附錄 99.1

HELIX 收購公司二

財務報表索引

頁面
獨立註冊會計師事務所的報告 F-2
資產負債表 F-3
財務報表附註 F-4

F-1

獨立註冊會計師事務所的報告

致各位股東和董事會

Helix 收購公司 II

對財務報表的意見

我們已經審計了截至2024年2月13日的Helix Acquisition Corp. II(“公司”)的隨附資產負債表和相關附註(統稱為 “財務 報表”)。我們認為,財務報表按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則,在所有重大方面公允列報了公司 截至2024年2月13日的財務狀況。

意見依據

本財務報表由公司 管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在上市公司會計監督委員會(美國)(“PCAOB”)註冊的公共 會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規章制度 ,我們必須 對公司保持獨立性。

我們根據PCAOB的標準 進行了審計。這些標準要求我們計劃和進行審計,以獲得合理的保證,即財務報表 是否存在重大錯報,無論是由於錯誤還是欺詐所致。公司無需對其財務報告的內部控制進行審計,也未要求我們進行審計。 作為審計的一部分,我們必須瞭解對財務報告的內部 控制,但不是為了就公司對財務報告的內部 控制的有效性發表意見。因此,我們沒有發表這樣的意見。

我們的審計包括執行程序以評估財務報表重大錯報的 風險(無論是錯誤還是欺詐),以及執行應對這些 風險的程序。此類程序包括在測試基礎上審查有關財務報表金額和披露內容的證據。 我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和做出的重要估計,以及評估 財務報表的總體列報方式。我們認為,我們的審計為我們的意見提供了合理的依據。

/s/ withumsmith+Brown,PC

自2021年以來,我們一直擔任公司的審計師。

紐約、紐約

2024年2月20日

PCAOB 是 100

F-2

HELIX 收購公司二
資產負債表

2024年2月13日

資產
流動資產
現金 $2,496,493
預付費用 19,600
流動資產總額 2,516,093
信託賬户中持有的現金 184,000,000
總資產 $186,516,093
負債和股東赤字
流動負債
應計發行成本 $81,000
應計費用 22,947
本票—關聯方 70,095
流動負債總額 174,042
遞延承保費 5,520,000
負債總額 5,694,042
承付款和或有開支(注6)
A類普通股可能需要贖回,18,400,000股股票,贖回價值為每股10.00美元 184,000,000
股東赤字
優先股,面值0.0001美元;已授權5,000,000股;未發行和流通
A類普通股,面值0.0001美元;已授權5億股;已發行和流通509,000股 (不包括可能贖回的18,400,000股股票) 51
B類普通股,面值0.0001美元;授權5000萬股;已發行和流通4,600,000股(1) 460
額外的實收資本
累計赤字 (3,178,460)
股東赤字總額 (3,177,949)
負債總額和股東赤字 $186,516,093

(1)2024年2月1日,公司對1,437,500股B類普通股的B類普通股 進行了股票資本化,從而使保薦人和公司的 兩名獨立董事和一名顧問共持有4,312,500股B類普通股。2024年2月8日,公司對287,500股創始人股票的 B類普通股進行了股票資本化,從而使保薦人和公司的 兩名獨立董事和一名顧問共持有4,600,000股創始人股份。

附註是本財務報表不可分割的 部分。

F-3

HELIX 收購公司二
財務報表附註

註釋 1 — 組織和業務計劃 運營

Helix Acquisition Corp. II(“公司”) 是一家空白支票公司,於2021年6月15日作為開曼羣島豁免公司註冊成立。本公司成立的目的是 與 一家或多個企業或實體進行合併、股份交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併(“業務合併”)。

為了完善業務合併,公司不僅限於特定行業或 行業,還打算專注於醫療保健和醫療保健相關行業。公司 是一家早期和新興的成長型公司,因此,公司面臨與早期和 新興成長型公司相關的所有風險。

截至2024年2月13日,該公司尚未開始 任何業務。從2021年6月15日(開始)到2024年2月13日期間的所有活動都與公司 的組建和首次公開募股(“首次公開募股”)有關,如下所述。公司最早要等到業務合併完成後才會產生 任何營業收入。公司將以利息收入的形式從首次公開募股的收益中產生非營業 收入。該公司已選擇12月31日作為其財政年度結束日期。

