No.1-7628
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
6-K 表格
外國私人發行人的報告
根據規則 13a-16 或 15d-16
根據1934年的《證券交易法》
2024 年 5 月
委員會文件編號:1-07628
本田技研工業 KABUSHIKI KAISHA
(註冊人姓名)
本田 汽車有限公司
(將註冊人姓名翻譯成英文)
日本東京都港區南青山二丁目1-1
(主要 行政辦公室地址)
用複選標記表示註冊人是否以表格 20-F 或 40-F 表格的封面提交年度報告:
表格 20-F 表格 40-F ☐
用複選標記註明註冊人是否按照 S-T 規則 101 (b) (1) 的允許以紙質形式提交 6-K 表格:☐
用複選標記註明註冊人是否按照 S-T 規則 101 (b) (7) 的允許以紙質形式提交 6-K 表格:☐
內容
附錄 1:
召開公司第100次股東常會通知已上傳到公司網站,如下所示。
https://global.honda/en/investors/stock_bond/meeting.html
展品 2:
公司獨立董事報告的英文 譯本。
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式要求下列簽署人代表其簽署此 報告,並獲得正式授權。
本田技研工業 KABUSHIKI KAISHA |
(本田汽車有限公司) |
/s/ 高橋純博 |
高橋純博 |
總經理 |
財務部 |
本田汽車有限公司 |
日期:2024 年 5 月 28 日
證券代號:7267
的召集通知
第100次例行股東大會
將在日本東京新宿百樂大酒店舉行
2024 年 6 月 19 日上午 10:00
(這是原始通知的刪節譯本
用日語發送,於 2024 年 6 月 3 日發送
致日本股東,僅供參考。
如果翻譯後的文件與日文原件之間存在任何差異,
以原件為準。
公司對此翻譯不承擔任何責任
或因翻譯而造成的直接、間接或任何其他形式的損害。)
本田汽車有限公司
(本田技研工業株式會社)
日本東京
[刪節翻譯]
2024 年 6 月 3 日
電子供應措施的開始日期:2024 年 5 月 27 日
致股東:
第100屆開會通知
普通股東大會
親愛的各位股東:
特此通知您 ,第100次普通股東大會將按如下所述舉行。
在召開本次會議時,我們採取了電子 條款措施,並在公司網站上發佈了受電子條款約束的事項,鏈接如下。
本次會議 將以混合參與式虛擬股東大會的形式舉行,因此無法親自出席會議的股東可以虛擬出席會議。
即使你沒有親自出席會議,你仍然可以通過互聯網或郵件提前行使投票權。請 查看作為受電子條款約束的事項發佈的股東大會參考材料,並在2024年6月18日星期二下午 6:00 之前行使您的投票權。
忠實地是你的, |
三部敏博 |
董事、總裁兼代表執行官 |
本田汽車有限公司 |
南青山1-1,2丁目 |
東京都港區 |
細節
時間和日期 | 2024 年 6 月 19 日星期三上午 10:00(登記櫃枱將於上午 9:00 開放) | |||
地點 | Bellesalle 新宿大酒店 1F 活動大廳 東京都新宿區西新宿8-17-3 * 如果您想親自參加 會議,則需要提前申請。 * 請注意,會議將在與去年 年不同的地點舉行。 *另請注意,不會向出席的股東提供禮物。 | |||
議程
須報告的事項 |
1。第 100 個 財年(2023 年 4 月 1 日至 2024 年 3 月 31 日)的業務報告、合併財務報表和未合併財務報表; | |||
2。獨立審計師和審計委員會對 第 100 財年(2023 年 4 月 1 日至 2024 年 3 月 31 日)合併財務報表的審計結果 | ||||
有待解決的問題 |
物品 | 選舉十二 (12) 名董事 |
2
我們將提議選舉以下十二 (12) 名董事,包括六名 (6) 名外部董事候選人。
有關詳細信息,請參閲以下鏈接網站上發佈的信息。
候選人號碼 |
姓名 |
候選人號碼 | 姓名 |
候選人號碼 | 姓名 | |||||||||||
1 | 重新任命 | Toshihiro mibeMale |
5 | 重新任命 | ****子 |
9 | 重新任命 | 小川洋一郎 | ||||||||
2 | 重新任命 | 青山真司 |
6 | 新任命 | 森澤二郎 |
10 | 重新任命 | 東和博 | ||||||||
3 | 重新任命 | 海原紀也 |
7 | 重新任命 | 酒井邦彥 |
11 | 重新任命 | 永田涼子 | ||||||||
4 | 新任命 | 藤村英二 |
8 | 重新任命 | 國分文屋 |
12 | 新任命 | 吾妻美佳 |
發佈受電子條款約束事項的網站
公司的網站 | https://global.honda/en/investors/stock_bond/meeting.html | |
