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abrdn 全球基礎設施收益 基金

紐約證券交易所：ASGI Cusip：00326W106

abrdn 澳大利亞股票基金有限公司

紐約證券交易所市場價格：IAF Cusip： 003011103

印度基金公司

紐約證券交易所：IFN Cusip：454089103

abrdn 日本股票基金有限公司

紐約證券交易所：JEQ Cusip：00306J 109

市場街 1900 號，200 套房

賓夕法尼亞州費城 19103

abrdn美國封閉式基金（“基金” 或個人 “基金”）今天宣佈，該基金於2023年9月29日按每股 向截至2023年9月22日（除息日2023年9月21日）的所有登記股東支付了下表中列出的分紅。這些日期 適用於以下所列基金，但abrdn澳大利亞股票基金有限公司（IAF）、印度基金公司（IFN） 和abrdn日本股票基金有限公司（JEQ）除外，它們於2023年9月29日向截至2023年8月24日（除息日2023年8月23日）的所有登記股東支付了分紅。

每隻基金都採取了分配政策，為投資者提供當前收益的穩定分配 ，輔之以已實現的資本收益，並在必要時提供實收資本。

對於abrdn澳大利亞股票基金有限公司（IAF）、印度基金公司 （IFN）和abrdn日本股票基金有限公司（JEQ），股票分配自動以新發行的基金 股票支付，除非股東另有指示以現金支付。普通股按2023年9月21日 每股淨資產價值 （“NAV”）或每股市場價格中較低者發行，淨資產淨值下限不低於市場價格的95％。這些分配的每股再投資價格如下：abrdn澳大利亞股票基金公司 （IAF）為3.91美元；印度基金公司（IFN）為16.35美元，abrdn日本股票基金有限公司（JEQ）為5.48美元。部分股份通常以現金結算 ，但在 Computershare Investor Services 擁有賬面記賬賬户的註冊股東除外，他們的賬户中添加了全部和部分 股票。

要獲得2023年9月以現金而不是普通股支付的abrdn澳大利亞股票基金公司（IAF）、 印度基金公司（IFN）和abrdn日本股票基金公司（JEQ）季度分配，對於以 “街道名稱” 持股的股東，持有股票的銀行、經紀公司或被提名人 必須向存託信託公司提供以下方面的建議：他們希望在 2023 年 9 月 18 日之前以現金支付分配的全部和部分股份 ；對於以註冊形式持有的股份，則書面通知註冊股東選擇的現金 必須在2023年9月18日之前由Computershare投資者服務公司收到。

根據適用的美國税收規則，每個基金財政年度的可分配收入的金額和性質 只能在基金的財政年度結束時最終確定。 但是，根據經修訂的1940年《投資公司法》（“1940年法案”）第19條及相關規則，基金 可能需要向股東説明某些股東分配的估計來源。

下表列出了1940年法案第19條及根據該法案通過的規則的目的， 分配來源的估計金額。這些表格是 根據公認的會計原則計算得出的。這些表格包括本月支付的當期分配 的估計金額和百分比，以及與本財年迄今為止支付的累計分配金額和百分比，來自以下來源：淨投資 收入；已實現的短期資本收益淨額；已實現的長期資本收益淨額；和資本回報率。分配的估計構成 可能會有所不同，因為估計的構成可能會受到未來收益、支出以及證券和貨幣的已實現收益和虧損 的影響。

基金本月及本財年迄今為止支付的當前分配 的估計來源如下：

每股當前分配的估計金額

財政年度的預計金額*迄今為止每股累計分配

* ASGI的財政年度結束時間為9/30；IAF和JEQ的財政年度結束時間為10/31財年；IFN的財政年度結束時間為12/31財年。

**包括貨幣收益

如果上述估計金額顯示分配的一部分 是 “資本回報”，則表示基金估計其分配的金額超過了其收入和資本收益； 因此，您的分配的一部分可能是資本回報。例如，當你投資於基金的 部分或全部資金償還給你時，可能會出現資本回報。資本分配回報不一定反映基金的 投資業績，不應與 “收益率” 或 “收入” 混淆。

