附錄 99.1
解釋性説明
新濠集團 渡假村財務有限公司季度報告
截至2024年3月31日的三個月
本季度報告提供新濠渡假村財務有限公司截至2024年3月31日的三個月未經審計的簡明合併財務報表，包括 簡明合併資產負債表、簡明合併運營報表和簡明合併現金流量表，以及相關信息。
1
新濠渡假村財務有限公司
2024 年第一季度報告
目錄
| 導言 |
3 | |||
| 關於前瞻性陳述的特別説明 |
5 | |||
| 詞彙表 |
6 | |||
| 匯率信息 |
8 | |||
| 財務狀況和經營業績 |
9 | |||
| 未經審計的簡明合併財務報表指數 |
F-1 |
2
導言
除非另有説明，否則在本季度報告中：
| | 2015年信貸額度是指澳門新濠度假村作為借款人於2015年6月19日簽訂的136.5億港元（相當於17.5億美元）優先擔保信貸額度協議，包括 (i) 39.0億港元（相當於5億美元）、期限為六年 年的港元定期貸款額度以及（ii）97.5億港元（相當於12.5億美元）循環信貸額度，以及在2020年5月7日償還所有未償貸款金額以及應計利息和相關成本之後， 除外100萬港元（相當於10萬美元）在定期貸款額度下仍未償還，到期日延長至2024年6月24日，以及循環信貸額度下仍可用的100萬港元（相當於10萬美元）循環信貸額度 承諾，2015年信貸額度下的所有其他承諾均已取消； |
| | 2020 年信貸額度是指 2020 年 4 月 29 日由 MCO 代理人一有限公司（MCO 代名人一）、我們的子公司和借款人與中國銀行股份有限公司、澳門分行、交通銀行股份有限公司澳門分行和摩根士丹利高級融資有限公司作為 聯合全球協調人簽訂的優先融資協議，貸款人根據該協議提供了148.5億港元（相當於美元）19.2億美元）的循環信貸額度，初始期限為五年，並已根據以下條款進行了修訂和重報2023 年修正案和重述以及 2024 年修正案和重述； |
| | 2023 年修訂和重述是指 MCO 代理人之一、MCO Investments Limited、MCO Invests Finance、MCO International Limited和作為信貸代理人的中國銀行股份有限公司澳門分行於 2023 年 6 月 29 日簽訂的修訂和重述協議，規定以美元計價的 2020 年信貸額度下的借款 按有擔保隔夜融資利率加適用的利息計算信貸調整利差從每年0.06％到0.20％不等，經調整後根據利息 期限，年利潤率在1.00％至2.00％之間，根據MCO代名人One及其某些指定子公司的槓桿率進行調整； |
| | 2024年修訂和重述是指MCO提名人之一、MCO投資有限公司、新濠度假村融資、MCO國際有限公司和作為信貸代理人的中國銀行澳門分行於2024年4月8日簽訂的第二修正案和重述協議，除其他外，將2020年信貸額度的到期日修改為2027年4月29日； |
| | 2025年優先票據是指我們發行的2025年到期的4.875％的優先票據 的本金總額為10億美元，其中本金總額為6.5億美元，於2017年6月6日發行，3.5億美元的本金總額於2017年7月3日發行； |
| | 2026年優先票據是指我們於2019年4月26日發行的2026年到期的5.250％優先票據的本金總額為5億美元； |
| | 2027年優先票據是指我們於2019年7月17日發行的2027年到期的5.625％的優先票據本金總額為6億美元； |
| | 2028年優先票據是指我們發行的2028年到期的5.750％的優先票據的本金總額為8.5億美元，其中本金總額為5億美元，於2020年7月21日發行，3.5億美元的本金總額於2020年8月11日發行；3.5億美元的總本金額於2020年8月11日發行； |
| | 2029年優先票據是指我們發行的2029年到期的5.375％的優先票據的本金總額為11.5億美元，其中本金總額為9.0億美元，於2019年12月4日發行，本金總額為2.5億美元，於2021年1月21日發行； |
| | 2032優先票據是指我們於2024年4月17日發行的2032年到期的7.625％的優先票據本金總額為7.5億美元； |
| | 新濠是指位於澳門氹仔的綜合度假村； |
3
| | 中國和中華人民共和國是指中華人民共和國，從地理角度來看，不包括中華人民共和國香港 特別行政區（香港）、中華人民共和國澳門特別行政區（澳門或澳門特區）和臺灣； |
| | 新濠天地是指位於路氹城的綜合度假村，這是一片位於澳門氹仔島和路環島之間的 填海區，目前設有賭場區和四家豪華酒店，包括一系列零售品牌、一個濕舞臺表演劇院（自2020年6月起暫時關閉）和其他娛樂 場所； |
| | DICJ 指的是澳門公共行政部門下屬的 Jogos 稽查與協調局（博彩監察協調局）； |
| | 港元和港元是指香港的法定貨幣； |
| | 澳門新濠度假村是指我們的子公司新濠渡假村（澳門）有限公司，一家澳門公司，也是我們博彩特許權的 持有者； |
