附錄 99.1
新聞稿 |
| 媒體聯繫人 |
英國倫敦 || 2024 年 5 月 30 日 |
| 伯肯斯托克控股有限公司 |
|
| ir@birkenstock-holding.com |
BIRKENSTOCK公佈創紀錄的第二季度收入,同比增長23%,這得益於所有細分市場、渠道和類別的強勁消費者需求;公司將全年收入增長預期上調至20%
伯肯斯托克控股有限公司(“BIRKENSTOCK”,“公司” 或 “我們”,紐約證券交易所代碼:BIRK)今天公佈了截至2024年3月31日的2024財年第二季度財務業績。該公司報告稱,按固定貨幣計算,2024年第二季度收入創歷史新高,同比增長23%,這得益於所有細分市場、渠道和類別的消費者對其產品的持續強勁需求。
由於2024財年上半年的強勁增長和需求的持續增長,BIRKENSTOCK正在將其2024財年的收入增長預期從先前的17-18%上調至20%,並預計調整後的息税折舊攤銷前利潤率在30.0-30.5%之間。公司對其中長期盈利目標仍然充滿信心,包括約60%的毛利率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率超過30%。
截至2024年3月31日的2024年第二財季財務摘要(除非另有説明,否則與截至2023年3月31日的財季相比):
| • | 收入為4.81億歐元,按報告計算增長22%,按固定貨幣計算增長23% |
|
|
|
| • | 按固定貨幣計算,所有細分市場的收入均實現強勁的兩位數增長,包括美洲收入增長21%,歐洲收入增長21%,APMA收入增長42% |
|
|
|
| • | 按固定貨幣計算,DTC收入增長32%,B2B收入增長20% |
|
|
|
| • | 毛利率為56.3%,較59.5%下降了320個基點,這主要是由於產能擴張以及計劃中的通貨膨脹相關工資調整以及公司生產設施員工的一次性獎金的暫時影響 |
|
|
|
| • | 淨利潤為7200萬歐元,較4,900萬歐元同比增長45%;每股收益為0.38歐元,較0.27歐元增長41% |
1 伯肯斯托克控股有限公司 || 新聞稿 || 2024 年 5 月 30 日 |
| • | 調整後的淨利潤為7700萬歐元,增長3%,調整後的每股收益為0.41歐元,同比持平,這是由於近期資本投資的折舊和攤銷額增加以及與首次公開募股相關的份額增加 |
|
|
|
| • | 調整後的息税折舊攤銷前利潤為1.62億歐元,增長7%。調整後的息税折舊攤銷前利潤率為33.7%,較去年同期的38.4%下降了470個基點,其中包括毛利率下降的320個基點,其餘部分由上市公司和管理成本的增量以及零售擴張投資組成 |
|
|
|
| • | 經營活動產生的現金流為5,000萬歐元,而去年同期為5,700萬歐元,這反映了批發出貨量增長導致的貿易應收賬款的增加(預計將在第三季度實現貨幣化) |
伯肯斯托克集團首席執行官兼公司董事會成員奧利弗·賴歇特表示:“我們2024年第二季度的業績再次表明了我們商業模式的力量和對我們產品的不斷增長的需求。鑑於我們的精心設計的分銷模式,所有細分市場、渠道和類別的需求繼續超過供應。我們看到,我們在地域、渠道、類別和使用場合中確定的基本未開發的空白區域的需求強勁增長。同時,我們的現有市場和產品繼續保持非常強勁的增長。我們的五款核心款式(其中大部分已上市近50年)的收入增長了20%以上,與我們的整體增長保持一致,這證明瞭我們對時尚週期的瞭解有限,也證明瞭我們品牌的長期重要性。鑑於我們在2024財年上半年取得的強勁業績,我們很高興提高2024財年的收入增長指導。我們現在預計,按固定貨幣計算,收入將增長20%,高於之前的17-18%,延續了10年來收入複合年增長20%的趨勢。我們預計,2024財年調整後的息税折舊攤銷前利潤率將在30-30.5%之間。我們仍然有信心實現我們的中長期目標,即毛利率約為60%,調整後的息税折舊攤銷前利潤率超過30%。”
2024財年第二季度業績顯示消費者需求持續強勁
BIRKENSTOCK報告第二季度收入創紀錄的4.81億歐元,按固定貨幣計算,與2023財年第二季度相比增長23%,延續了其強勁的兩位數收入增長記錄。收入增長是新產能和品類擴張支撐的強勁消費者需求的結果。收入增長得益於閉趾輪廓的銷量增加,與去年同期的十幾歲相比,閉趾輪廓的銷量增加到總收入的25%以上。
在第二財季,BIRKENSTOCK在所有細分市場和渠道均實現了強勁增長,並繼續受益於顯著的地域擴張、使用場合的增加和分銷空白空間。該公司新開了6家自有門店,使自有零售商店的總數達到57家。
與2023財年第二季度相比,2024年第二財季按固定貨幣計算的DTC收入增長了32%,使DTC的滲透率達到24%,同比增長了200個基點。由於批發需求在強勁的銷售支持下仍然非常強勁,B2B收入同比增長20%。第二季度是季節性最高的B2B季度,這要歸因於春夏季節的銷售量。
2 BIRKENSTOCK HOLDING PLC || 新聞稿 || 2024 年 5 月 30 日 |
所有細分市場、渠道和類別均實現了廣泛的兩位數收入增長
在美洲,強勁的消費者勢頭和對該品牌的需求繼續推動2024年第二財季創紀錄的銷售額。在相對平緩的美國消費市場中,BIRKENSTOCK在第二季度實現了21%的持續貨幣收入增長,這得益於DTC和B2B渠道的持續強勁,美國的DTC滲透率增長了200個基點至29%,而去年第二季度為27%。戰略批發賬户的銷售額增長了33%,這是因為這些零售商繼續為BIRKENSTOCK分配更多的貨架空間,以應對消費者對更多款式和使用場合的強勁需求。收入增長是由強勁的銷量增長和ASP增長推動的,因為保費和封閉式輪廓滲透率同比持續提高。
