C3 AI 公佈第四財季和全年 2023 財年財務業績
生成式 AI 改變了一切
加利福尼亞州雷德伍德城——2023年5月31日——企業人工智能應用軟件公司 C3.ai, Inc.(紐約證券交易所代碼:AI)今天公佈了截至2023年4月30日的第四財季和整個財年的財務業績。
2023 財年第四季度財務摘要
•收入:該季度的總收入為7240萬美元。
•訂閲收入:該季度的訂閲收入為5,690萬美元,佔收入的79%。
•毛利:該季度的GAAP毛利為4,750萬美元,毛利率為66%。該季度的非公認會計準則毛利為5,390萬美元,非公認會計準則毛利率為74%。
•剩餘履約義務(“RPO”):GAAP RPO為3.814億美元。
•當前的RPO:當前的RPO為1.863億美元。
•每股淨虧損:GAAP每股淨虧損為美元(0.58美元)。非公認會計準則每股淨虧損為美元(0.13)。
•現金餘額:8.124億美元的現金、現金等價物和投資。
•自由現金流:正自由現金流1630萬美元。
2023 財年全年財務亮點
•收入:該財年的總收入為2.668億美元,與22財年相比增長了5.6%。
•訂閲收入:該財年的訂閲收入為2.304億美元,佔收入的86%,比22財年增長11.4%。
•毛利:本財年的GAAP毛利為1.805億美元,毛利率為68%。非公認會計準則毛利為2.052億美元,佔非公認會計準則毛利率的77%。
•每股淨虧損:GAAP每股淨虧損為美元(2.45美元)。非公認會計準則每股淨虧損為美元(0.42)。
總體業務業績:
我們認為,當今人們普遍認為,企業人工智能應用程序的市場要比專家預測的要大得多,增長速度也要快得多。十多年來,C3 AI一直是企業人工智能市場的先鋒,因為該市場已經從其根基物聯網發展到無監督學習、監督學習、自然語言處理、深度學習、強化學習,以及現在的生成式人工智能。
人們對將人工智能應用於業務流程的興趣比以往任何時候都更加活躍。
C3 AI 應用程序:
隨着企業人工智能市場的發展,似乎越來越多的需求是對一站式企業人工智能應用程序,而不是開發工具。對上一財年預訂量的評估表明,我們有83%的預訂是由應用程序銷售推動的。17%的預訂是由C3 AI平臺的銷售推動的。
如今,C3 AI 交付了 40 多個企業 AI 應用程序。
我們看到我們所服務的行業越來越多樣化。對於23財年,對我們預訂的分析包括:
| | | | | |
石油和天然氣 | 33.8 | % |
聯邦、國防和航空航天 | 28.9 | % |
高科技 | 13.2 | % |
能源與公用事業 | 11.4 | % |
製造業 | 4.2 | % |
食品加工 | 2.0 | % |
化學品 | 1.8 | % |
生命科學 | 1.5 | % |
其他 | 3.2 | % |
23 財年第四季度完成的試驗和試點協議證明瞭我們不斷增強的行業多元化的一項重要領先指標:
| | | | | |
聯邦、國防和航空航天 | 36.8 | % |
製造業 | 15.8 | % |
高科技 | 10.5 | % |
石油和天然氣 | 10.5 | % |
農業 | 5.3 | % |
州和地方 | 5.3 | % |
化學品 | 5.3 | % |
能源與公用事業 | 5.3 | % |
金融服務 | 5.3 | % |
由於市場對企業人工智能的需求不斷增加,以及我們採用基於消費的定價,我們看到了機會的大幅增加和銷售週期的縮短。
在23財年第四季度,該公司完成了43份協議,其中包括19名飛行員。在過去的一年中,我們的銷售渠道中計劃在12個月內關閉的合格企業機會數量增長了100%以上。在23財年,我們達成了126份協議,高於去年的83份。23財年第四季度協議的平均銷售週期為3.7個月,低於22財年第四季度的5個月。