| | 摩卡俱樂部統指我們擁有博彩機的俱樂部，這些俱樂部現在是澳門最大的非賭場電子博彩機運營機構； |
| | 我們的特許權和博彩特許權是指 澳門新濠度假村持有的澳門博彩特許權，有效期為2023年1月1日至2032年12月31日； |
| | 母公司和新濠是指新濠渡假村及娛樂有限公司，這是一家開曼 羣島的豁免有限責任公司； |
| | 澳門元和澳門幣是指澳門的法定貨幣； |
| | SCI是指影視城國際控股有限公司，這是一家在開曼羣島以 延續方式註冊的豁免公司，其美國存託憑證在紐約證券交易所上市； |
| | 影視城是指位於澳門路氹的一家以電影為主題的綜合度假村； |
| | 影視城賭場是指影視城內運營的遊戲區； |
| | 影視城賭場協議（前稱 “服務和使用權安排”） 是指澳門新濠度假村與影視城娛樂公司於2007年5月11日簽訂並於2012年6月15日和2022年6月23日修訂的協議，以及不時簽訂的任何其他協議或安排， ，這些協議或安排可能修改、補充或與上述協議或安排有關； |
| | 影視城娛樂是指我們的關聯公司影視城娛樂有限公司，這是一家澳門公司 ，是母公司的子公司； |
| | 美元和美元是指美國的法定貨幣； |
| | 美國公認會計原則是指美國公認的會計原則；以及 |
| | 我們、我們、我們的、我們的公司、新濠度假村金融和 本公司是指新濠度假村金融有限公司，並根據上下文要求指其前身實體及其合併子公司。 |
本季度報告包括我們截至2024年3月31日的三個月未經審計的簡明合併財務報表。
本季度報告中包含的某些貨幣金額、百分比和其他數字經過四捨五入調整。由於四捨五入，本季度報告中顯示的某些 其他金額的總和可能不一致。某些表格中以總數顯示的數字可能不是前面數字的算術彙總。
4
關於前瞻性陳述的特別説明
本季度報告包含與未來事件相關的前瞻性陳述，包括我們未來的經營業績和狀況、 我們的前景以及我們未來的財務業績和狀況，所有這些都主要基於我們當前的預期和預測。已知和未知的風險、不確定性和其他因素可能導致我們的實際業績、業績或 成就與前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、業績或成就存在重大差異。此外，由於我們在一個受到嚴格監管和不斷髮展的行業中運營，修訂後的博彩法 由澳門政府通過和實施，可能會變得高度槓桿並在競爭激烈的澳門運營，因此新的風險因素可能會不時出現，我們的管理層無法預測所有風險 因素，也無法評估這些因素對我們業務的影響或任何因素或因素組合的程度，可能會導致實際結果與中明示或暗示的結果存在重大差異任何前瞻性陳述。 前瞻性陳述涉及固有的風險和不確定性，許多因素可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異。這些因素包括但不限於 (i) 從 COVID-19 對我們的業務、我們的行業和全球經濟的影響中恢復的步伐，(ii) 與修訂後的澳門博彩法及澳門政府實施該法相關的風險，(iii) 澳門博彩市場的變化和訪問量，(iv) 資本和信貸市場的波動，(v) 本地和全球經濟狀況，(vi) 我們的預期經濟狀況，(vi) 我們的預期經濟狀況增長戰略，（vii）博彩 權限和其他政府批准和法規，以及（viii）我們未來的業務發展，經營業績和財務狀況。在某些情況下，前瞻性陳述可以通過諸如 可能、將會、預期、預期、目標、目標、估計、打算、計劃、相信、潛力、繼續、 是/很可能或其他類似表達方式來識別前瞻性陳述。
本季度報告中做出的前瞻性陳述僅與截至本季度報告中陳述之日的 事件或信息有關。除非法律要求，否則我們沒有義務在陳述發表之日之後公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新的 信息、未來事件還是其他原因，也沒有義務以反映意外事件的發生。在閲讀本季度報告時，您應該明白，我們的實際未來業績可能與我們的預期存在重大差異。
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詞彙表
| 籠子 | 賭場內的安全房間，其設施允許顧客進行參與遊戲活動所需的交易，例如用現金兑換籌碼，用籌碼兑換現金或其他籌碼 | |
| 芯片 | 用於在賭場遊戲桌上代替現金的圓形代幣 | |
| 特許權 | 根據行政合同在澳門賭場經營財富和機會遊戲的政府補助金，根據該合同，特許經營商或持有特許權的實體有權在澳門的賭場經營 財富和機會遊戲 | |
| 掉落 | 存入賭桌投幣箱的用於購買遊戲籌碼和促銷券的現金金額，加上在賭場籠子裏購買的遊戲籌碼 | |
| 投遞箱 | 用於存放現金、籌碼購買憑證、信用標記和表格的盒子或容器，用於記錄每款桌上游戲籌碼庫存的變動 | |
| 電子遊戲桌 | 帶有電子或計算機化下注和支付系統的賭桌，允許玩家在多人遊戲座位上下注 | |
| 遊戲機 | 老虎機和/或電子遊戲桌 | |