公司首次公開募股的註冊聲明已於2024年2月8日宣佈生效。2024年2月13日,公司完成了18,400,000股A類普通股(“公開股”)的首次公開募股 ,其中包括承銷商以每股10.00美元的價格全面行使總額為2,400,000股公開股的超額配股 期權,產生了1.84億美元的總收益, 將在註釋3中對此進行了討論。在首次公開募股結束的同時,公司完成了向Helix Holdings II, LLC(“贊助商”)出售509,000股A類普通股 股(“私募股份”),價格為每股 股10.00美元,合計5,090,000美元,詳見附註4。

交易成本為8,180,834美元,包括1,840,000美元的預付現金承保費、552萬美元的遞延承保費(見附註6的更多討論)和820,834美元的其他 發行成本。

儘管 基本上所有淨收益都打算普遍用於完成業務合併,但公司管理層在首次公開募股和出售私募股份的淨收益的具體應用方面擁有廣泛的自由裁量權。納斯達克 的規則要求公司在簽訂初始業務合併協議時必須完成一項或多項業務合併,其總公允市值至少為信託賬户中持有的資產(定義見下文)的 價值(不包括遞延承保佣金和 信託賬户所得利息的應納税款)的80%。公司預計 將對初始業務合併進行架構,這樣,公眾股東(定義見下文) 擁有股份的交易後公司將擁有或收購目標業務的100%的股權或資產。但是,公司可以 構建初始業務組合,使交易後公司擁有或收購目標業務的此類權益或 資產的不到100%,以實現目標管理團隊或股東的某些目標或出於其他原因, 但是隻有在交易後公司擁有或收購目標或已發行的 和未償還的有表決權證券的50%或更多的情況下,公司才會完成此類業務合併以其他方式收購目標業務的控股權就足夠了因為根據經修訂的1940年《投資公司法》(“投資 公司法”),它 無需註冊為投資公司。

首次公開募股結束後, 於 2024 年 2 月 13 日,出售公開發行股票和出售 的淨收益中的 1.84億美元(每股10美元)存入了位於美國的信託賬户(“信託賬户”),以現金形式持有, 存入有息或無息銀行活期存款賬户一家合併 資產達到或超過1000億美元的美國特許商業銀行,或通過以下方式投資於美國政府的國庫債務期限為185天或更短的貨幣 市場基金,符合《投資公司法》第2a-7條規定的某些條件,這些基金僅投資於公司確定的直接美國政府 國庫債務,直到 (i) 完成業務合併和 (ii) 向公司股東分配信託賬户中的資金 的最早日期,如下所述。

在 業務合併完成後,公司將為 公開股的持有人(“公眾股東”)提供贖回全部或部分公開股票的機會,可以是(i)與召集批准業務合併 的股東大會有關,或者(ii)通過要約在沒有股東投票的情況下進行股東投票。公司是尋求股東 批准業務合併還是進行要約的決定將由公司自行決定。公眾股東 將有權贖回其公開股票,其金額等於當時存入信託賬户的總金額,該金額按業務合併完成前兩個工作日計算(最初預計為每股公開股10.00美元),包括 利息(扣除已繳或應付的税款),除以當時已發行和已發行的公開股票的數量,但須遵守如中所述的某些限制 招股説明書。向正確贖回其公開股票 的公眾股東分配的每股金額不會因公司向承銷商支付的延期承保佣金而減少(如附註6所述)。根據會計準則編纂(“ASC”)主題480 “區分負債 和權益”, A類普通股將按贖回價值入賬,並在首次公開發行完成後歸類為臨時股權。

F-4

HELIX 收購公司二
財務報表附註

註釋 1 — 組織和業務計劃 運營(續)

儘管如此,如果公司尋求股東 批准業務合併而公司沒有根據要約規則進行贖回,則公眾股東 以及該股東的任何關聯公司或與該股東一致行動或 “團體” 的任何其他人 (定義見經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)第13條), 將被限制贖回總額超過20%的公開股的股份,如果沒有公司 事先的書面同意。