對我們試點賬户構成情況的審查表明,隨着這些賬户轉換為消費定價,存在巨大的增長機會。在23財年第四季度簽署的19個試點賬户中:
| | | | | |
飛行員 | 賬户規模佔收入比例 |
7 | > 1000 億美元 |
7 | 10-1000 億美元 |
4 | 1-100 億美元 |
0 | 1億至10億美元 |
1 | |
在23財年,C3 AI擴大了其在殼牌、科赫工業公司、美國空軍快速維持辦公室(“RSO”)、普華永道、鮑爾、埃克森美孚、康·愛迪生、國防反情報和安全局(“DCSA”)、貝克休斯、紐約電力局、杜克能源、ATB、國防創新部門、羅氏、嘉吉和恩吉等公司的應用範圍。
在23財年,我們與國防部——國防部人工智能辦公室、加利福尼亞州戴利城、陶氏、埃克森美孚、偉創力、通用磨坊、Hexagon、Nucor、O-I、Pantaleon、加利福尼亞州里弗賽德縣、俄亥俄州斯塔克縣、Telus、DOD-Transcom、ESAB等建立了新的客户關係。其中許多公司在年內還擴大了C3 AI的參與度。
C3 AI 合作伙伴網絡
C3 AI 的合作伙伴生態系統在打開新大門、為潛在客户提供成功保證以及為客户提供最優質的服務方面越來越有效。在23財年,我們與包括谷歌雲、AWS、微軟、貝克休斯、博茲艾倫等在內的合作伙伴網絡達成了71項協議。上個季度,C3 AI與AWS合作的12個月合格機會渠道增長了24%以上,重點是州和地方政府。藉助谷歌雲,我們的12個月聯合合格機會渠道從22財年末的25個機會增加到23財年末的140個機會,增長了460%。我們在今年與貝克休斯關閉了10個新的石油和天然氣賬户,包括埃克森美孚、ADNOC、ENI等。
C3 生成式 AI:
在第四季度,我們向市場發佈了C3生成式人工智能解決方案。它與市場上其他GPT/LLM解決方案的不同之處在於,利用C3 AI平臺的功能,它1) 允許企業訪問其所有企業數據和開源數據——ERP、CRM、SCADA、文本、PDF、Excel、PowerPoint、傳感器數據、開源等;2) 提供可追蹤、確定性、一致的答案;3) 強制執行企業信息訪問控制和安全協議,4) 沒有 LLM 引起的數據或 IP 泄露的風險;並且 5) 沒有幻覺。
我們在本季度迅速與包括佐治亞太平洋公司、弗林特希爾斯資源公司和美國國防部導彈防禦局(MDA)在內的大型企業簽訂了三份C3 Generative AI應用協議。這些應用程序預計將在24財年第一季度上線。我們目前正在與大型公司合作大量額外的 C3 生成式 AI 機會。C3 Generative AI 應用程序現已在 AWS 和谷歌雲市場上線。很難估計這些解決方案的潛在市場規模,但它似乎非常大。
C3 AI 聯邦動力:
美國聯邦部門佔我們23財年預訂量的29%。
美國空軍選擇 C3 AI 作為支持人工智能的預測性維護的記錄系統。C3 AI的預測性維護解決方案——預測分析和決策助手(“PANDA”)已在美國空軍快速維持辦公室(“RSO”)投入生產使用了好幾年。這一稱號將 C3 AI 的機會擴展到美國空軍的所有預測性維護應用程序。
盈利計劃
該公司繼續按計劃實現盈利,目標是到2024財年末(截至2024年4月30日)實現可持續的非公認會計準則盈利業務。迄今為止的積極業績,包括23財年第四季度來自業務運營的1,630萬美元正自由現金流。
首席執行官評論:
C3 AI首席執行官託馬斯·西貝爾表示:“當我們在5月1日開始本財年時,該公司的處境從未像現在這樣好。”“我相信我們現在已經達成了廣泛共識,即企業人工智能的潛在市場異常龐大且增長迅速;我們擁有近1,000名才華橫溢的敬業員工;C3 AI平臺越來越被公認為企業人工智能的黃金標準;我們擁有40多個量產企業人工智能應用程序,可為市場提供快速實現價值的時間;我們的C3生成式人工智能產品受到熱烈歡迎;我們不斷增長的市場合作夥伴生態系統為我們提供了非凡的覆蓋範圍;我們久經考驗的生產型企業人工智能應用程序,以及久經考驗的管理團隊,我們的強大工作道德觀,並擁有8.12億美元的現金——我們完全有能力加速增長,獲得市場份額,實現可持續的非公認會計準則盈利能力,並在企業人工智能領域建立全球市場領先地位。2024財年將是令人興奮的。”
財務展望:
該公司的指導包括公認會計準則和非公認會計準則財務指標。
下表彙總了C3 AI對2024財年第一季度和2024財年全年的指導方針:
| | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 2024 財年第一季度 指導 | | 2024 財年全年指引 |
總收入 | $70.0 - $72.5 | | $295.0 - $320.0 |
運營產生的非公認會計準則虧損 | ($25.0) - ($30.0) | | ($50.0) - ($75.0) |
由於未來可能產生的支出存在不確定性以及潛在的可變性,如果不付出不合理的努力,就無法在前瞻性的基礎上將非公認會計準則指導指標與相應的公認會計準則指標進行對賬。股票薪酬支出相關費用,包括員工股票交易中與僱主工資税相關的項目,受到員工股票交易時機、普通股未來的公允市場價值以及我們未來的招聘和留用需求的影響,所有這些都難以預測且會不斷變化。對於本新聞稿中包含的歷史非公認會計準則業績,我們在財務報表中提供了公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬表。我們的財政年度於 4 月 30 日結束,出於演示目的,數字四捨五入。
C3 AI 投資者日 — 2023 年 6 月 22 日
C3 AI將在紐約市舉辦投資者日,為C3 AI投資者提供公司最新信息,有關我們產品路線圖的更多信息;產品演示;直接訪問C3 AI執行團隊;合作伙伴生態系統的最新信息;C3生成式人工智能演示;以及其他公司發展新聞。該活動將通過網絡直播向整個投資者社區直播。
電話會議詳情
| | | | | |
什麼: | C3 AI 2023 財年第四季度財務業績電話會議 |
什麼時候: | 2023 年 5 月 31 日,星期三 |
時間: | 太平洋時間下午 2:00 /美國東部時間下午 5:00 |
參與者註冊: | https://register.vevent.com/register/BI82803676bd9a45f486a3df9d2260d9a6(現場通話) |
網絡直播: | https://edge.media-server.com/mmc/p/4mip8zax(直播和重播) |
| |
| |
投資者演講詳情
提供更多信息和分析的投資者演示文稿可在我們的投資者關係頁面ir.c3.ai上找到。
關於使用非公認會計準則財務指標的聲明
公司報告了以下非公認會計準則財務指標,這些指標不是根據美國公認會計原則(GAAP)編制的,此外不能替代或優於根據公認會計原則計算的財務指標。
•非公認會計準則毛利、非公認會計準則毛利率、非公認會計準則運營虧損和非公認會計準則每股淨虧損。我們的非公認會計準則毛利、非公認會計準則毛利率、非公認會計準則運營虧損和非公認會計準則每股淨虧損不包括股票薪酬支出相關費用和與員工股票薪酬相關的僱主工資税支出的影響。我們認為,不包括這些非現金項目的經營業績的列報為投資者提供了有用的補充信息,有助於分析我們的經營業績和比較各報告期的經營業績。
