美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

8-K 表格

當前報告

根據1934年《證券 交易法》第 13 條或第 15 (d) 條

報告日期（最早報告事件的日期）：2024 年 5 月 28 日（2024 年 5 月 21 日）

如果 8-K 表格申報 旨在同時履行註冊人根據以下任何條款承擔的申報義務，請勾選下面的相應方框：

根據該法第12（b）條註冊的證券：

用複選標記表明註冊人是否是 1933 年《證券法》第 405 條或 1934 年《證券交易法》第 12b-2 條定義的 新興成長型公司。

新興成長公司 ☒

如果是新興成長型公司，請用複選標記 表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13 (a) 條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則 。☐

正如先前披露的那樣， Smart for Life, Inc.（“公司”）於2023年12月5日收到納斯達克股票市場有限責任公司（“納斯達克”） 的通知信，通知該公司不遵守納斯達克股東權益要求250萬美元或《上市規則》5550 (b) (1) 中規定的繼續在納斯達克資本市場上市的替代 標準（“權益規則”），鑑於 公司截至2023年9月30日的10-Q表證明股東權益為951,836美元，而且 的員工納斯達克已決定將公司的證券從納斯達克退市，除非該公司要求對 的裁決提出上訴。基於上述情況，公司及時要求納斯達克聽證會小組舉行聽證會。在聽證程序結束之前，聽證請求暫停 除名。

正如先前披露的那樣， 公司於2024年1月5日收到納斯達克的另一封通知信，通知公司，由於公司未在2023年舉行年會，因此沒有遵守 舉行年度股東大會的要求。信中説，聽證會 小組將在就公司繼續在納斯達克上市做出決定時考慮此事。

正如先前披露的那樣， 公司於2024年4月17日收到了來自納斯達克的另一封通知信，表明該公司目前拖欠了截至2023年12月31日止年度的10-K 表格，該表格是公司證券從 納斯達克資本市場退市的額外依據。信中説，聽證小組將在就這家 公司繼續在納斯達克上市做出決定時考慮此事。在這方面，信中指出，公司應在2024年4月24日之前向聽證小組提交其對這一額外缺陷的看法。

正如先前披露的那樣， 公司於2024年4月24日收到納斯達克的另一封通知信，通知該公司其證券在過去連續30個工作日收盤價低於每股1.00美元，因此不符合上市規則5550 (a) (2)（“Bid 規則”）。通知信進一步指出，儘管根據《上市規則》第5810 (c) (3) (A) (iv) 條，公司通常會有180個日曆日的時間來證明 遵守了《投標規則》，但該公司沒有資格在《上市規則》5810 (c) (3) (A) 中規定的任何合規期限 ，因為該公司對前一次進行了一次或多次反向股票分割兩年期， 累計比率為 250 股或更多比一。因此，信中指出，聽證會小組將在下達 關於公司繼續在納斯達克上市的決定時考慮此事，並要求該公司在2024年5月1日之前就這一額外缺陷向聽證小組提出其對這一額外缺陷的看法。

2024年5月21日，公司又收到一封來自納斯達克的 通知信，表明該公司目前拖欠了截至2024年3月31日的10-Q表格， 該表格是公司證券從納斯達克資本市場退市的額外依據。信中説 ，聽證小組將在就公司繼續在納斯達克上市做出決定時考慮此事。 在這方面，信中指出，公司應在2024年5月28日之前向聽證會 小組提交其對這一額外缺陷的看法。

在2024年3月12日舉行的聽證會上，公司提出了恢復遵守股權規則的計劃，並就與年會相關的其他 缺陷發表了看法，並要求進一步延期，以便完成計劃的執行。儘管 公司認為其計劃足以使其恢復合規，但無法保證納斯達克最終會 接受該公司的計劃，也無法保證公司最終將恢復對《股權規則》或《投標規則》的遵守。

值得注意的是，該公司於2024年3月7日 7提交了8-K表格，披露由於其重組計劃，包括股權和債務融資的資本重組，出售某些不良資產 以及清算其優先債務工具，該公司的股東權益超過250萬美元。此外，通過進一步改善資產負債表，截至本文發佈之日，該公司的股東權益 估計為600萬美元。

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求 ，註冊人已正式促成由經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。