| 遊戲機手柄 | 在遊戲機中下注的總金額 | |
| 遊戲機勝率 | 遊戲機贏額（在非全權激勵措施（包括我們的積分忠誠度計劃）和分配與免費提供給博彩 顧客的商品和服務相關的賭場收入之前計算），以遊戲機使用量的百分比表示 | |
| 遊戲發起人 | 為推廣擲骰子和其他博彩活動而安排客户交通和住宿、經博彩 運營商授權自行決定提供信貸以及安排餐飲服務和娛樂以換取博彩特許公司的佣金或其他補償的個人或公司實體 | |
| 綜合度假村 | 為客户提供酒店住宿、賭場或遊戲區、零售和餐飲設施、會展空間、娛樂場所和水療中心組合的度假村 | |
| 中介玩家 | 遊戲發起人找來在 VIP 遊戲室或區域玩遊戲的玩家 | |
| 標記 | 玩家對賭場或博彩運營商欠款的證據 | |
| 大眾市場的贊助人 | 在大眾細分市場中佔有一席之地的客户 | |
| 大眾市場細分市場 | 由桌上游戲和由大眾市場顧客玩的遊戲機組成，主要用於現金投注 | |
| 大眾市場桌上游戲下跌 | 大眾市場桌上游戲細分市場的桌上游戲數量下降 | |
| 大眾市場桌上游戲的持倉百分比 | 大眾市場桌上游戲獲勝率（在折扣、佣金、非全權激勵措施（包括我們的積分忠誠度計劃）以及分配與免費提供給博彩顧客的 商品和服務相關的賭場收入之前計算），大眾市場桌上游戲的百分比下降 | |
| 大眾市場桌上游戲細分市場 | 由玩桌上游戲的大眾市場顧客組成的大眾市場細分市場 | |
6
| 老鼠 | 會議、激勵措施、會議和展覽，該縮略詞通常用於指涉及大型團體為活動或特定目的聚集在一起的旅遊 | |
| 不可談判的芯片 | 不可兑換現金的促銷賭場籌碼 | |
| 高級直播玩家 | 一位滾動籌碼贊助人，是特許公司的直接客户，通過博彩運營商的營銷活動被賭場吸引 | |
| 滾動籌碼或 VIP 滾動籌碼 | 不可轉讓的籌碼主要由滾動籌碼顧客用來下注 | |
| 滾動芯片贊助人 | 主要在滾動籌碼或 VIP 滾動籌碼牌桌上玩遊戲的玩家，通常比大眾市場博彩贊助人更高的賭注 | |
| 滾動芯片段 | 由滾動籌碼顧客在私人貴賓遊戲室或區域玩的桌上游戲組成，他們要麼是高級直接玩家，要麼是賭博玩家 | |
| 滾動籌碼量 | 滾動籌碼細分市場下注和損失的不可轉讓籌碼的金額 | |
| 滾動籌碼贏率 | 滾動籌碼桌上游戲獲勝（扣除折扣、佣金、非全權激勵（包括我們的積分忠誠度計劃）以及在 免費基礎上分配與向遊戲顧客提供的商品和服務相關的賭場收入）佔滾動籌碼量的百分比 | |
| 老虎機 | 由單人玩家操作的傳統老虎機或電子遊戲機 | |
| 分包特許權 | 持有特許權的實體或特許公司與分包商之間關於在賭場經營財富和機會遊戲的協議，根據該協議，分包商被授權在澳門的賭場經營 財富和機會遊戲 | |
| 桌上游戲贏了 | 扣除賭桌上輸掉的賭注後贏得的下注金額，保留並記錄為賭場收入。桌上游戲贏額是在折扣、佣金、非全權委託的 激勵措施（包括我們的積分忠誠度計劃）以及分配與免費提供給博彩顧客的商品和服務相關的賭場收入之前計算的 | |
| 貴賓遊戲室 | 遊戲室或區域限制滾動籌碼顧客進入，通常比普通的大眾市場遊戲區提供更個性化的服務 | |
7
匯率信息
我們目前的大部分收入以港元計價，而我們的經常支出主要以澳門元和 港元計價，與我們的部分債務和某些支出有關的是美元。除非另有説明，否則本季度報告的非財務頁面包括從港元 到美元以及從美元到港元的所有折算，匯率為7.823502港元至1.00美元。
港元 可自由兑換成其他貨幣（包括美元）。自1983年10月17日起，港元與美元正式掛鈎，匯率為7.80港元兑1美元。自掛鈎匯率首次建立以來，市場匯率一直沒有從7.80港元兑1.00美元的水平出現重大偏差 。但是，在2005年5月，香港金融管理局將交易區間從最初的每美元7.80港元擴大到每美元7.75港元至7.85港元的匯率區間。香港政府已表示打算維持該匯率區間的聯繫，並通過香港金融管理局採取行動，可以採取多種手段來維持匯率穩定。但是，無法保證 香港政府會將掛鈎維持在每美元7.75港元至7.85港元或根本不變。
澳門元 與港元掛鈎，匯率為1.00港元兑1.03澳門元。本季度報告非財務頁面中從澳門元到美元的所有翻譯均按照 澳門幣8.058213元兑1美元的匯率完成。
在本季度報告中，港元負債金額的美元等價物基於相關交易日的 現行匯率，但截至資產負債表日的負債餘額折算除外，該折算基於適用資產負債表日的現行匯率。
8
財務狀況和經營業績
以下討論應與本季度報告 其他地方包含的未經審計的簡明合併財務報表一併閲讀。我們未經審計的簡明合併財務報表是根據美國公認會計原則編制的。隨附的未經審計的簡明合併財務報表應與我們截至2023年12月31日止年度的經審計的 合併財務報表一起閲讀。歷史結果不一定代表未來預期的運營業績。本財務狀況和 經營業績中的某些陳述是前瞻性陳述。
財務業績摘要