•自由現金流。我們認為,自由現金流是一種非公認會計準則財務指標,有助於評估流動性,並向管理層和投資者提供有關我們為未來運營需求和戰略計劃提供資金的能力的信息。我們將自由現金流計算為(用於)運營活動提供的淨現金減去不動產和設備購買以及資本化軟件開發成本。這種非公認會計準則財務指標可能與其他公司使用的類似標題的指標不同。此外,自由現金流的效用進一步受到限制,因為它並不代表我們在給定時期內現金餘額的總增加或減少。
我們在內部將這些非公認會計準則財務指標用於財務和運營決策目的,並用作評估各期比較的手段。非公認會計準則財務指標不應孤立考慮,也不能替代可比的公認會計準則財務指標,只能與根據公認會計原則編制的簡明合併財務報表一起閲讀。我們對非公認會計準則財務指標的列報可能無法與其他公司使用的類似指標相提並論。我們鼓勵投資者仔細考慮我們在公認會計原則下的業績,以及我們的補充非公認會計準則信息以及這些陳述之間的對賬,以便更全面地瞭解我們的業務。有關GAAP與非公認會計準則財務指標的對賬情況,請參閲本新聞稿末尾的表格。
前瞻性陳述的使用
本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。除歷史事實陳述外,本新聞稿中包含的所有陳述均為前瞻性陳述,包括我們的市場領導地位、合作伙伴關係和投資的預期收益、財務前景、我們對新消費定價模型的預期以及對經營業績的影響、我們對到2024財年末在非公認會計準則基礎上實現盈利的預期、我們產品的預期收益、我們的業務戰略、計劃和未來運營目標。“預期”、“相信”、“繼續”、“估計”、“期望”、“打算”、“可能”、“將” 等詞語以及類似的表述旨在識別前瞻性陳述。我們的這些前瞻性陳述主要基於我們當前對未來事件和趨勢的預期和預測,我們認為這些事件和趨勢可能會影響我們的財務狀況、經營業績、業務戰略、短期和長期業務運營和目標以及財務需求。這些前瞻性陳述受到許多風險和不確定性的影響,包括由於我們的運營歷史有限,我們難以評估我們的前景和未來的經營業績,我們對佔我們收入很大一部分的有限現有客户的依賴,我們吸引新客户和留住現有客户的能力,總體上對企業人工智能解決方案,尤其是我們的產品的市場知名度和接受度,以及我們的營業虧損歷史。我們向美國證券交易委員會提交的文件中詳細描述了其中一些風險,包括截至2022年7月31日、2022年10月31日和2022年1月31日的財政季度的10-Q表季度報告,以及我們不時向美國證券交易委員會提交的其他文件和報告,包括將在截至2023年4月30日的財政年度提交的10-K表格,儘管可能會出現新的和意想不到的風險。本新聞稿中討論的未來事件和趨勢可能不會發生,實際結果可能與前瞻性陳述中的預期或暗示存在重大和不利的差異。儘管我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的,但我們無法保證前瞻性陳述中反映的未來業績、活動水平、業績、成就或事件和情況會發生。除非法律要求,否則我們不承諾在本新聞稿發佈之日之後更新任何前瞻性陳述,以使這些陳述符合實際業績或修訂後的預期。
關於 C3.ai, Inc.
C3.ai, Inc.(紐約證券交易所代碼:AI)是企業人工智能應用軟件公司。C3 AI 提供了一系列完全集成的產品,包括 C3 AI 應用平臺(用於開發、部署和運營企業 AI 應用程序的端到端平臺)和 C3 AI 應用程序、支持全球組織數字化轉型的特定行業 SaaS 企業 AI 應用程序組合,以及 C3 Generative AI(一套適用於企業的大型 AI 變壓器模型)。
投資者聯繫人
ir@c3.ai
新聞聯繫人
麗莎肯尼迪
(415) 914-8336
pr@c3.ai
資料來源:C3.ai, Inc.