截至2023年9月19日，在這筆付款 生效後，JEQ估計其淨赤字為8,214,000.00美元。當基金的未實現虧損淨額超過任何尚未分配的已實現淨收益時， 就會產生淨赤字。

本 通知中報告的分配金額和來源僅為估計值，不用於納税申報目的。本年度所有 分配來源的最終決定只能在年底之後作出。用於納税申報 目的的實際金額和金額來源將取決於基金在本財政年度剩餘時間的投資經驗，並可能根據税收法規變動 。每個日曆年結束後，將向上一個日曆年度的股東發送一份1099-DIV表格，該表格將告訴您如何為聯邦所得税目的報告這些分配。

下表提供了基金在不同時間段內基於淨資產價值（NAV）的總回報表現 ，與基金的年化和累積分配率進行了比較。

基金表現和分配率信息

¹ 回報數據扣除所有基金支出和費用，並假設所有分配 按基金股息再投資計劃下獲得的價格進行再投資。

² 基於該基金截至2023年8月31日的資產淨值。

³ 該基金在過去5年內啟動；所提供的業績和分配率信息 反映了從開始（2020年7月29日）到2023年8月31日的數據。

基金表現和分配率信息

¹ 回報數據扣除所有基金支出和費用，並假設所有分配 按基金股息再投資計劃下獲得的價格進行再投資。

² 基於該基金截至2023年7月31日的資產淨值。

股東不應從基金當前的分配金額或分配政策（“分配 政策”）的條款中得出關於基金 投資表現的任何結論。

雖然資產淨值表現可能表明基金的投資表現 ，但它並不能衡量股東對基金的投資價值。股東在基金中的投資 的價值由基金的市場價格決定，該價格基於基金股票在 公開市場上的供求情況。

根據證券和 交易委員會下達的豁免令，基金可以更頻繁地分配任何長期資本收益，而不是1940年法案第19（b）條及其第19b-1條規定的限額。因此，基金在 年度支付的分配可能包括淨收益、短期資本收益、長期資本收益和/或資本回報。淨收益分紅和 短期資本收益分紅雖然通常應按普通所得税率納税，但在基金獲得的合格 股息收入的範圍內，可能有資格按較低的税率徵税，但不超過適用於您的長期資本 收益的最高税率。在任何日曆年內進行的超過投資公司應納税所得額和淨資本收益的分配在未分配收益和利潤範圍內被視為 應納税普通股息，然後作為資本回報，降低所持股份的 調整後基數。如果資本分配的回報率超過所持股份的調整基準， 資本收益將根據在收到該金額 之日股份的持有期限進行確認。

根據分配政策 支付分配可能會導致基金淨資產減少。如果市場價格與基金的每股淨資產價值密切相關 ，基金淨資產的減少可能會導致基金 的年度運營費用比率增加和基金每股市場價格的下降。分配政策還可能對基金的投資活動產生負面影響 ，因為基金必須持有比平時更多的現金頭寸，或者基金必須 清算其本來不會出售的證券，以支付分配。每個基金的董事會有權隨時修改、暫停或終止分配政策。分銷政策的修訂、暫停或終止可能 影響基金的每股市場價格。投資者應就可能適用於其特定情況的聯邦、州和地方税收注意事項 諮詢其税務顧問。

第 230 號通告披露：為確保遵守美國財政部規定的要求，我們通知您，本通信 中包含的任何美國税務建議 （包括任何附件）均不打算或書面用於以下目的 ：(i) 避免《美國國税法》規定的處罰或 (ii) 向另一方推廣、營銷或推薦本文提及的任何 交易或事項。

在美國，abrdn是以下 附屬註冊投資顧問的市場名稱：abrdn Inc.、abrdn Investments Limited、abrdn Asia Limited、安本資本管理有限責任公司、 abrdn ETFs Advisors LLC和abrdn另類基金有限公司。

封閉式基金通過其中一個證券交易所在 二級市場上交易。基金的投資回報率和本金價值將波動，因此 投資者的股票價值可能高於或低於原始成本。封閉式基金股票的交易價格可能高於基金投資組合的淨資產價值（NAV）（溢價）或 （折扣）。無法保證基金會實現其 投資目標。過去的表現並不能保證未來的業績。