附件14.1
商業行為和道德準則
企業行為和道德準則 生效日期:2024年3月
1. 一般信息 2. 舉報違規行為 3. 紀律事宜 4. 記錄的完整性和對穩健會計的遵守 5. 保護和合理使用資產 6. 機密性 7. 利益衝突 8. 不正當的商業支付 9. 法律、法規、法規和證券交易政策 10. 《守則》的修訂、修改、放棄和終止 11. 公共公司報告和其他公共溝通 12. 公平交易 13. 問詢 |
Canopy Growth Corporation(“公司”或“Canopy”)致力於保持最高標準的商業誠信和道德。遵守法律,無論是在文字上還是在精神上,都是本《商業行為和道德準則》(以下簡稱《準則》)的基礎。本守則中描述的道德商業行為是我們與我們的同事、客户、供應商、許可人、被許可人、投資者和公眾進行的所有交易的一部分。本守則旨在(I)促進誠實和道德行為,包括以道德方式處理個人和職業關係之間的實際或明顯利益衝突;(Ii)結合公司的披露政策(“政策”)促進道德行為;(Iii)促進對適用的政府法律、規則和法規的遵守;(Iv)阻止不法行為;以及(V)要求及時向內部報告違反本守則的情況,並追究遵守本守則的責任。 |
本守則適用於本公司及其附屬公司的董事、高級管理人員(包括行政人員)及僱員(包括根據服務協議為本公司工作的顧問及承包商)。董事、高級管理人員和員工有責任閲讀、理解和遵守本準則。
《守則》並不是一份涵蓋所有可能性的道德和商業行為的完整清單。因此,如果董事、管理人員或員工遇到需要進一步指導的情況,應與您的主管或Canopy管理團隊成員討論。如果問題無法解決,必須提交給首席執行官或公司的外部法律顧問和公司祕書,他們全面負責提供指導,並確保所有查詢和問題及時得到解決。
本守則的任何規定均不改變僱員僱用或服務提供者安排的條款和條件。
本守則旨在補充而非取代本公司或其附屬公司根據《大麻法案》及適用於本公司營運的任何其他法律所承擔的義務而採取的任何操作程序或政策。
Canopy致力於遵守所有適用的法律、法規、規則、法規和證券交易所政策處理其業務,並期望代表其行事的董事、高級管理人員和員工也這樣做。此外,董事、高級管理人員和員工之間以及董事、高級管理人員和員工與股東、客户、供應商、許可人、被許可人、社區組織以及政府和監管當局之間的商業交易必須基於誠實、正直的原則以及《守則》概述的道德標準。
董事、高級管理人員和員工有責任遵守他們所知道的各種法律、法規、規則、法規、證券交易政策和本準則的道德標準,並報告與本準則不符的情況。除了不遵守規定的情況外,董事、高級管理人員和員工還可以報告與道德和商業行為有關的問題。
如果任何董事官員或員工選擇匿名,我們將盡一切努力尊重這一要求。然而,在某些情況下,舉報人的身份可能會為人所知或可能需要披露,特別是在政府執法當局參與調查的情況下。公司不能保證保密,特別是在披露違反法律的重要證據或在正常調查過程中確定人員身份的情況下。
任何人都不會因為詢問可能違反法律、法規或公司政策的行為而受到懲罰。公司政策是,不會對真誠舉報的董事、高管或員工採取任何行動,無論報道是否屬實。任何報復的指控都將得到調查。然而,請注意,儘管該人不會因舉報違規行為而受到紀律處分,但如果該人蔘與了潛在的行為或違規行為,該人可能會受到紀律處分。Canopy已採取舉報人保護政策,可通過Canopy的內聯網或互聯網獲得該政策的副本。
任何報告都可以提交給Canopy的董事會主席、首席執行官或公司祕書。此外,根據舉報人保護政策,可以報告違規行為。
如果不遵守《守則》,可能會受到紀律處分,最高可達解僱。天蓬的董事會(“董事會”)應決定或指定適當的人員,以決定在發生違反本守則的情況下應採取的適當行動。此類行動應合理設計,以威懾不法行為,並促進對遵守《守則》的問責。在決定個別情況下采取何種行動為適當時,董事會或有關指定人須考慮所有相關資料,包括違規的性質及嚴重程度、違規行為是否故意或無意、違規行為對本公司及其股東可能造成的損害程度,以及個別人士是否曾違反守則或其他有關道德行為的政策(如有)。