2024年第一季度，我們的總營業收入為9.728億美元，較2023年第一季度 總營業收入的5.796億美元增長了67.8％。總營業收入的增長主要歸因於新濠天地和新濠影城所有博彩板塊和非博彩業務 的業績改善，以及我們的子公司博彩特許經營商澳門新濠度假村的運營所產生的賭場收入增加。這種增長主要是由2024年第一季度澳門入境旅遊的持續復甦所推動的。根據影視城 賭場協議，Studio City Casino博彩業務的淨收益/虧損由影視城娛樂公司向/從影視城娛樂公司補償。此類報銷包括在一般和管理費用中。
2024年第一季度的淨虧損為 60萬美元，而2023年第一季度的淨虧損為9,470萬美元。淨虧損減少的主要原因是上述新濠天地和新濠的業績改善。
以下總結了我們的運營結果：
| 三個月已結束 3月31日 |
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| 2024 | 2023 | |||||||
| （以千美元計） | ||||||||
| 總營業收入 |
$ | 972,752 | $ | 579,647 | ||||
| 運營成本和支出總額 |
$ | (892,933 | ) | $ | (592,012 | ) | ||
| 營業收入（虧損） |
$ | 79,819 | $ | (12,365 | ) | |||
| 淨虧損 |
$ | (639 | ) | $ | (94,687 | ) | ||
運營結果
新濠天地第一季度業績
截至2024年3月31日的季度，新濠天地的總營業收入為5.926億美元，而2023年第一季度為3.806億美元。總營業收入的同比增長主要是 是所有遊戲領域和非博彩業務表現改善的結果。
2024年第一季度的滾動芯片交易量為56.9億美元，而2023年第一季度為40.4億美元。2024年第一季度的 滾動籌碼贏率為2.23％，而2023年第一季度為2.41％。預期的滾動籌碼贏率範圍為2.85％-3.15％。
2024年第一季度，大眾市場桌上游戲的跌幅增加至14.8億美元，而2023年第一季度的跌幅為10.2億美元。2024年第一季度，大眾市場桌上游戲的持有率為31.7％，而2023年第一季度為27.0％。
2024年第一季度的遊戲機交易額為8.90億美元，而 2023年第一季度為6.557億美元。2024年第一季度的遊戲機勝率為3.1％，而2023年第一季度為3.9％。
9
新濠天地在2024年第一季度的非博彩總收入為1.158億美元，而2023年第一季度為7,850萬美元。
新濠鋒第一季度業績
截至2024年3月31日的季度，澳門新鋭的總營業收入為3,480萬美元，而2023年第一季度為 2390萬美元。總營業收入的同比增長主要是大眾市場表現更好的結果。
在大眾市場桌上游戲領域，2024年第一季度下降了1.407億美元，而2023年第一季度的下降幅度為8,260萬美元。2024年第一季度，大眾市場桌上游戲的持有率為24.3％，而2023年第一季度為25.0％。
2024年第一季度的遊戲機交易額為9,390萬美元，而2023年第一季度為7,430萬美元。 2024年第一季度的遊戲機勝率為3.2％，而2023年第一季度為3.6％。
2024年第一季度，澳門新鋭的非博彩總收入為510萬美元，而2023年第一季度為380萬美元。
摩卡和其他第一季度業績
2024年第一季度，摩卡和其他公司的總營業收入為3,210萬美元，而2023年第一季度 的總營業收入為3,000萬美元。
2024年第一季度大眾市場的桌上游戲下降了5,890萬美元，而2023年第一季度的 下降了3,770萬美元。2024年第一季度的大眾市場桌上游戲持有率為16.2％，而2023年第一季度為16.8％。
2024年第一季度的遊戲機交易額為5.276億美元，而 2023年第一季度為5.19億美元。2024年第一季度的遊戲機勝率為4.5％，而2023年第一季度為4.7％。
影響第一季度 季度收益的其他因素
2024年第一季度的淨營業外支出總額為 7,880萬美元，其中主要包括8190萬美元的利息支出，部分被550萬美元的利息收入所抵消，而2023年第一季度的淨營業外支出為8,350萬美元，主要包括8,720萬美元的利息支出，部分被570萬美元的利息收入所抵消。
流動性和資本資源
視情況而定，我們 一直依賴並打算依靠運營產生的現金以及債務和股權融資來滿足我們的資金需求和償還債務。隨着 我們將繼續改善和開發我們的物業，我們預計未來將有大量的資本支出，其中包括我們努力重建和重塑澳門路氹新濠天地倒計時，以及升級和更新君悦會展空間和客房。任何其他 未來的發展都可能需要進一步的融資和許多其他因素，其中許多因素是我們無法控制的。
截至 2024年3月31日，我們持有5.031億美元的現金及現金等價物以及1.244億美元的限制性現金（為向澳門政府發放的優惠相關銀行擔保的現金抵押品以及信貸 貸款下的擔保）。此外，2020年信貸額度下的78.0億港元（相當於9.967億美元）的循環信貸額度以及2015年信貸額度下的100萬港元（相當於10萬美元）的循環信貸額度可用於未來提取，但須滿足某些先決條件。