保薦人已同意 (a) 放棄其持有的與完成 業務合併相關的任何創始人股份、私募股份和公開股份的贖回 權利;(b) 不對經修訂和重述的公司備忘錄和章程提出修正 (i) 以 修改公司允許贖回與公司初始業務相關的義務的實質內容或時間 如果公司未完成業務合併,則合併或贖回100%的公開股份在完成期限 (定義見下文)或 (ii) 與股東權利或初始業務合併前 活動有關的任何其他條款內,除非公司在批准任何 此類修正案後為公眾股東提供了按每股價格贖回其公開股票的機會,以現金支付,等於當時存入信託賬户的總金額,包括信託賬户賺取的利息 (扣除已繳或應繳税款),除以當時已發放和未繳的公眾人數股票。

公司將在 (i) 截止於 之日,即自首次公開募股結束或公司董事會 可能批准的提前清算起 24 個月的期限內,公司必須在此期間完成初始業務合併,或 (ii) 公司必須 根據公司經修訂和重述的備忘錄和條款的修正案完成初始業務合併的其他時間段 br} 的關聯(“完成窗口”)。但是,如果公司未在完成 窗口內完成業務合併,則公司將盡快但不超過十個工作日,按每股價格贖回 100% 的公開 股票,以現金支付,等於當時存入信託賬户的總金額,包括信託賬户中持有的資金所賺取的利息(扣除已繳或應付的税款,最高不超過100,000美元)用於支付清算費用的利息), 除以當時已發行和已發行的公開股票的數量,贖回將構成對 公開股票的全額支付,並將完全取消公眾股東作為股東的權利(包括獲得更多 清算或其他分配的權利,如果有),但前提是我們在開曼羣島法律下有義務為債權人的索賠作出規定, 須遵守適用法律的其他要求。

如果公司 未能在完成窗口內完成業務合併,則保薦人已同意 放棄其清算信託賬户中與創始人股份和私募股份相關的分配的權利。但是,如果公司未能在完成窗口內完成業務合併,則保薦人關聯公司在 首次公開募股中收購的公開股以及保薦人或其關聯公司此後可能收購的任何其他公開股將有權 從信託賬户中清算分配。 如果公司未在完成窗口內完成業務合併,承銷商已同意放棄其在 信託賬户中持有的延期承保佣金(見附註6)的權利,在這種情況下,此類金額將包含在信託賬户中持有的可用於贖回公開股票的其他資金中。如果進行此類分配, 剩餘可供分配的資產的每股價值可能低於首次公開募股價格 每股(10.00 美元)。

F-5

HELIX 收購公司二
財務報表附註

註釋 1 — 業務運營的組織和計劃 (續)

為了保護信託賬户中持有的金額,保薦人 已同意,如果第三方(公司獨立 註冊會計師事務所除外)就向公司提供的服務或出售的產品提出的任何索賠,或者將與 公司討論簽訂交易協議的潛在目標企業提出的任何索賠將信託賬户中的資金金額減少到以下,則贊助商 將對公司承擔責任每股公開股票 (1) 10.00 美元 (2) 中持有的每股公開發行股票的實際金額,取其中的較小值自清算信託賬户 之日起的信託賬户,如果每股公開股票少於10.00美元,這是由於信託資產價值減少,減去應付税款以及用於支付解散費用的利息的 不超過100,000美元的利息,前提是該責任不適用於執行 放棄尋求訪問信託賬户的任何和所有權利的第三方提出的任何索賠以及根據信託賬户提出的任何索賠公司對首次公開募股承銷商 的某些負債的賠償,包括首次公開募股下的負債經修訂的 1933 年證券法 (“證券法”)。如果已執行的豁免被認為無法對第三方執行,則贊助商 對此類第三方索賠不承擔任何責任。公司將努力讓所有供應商、服務提供商 (公司的獨立註冊會計師事務所除外)、潛在目標企業或與 有業務往來的其他實體,與公司簽訂協議,放棄對款項的任何權利、所有權、利息或任何形式的索賠,努力減少 因債權人的索賠而不得不賠償信託賬户的可能性} 存放在信託賬户中。