在歐洲,BIRKENSTOCK繼續保持市場領先的增長和該地區的份額增長。受DTC和B2B渠道強勁需求的推動,歐洲按固定貨幣計算增長了21%。主要零售合作伙伴的銷售率平均增長了24%,其中一些合作伙伴的銷售率遠遠超過50%。這種實力與公司在該地區的轉型努力直接相關,該轉型旨在通過戰略性、嚴格的分銷來增加貨架空間和ASP,從而推動更多高價產品。由於對價格超過100歐元的高檔款式的需求增長了60%以上,對露趾鞋的需求增長了80%以上,ASP在本季度以兩位數的速度增長。事實證明,春季和夏季的訂單非常強勁,是該地區有史以來最高的季度交付量。
在APMA地區,BIRKENSTOCK在2024年第二財季按固定貨幣計算實現了42%的收入增長,這要歸因於該地區強勁的新興消費者需求。該地區的收入增長同樣受到銷量和ASP增長的推動。順應公司的整體趨勢,對露趾鞋的需求尤其強勁,比去年第二季度增長了近100%。該公司新開了5家自有門店,其中4家在印度,1家在日本,使APMA地區的總數達到20家。此外,該公司增加了11家新的單一品牌合作伙伴門店。
投資生產能力以滿足消費者需求並擴大足跡
BIRKENSTOCK繼續投資於提高產能,以更好地滿足消費者對BIRKENSTOCK產品不斷增長的需求,並在空白市場進行擴張。該公司在本季度投資了1700萬歐元的資本支出,使今年迄今為止的總資本支出達到3500萬歐元。如前所述,持續的產能擴張,包括新的Pasewalk生產設施,為公司提供了將業務範圍擴展到滲透率不足的細分市場和類別的帶寬和靈活性。該公司估計,這項投資對第二季度毛利率和調整後息税折舊攤銷前利潤率下降220個基點的暫時影響。
BIRKENSTOCK的資產負債表仍然強勁,截至2024年3月31日,現金及現金等價物為1.76億歐元,淨槓桿率為2.6倍。2024年5月28日,公司宣佈其子公司對現有定期貸款進行再融資,並用新的循環信貸額度取代未提取的ABL額度,包括自願提前償還約5000萬美元。交易的完成以及現有融資的相關實際償還預計將在未來3個月內完成。公司仍然致力於通過自由現金流進一步去槓桿化資產負債表。
財務展望
鑑於2024年上半年的強勁增長和持續的需求增長,該公司正在上調其2024財年的預期。該公司現在預計,2024財年報告的收入為17.7億至17.8億歐元,反映了按報告計算的總收入增長約19%,按固定貨幣計算將增長20%,高於先前的17.4億至17.6億歐元,增長17-18%(按固定貨幣計算)。調整後的息税折舊攤銷前利潤預計為5.35億至5.45億歐元,高於之前預期的5.2億至5.3億歐元,調整後的息税折舊攤銷前利潤率為30-30.5%。該公司重申其中長期盈利目標,即毛利率約為60%,調整後的息税折舊攤銷前利潤率超過30%。
電話會議信息
伯肯斯托克將於美國東部時間2024年5月30日上午8點(格林威治標準時間下午1點)主持電話會議,討論2024年第二財季的業績。電話會議的網絡直播將在公司的投資者關係網站上播出,網址為 https://www.birkenstock-holding.com。要加入電話線,請撥打 1-888-506-0062(美國)或 1-973-528-0011(國際)。該通話的接入碼為291165。要在通話結束後觀看電話重播,請撥打 1-877-481-4010(美國)或 1-919-882-2331(國際)。重播的訪問碼是 50256。網絡直播的檔案也將在BIRKENSTOCK的投資者關係網站上公佈。
3 BIRKENSTOCK HOLDING PLC || 新聞稿 || 2024 年 5 月 30 日 |
關於伯肯斯托克
伯肯斯托克控股有限公司是伯肯斯托克集團股份有限公司的最終母公司。KG 及其子公司(“伯肯斯托克集團”)。BIRKENSTOCK 是一個全球品牌,涵蓋所有消費者,無論其地域、性別、年齡和收入如何,並致力於一個明確的目標——鼓勵足部健康。BIRKENSTOCK 深深紮根於對人足生物力學的研究,並以可追溯到 1774 年的家族製鞋傳統為後盾,是一個永恆的 “超級品牌”,其品牌範圍超越了產品類別,從入門級到奢侈品價格不等,同時滿足了人們對自覺和積極生活方式日益增長的需求。功能、質量和傳統是Zeitgeist品牌的核心價值觀,該品牌以鞋類、睡眠系統和天然化粧品類別的產品為特色。BIRKENSTOCK 是鞋墊的發明者,它塑造了自然界所期望的行走原則(“Naturgewolltes Gehen”)。
投資者和媒體聯繫人
伯肯斯托克控股有限公司
ir@birkenstock-holding.com
4 BIRKENSTOCK HOLDING PLC || 新聞稿 || 2024 年 5 月 30 日 |
關於前瞻性陳述的警示性聲明
本新聞稿中的某些陳述可能構成經修訂的1933年《證券法》第27A條、經修訂的1934年《證券交易法》第21E條以及1995年《美國私人證券訴訟改革法》的安全港條款所指的 “前瞻性” 陳述和信息。此類前瞻性陳述涉及我們當前的預期和對未來事件的看法,包括我們當前的預期和對運營和財務業績等的看法。特別是,此類前瞻性陳述包括與我們的2024財年展望相關的陳述。前瞻性陳述包括所有與歷史事實無關的陳述。在某些情況下,你可以通過使用 “預測”、“相信”、“可能”、“期望”、“應該”、“計劃”、“打算”、“估計” 和 “潛力”、“目標”、“預測”、“假設”、“繼續”、“可能”、“預期”、“預測”、“指導”、“打算”、“可能”、“正在進行” 等詞語來識別這些前瞻性陳述、” “計劃”、“潛力”、“預測”、“項目”、“尋找”、“應該”、“目標”、“將”、“將” 或類似的詞語或短語,或這些詞語或短語的否定詞。本新聞稿中包含的前瞻性陳述基於公司管理層當前的預期,不能保證未來的業績。前瞻性陳述受已知和未知風險、不確定性和其他因素的影響,並基於可能不準確的假設,這些假設可能導致實際結果與前瞻性陳述的預期或暗示結果存在重大差異。