
8,770 |
|
毛利率,如報告所示 |
|
|
6,318 |
|
|
|
354 |
|
毛利率百分比,如報告所示 |
|
|
54 |
% |
|
|
4 |
% |
毛利率調整: |
|
|
|
|
|
|
||
重組成本記錄在銷售成本中 |
|
|
(297 |
) |
|
|
938 |
|
調整後的毛利率1 |
|
$ |
6,021 |
|
|
$ |
1,292 |
|
調整後的毛利率百分比1 |
|
|
52 |
% |
|
|
15 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
Storz & Bickel 細分市場 |
|
|
|
|
|
|
||
收入 |
|
$ |
22,153 |
|
|
$ |
15,494 |
|
毛利率,如報告所示 |
|
|
9,054 |
|
|
|
5,303 |
|
毛利率百分比,如報告所示 |
|
|
41 |
% |
|
|
34 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
調整後的毛利率1 |
|
$ |
9,054 |
|
|
$ |
5,303 |
|
調整後的毛利率百分比1 |
|
|
41 |
% |
|
|
34 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
此作品片段 |
|
|
|
|
|
|
||
收入 |
|
$ |
- |
|
|
$ |
5,352 |
|
毛利率,如報告所示 |
|
|
- |
|
|
|
1,223 |
|
毛利率百分比,如報告所示 |
|
|
0 |
% |
|
|
23 |
% |
毛利率調整: |
|
|
|
|
|
|
||
重組成本記錄在銷售成本中 |
|
|
- |
|
|
|
1,146 |
|
調整後的毛利率1 |
|
$ |
- |
|
|
$ |
2,369 |
|
調整後的毛利率百分比1 |
|
|
0 |
% |
|
|
44 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
|
||
收入 |
|
$ |
1,907 |
|
|
$ |
2,888 |
|
毛利率,如報告所示 |
|
|
(61 |
) |
|
|
(1,375 |
) |
毛利率百分比,如報告所示 |
|
|
(3 |
%) |
|
|
(48 |
%) |
|
|
|
|
|
|
|
||
調整後的毛利率1 |
|
$ |
(61 |
) |
|
$ |
(1,375 |
) |
調整後的毛利率百分比1 |
|
|
(3 |
%) |
|
|
(48 |
%) |
1 調整後的毛利率和調整後的毛利率百分比是非公認會計準則的衡量標準。請參閲 “非公認會計準則指標”。 |
|
|||||||
|
|
|
|
截至3月31日的年度 |
|
|||||
(除非另有説明,否則以千加元計;未經審計) |
2024 |
|
|
2023 |
|
|||
加拿大大麻細分市場 |
|
|
|
|
|
|
||
淨收入 |
|
$ |
153,716 |
|
|
$ |
187,067 |
|
毛利率,如報告所示 |
|
|
24,896 |
|
|
|
(95,291 |
) |
毛利率百分比,如報告所示 |
|
|
16 |
% |
|
|
(51 |
%) |
毛利率調整: |
|
|
|
|
|
|
||
重組成本記錄在銷售成本中 |
|
|
(689 |
) |
|
|
71,278 |
|
調整後的毛利率1 |
|
$ |
24,207 |
|
|
$ |
(24,013 |
) |
調整後的毛利率百分比1 |
|
|
16 |
% |
|
|
(13 |
%) |
|
|
|
|
|
|
|
||
國際市場大麻細分市場 |
|
|
|
|
|
|
||
收入 |
|
$ |
41,312 |
|
|
$ |
38,949 |
|
毛利率,如報告所示 |
|
|
16,682 |
|
|
|
(3,322 |
) |
毛利率百分比,如報告所示 |
|
|
40 |
% |
|
|
(9 |
%) |
毛利率調整: |
|
|
|
|
|
|
||
重組成本記錄在銷售成本中 |
|
|
(297 |
) |
|
|
8,224 |
|
調整後的毛利率1 |
|
|
16,385 |
|
|
|
4,902 |
|
調整後的毛利率百分比1 |
|
|
40 |
% |
|
|
13 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
Storz & Bickel 細分市場 |
|
|
|
|
|
|
||
收入 |
|
$ |
70,670 |
|
|
$ |
64,845 |
|
毛利率,如報告所示 |
|
|
30,128 |
|
|
|
26,112 |
|
毛利率百分比,如報告所示 |
|
|
43 |
% |
|
|
40 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
調整後的毛利率1 |
|
|
30,128 |
|
|
|
26,112 |
|
調整後的毛利率百分比1 |
|
|
43 |
% |
|
|
40 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
此作品片段 |
|
|
|
|
|
|
||
收入 |
|
$ |
21,256 |
|
|
$ |
26,029 |
|
毛利率,如報告所示 |
|
|
10,534 |
|
|
|
10,205 |
|
毛利率百分比,如報告所示 |
|
|
50 |
% |
|
|
39 |
% |
毛利率調整: |
|
|
|
|
|
|
||
重組成本記錄在銷售成本中 |
|
|
- |
|
|
|
2,300 |
|
調整後的毛利率1 |
|
$ |
10,534 |
|
|
$ |
12,505 |
|
調整後的毛利率百分比1 |
|
|
50 |
% |
|
|
48 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
|
||
收入 |
|
$ |
10,192 |
|
|
$ |
16,363 |
|
毛利率,如報告所示 |
|
|
(1,358 |
) |
|
|
(1,233 |
) |
毛利率百分比,如報告所示 |
|
|
(13 |
%) |
|
|
(8 |
%) |
|
|
|
|
|
|
|
||
調整後的毛利率1 |
|
$ |
(1,358 |
) |
|
$ |
(1,233 |
) |
調整後的毛利率百分比1 |
|
|
(13 |
%) |
|
|
(8 |
%) |
1 調整後的毛利率和調整後的毛利率百分比是非公認會計準則的衡量標準。請參閲 “非公認會計準則指標”。 |
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