董事會將向涉及違規行為的個人發出書面通知,説明董事會或該指定人已確定存在違規行為,並説明董事會將對該個人採取的行動。
編制所有業務記錄的準確性和可靠性對決策過程和適當履行財務、法律和其他報告義務至關重要。所有業務記錄、費用賬目、發票、賬單、工資單、員工記錄和其他報告均應謹慎、誠實地編制。這些記錄和報告必須保持合理的細節,必須適當地反映公司的交易,並且必須符合適用的法律要求和公司的內部控制制度。除非獲得適用法律或法規的許可,否則不應保留未記錄或“不記賬”的資金或資產。在Canopy的賬簿和記錄中不允許有虛假或誤導性的條目。Canopy的所有資產和負債應按照公司的會計和內部控制程序進行記錄。
應始終根據公司的記錄保留政策保留或銷燬記錄。在……裏面
根據這些政策,在發生訴訟或政府調查時,請諮詢董事會或公司的內部或外部法律顧問。
董事、高級管理人員或員工或在其指導下行事的任何其他人,不得直接或間接採取任何行動,強迫、操縱、誤導或以欺詐方式影響任何從事公司財務報表審計或審查工作的註冊會計師或註冊會計師,或採取任何該人知道或應該知道如果成功可能會導致公司財務報表產生重大誤導的行動。任何人如果認為這種不正當的影響正在施加,應該向該人的主管報告這種行為,或者如果在這種情況下這樣做是不切實際的,則向公司的任何董事報告。
可能構成不正當影響的行為類型包括但不限於(1)提供或支付賄賂或其他經濟獎勵,包括未來聘用或非審計服務合同;(Ii)向審計師提供不準確或誤導性的法律分析;(Iii)如果審計師反對本公司的會計,威脅要取消或取消現有的非審計或審計業務;(Iv)因合夥人反對本公司的會計而尋求將其從審計業務中除名;(V)勒索;以及(Vi)進行人身威脅。
所有董事、高級職員和員工都有責任保護Canopy的資產不受損失、盜竊、濫用和未經授權使用或處置的影響。Canopy的資產只能用於合法的商業目的。術語“Canopy的資產”是指所有有形、無形或電子形式的財產,包括Canopy的產品、庫存、設備、辦公用品、設施、車輛、計算機和軟件、知識產權,包括但不限於專有信息、商業祕密和機密信息。
在正常的業務過程中,董事、高級管理人員和員工將可以接觸到保密性質的業務和信息記錄。在某些情況下,這些信息可能會影響Canopy或另一家公司的股票價值。此類保密的商業信息不得對外披露,也不得作為股票交易的基礎。
任何此類信息的機密性可以包括其他僱員開發的信息或從外部來源獲得的信息,有時是根據保密義務。董事、高級管理人員和員工應僅將此類信息用於商業目的,未經保密協議和/或董事首席執行官、董事長或首席執行官(如果當選)的事先批准,不得向外部披露此類信息。
在通過與第三方達成的協議(如許可協議或技術購買)獲得信息或記錄的情況下,員工必須確保嚴格遵守此類協議的規定,以使Canopy不會被視為違約。未經授權披露或使用與這些協議相關的信息或記錄可能會使相關員工和/或Canopy面臨嚴重後果。
本守則第6節沒有限制Canopy的董事、高級管理人員、員工和顧問向政府監管機構提出指控或投訴的能力,也沒有限制他們與任何此類機構溝通或以其他方式參與任何此類機構可能進行的任何調查或程序的能力,包括提供文件或其他信息,而無需通知Canopy。
董事、高級管理人員和員工不得從事損害公司或其聲譽的行為。
所有董事、高級職員和僱員在代表公司進行商業交易或提出可能影響公司後續行動的建議時,都有義務不存在利益衝突,但董事會(或董事會適當的委員會)批准的指導方針或決議允許的情況或本公司提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的公開文件中披露的情況除外。