我們的實際業績可能與前瞻性陳述中的預期存在重大差異,原因有很多,包括:我們對BIRKENSTOCK品牌形象和聲譽的依賴;我們面臨的來自知名公司和新進入市場的激烈競爭;我們執行DTC增長戰略的能力以及與電子商務平臺相關的風險;我們適應消費者偏好變化和吸引新客户的能力;假冒產品對我們的品牌和市場份額造成損害;我們的成功的能力經營和擴張零售門店;租賃和自有房地產產生的損失和負債;與我們的非鞋類產品相關的風險;未能從我們的業務和運營投資中實現預期回報;我們充分管理收購、投資或其他戰略舉措的能力;我們以目前的規模管理業務或有效管理未來增長的能力;我們的銷售和分銷渠道依賴第三方的風險;與批發分銷市場轉變為自有和運營的市場及與生產力或效率舉措相關的風險;與產品分銷相關的運營挑戰;與主要批發合作伙伴關係的惡化或終止;COVID-19 疫情等全球或區域健康事件;季節性、天氣狀況和氣候變化;影響我們供應鏈可持續性或我們與主要供應商關係的不利事件或原材料或勞動力成本的增加;我們有效管理庫存的能力;不可預見的業務我們的生產設施中斷和其他運營問題;我們的運輸和交付安排中斷;未能吸引和留住關鍵員工,以及與員工、員工代表機構和利益相關者的關係惡化;與我們的知識產權相關的風險;與個人數據使用和處理法規相關的風險;影響信息技術系統的中斷和安全漏洞;自然災害、公共衞生危機、政治危機、內亂等我們無法控制的災難性事件;影響消費者支出的經濟狀況,例如通貨膨脹;匯率波動;與訴訟、合規和監管事項相關的風險;與企業責任和ESG事項相關的風險和成本;保險覆蓋範圍不足或保險成本增加;税收相關風險;與我們的債務相關的風險;與我們作為外國私人發行人和 “受控公司” 的地位相關的風險;以及 “警告” 部分中描述的因素關於前瞻性的聲明我們於2024年1月18日向美國證券交易委員會提交的20-F表年度報告中的 “查看陳述” 和 “風險因素”,該報告由我們更新、補充或取代此類信息的6-K表報告進行了更新。我們在本新聞稿中發表的任何前瞻性陳述僅代表截至本新聞稿發佈之日,本新聞稿中包含的警示性聲明對其進行了明確的全部限定。除非法律要求,否則我們沒有義務公開更新或審查任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。
5 BIRKENSTOCK HOLDING PLC || 新聞稿 || 2024 年 5 月 30 日 |
非國際財務報告準則財務信息
本新聞稿包括 “非國際財務報告準則指標”,這些財務指標不包括或包含根據國際會計準則理事會(“IFRS”)發佈的國際財務報告準則計算和列報的最直接可比指標中未排除或包含的金額。具體而言,我們將非國際財務報告準則財務指標調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤率、固定貨幣收入、調整後每股收益、調整後淨利潤、淨槓桿率和淨負債作為衡量財務業績或根據國際財務報告準則得出的任何其他業績指標,不應被視為淨收益(虧損)的替代品。
我們在本新聞稿中討論了非國際財務報告準則的財務指標,因為它們是我們的管理層評估業績的基礎,我們認為它們反映了潛在的趨勢,是我們業務的指標。此外,我們認為,此類非國際財務報告準則財務指標和類似指標被證券分析師、投資者和其他利益相關方廣泛用作評估公司業績的手段。
我們的非國際財務報告準則財務指標可能無法與其他公司使用的類似標題的指標相提並論。我們的非國際財務報告準則財務指標作為分析工具存在侷限性,因為它們不能反映根據國際財務報告準則確定的與我們的經營業績相關的所有金額。不應孤立地考慮我們的非國際財務報告準則財務指標,也不應將其視為替代或優於根據國際財務報告準則計算和列報的指標。本新聞稿附表中提供了本新聞稿中每項非國際財務報告準則財務指標與根據國際財務報告準則列出的最直接可比財務指標的對賬情況。沒有為任何前瞻性的非國際財務報告準則財務指標提供對賬,因為如果沒有不合理的努力,就無法進行這樣的對賬。
6 BIRKENSTOCK HOLDING PLC || 新聞稿 || 2024 年 5 月 30 日 |
伯肯斯托克控股有限公司
合併利潤表
(未經審計,以千歐元計,股票和每股信息除外)
|
| 截至3月31日的六個月 |
|
| 截至3月31日的三個月 |
| ||||||||||
|
| 2024 |
|
| 2023 |
|
| 2024 |
|
| 2023 |
| ||||
收入 |
|
| 784,168 |
|
|
| 644,173 |
|
|
| 481,244 |
|
|
| 395,683 |
|
銷售成本 |
|
| (328,140 | ) |
|
| (255,403 | ) |
|
| (210,084 | ) |
|
| (160,233 | ) |
毛利 |
|
| 456,028 |
|
|
| 388,770 |
|
|
| 271,160 |
|
|
| 235,450 |
|
運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
銷售和分銷費用 |
|
| (216,639 | ) |
|
| (172,867 | ) |
|
| (113,155 | ) |
|
| (86,748 | ) |
一般管理費用 |
|
| (54,377 | ) |
|
| (54,524 | ) |
|
| (19,986 | ) |
|
| (32,391 | ) |
外匯收益(虧損) |
|
| (17,138 | ) |
|
| (47,754 | ) |
|
| (5,483 | ) |
|
| (16,924 | ) |
其他收入(支出),淨額 |
|
| 206 |
|
|