附註2 — 重要會計政策

演示基礎

隨附的財務報表是根據 根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則(“GAAP”)以及美國證券交易委員會(“SEC”)的規則和 條例編制的。

新興成長型公司

根據《證券法》第2(a)條的定義,公司是一家 “新興成長型公司”,經2012年《JUMPSTART 我們的創業公司法》(“JOBS 法案”)修改,它可以利用適用於非新興成長型公司的其他上市公司 的各種報告要求的某些豁免,包括但不限於不要求遵守審計師認證 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 404 條的要求 ,減少了有關高管的披露義務其 定期報告和委託書中的薪酬,以及對就高管薪酬 舉行不具約束力的諮詢投票以及股東批准任何先前未批准的黃金降落傘付款的要求的豁免。

此外,《喬布斯法》第102(b)(1)條免除新興成長型公司遵守新的或修訂後的財務會計準則的要求,直到私營公司(即那些尚未宣佈證券法註冊聲明生效或沒有在 交易法中註冊的證券類別的 )必須遵守新的或經修訂的財務會計準則。《喬布斯法案》規定,公司可以選擇退出延長的過渡期 並遵守適用於非新興成長型公司的要求,但任何此類選擇退出都是不可撤銷的。公司 已選擇不選擇退出這種延長的過渡期,這意味着當標準發佈或修訂且上市公司或私營公司的 申請日期不同時,作為新興成長型公司,公司可以在私營公司採用新的或修訂後的標準時 採用新的或修訂後的標準。這可能會使公司的財務報表與 另一家既不是新興成長型公司也不是新興成長型公司的上市公司進行比較變得困難或不可能,後者由於所使用的會計準則可能存在差異而選擇不使用延長 過渡期。

F-6

HELIX 收購公司二
財務報表附註

附註2 — 重要會計政策(續)

估算值的使用

按照公認會計原則 編制財務報表要求管理層做出估算和假設,這些估計和假設會影響財務報表日報告的資產負債金額和或有資產負債的披露以及報告期內報告的支出金額。

進行估算需要管理層做出重大判斷。 由於未來還有一個或 個以上的確認事件,管理層在制定估算時考慮的財務報表 日存在的條件、情況或一系列情況的影響估計在短期內可能會發生變化,這至少是合理的。因此,實際結果可能與這些估計有很大差異。

現金和現金等價物

公司將購買時原始到期日 為三個月或更短的所有短期投資視為現金等價物。截至2024年2月13日 13 日,該公司擁有2,496,493美元的現金,沒有現金等價物。

信託賬户中持有的現金

截至2024年2月13日,信託賬户中持有的總額 至1.84億美元的資產以現金形式持有。

發行成本

公司遵守澳大利亞證券交易委員會 340-10-S99 和美國證券交易委員會工作人員會計公告(“SAB”)主題5A “發行費用” 的要求。延期發行成本主要包括 與首次公開募股相關的專業費用和註冊費。財務會計準則委員會 (“FASB”)ASC 470-20,“帶有轉換和其他期權的債務”,涉及將 發行可轉換債務的收益分配到其股權和債務組成部分。分配給公開股票的發行成本計入臨時 股權。

所得税

ASC Topic 740 規定了財務報表確認和衡量納税申報表中已採取或預計將要採取的税收狀況的確認門檻和衡量標準 屬性。要確認 這些福利,税務機關審查後,税收狀況必須更有可能得以維持。 公司的管理層確定開曼羣島是公司的主要税務管轄區。公司將與未確認的税收優惠相關的應計 利息和罰款視為所得税支出。截至2024年2月13日,沒有未確認的 税收優惠,也沒有應計利息和罰款金額。該公司目前未發現任何可能導致鉅額付款、應計款項或與其狀況發生重大偏差的問題。

該公司被視為豁免的開曼羣島公司 ,與任何其他應納税司法管轄區無關,並且目前在 開曼羣島或美國無需繳納所得税或所得税申報要求。因此,公司在本報告所述期間的税收準備金為零。