10
現金流
下表彙總了我們在所述期間的現金流量：
| 三個月已結束 3月31日 |
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| 2024 | 2023 | |||||||
| （以千美元計） | ||||||||
| 經營活動提供的淨現金 |
$ | 37,927 | $ | 76,820 | ||||
| 投資活動提供的（用於）淨現金 |
(26,379 | ) | 8,116 | |||||
| 用於融資活動的淨現金 |
(153,076 | ) | (552,411 | ) | ||||
| 匯率對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
(1,155 | ) | (5,990 | ) | ||||
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| 現金、現金等價物和限制性現金減少 |
(142,683 | ) | (473,465 | ) | ||||
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 |
770,111 | 1,220,245 | ||||||
|
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| 期末現金、現金等價物和限制性現金 |
$ | 627,428 | $ | 746,780 | ||||
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經營活動
運營現金流通常受到與以現金和信貸為基礎開展的貴賓桌上游戲和酒店 業務相關的營業收入和應收賬款變動以及其他業務的影響，包括大眾市場桌上游戲、遊戲機遊戲、食品和飲料以及娛樂，這些業務主要以現金為基礎進行。
2024年第一季度，經營活動提供的淨現金為3,790萬美元，而2023年第一季度經營 活動提供的淨現金為7,680萬美元。這一變化主要是由於運營所需的營運資金增加，但如前一節所述，運營業績的改善部分抵消了這一變化。
投資活動
2024年第一季度用於投資活動的淨現金 為2640萬美元，而2023年第一季度投資活動提供的淨現金為810萬美元。這一變化主要是由於購置財產和設備的付款增加 。
2024年第一季度用於投資活動的淨現金為2640萬美元，主要包括購買物業和設備的款項2610萬美元。
2023年第一季度 投資活動提供的淨現金為810萬美元，其中包括關聯公司向我們償還的1.7億美元貸款或預付款，部分抵消了我們向關聯公司延期 1.580億美元的貸款或預付款以及390萬美元的房產和設備收購付款。
2024年和2023年第一季度，我們收購 不動產和設備的總付款分別為2610萬美元和390萬美元。此類資本支出主要與我們的開發項目以及我們的 綜合度假村產品的增強有關。
融資活動
2024年第一季度用於融資活動的淨現金為1.531億美元，這主要代表2020年信貸額度下1.495億美元未償循環信貸額度的 還款。
2023年第一季度， 融資活動中使用的淨現金為5.524億美元，這主要是2020年信貸額度下8.501億美元未償循環信貸額度的還款，其中一部分被2020年信貸額度下3億美元循環信貸額度的提款收益所抵消 。
11
債務
下表彙總了截至2024年3月31日的總負債：
| 截至3月31日， 2024 |
||||
| （以千美元計） | ||||
| 2025 年優先票據 |
$ | 1,000,000 | ||
| 2026 年優先票據 |
$ | 500,000 | ||
| 2027 年高級票據 |
$ | 600,000 | ||
| 2028 年優先票據 |
$ | 850,000 | ||
| 2029 年優先票據 |
$ | 1,150,000 | ||
| 2015 年信貸額度 |
$ | 128 | ||
| 2020 年信貸額度 |
$ | 901,387 | ||
|
|
|
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| $ | 5,001,515 | |||
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2024年3月28日，MCO提名人One在2020年信貸額度下償還了11.7億港元（相當於1.495億美元）的 本金以及應計利息。
2024年4月8日，2020年信貸額度的到期日延長了兩年，至2027年4月29日。