| 3,945 |
|
|
| (25 | ) |
|
| 3,945 |
|
運營利潤(虧損) |
|
| 168,080 |
|
|
| 117,570 |
|
|
| 132,511 |
|
|
| 103,332 |
|
財務成本,淨額 |
|
| (63,439 | ) |
|
| (54,664 | ) |
|
| (27,389 | ) |
|
| (29,566 | ) |
税前利潤(虧損) |
|
| 104,641 |
|
|
| 62,906 |
|
|
| 105,122 |
|
|
| 73,766 |
|
所得税支出 |
|
| (40,144 | ) |
|
| (22,699 | ) |
|
| (33,470 | ) |
|
| (24,373 | ) |
淨利潤(虧損) |
|
| 64,497 |
|
|
| 40,207 |
|
|
| 71,652 |
|
|
| 49,393 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每股收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本 |
|
| 0.34 |
|
|
| 0.22 |
|
|
| 0.38 |
|
|
| 0.27 |
|
稀釋 |
|
| 0.34 |
|
|
| 0.22 |
|
|
| 0.38 |
|
|
| 0.27 |
|
股份 |
|
| 187,370,399 |
|
|
| 182,721,369 |
|
|
| 187,825,592 |
|
|
| 182,721,369 |
|
7 BIRKENSTOCK HOLDING PLC || 新聞稿 || 2024 年 5 月 30 日 |
伯肯斯托克控股有限公司
合併財務狀況表
(未經審計,以千歐元計)
|
| 3月31日 |
|
| 九月三十日 |
| ||
|
| 2024 |
|
| 2023 |
| ||
資產 |
|
|
|
|
|
| ||
非流動資產 |
|
|
|
|
|
| ||
善意 |
|
| 1,576,895 |
|
|
| 1,593,917 |
|
無形資產(商譽除外) |
|
| 1,676,609 |
|
|
| 1,705,736 |
|
不動產、廠房和設備 |
|
| 303,871 |
|
|
| 286,053 |
|
使用權資產 |
|
| 164,121 |
|
|
| 122,984 |
|
其他資產 |
|
| 50,621 |
|
|
| 38,234 |
|
非流動資產總額 |
|
| 3,772,117 |
|
|
| 3,746,924 |
|
流動資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
庫存 |
|
| 650,963 |
|
|
| 595,092 |
|
返還資產的權利 |
|
| 1,395 |
|
|
| 1,132 |
|
貿易和其他應收賬款 |
|
| 200,206 |
|
|
| 91,764 |
|
流動税收資產 |
|
| 9,734 |
|
|
| 10,361 |
|
其他流動資產 |
|
| 37,650 |
|
|
| 37,789 |
|
現金和現金等價物 |
|
| 175,728 |
|
|
| 344,408 |
|
流動資產總額 |
|
| 1,075,676 |
|
|
| 1,080,546 |
|
總資產 |
|
| 4,847,793 |
|
|
| 4,827,470 |
|
股東權益和負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
股東權益 |
|
| 2,554,102 |
|
|
| 2,400,589 |
|
非流動負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
貸款和借款 |
|
| 1,298,763 |
|
|
| 1,815,695 |
|
應收税款協議負債 |
|
| 345,302 |
|
|
| - |
|
租賃負債 |
|
| 139,203 |
|
|
| 103,049 |
|
僱員福利規定 |
|
| 2,923 |
|
|
| 2,716 |
|
其他條款 |
|
| 2,088 |
|
|
| 2,074 |
|
遞延所得税負債 |
|
| 112,252 |
|
|
| 109,794 |
|
遞延收益 |
|
| 13,477 |
|
|
| 10,634 |
|
其他負債 |
|
| 4,927 |
|
|
| 4,338 |
|
非流動負債總額 |
|
| 1,918,935 |
|
|
| 2,048,300 |
|
流動負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
貸款和借款 |
|
| 29,105 |
|
|
| 37,343 |
|
租賃負債 |
|
| 34,136 |
|
|
| 27,010 |
|
貿易和其他應付賬款 |
|
| 121,323 |
|
|
| 123,012 |
|
應計負債 |
|
| 30,489 |
|
|
| 38,645 |
|
其他金融負債 |
|
| 4,542 |
|
|
| 7,085 |
|
其他條款 |
|
| 21,320 |
|
|
| 36,495 |
|
合同負債 |
|
| 9,878 |
|
|
| 7,018 |
|
納税負債 |
|
| 108,627 |
|
|
| 83,332 |
|
遞延收益 |
|
| - |
|
|
| 2,680 |
|
其他流動負債 |