F-7

HELIX 收購公司二
財務報表附註

附註2 — 重要會計政策(續)

信用風險的集中度

可能使公司面臨信用風險集中 的金融工具包括金融機構的現金賬户,該賬户有時可能超過25萬美元的聯邦存款保險覆蓋範圍 。發生的任何損失或無法獲得此類資金都可能對公司的財務 狀況、經營業績和現金流產生重大不利影響。

A 類可贖回股票分類

公開股票包含贖回功能,允許在公司清算時或股東投票或與公司初始業務合併相關的要約 贖回此類公開股票。根據ASC 480-10-S99,公司將可在永久股權之外贖回的公開 股票歸類,因為贖回條款不僅在公司的控制範圍內。 公司在贖回價值發生變化時立即予以認可,並將把可贖回股票的賬面價值調整為 ,等於每個報告期末的贖回價值。首次公開募股結束後,公司 立即確認了從初始賬面價值增加到贖回金額的價值。可贖回股票賬面價值的變化將 導致額外實收資本(在可用範圍內)和累計赤字的費用。因此,在2024年2月13日, 可能需要贖回的 A類普通股在公司資產負債表的股東 赤字部分之外按贖回價值作為臨時權益列報。2024年2月13日,資產負債表中反映的 需要贖回的A類普通股在下表中進行了對賬:

總收益 $184,000,000
減去:
A類普通股發行成本 (8,158,738)
另外:
將賬面價值重新計量為贖回價值 8,158,738
2024 年 2 月 13 日,可能需要贖回的 A 類普通股 $184,000,000

金融工具的公允價值

根據ASC主題820 “公允價值計量”, 符合金融工具的公司資產和負債的公允價值近似於隨附資產負債表中代表的 賬面金額,這主要是由於其短期性質。

基於股份的薪酬

公司根據FASB ASC主題718 “薪酬股份薪酬”(“ASC 718”)記錄基於股份的薪酬,該指導方針記錄了基於股份的薪酬。 它定義了一種基於公允價值的員工股票期權或類似股票工具的會計方法。公司根據最終 預計授予的獎勵的估計數量,按其公允價值確認所有 形式的股份支付。基於股份的付款使用Black-Scholes期權定價模型進行估值。向非僱員發放的以股份為基礎的支付獎勵 的發放按股份支付的公允價值入賬,這是更容易確定的 價值。補助金在必要的服務期(通常是授予期)內按直線分期攤還。如果 授予了獎勵,但未進行歸屬,則在 終止服務相關的期限內,任何先前確認的補償成本都將予以撤銷。基於股份的薪酬支出包含在成本和運營費用中,具體取決於運營報表中提供的 服務的性質。

最新會計準則

管理層認為,任何最近發佈但尚未生效的 會計準則,如果目前得到採用,都不會對公司的財務報表產生重大影響。

註釋3 — 首次公開募股

根據首次公開募股,公司出售了18,400,000股公開股票,其中包括承銷商以每股10.000美元的價格全面行使總額為2,400,000股公開股的超額配股權 。

註釋4 — 私募配售

在首次公開募股結束的同時, 發起人以每股私募股份10.00美元的價格共購買了509,000股私募股票, 的總收購價為5,090,000美元。私募股份的部分收益已添加到首次公開發行 的收益中,並存入信託賬户。