C3.AI,INC
簡明合併運營報表
(以千計,每股數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三個月, | | 截至4月30日的財政年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | | | | | | | |
訂閲 (1) | $ | 56,866 | | | $ | 56,302 | | | $ | 230,443 | | | $ | 206,916 | |
專業服務 (2) | 15,544 | | | 16,015 | | | 36,352 | | | 45,843 | |
總收入 | 72,410 | | | 72,317 | | | 266,795 | | | 252,759 | |
收入成本 | | | | | | | |
訂閲 (3) | 23,872 | | | 12,958 | | | 78,423 | | | 45,838 | |
專業服務 | 1,036 | | | 4,405 | | | 7,914 | | | 17,875 | |
總收入成本 | 24,908 | | | 17,363 | | | 86,337 | | | 63,713 | |
毛利 | 47,502 | | | 54,954 | | | 180,458 | | | 189,046 | |
運營費用 | | | | | | | |
銷售和市場營銷 (4) | 51,701 | | | 47,450 | | | 183,121 | | | 173,584 | |
研究和開發 | 49,681 | | | 46,378 | | | 210,660 | | | 150,544 | |
一般和行政 | 19,400 | | | 17,649 | | | 77,170 | | | 61,040 | |
運營費用總額 | 120,782 | | | 111,477 | | | 470,951 | | | 385,168 | |
運營損失 | (73,280) | | | (56,523) | | | (290,493) | | | (196,122) | |
利息收入 | 8,230 | | | 750 | | | 21,979 | | | 1,827 | |
其他收入(支出),淨額 | 284 | | | (2,452) | | | 350 | | | 3,019 | |
所得税準備金前的虧損 | (64,766) | | | (58,225) | | | (268,164) | | | (191,276) | |
所得税準備金 | 190 | | | 195 | | | 675 | | | 789 | |
淨虧損 | $ | (64,956) | | | $ | (58,420) | | | $ | (268,839) | | | $ | (192,065) | |
歸屬於A類和B類普通股股東的每股淨虧損,基本和攤薄 | $ | (0.58) | | | $ | (0.55) | | | $ | (2.45) | | | $ | (1.84) | |
用於計算歸屬於A類和B類普通股股東的每股淨虧損的加權平均股數,基本和攤薄後 | 112,746 | | | 105,824 | | | 109,851 | | | 104,404 | |
(1) 包括截至2023年4月30日和2022年4月30日的三個月,關聯方收入分別為19,568美元和20,465美元,以及截至2023年4月30日和2022年4月30日的財年分別為75,452美元和60,425美元。
(2) 包括截至2023年4月30日和2022年4月30日的三個月,關聯方收入分別為8,025美元和3,982美元,以及截至2023年4月30日和2022年4月30日的財年分別為16,774美元和16,872美元。
(3) 包括截至2023年4月30日和2022年4月30日的三個月,收入成本中分別為零和190美元,以及截至2023年4月30日和2022年4月30日的財政年度分別為零和578美元的從關聯方購買的商品。
(4) 包括截至2023年4月30日和2022年4月30日的三個月,關聯方銷售和營銷費用分別為3,416美元和5,639美元,以及截至2023年4月30日和2022年4月30日的財年分別為13,962美元和8,229美元。
C3.AI,INC
簡明的合併資產負債表
(以千計,股票和每股數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 2023年4月30日 | | 2022年4月30日 |
資產 | | | |
流動資產 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 284,829 | | | $ | 339,528 | |
短期投資 | 446,155 | | | 620,633 | |
截至2023年4月30日和2022年4月30日分別扣除359美元和157美元的應收賬款 (1) | 134,586 | | | 80,271 | |
預付費用和其他流動資產 (2) | 23,309 | | | 20,004 | |
流動資產總額 | 888,879 | | | 1,060,436 | |
財產和設備,淨額 | 84,578 | | | 14,517 | |