|
| 15,336 |
|
|
| 15,961 |
|
流動負債總額 |
|
| 374,756 |
|
|
| 378,581 |
|
負債總額 |
|
| 2,293,691 |
|
|
| 2,426,881 |
|
股東權益和負債總額 |
|
| 4,847,793 |
|
|
| 4,827,470 |
|
8 BIRKENSTOCK HOLDING PLC || 新聞稿 || 2024 年 5 月 30 日 |
伯肯斯托克控股有限公司
合併現金流量表
(未經審計,以千歐元計)
|
| 截至3月31日的六個月 |
| |||||
來自經營活動的現金流 |
| 2024 |
|
| 2023 |
| ||
淨收益(虧損) |
|
| 64,497 |
|
|
| 40,207 |
|
調整以調節淨利潤(虧損)與經營活動產生的淨現金流量 | ||||||||
折舊和攤銷 |
|
| 47,384 |
|
|
| 40,574 |
|
預期信用損失的變化 |
|
| (128 | ) |
|
| 1,056 |
|
財務成本,淨額 |
|
| 63,438 |
|
|
| 54,664 |
|
淨匯兑差額 |
|
| 17,138 |
|
|
| 48,255 |
|
非現金經營項目 |
|
| 2,394 |
|
|
| 3,380 |
|
所得税支出 |
|
| 40,144 |
|
|
| 22,699 |
|
繳納的所得税 |
|
| (10,153 | ) |
|
| 922 |
|
已繳納的 MIP 個人所得税 |
|
| (11,426 | ) |
|
| - |
|
營運資金的變化: |
|
|
|
|
|
|
|
|
-庫存 |
|
| (65,902 | ) |
|
| (89,079 | ) |
-歸還資產的權利 |
|
| (278 | ) |
|
| 1,162 |
|
-貿易和其他應收賬款 |
|
| (109,140 | ) |
|
| (111,436 | ) |
-貿易和其他應付賬款 |
|
| 21 |
|
|
| (3,649 | ) |
-應計負債 |
|
| (7,809 | ) |
|
| 8,137 |
|
-其他流動金融負債 |
|
| 863 |
|
|
| (8,566 | ) |
-其他現行條款 |
|
| (14,982 | ) |
|
| (6,934 | ) |
-合同負債 |
|
| 2,874 |
|
|
| 2,096 |
|
-預付款 |
|
| (8,231 | ) |
|
| - |
|
-其他 |
|
| (6,094 | ) |
|
| 593 |
|
經營活動提供的淨現金流量 |
|
| 4,611 |
|
|
| 4,080 |
|
來自投資活動的現金流 |
|
|
|
|
|
|
|
|
收到的利息 |
|
| 2,164 |
|
|
| - |
|
購買不動產、廠房和設備 |
|
| (34,931 | ) |
|
| (50,297 | ) |
出售不動產、廠房和設備的收益 |
|
| - |
|
|
| 556 |
|
購買無形資產 |
|
| (2,303 | ) |
|
| (728 | ) |
收到政府補助金 |
|
| 8,739 |
|
|
| - |
|
淨現金流量(用於)投資活動 |
|
| (26,331 | ) |
|
| (50,469 | ) |
來自融資活動的現金流 |
|
|
|
|
|
|
|
|
扣除交易成本後的首次公開募股收益 |
|
| 449,214 |
|
|
| - |
|
償還貸款和借款 |
|
| (525,278 | ) |
|
| (3,844 | ) |
支付的利息 |
|
| (49,453 | ) |
|
| (58,632 | ) |
租賃負債的支付 |
|
| (16,656 | ) |
|
| (13,664 | ) |
租賃負債的利息部分 |
|
| (3,928 | ) |
|
| (2,364 | ) |
淨現金流量(用於)融資活動 |
|
| (146,101 | ) |
|
| (78,504 | ) |
現金及現金等價物的淨增加(減少) |
|
| (167,821 | ) |
|
| (124,893 | ) |
期初的現金和現金等價物 |
|
| 344,408 |
|
|
| 307,078 |
|
淨外匯差額 |
|
| (859 | ) |
|
| (10,522 | ) |
期末的現金和現金等價物 |
|
| 175,728 |
|
|
| 171,663 |
|
9 伯肯斯托克控股有限公司 || 新聞稿 || 2024 年 5 月 30 日 |
伯肯斯托克控股有限公司
收入對賬
(未經審計,以千歐元計)
|
| 截至3月31日的六個月 |
|
|
|
| 固定貨幣 |
| ||||||||
|
| 2024 |
|
| 2023 |
|
| 成長 [%] |
|
| 成長 [%] |
| ||||
B2B |
|
| 502,934 |
|
|
| 421,745 |
|
|
| 19 | % |
|
| 21 | % |
DTC |
|
| 278,428 |
|
|
| 219,697 |
|
|
| 27 | % |
|
| 31 | % |
公司/其他 |
|
| 2,806 |
|
|
| 2,731 |
|
|
| 3 | % |
|
| 3 | % |
總收入 |
|
| 784,168 |
|
|
| 644,173 |
|
|
| 22 | % |
|
| 24 | % |
美洲 |
|
| 435,499 |
|
|
| 373,351 |
|
|
| 17 | % |
|
| 20 | % |
歐洲 |
|