一般而言,當董事、高級職員或僱員因個人活動或財務事宜而產生的責任或情況可能對彼等履行其於冠捷的職責時的判斷造成不利影響時,便會存在利益衝突。應當理解,本節通篇所指的衝突利益可能是直接的,也可能是間接的。例如,利益可以是這些個人中的任何人在其中擁有財務或其他利益的董事、官員、員工、家庭成員、親戚或企業的利益。利益衝突可能包括:
根據所有適用的隱私法律,Canopy尊重員工在個人活動和財務事務中的隱私權。本守則這一部分的主要目的是為董事、高級職員和員工提供指導,使他們能夠避免在個人活動和財務事務中出現與他們為了Canopy的最佳利益而採取行動的責任相沖突的情況。
如有需要,請員工告知管理層,並提請首席執行官或董事長注意任何潛在或實際的利益衝突情況,以供討論、審查和書面批准。
一旦董事或高級管理人員意識到他或她存在潛在或實際的利益衝突情況,他或她必須在下一次董事會會議上以書面或親自提請董事會注意該衝突。
就有衝突的人員而言,委員會須決定該衝突是否重大,或是否有足夠的關注度,以致須終止該人員對天篷的參與。如否,董事會應決定應實施何種程序(如有),以確保該人員的潛在或實際衝突不會干擾其對Canopy的職責,並且其潛在或實際衝突不會合理地損害其為Canopy的最佳利益行事的能力的任何決策過程的一部分。
就董事而言,所有董事必須隨時向董事會通報實際或潛在的衝突,以便公正的董事會成員可以根據該等實際或潛在的衝突採取適當的程序。在不限制前述規定的情況下,因以下原因而宣佈存在潛在衝突的董事:(I)與Canopy的重大合同或交易或擬議的材料合同或交易;或(Ii)董事或與Canopy的重大合同或交易或擬議的材料合同或交易的任何一方,或在其中擁有重大權益的任何人,不得出席討論該合同或交易的董事會會議的任何部分,也不得就批准該合同或交易的任何決議進行表決,除非該合同或交易是:
須公開披露華冠任何高級職員或董事在華冠與董事之間的任何重大協議或建議協議中的重大權益。大多數無利害關係的董事必須考慮披露的適當範圍和性質。
以下行為被認為是不正當的商業支付,因此被禁止:
此外,經修訂的美國1977年《反海外腐敗法》(下稱《反海外腐敗法》)載有某些禁令,禁止直接或間接向外國政府官員或某些其他個人提供任何有價值的東西,以便為任何人或對任何人獲取、保留或指導業務。因此,Canopy的董事、高級職員和僱員或代表Canopy行事的代理人不得直接或間接地向政府官員或國有或受控企業的僱員、僱員或代理人、國際公共組織、政黨或官員的僱員或代理人或任何政治職位候選人,包括上述任何一方的任何家庭成員或家庭成員,提供或給予公司資金、財產或任何有價值的東西,目的是影響該政黨的任何行為或決定,或誘使該政黨或人士利用其影響力或以其他方式獲取任何不正當利益,以協助為任何人取得或保留業務,或將業務導向任何人。這些要求既適用於公司員工,也適用於代理,例如第三方銷售代表,無論他們在哪裏開展業務。如果您被授權代表公司聘請代理商,您有責任確保他們信譽良好,並獲得書面協議,讓他們遵守公司在這一領域的標準。請參考Canopy的反賄賂和反腐敗政策,瞭解有關Canopy的員工、代理商和供應商遵守FCPA的詳細信息。
Canopy及其每位董事、高級職員及僱員須遵守規管Canopy經營業務所在司法管轄區內各項活動的各項法律、法規、規則、規例及證券交易所政策,包括但不限於《大麻法案》、《反海外腐敗法》及加拿大打擊供應鏈中的強迫勞工及童工法案S.C.2023,C.9或在Canopy所在國家的同等法規。
除上述規定外,董事、高級管理人員和員工負責與其主管溝通,以確定哪些其他法律、法規和公司政策適用於他們的職位,以及理解和遵守這些法律、法規和公司政策所需的培訓。董事、官員和員工被指示向他們所監督的人提供具體的政策和程序。