2024年4月17日，我們發行了2032年優先票據的本金總額為7.5億美元。2024年4月22日和2024年4月30日，MCO被提名人One分別償還了 2020年信貸額度下的54.9億港元（約合7.011億美元）和3.33億港元（約合4,260萬美元）的總本金以及應計利息，以及2032年優先票據的淨收益和手頭現金。還款後，2020年信貸額度下的136.2億港元（約合17.4億美元）本金總額 立即可用於未來提款。
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新濠渡假村財務有限公司
未經審計的簡明合併財務報表索引
截至2024年3月31日的三個月
| 頁面 | ||||
| 簡明合併資產負債表（未經審計） |
F-2 | |||
| 簡明合併運營報表（未經審計） |
F-3 | |||
| 簡明合併現金流量表（未經審計） |
F-4 | |||
F-1
新濠渡假村財務有限公司
簡明合併資產負債表
（以千計，股票和每股數據除外）
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
| （未經審計） | ||||||||
| 資產 |
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| 流動資產： |
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| 現金和現金等價物 |
$ | 503,059 | $ | 645,555 | ||||
| 應收賬款，淨額 |
75,636 | 85,307 | ||||||
| 關聯公司的應收賬款 |
811,320 | 798,600 | ||||||
| 庫存 |
17,027 | 16,242 | ||||||
| 預付費用和其他流動資產 |
40,439 | 39,319 | ||||||
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| 流動資產總額 |
1,447,481 | 1,585,023 | ||||||
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| 財產和設備，淨額 |
2,023,340 | 2,061,659 | ||||||
| 無形資產，淨額 |
192,645 | 198,682 | ||||||
| 善意 |
81,460 | 81,582 | ||||||
| 長期預付款、存款和其他資產，淨額 |
44,304 | 42,695 | ||||||
| 來自關聯公司的應收賬款， 非流動 |
1,640,230 | 1,642,407 | ||||||
| 受限制的現金 |
124,369 | 124,556 | ||||||
| 經營租賃 使用權資產 |
24,947 | 26,520 | ||||||
| 土地使用權，淨額 |
201,757 | 204,067 | ||||||
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| 總資產 |
$ | 5,780,533 | $ | 5,967,191 | ||||
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| 負債和股東赤字 |
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| 流動負債： |
||||||||
| 應付賬款 |
$ | 10,140 | $ | 7,071 | ||||
| 應計費用和其他流動負債 |
698,905 | 723,123 | ||||||
| 應繳所得税 |
7,401 | 5,686 | ||||||
| 經營租賃負債，當前 |
7,355 | 7,641 | ||||||
| 長期債務的流動部分，淨額 |
| 149,774 | ||||||
| 應付給關聯公司的款項 |
62,553 | 68,585 | ||||||
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| 流動負債總額 |
786,354 | 961,880 | ||||||
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| 長期債務，淨額 |
4,987,900 | 4,987,673 | ||||||
| 其他長期負債 |
216,173 | 223,633 | ||||||
| 遞延所得税負債，淨額 |
2,989 | 3,021 | ||||||
| 經營租賃負債，非流動 |
20,989 | 21,969 | ||||||
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| 負債總額 |
6,014,405 | 6,198,176 | ||||||