| 255,676 |
|
|
| 204,770 |
|
|
| 25 | % |
|
| 25 | % |
APMA |
|
| 90,187 |
|
|
| 63,321 |
|
|
| 42 | % |
|
| 46 | % |
公司/其他 |
|
| 2,806 |
|
|
| 2,731 |
|
|
| 3 | % |
|
| 3 | % |
總收入 |
|
| 784,168 |
|
|
| 644,173 |
|
|
| 22 | % |
|
| 24 | % |
|
| 截至3月31日的三個月 |
|
|
|
| 固定貨幣 |
| ||||||||
|
| 2024 |
|
| 2023 |
|
| 成長 [%] |
|
| 成長 [%] |
| ||||
B2B |
|
| 362,524 |
|
|
| 303,951 |
|
|
| 19 | % |
|
| 20 | % |
DTC |
|
| 117,773 |
|
|
| 90,262 |
|
|
| 30 | % |
|
| 32 | % |
公司/其他 |
|
| 947 |
|
|
| 1,470 |
|
|
| (36 | )% |
|
| (36 | )% |
總收入 |
|
| 481,244 |
|
|
| 395,683 |
|
|
| 22 | % |
|
| 23 | % |
美洲 |
|
| 254,046 |
|
|
| 213,551 |
|
|
| 19 | % |
|
| 21 | % |
歐洲 |
|
| 175,542 |
|
|
| 144,253 |
|
|
| 22 | % |
|
| 21 | % |
APMA |
|
| 50,709 |
|
|
| 36,409 |
|
|
| 39 | % |
|
| 42 | % |
公司/其他 |
|
| 947 |
|
|
| 1,470 |
|
|
| (36 | )% |
|
| (36 | )% |
總收入 |
|
| 481,244 |
|
|
| 395,683 |
|
|
| 22 | % |
|
| 23 | % |
|
| 截至3月31日的六個月, |
|
| 截至3月31日的三個月 |
| ||
|
| 2024 |
|
| 2024 |
| ||
總收入 |
|
| 784,168 |
|
|
| 481,244 |
|
美元的影響 |
|
| 12,104 |
|
|
| 3,364 |
|
CAD 影響 |
|
| 1,318 |
|
|
| 692 |
|
其他貨幣的影響 |
|
| 1,562 |
|
|
| 276 |
|
總收入 @ 固定貨幣 |
|
| 799,152 |
|
|
| 485,575 |
|
收入增長 @ 固定貨幣 |
|
| 24 | % |
|
| 23 | % |
10 BIRKENSTOCK HOLDING PLC || 新聞稿 || 2024 年 5 月 30 日 |
伯肯斯托克控股有限公司
淨利潤與調整後淨利潤的對賬
(未經審計,以千歐元計,股票和每股信息除外)
|
| 截至3月31日的六個月, |
|
| 截至3月31日的三個月 |
| ||||||||||
|
| 2024 |
|
| 2023 |
|
| 2024 |
|
| 2023 |
| ||||
淨利潤(虧損) |
|
| 64,497 |
|
|
| 40,207 |
|
|
| 71,652 |
|
|
| 49,393 |
|
添加(減少)調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基於股份的薪酬支出(1) |
|
| 3,591 |
|
|
| 3,268 |
|
|
| - |
|
|
| 3,268 |
|
搬遷費用(2) |
|
| - |
|
|
| 3,771 |
|
|
| - |
|
|
| 2,203 |
|
重組費用(3) |
|
| - |
|
|
| 1,953 |
|
|
| - |
|
|
| 1,953 |
|
首次公開募股相關成本(4) |
|
| 7,460 |
|
|
| 9,492 |
|
|
| 166 |
|
|
| 4,149 |
|
已實現和未實現的外匯收益/虧損(5) |
|
| 17,138 |
|
|
| 47,754 |
|
|
| 5,483 |
|
|
| 16,924 |
|
資本化交易成本的釋放(6) |
|
| 10,548 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
税收調整(7) |
|
| (9,501 | ) |
|
| (4,847 | ) |
|
| (282 | ) |
|
| (2,802 | ) |
調整後的淨利潤(損失) |
|
| 93,733 |
|
|
| 101,597 |
|
|
| 77,020 |
|
|
| 75,088 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
調整後每股收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本 |
|
| 0.50 |
|
|
| 0.56 |
|
|
| 0.41 |
|
|
| 0.41 |
|
稀釋 |
|
| 0.50 |
|
|
| 0.56 |
|
|
| 0.41 |
|
|
| 0.41 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股份 |
|
| 187,370,399 |
|
|
| 182,721,369 |
|
|
| 187,825,592 |
|
|
| 182,721,369 |