善意 | 625 | | | 625 | |
長期投資 | 81,418 | | | 32,086 | |
其他非流動資產 (3) | 47,528 | | | 63,218 | |
總資產 | $ | 1,103,028 | | | $ | 1,170,882 | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債 | | | |
應付賬款 (4) | $ | 24,610 | | | $ | 54,218 | |
應計薪酬和員工福利 | 46,513 | | | 32,223 | |
遞延收入,當前 (5) | 47,846 | | | 48,854 | |
應計負債和其他流動負債 (6) | 17,070 | | | 14,874 | |
流動負債總額 | 136,039 | | | 150,169 | |
遞延收入,非當期 | 4 | | | 288 | |
其他長期負債 (7) | 37,320 | | | 30,948 | |
負債總額 | 173,363 | | | 181,405 | |
承付款和意外開支 | | | |
股東權益 | | | |
A類普通股,面值0.001美元。截至2023年4月30日和2022年4月30日分別授權1,000,000,000股;截至2023年4月30日和2022年4月30日分別已發行和流通的110,442,569和102,725,041股股票 | 110 | | | 103 | |
B類普通股,面值0.001美元;截至2023年4月30日和2022年4月30日分別授權3,500,000股;截至2023年4月30日和2022年4月30日分別已發行和流通的3,499,992股和3,4999,992股 | 3 | | | 3 | |
額外的實收資本 | 1,740,174 | | | 1,532,917 | |
累計其他綜合虧損 | (385) | | | (2,148) | |
累計赤字 | (810,237) | | | (541,398) | |
股東權益總額 | 929,665 | | | 989,477 | |
負債和股東權益總額 | $ | 1,103,028 | | | $ | 1,170,882 | |
(1) 包括截至2023年4月30日和2022年4月30日分別來自關聯方的74,620美元和35,848美元。
(2) 包括截至2023年4月30日和2022年4月30日分別來自關聯方的4,983美元和4,862美元的款項。
(3) 包括截至2023年4月30日和2022年4月30日分別來自關聯方的11,279美元和16,141美元的款項。
(4) 包括截至2023年4月30日和2022年4月30日分別來自關聯方的2,200美元和18,549美元的款項。
(5) 包括截至2023年4月30日和2022年4月30日分別來自關聯方的249美元和132美元的款項。
(6) 包括截至2023年4月30日和2022年4月30日分別來自關聯方的2448美元和2510美元的款項。
(7) 包括截至2023年4月30日和2022年4月30日分別來自關聯方的零和2448美元的款項。
C3.AI,INC
簡明的合併現金流量表
(以千計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的財政年度 |
| 2023 | | 2022 |
來自經營活動的現金流: | | | |
淨虧損 | $ | (268,839) | | | $ | (192,065) | |
為將淨虧損與經營活動中使用的淨現金進行對賬而進行的調整 | | | |
折舊和攤銷 | 6,088 | | | 5,190 | |
非現金運營租賃成本 | 6,992 | | | 4,185 | |
股票薪酬支出 | 216,542 | | | 113,441 | |
其他 | (4,309) | | | 1,601 | |
經營資產和負債的變化 | | | |
應收賬款 (1) | (54,517) | | | (14,156) | |
預付費用、其他流動資產和其他資產 (2) | (576) | | | (14,578) | |
應付賬款 (3) | (22,041) | | | 34,481 | |
應計薪酬和員工福利 | 3,193 | | | 10,394 | |
經營租賃負債 | 13,641 | | | (3,266) | |
其他負債 (4) | (10,573) | | | (5,604) | |
遞延收入 (5) | (1,292) | | | (26,085) | |
用於經營活動的淨現金 | (115,691) | | | (86,462) | |
來自投資活動的現金流: | | | |
購買財產和設備 | (70,518) | | | (3,791) | |
資本化軟件開發成本 | (1,000) | | | (500) | |
購買投資 | (745,249) | | | (796,487) | |
投資的到期日和銷售 | 876,713 | | | 1,117,793 | |
投資活動提供的淨現金 | 59,946 | | | 317,015 | |
來自融資活動的現金流: | | | |
A類普通股的回購和報廢 | — | | | (15,000) | |