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| 股東赤字： |
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| 普通股，面值0.01美元；已授權5,000,000股；已發行1,202股， 已流通 |
| | ||||||
| 額外的實收資本 |
1,900,923 | 1,897,463 | ||||||
| 累積的其他綜合虧損 |
(10,944 | ) | (5,236 | ) | ||||
| 累計損失 |
(2,123,851 | ) | (2,123,212 | ) | ||||
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| 股東赤字總額 |
(233,872 | ) | (230,985 | ) | ||||
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| 負債總額和股東赤字 |
$ | 5,780,533 | $ | 5,967,191 | ||||
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F-2
新濠渡假村財務有限公司
簡明合併運營報表（未經審計）
（以千計）
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 營業收入： |
||||||||
| 賭場 |
$ | 831,159 | $ | 480,669 | ||||
| 房間 |
43,654 | 31,086 | ||||||
| 食物和飲料 |
27,915 | 16,857 | ||||||
| 娛樂、零售和其他 |
70,024 | 51,035 | ||||||
|
|
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| 總營業收入 |
972,752 | 579,647 | ||||||
|
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| 運營成本和支出： |
||||||||
| 賭場 |
(587,550 | ) | (352,064 | ) | ||||
| 房間 |
(13,061 | ) | (8,832 | ) | ||||
| 食物和飲料 |
(25,432 | ) | (15,527 | ) | ||||
| 娛樂、零售和其他 |
(4,308 | ) | (3,964 | ) | ||||
| 一般和行政 |
(199,657 | ) | (126,252 | ) | ||||
| 開業前成本 |
(1,940 | ) | | |||||
| 土地使用權的攤銷 |
(2,004 | ) | (2,694 | ) | ||||
| 折舊和攤銷 |
(57,011 | ) | (71,257 | ) | ||||
| 物業費和其他 |
(1,970 | ) | (11,422 | ) | ||||
|
|
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| 運營成本和支出總額 |
(892,933 | ) | (592,012 | ) | ||||
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| 營業收入（虧損） |
79,819 | (12,365 | ) | |||||
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| 非營業收入（支出）： |
||||||||
| 利息收入 |
5,455 | 5,651 | ||||||
| 利息支出 |
(81,875 | ) | (87,217 | ) | ||||
| 其他融資成本 |
(1,521 | ) | (832 | ) | ||||
| 外匯損失，淨額 |
(1,259 | ) | (1,082 | ) | ||||
| 其他收入，淨額 |
438 | 21 | ||||||
|
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| 非營業費用總額，淨額 |
(78,762 | ) | (83,459 | ) | ||||
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| 所得税前收入（虧損） |
1,057 | (95,824 | ) | |||||
| 所得税（費用）補助 |
(1,696 | ) | 1,137 | |||||
|
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| 淨虧損 |