|
(1) 代表與管理投資計劃相關的基於股份的薪酬支出。
(2) 代表搬遷費用,這些費用被視為非經常性費用,不代表企業的經營業績。
(3) 代表重組費用,這些費用被視為非經常性支出,不代表企業的經營業績。
(4) 代表與首次公開募股相關的費用,包括諮詢和律師費。
(5) 代表外匯匯率對利潤(虧損)的主要非現金影響。我們認為這些收益和虧損不代表企業的經營業績,因為它們主要是由庫存和公司間貸款的公司間應收賬款的美元兑歐元匯率的波動所致。
(6) 代表逆轉美元定期貸款B由於提前償還了4.5億美元而產生的資本化交易成本的影響以及隨後對融資成本的影響。
(7) 代表上述調整的所得税影響,但未實現的外匯收益(虧損)和基於股份的薪酬支出除外,因為在初始納税計算中,這些費用未被視為免税額。
11 BIRKENSTOCK HOLDING PLC || 新聞稿 || 2024 年 5 月 30 日 |
伯肯斯托克控股有限公司
淨利潤與息税折舊攤銷前利潤和調整後息折舊攤銷前利潤的對賬
(未經審計,以千歐元計,股票和每股信息除外)
|
| 截至3月31日的六個月, |
|
| 截至3月31日的三個月 |
| ||||||||||
|
| 2024 |
|
| 2023 |
|
| 2024 |
|
| 2023 |
| ||||
淨利潤(虧損) |
|
| 64,497 |
|
|
| 40,207 |
|
|
| 71,652 |
|
|
| 49,393 |
|
添加: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税支出 |
|
| 40,144 |
|
|
| 22,699 |
|
|
| 33,470 |
|
|
| 24,373 |
|
財務成本,淨額 |
|
| 63,439 |
|
|
| 54,664 |
|
|
| 27,389 |
|
|
| 29,566 |
|
折舊和攤銷 |
|
| 47,384 |
|
|
| 40,574 |
|
|
| 24,137 |
|
|
| 20,157 |
|
EBITDA |
|
| 215,464 |
|
|
| 158,143 |
|
|
| 156,648 |
|
|
| 123,489 |
|
添加調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基於股份的薪酬支出(1) |
|
| 3,591 |
|
|
| 3,268 |
|
|
| - |
|
|
| 3,268 |
|
搬遷費用(2) |
|
| - |
|
|
| 3,771 |
|
|
| - |
|
|
| 2,203 |
|
重組費用(3) |
|
| - |
|
|
| 1,953 |
|
|
| - |
|
|
| 1,953 |
|
首次公開募股相關成本(4) |
|
| 7,460 |
|
|
| 9,492 |
|
|
| 166 |
|
|
| 4,149 |
|
已實現和未實現的外匯收益/虧損(5) |
|
| 17,138 |
|
|
| 47,754 |
|
|
| 5,483 |
|
|
| 16,924 |
|
調整後 EBITDA |
|
| 243,653 |
|
|
| 224,381 |
|
|
| 162,297 |
|
|
| 151,986 |
|
(1) 代表與管理投資計劃相關的基於股份的薪酬支出。
(2) 代表搬遷費用,這些費用被視為非經常性費用,不代表企業的經營業績。
(3) 代表重組費用,這些費用被視為非經常性支出,不代表企業的經營業績。
(4) 代表與首次公開募股相關的費用,包括諮詢和律師費。
(5) 代表外匯匯率對利潤(虧損)的主要非現金影響。我們認為這些收益和虧損不代表企業的經營業績,因為它們主要是由庫存和公司間貸款的公司間應收賬款的美元兑歐元匯率的波動所致。
伯肯斯托克控股有限公司
淨負債和淨槓桿的對賬
(未經審計,以千歐元計)
|
| 3月31日 |
|
| 九月三十日 |
| ||
|
| 2024 |
|
| 2023 |
| ||
貸款和借款(非流動) |
|
| 1,298,763 |
|
|
| 1,815,695 |
|
+ 美元定期貸款(當前) |
|
| 3,038 |
|
|
| 7,347 |
|
+ 租賃負債(非流動) |
|
| 139,203 |
|
|
| 103,049 |
|
+ 租賃負債(當前) |
|
| 34,136 |
|
|
| 27,010 |
|
-現金和現金等價物 |
|
| (175,728 | ) |
|
| (344,408 | ) |
淨負債 |
|
| 1,299,412 |
|
|
| 1,608,693 |
|
調整後的息税折舊攤銷前利潤 (LTM) |
|
| 501,978 |
|
|
| 482,706 |
|
淨槓桿率 |
|
| 2.6x |
|
| 3.3x |
12 BIRKENSTOCK HOLDING PLC || 新聞稿 || 2024 年 5 月 30 日 |
伯肯斯托克控股有限公司
2023 年季度對賬(6)
(未經審計,以千歐元計)
|
| 2023 |
| |||||||||||||||||
|
| Q1 |
|
| Q2 |
|
| Q3 |
|
| Q4 |
|
| FY |
| |||||
收入 |
|
| 248,490 |
|
|
| 395,683 |
|
|
| 473,195 |
|
|
| 374,543 |
|
|
| 1,491,911 |
|
銷售成本 |
|
| (95,170 | ) |
|
| (160,233 | ) |
|
| (181,129 | ) |
|
| (129,585 | ) |
|