延期發行成本的支付 | — | | | (105) | |
行使A類普通股期權的收益 | 4,468 | | | 20,816 | |
根據員工股票購買計劃發行A類普通股的收益 | 3,093 | | | — | |
與股權獎勵淨股結算相關的已繳税款 | (6,940) | | | — | |
融資活動提供的淨現金 | 621 | | | 5,711 | |
現金、現金等價物和限制性現金淨增加(減少) | (55,124) | | | 236,264 | |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | 352,519 | | | 116,255 | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 297,395 | | | $ | 352,519 | |
現金和現金等價物 | $ | 284,829 | | | $ | 339,528 | |
預付費用和其他流動資產中包含限制性現金 | — | | | 425 | |
其他資產中包含的限制性現金,非流動資產 | 12,566 | | | 12,566 | |
現金、現金等價物和限制性現金總額 | $ | 297,395 | | | $ | 352,519 | |
現金流信息的補充披露——為所得税支付的現金 | $ | 578 | | | $ | 939 | |
非現金投資和融資活動的補充披露: | | | |
購買列入應付賬款和應計負債的財產和設備 | $ | 13,814 | | | $ | 9,261 | |
以換取租賃義務而獲得的使用權資產(包括因獲得租賃激勵的時間發生變化而重新計量使用權資產和租賃負債) | $ | (5,589) | | | $ | 26,529 | |
為換取租賃修改產生的租賃義務而獲得的使用權資產 | $ | 3,093 | | | $ | 1,572 | |
行使股票期權產生的應收賬款包含在預付費用、其他流動資產和其他資產中 | $ | 61 | | | $ | 29 | |
與無形購買相關的未付負債 | $ | 1,500 | | | $ | 2,500 | |
歸屬早期行使的股票期權 | $ | 1,006 | | | $ | 2,746 | |
(1) 包括截至2023年4月30日和2022年4月30日的財政年度關聯方餘額分別變動38,772美元和20,668美元。
(2) 包括截至2023年4月30日和2022年4月30日的財政年度關聯方餘額分別變動(4,741美元)和12,739美元。
(3) 包括截至2023年4月30日和2022年4月30日的財政年度關聯方餘額分別變動(16,349美元)和18,493美元。
(4) 包括截至2023年4月30日和2022年4月30日的財政年度的關聯方餘額分別變動(2,510美元)和3,350美元。
(5) 包括截至2023年4月30日和2022年4月30日的財政年度關聯方餘額分別為117美元和7,565美元(7,565美元)的變化。
C3.AI,INC
公認會計準則與非公認會計準則財務指標的對賬
(以千計,百分比除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三個月, | | 截至4月30日的財政年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
GAAP 毛利與非 GAAP 毛利的對賬: | | | | | | | |
按公認會計原則計算的毛利 | $ | 47,502 | | $ | 54,954 | | $ | 180,458 | | $ | 189,046 |
股票薪酬支出 (1) | 5,972 | | 3,533 | | 23,637 | | 11,348 |
與員工股票薪酬相關的僱主工資税支出 (2) | 377 | | 41 | | 1,150 | | 114 |
按非公認會計準則計算的毛利 | $ | 53,851 | | $ | 58,528 | | $ | 205,245 | | $ | 200,508 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
按公認會計原則計算的毛利率 | 66% | | 76% | | 68% | | 75% |
按非公認會計準則計算的毛利率 | 74% | | 81% | | 77% | | 79% |
| | | | | | | |
運營GAAP虧損與非公認會計準則運營虧損的對賬: | | | | | | | |
按公認會計原則計算的運營虧損 | $ | (73,280) | | $ | (56,523) | | $ | (290,493) | — | $ | (196,122) |
股票薪酬支出 (1) | 48,068 | | 35,628 | | 216,542 | | 113,441 |
與員工股票薪酬相關的僱主工資税支出 (2) | 1,669 | | 178 | | 5,877 | | 1,972 |
以非公認會計準則為基礎的運營虧損 | $ | (23,543) | | $ | (20,717) | | $ | (68,074) | | $ | (80,709) |
| | | | | | | |