F-8

HELIX 收購公司二
財務報表附註

附註 5 — 關聯方交易

創始人股票

2021年6月19日,保薦人支付了25,000美元,用於支付公司的某些發行 和成立成本,以換取287.5萬股B類普通股(“創始人股份”)。創始人 股票總共包括多達562,500股股票,這些股票可能被沒收,具體取決於承銷商 超額配股權的行使程度,按折算後的基礎上,創始人股份的數量將等於首次公開募股後公司已發行和流通普通股的20%左右(不包括贊助商 在首次公開募股中購買的任何公開股票不包括私募股份)。2023年11月29日,發起人向公司的每位獨立董事馬克·麥肯納和約翰·施密德以及公司的顧問 安德魯·菲利普斯分配了3萬股創始人股份。2024年2月1日,公司實現了1,437,500股B類普通股的股本總額,使保薦人共持有4,222,500股創始人股份。2024年2月8日,公司對287,500股的B類普通股進行了股本資本化 ,使保薦人共持有451萬股創始人股份, 公司的兩名獨立董事和一名顧問(以及保薦人,“內部人士”)截至本招股説明書發佈之日各持有30,000股創始人股份,這些股票追溯性地列報在財務報表中,最多保薦人持有的600,000股創始人 股票可能會被沒收,具體取決於承銷商持有的程度行使了超額配股權。 2024年2月11日,首次公開募股的承銷商向公司發出通知,表示打算充分行使 超額配股權。2024年2月13日,在首次公開募股結束的同時,承銷商以每股10.00美元的價格購買了 額外的2,400,000股公開股票。因此,創始人股份不再被沒收 。

除有限的例外情況外,內部人士均同意 最早在(A)業務合併完成後一年和(B)商業合併之後的(B),(x)如果A類普通股的收盤價等於或超過每股 12.00美元(經股票分割、股票分紅、配股發行、再投資調整後),則不轉讓、轉讓或出售任何創始人股份,但有限的例外情況除外組織、資本重組等) 在任何30個交易日內的任何20個交易日內,從交易之後的至少150天開始企業合併,或 (y) 公司完成清算、合併、股份交換或其他類似交易的日期,該交易使所有 公眾股東都有權將其A類普通股兑換成現金、證券或其他財產。

如上所述,向公司的 董事候選人出售或分配創始人股份屬於財務會計準則委員會ASC主題718 “薪酬-股票薪酬”(“ASC 718”)的範圍。根據ASC 718,與股票分類獎勵相關的股票薪酬按撥款 日的公允價值計量。 2023年11月29日轉讓給公司獨立董事和顧問的9萬股創始人股票的公允價值為309,600美元,合每股3.44美元。創始人股份的授予受服務條件限制(即在首次公開募股之日成為公司 的一部分,自首次公開募股起一年內)。股票薪酬將從首次公開募股之日起至首次公開募股一週年之內按比例確認 ,金額等於創始人股票數量乘以授予日每股公允價值減去最初購買創始人 股票獲得的金額。

行政服務和賠償協議

公司簽訂了一項協議,從2024年2月8日開始, ,直至公司完成業務合併及其清算的較早時間,每月向保薦人支付總額為6,458美元的辦公空間、公用事業和祕書以及行政支持服務。此外,公司已同意,對於因首次公開募股、公司 業務的運營或行為引起或與之相關的任何索賠, 將賠償贊助商、成員、經理和保薦人的代表(統稱為 “保薦受保人”) 的任何索賠,或者指控保薦人有任何明示或暗示的管理或認可而對任何保薦受保人提出的索賠 公司的任何活動或贊助商受保人之間的任何明示或暗示的關聯,以及另一方面,公司 或其任何其他關聯公司。

本票—關聯方

2021年6月19日,經2023年10月修訂,公司 向保薦人發行了無抵押本票(“本票”),根據該本票,公司最多可以借入總額為30萬美元的本金。本票不計息,應在(i)2024年6月30日 或(ii)首次公開募股完成時支付,以較早者為準。截至2024年2月13日,該公司在 本票下的未償還額為70,095美元,該期票應要求到期。

F-9

HELIX 收購公司二
財務報表附註

注5 — 關聯方交易(續)

關聯方貸款

為了支付與業務 合併相關的交易成本,保薦人或贊助商的關聯公司或公司的某些高管和董事可以但沒有義務 根據需要向公司貸款(“營運資金貸款”)。如果公司完成業務合併, 公司將從向公司發放的信託賬户收益中償還營運資金貸款。否則,營運 資本貸款只能從信託賬户之外的資金中償還。如果業務合併未關閉, 公司可以使用信託賬户之外持有的部分收益來償還營運資金貸款,但是 信託賬户中持有的收益不會用於償還營運資金貸款。除上述內容外,此類營運資金貸款(如有 有)的條款尚未確定,也沒有關於此類貸款的書面協議。營運資金貸款要麼在企業合併完成後償還 ,不計利息,要麼由貸款人自行決定將不超過150萬美元的此類營運 資本貸款轉換為商業合併後實體的私募股份,價格為每股10.00美元。 這些股份將與私募股份相同。截至2024年2月13日,公司在 營運資金貸款項下沒有未償借款。