本守則並不尋求為影響公司活動的所有法律、法規、規則、規章和證券交易政策提供法律指導。然而,有幾個項目值得特別提及。下文列出了這些準則以及一些遵守準則的一般準則。
Canopy還認為,必須確保它不與支持或以任何方式從事現代奴隸制做法的第三方開展業務。這些做法包括:
1999年6月17日在日內瓦通過的《1999年勞工公約》(E)或《打擊供應鏈中的強迫勞動和童工法》中可能定義的其他定義,可不時修訂的S.C.2023,c.9。
(B)構成1930年6月28日在日內瓦通過的《1930年強迫勞動公約》第2條或(E)項所界定的強迫或強制勞動,或《在供應鏈中打擊強迫勞動和童工法案》中所界定的其他定義,該法令可不時加以修訂。
Canopy保留隨時以任何理由修改、修改、放棄或終止與本守則相關的規則、指南和政策的權利。定期審查和修訂本準則的責任由Canopy董事會負責。Canopy將在適用的監管機構要求的範圍內報告對本守則的任何更改。
就本守則任何高級職員或董事作出的任何豁免(定義見下文)只能由董事會作出,而對任何僱員、高級職員或董事作出的任何放棄將按照適用監管當局所載的規例披露,包括根據納斯達克證券市場上市規則第5610條的規定。此類豁免將在提交給美國證券交易委員會的當前Form 8-K報告中披露,如果不需要Form 8-K,則通過分發新聞稿披露。“棄權”是指董事會批准違反本守則規定的重大事項。所有人都應注意,本公司無意批准或允許豁免本守則的要求。本公司期望完全遵守本守則。
作為一家上市公司,Canopy向證券監管機構和證券交易所提交的文件和提交的文件是否及時和準確至關重要。視乎其在Canopy的職位而定,董事或其高級職員或僱員可能被要求提供所需資料,以確保Canopy向證券監管當局及證券交易所提交的公開報告及文件及由Canopy提交的其他公開通訊均完整、公平、準確、及時及在適當時符合適用的披露標準(包括重要性標準)而可予理解。Canopy希望其董事、管理人員和員工迅速、準確地回答與Canopy的公開披露要求有關的詢問。
所有董事、高級管理人員和員工不得故意向公司內外的其他人,包括公司的獨立註冊會計師、政府監管機構、自律組織和其他政府官員,故意歪曲或導致他人歪曲有關公司的事實。
所有董事、高級管理人員和員工必須並必須促使Canopy遵守由Canopy設計、實施和維護的披露控制和程序系統,以提供合理的保證,Canopy在其根據
對證券監督管理機構或者證券交易所的規章制度進行適當的授權、執行、備案、處理和報告。在這方面,您還必須熟悉政策並根據政策行事,並與您的職責範圍相關,適當審查和批判性地分析建議披露的準確性和完整性。
除上述規定外,本公司及本公司各附屬公司的行政總裁及財務總監(或執行類似職能的人士),以及通常參與本公司財務報告的其他人士,必須熟悉適用於本公司的披露要求以及本公司的業務及財務運作。
披露控制和程序包括但不限於旨在確保Canopy在提交給證券監管機構或證券交易所的報告中要求披露的信息被累積並在適當情況下傳達給Canopy管理層,以便及時就要求披露做出決定的控制和程序。每一位董事高管和員工都必須迅速提請董事長注意他或她掌握的任何信息,這些信息涉及:(A)內部和/或披露控制的設計或操作存在重大缺陷,可能對公司記錄、處理、彙總和報告財務數據的能力產生不利影響;或(B)涉及在公司財務報告、披露或內部控制方面發揮重要作用的管理層或其他員工的任何欺詐行為。
Canopy為其業務展開了公平的競爭。所有董事、管理人員和員工在與Canopy的員工以及與Canopy有業務往來的外部各方打交道時,必須遵守最高標準的道德行為,包括客户、供應商和競爭對手。董事、高級管理人員和員工不得通過操縱、隱瞞、濫用保密信息、虛假陳述重大事實或者其他不公平交易行為,不公平地利用任何人。