GAAP每股淨虧損與非公認會計準則每股淨虧損的對賬: | | | | | | | |
| | | | | | | |
按公認會計原則計算的淨虧損 | $ | (64,956) | | $ | (58,420) | | $ | (268,839) | | $ | (192,065) |
股票薪酬支出 (1) | 48,068 | | 35,628 | | 216,542 | | 113,441 |
與員工股票薪酬相關的僱主工資税支出 (2) | 1,669 | | 178 | | 5,877 | | 1,972 |
按非公認會計準則計算的淨虧損 | $ | (15,219) | | $ | (22,614) | | $ | (46,420) | | $ | (76,652) |
| | | | | | | |
歸屬於普通股股東的GAAP每股淨虧損,基本和攤薄 | $ | (0.58) | | | $ | (0.55) | | | $ | (2.45) | | | $ | (1.84) | |
歸屬於普通股股東的非公認會計準則每股淨虧損,基本虧損和攤薄虧損 | $ | (0.13) | | | $ | (0.21) | | | $ | (0.42) | | | $ | (0.73) | |
用於計算歸屬於普通股股東的每股淨虧損的加權平均股數,基本和攤薄後 | 112,746 | | | 105,824 | | | 109,851 | | | 104,404 | |
(1) 從2023財年開始,公司記錄與公司年度獎勵計劃相關的股票薪酬,該薪酬將以限制性普通股結算。毛利潤和毛利率的股票薪酬支出包括訂閲成本和專業服務成本,如下所示。基於股票的運營損失補償費用包括股票總薪酬支出,如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三個月, | | 截至4月30日的財政年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
訂閲費用 | $ | 5,663 | | | $ | 2,814 | | | $ | 21,417 | | | $ | 8,638 | |
專業服務成本 | 309 | | | 719 | | | 2,220 | | — | | 2,710 | |
銷售和營銷 | 17,214 | | | 11,804 | | | 71,389 | | — | | 40,344 | |
研究和開發 | 17,449 | | | 13,340 | | | 90,217 | | — | | 39,200 | |
一般和行政 | 7,433 | | | 6,951 | | | 31,299 | | — | | 22,549 | |
股票薪酬支出總額 | $ | 48,068 | | | $ | 35,628 | | | $ | 216,542 | | | $ | 113,441 | |
(2) 與員工以股票為基礎的毛利潤和毛利率補償相關的僱主工資税支出包括訂閲費用和專業服務成本,如下所示。與員工股票運營損失補償相關的僱主工資税支出包括與員工股票薪酬相關的僱主工資税支出總額,如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三個月, | | 截至4月30日的財政年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
訂閲費用 | $ | 357 | | | $ | 35 | | | $ | 1,003 | | | $ | 42 | |
專業服務成本 | 20 | | | 6 | | | 147 | | | 72 | |
銷售和營銷 | 604 | | | 42 | | | 1,767 | | | 760 | |
研究和開發 | 576 | | | 72 | | | 2,523 | | | 509 | |
一般和行政 | 112 | | | 23 | | | 437 | | | 589 | |
僱主工資税支出總額 | $ | 1,669 | | | $ | 178 | | | $ | 5,877 | | | $ | 1,972 | |
自由現金流與 GAAP 衡量運營活動(用於)的淨現金的對賬情況:
下表顯示了自由現金流與GAAP衡量所列期間經營活動所提供(用於)的淨現金的對賬情況:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三個月, | | 截至4月30日的財政年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
由(用於)經營活動提供的淨現金 | $ | 27,054 | | | $ | (13,162) | | | $ | (115,691) | | | $ | (86,462) | |
減去: | | | | | | | |
購買財產和設備 | (10,751) | | | (1,608) | | | (70,518) | | | (3,791) | |
資本化軟件開發成本 | — | | | — | | | (1,000) | | | (500) | |
自由現金流 | $ | 16,303 | | | $ | (14,770) | | | $ | (187,209) | | | $ | (90,753) | |