$ | (639 | ) | $ | (94,687 | ) | ||
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F-3
新濠渡假村財務有限公司
簡明合併現金流量表（未經審計）
（以千計）
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 來自經營活動的現金流： |
||||||||
| 經營活動提供的淨現金 |
$ | 37,927 | $ | 76,820 | ||||
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|||||
| 來自投資活動的現金流： |
||||||||
| 購置財產和設備 |
(26,091 | ) | (3,884 | ) | ||||
| 收購無形資產 |
(333 | ) | | |||||
| 出售財產和設備的收益 |
45 | | ||||||
| 向關聯公司支付貸款或墊款 |
| (158,000 | ) | |||||
| 關聯公司貸款或預付款的收益 |
| 170,000 | ||||||
|
|
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|||||
| 投資活動提供的（用於）淨現金 |
(26,379 | ) | 8,116 | |||||
|
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|||||
| 來自融資活動的現金流： |
||||||||
| 償還長期債務 |
(149,549 | ) | (850,074 | ) | ||||
| 特許權負債的支付 |
(3,527 | ) | (2,715 | ) | ||||
| 關聯公司預付款的收益 |
| 378 | ||||||
| 長期債務的收益 |
| 300,000 | ||||||
|
|
|
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|
|||||
| 用於融資活動的淨現金 |
(153,076 | ) | (552,411 | ) | ||||
|
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|||||
| 匯率對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
(1,155 | ) | (5,990 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 現金、現金等價物和限制性現金減少 |
(142,683 | ) | (473,465 | ) | ||||
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 |
770,111 | 1,220,245 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 |
$ | 627,428 | $ | 746,780 | ||||
|
|
|
|
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|||||
| 補充現金流披露： |
||||||||
| 支付利息的現金 |
$ | (70,654 | ) | $ | (75,268 | ) | ||
| 為所得税支付的現金 |
$ | | $ | (515 | ) | |||
| 為計量租賃負債所含金額而支付的現金-來自 運營租賃的運營現金流 |
$ | (1,636 | ) | $ | (613 | ) | ||
| 與購置財產和 設備相關的應計費用和其他流動負債的變化 |
$ | 6,616 | $ | 1,523 | ||||
| 因確認無形 資產而產生的其他流動負債和其他長期負債的變化 |
$ | | $ | 239,588 | ||||
| 現金、現金等價物和限制性現金與簡明合併資產負債表的對賬： | ||||||||
| 3月31日2024 | 十二月三十一日 2023 |
|||||||
| 現金和現金等價物 |
$ | 503,059 | $ | 645,555 | ||||
| 限制性現金的非流動部分 |
124,369 | 124,556 | ||||||
|
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| 現金、現金等價物和限制性現金總額 |
$ | 627,428 | $ | 770,111 | ||||
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F-4