| (566,117 | ) |
毛利 |
|
| 153,320 |
|
|
| 235,450 |
|
|
| 292,066 |
|
|
| 244,958 |
|
|
| 925,793 |
|
運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
銷售和分銷費用 |
|
| (86,119 | ) |
|
| (86,748 | ) |
|
| (136,654 | ) |
|
| (146,330 | ) |
|
| (455,851 | ) |
一般管理費用 |
|
| (22,133 | ) |
|
| (32,391 | ) |
|
| (32,313 | ) |
|
| (84,552 | ) |
|
| (171,388 | ) |
外匯收益(虧損) |
|
| (30,830 | ) |
|
| (16,924 | ) |
|
| (3,596 | ) |
|
| 15,294 |
|
|
| (36,056 | ) |
其他收入(支出),淨額 |
|
| - |
|
|
| 3,945 |
|
|
| (1,491 | ) |
|
| (4,263 | ) |
|
| (1,810 | ) |
運營利潤 |
|
| 14,238 |
|
|
| 103,332 |
|
|
| 118,011 |
|
|
| 25,107 |
|
|
| 260,688 |
|
財務成本,淨額 |
|
| (25,098 | ) |
|
| (29,566 | ) |
|
| (26,694 | ) |
|
| (25,678 | ) |
|
| (107,036 | ) |
税前利潤(虧損) |
|
| (10,861 | ) |
|
| 73,766 |
|
|
| 91,317 |
|
|
| (571 | ) |
|
| 153,652 |
|
所得税支出 |
|
| 1,674 |
|
|
| (24,373 | ) |
|
| (28,215 | ) |
|
| (27,716 | ) |
|
| (78,630 | ) |
淨利潤(虧損) |
|
| (9,187 | ) |
|
| 49,393 |
|
|
| 63,103 |
|
|
| (28,287 | ) |
|
| 75,022 |
|
|
| 2023 |
| |||||||||||||||||
|
| Q1 |
|
| Q2 |
|
| Q3 |
|
| Q4 |
|
| FY |
| |||||
淨利潤(虧損) |
|
| (9,187 | ) |
|
| 49,393 |
|
|
| 63,103 |
|
|
| (28,287 | ) |
|
| 75,022 |
|
添加: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税支出 |
|
| (1,674 | ) |
|
| 24,373 |
|
|
| 28,215 |
|
|
| 27,716 |
|
|
| 78,630 |
|
財務成本,淨額 |
|
| 25,098 |
|
|
| 29,566 |
|
|
| 26,694 |
|
|
| 25,678 |
|
|
| 107,036 |
|
折舊和攤銷 |
|
| 20,417 |
|
|
| 20,157 |
|
|
| 21,233 |
|
|
| 21,606 |
|
|
| 83,413 |
|
EBITDA |
|
| 34,654 |
|
|
| 123,489 |
|
|
| 139,245 |
|
|
| 46,713 |
|
|
| 344,101 |
|
添加調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基於股份的薪酬支出(1) |
|
| - |
|
|
| 3,268 |
|
|
| 14,817 |
|
|
| 47,308 |
|
|
| 65,394 |
|
搬遷費用(2) |
|
| 1,569 |
|
|
| 2,203 |
|
|
| (269 | ) |
|
| 1,098 |
|
|
| 4,600 |
|
重組費用(3) |
|
| - |
|
|
| 1,953 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 1,953 |
|
首次公開募股相關成本(4) |
|
| 5,343 |
|
|
| 4,149 |
|
|
| 5,247 |
|
|
| 15,863 |
|
|
| 30,603 |
|
已實現和未實現的外匯收益/虧損(5) |
|
| 30,830 |
|
|
| 16,924 |
|
|
| 3,596 |
|
|
| (15,294 | ) |
|
| 36,056 |
|
調整後 EBITDA |
|
| 72,395 |
|
|
| 151,986 |
|
|
| 162,637 |
|
|
| 95,689 |
|
|
| 482,706 |
|
(1) 代表與管理投資計劃相關的基於股份的薪酬支出。
(2) 代表搬遷費用,這些費用被視為非經常性費用,不代表企業的經營業績。
(3) 代表重組費用,這些費用被視為非經常性支出,不代表企業的經營業績。
(4) 代表與首次公開募股相關的費用,包括諮詢和律師費。
(5) 代表外匯匯率對利潤(虧損)的主要非現金影響。我們認為這些收益和虧損不代表企業的經營業績,因為它們主要是由庫存和公司間貸款的公司間應收賬款的美元兑歐元匯率的波動所致。
(6) 此處提供了2023財年的季度,以幫助進行建模、趨勢分析和同比比較。
13 伯肯斯托克控股有限公司 || 新聞稿 || 2024 年 5 月 30 日 |