附註6——承付款和意外開支

註冊權

根據截至2024年2月8日的註冊權協議 (“註冊權協議”),創始人股份、私募股份和在營運資金貸款轉換後可能發行的任何 股票的持有人擁有註冊權。這些證券的持有人有權補償 要求公司註冊此類證券的三項要求,但不包括簡短的要求。此外,對於業務合併完成後提交的註冊聲明,持有人擁有一定的搭載 註冊權。但是, 註冊權協議規定,在適用的封鎖期結束之前,公司不允許根據《證券法》提交的任何註冊聲明 生效。註冊權協議不包含因公司證券註冊延遲而產生的違約賠償金或 其他現金結算條款。公司將承擔與提交任何此類註冊聲明相關的費用 。

承保協議

公司授予承銷商45天的期權,可以額外購買 至24萬股公開股,以支付按首次公開募股價格減去承保折扣和 佣金後的超額配股。2024年2月11日,承銷商向公司發出通知,表示打算充分行使超額配股 期權。2024年2月13日,在首次公開募股結束的同時,承銷商以每股10.00美元的價格購買了額外的 2,400,000股公開股票。

承銷商有權在首次公開募股結束時獲得每股公開股0.10美元的預付現金承保折****r},合計184萬美元。此外,承銷商 有權獲得每股公開股票0.30美元的遞延費,合計5520,000美元。只有在公司完成業務合併的情況下,遞延費用才會從信託賬户中持有的金額中支付給承銷商 ,但須遵守承保協議的條款 。

F-10

HELIX 收購公司二
財務報表附註

附註7 — 股東赤字

優先股— 公司獲授權 發行面值為每股0.0001美元的5,000,000股優先股,其名稱、投票和其他權利和優惠 可能由公司董事會不時決定。截至2024年2月13日,沒有發行或流通的優先股 。

A 類普通股— 公司 獲準發行5億股A類普通股,面值為每股0.0001美元。A 類普通 股的持有人有權對每股進行一票。截至2024年2月13日,已發行和流通的A類普通股為50.9萬股, 不包括可能贖回的18,400,000股A類普通股。

B 類普通股— 公司 獲準發行5000萬股B類普通股,面值為每股0.0001美元。B類普通 股的持有人有權對每股進行一票。截至2024年2月13日,共發行和流通460萬股B類普通股。

A類普通股和B類普通股的登記持有人 有權對持有的每股進行一票,所有事項將由股東表決。A類普通股和 B類普通股的持有人將作為單一類別共同對提交股東表決的所有其他事項進行投票,除非 根據公司經修訂和重述的公司備忘錄和章程 或法律要求以延續方式投票批准任何轉讓。

B類普通股將在企業合併時或更早時自動轉換為A類 普通股,由其持有人選擇,其比率使所有創始人股份轉換後可發行的A類普通股數量 在轉換後的基礎上合計等於(i)首次公開募股完成後已發行和流通的普通股總數的20%, 加 (ii) 已發行或視為已發行或可發行的A類普通股總數轉換或行使公司發行或視為發行的與完成 業務合併(包括遠期購買股份,但不包括遠期購買協議)相關的任何 股票掛鈎證券或權利,不包括任何遠期購買 證券和可行使或可轉換為已發行、視為已發行或待發行的A類普通股或股票掛鈎證券,向企業合併中的任何賣方以及向其發行的任何私募股份營運資金貸款轉換後的贊助商、 其關聯公司或公司管理團隊的任何成員。在任何情況下,B類 普通股都不會以低於一比一的比率轉換為A類普通股。

註釋 8 — 後續事件

公司評估了資產負債表日期之後至財務報表發佈之日的 後續事件和交易。根據這次審查,公司沒有發現 任何需要在財務報表中進行調整或披露的後續事件。

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