東京證券交易所網站 | https://www2.jpx.co.jp/tseHpFront/JJK020010Action.do?Show=Show 請訪問上面鏈接的網站,輸入並搜索公司名稱(本田汽車)或證券代碼(7267),然後選擇 供公眾檢查/公共關係信息的基本信息和文件以查看信息。 | |
燒酒網(在線會議通知)網站 | https://s.srdb.jp/7267/ 您可以查看此 會議通知並通過電腦、智能手機或平板電腦行使投票權。 |
需要注意的事項
∎ | 關於以電子方式提供的事項,根據法律法規的規定和公司章程第15條的規定向要求交付文件(已交付紙質副本)的股東的 紙質副本中不包括以下項目。審計委員會和 財務審計師擁有需要審計的審計文件,包括以下事項。 |
業務報告: |
業務大綱 | |
(為未來、集團和母公司財務狀況和經營業績的變化、 主要業務活動、主要業務場所、集團和母公司的員工做準備); | ||
普通股 | ||
(在截至2024年3月31日的財政年度中,已發行的股票總數、股東人數、主要股東、作為 履行職責的薪酬向公司高管發行的股份); | ||
股票認股權證; | ||
公司官員 | ||
(截至2024年3月31日的財政年度外部董事的主要活動、 責任限制合同內容摘要、賠償合同內容摘要、董事和高級管理人員責任保險合同內容摘要); | ||
財務審計師; | ||
公司的制度和政策 | ||
(確保運營適當性的系統、確保 運營適當性的系統的運行狀態概述、有關股息分配決策的政策等) | ||
合併財務報表: |
合併財務狀況表、合併收益表、合併權益變動表、合併法定報告附註 | |
審計報告: |
獨立審計師報告,審計委員會審計報告 |
∎ | 根據法律法規,公司僅將交付的紙質副本發送給在2024年3月31日當天或之前完成了文件交付申請程序的 股東。 |
∎ | 如果對受電子條款約束的事項進行任何修改,修訂後的詳細信息將發佈在上述鏈接的每個網站上。 |
3
股東大會參考資料
項目 | 選舉十二 (12) 名董事 |
十一(11)名現任董事的任期將在本次 股東大會閉幕時到期。
建議在本次會議上選出以下十二(12)名董事,包括六(6)名外部董事, 。
董事職位候選人的姓名和詳情見下文。
候選人號碼 | 姓名 |
當前職位 |
責任 | |||||
1 | 重新任命 | Toshihiro mibeMale |
董事, 總裁兼代表 執行官 |
提名委員會成員 主管 執行官 董事會主席 | ||||
2 | 重新任命 | 青山真司 |
董事, 執行副總裁兼 代表執行官 |
薪酬委員會成員 風險 管理官 | ||||
3 | 重新任命 | 海原紀也 |
董事, 執行副總裁兼 代表執行官 |
合規與隱私官員 | ||||
4 | 新任命 | 藤村英二 |
常務執行官 | 首席財務官 企業管理運營首席官 | ||||
5 | 重新任命 | ****子 |
導演 | 審計委員會成員(全職) | ||||
6 | 新任命 | 森澤二郎 |
運營主管 | |||||
7 | 重新任命 | 酒井邦彥 |
導演 | 提名委員會成員 審計委員會成員 | ||||
8 | 重新任命 | 國分文屋 |
導演 | 提名委員會成員(主席) 薪酬委員會成員 | ||||
9 | 重新任命 | 小川洋一郎 |
導演 | 審計委員會成員(主席) 薪酬委員會成員 | ||||
10 | 重新任命 | 東和博 |
導演 | 提名委員會成員 薪酬委員會成員(主席) | ||||
11 | 重新任命 | 永田涼子 |
導演 | 審計委員會成員 | ||||
12 | 新任命 | 吾妻美佳 |
|
4
姓名 |
截至 2024 年 3 月 31 日 的財政年度的出勤記錄 (出席的會議數目/舉行的會議次數) | |||||||
董事會 |
提名 委員會 |
審計委員會 |
補償 委員會 | |||||
三部敏博 | 12/12 100% |
9/9 100% |
| | ||||
青山真司 | 12/12 100% |
| | 9/9 100% | ||||
海原紀也 | 9/9 100% |
| | | ||||
藤村英二 | | | | | ||||
****子 | 12/12 100% |
| 10/10 100% |
| ||||
森澤二郎 | | | | | ||||
酒井邦彥 | 12/12 100% |
9/9 100% |
10/10 100% |
| ||||
國分文屋 | 12/12 100% |
9/9 100% |
| 9/9 100% | ||||
小川洋一郎 | 12/12 100% |
| 10/10 100% |
9/9 100% | ||||
東和博 | 12/12 100% |
9/9 100% |
| 9/9 100% | ||||
永田涼子 | 12/12 100% |
| 10/10 100% |
| ||||
吾妻美佳 | | | | |
注意: | 董事會海原紀也的出席記錄顯示了他在2023年6月21日就職後舉行的董事會會議的數字。 |
5
∎ | (參考)董事候選人提名政策(摘自本田公司治理基礎 政策) |
| 董事候選人應是熟悉公司管理或公司 集團業務、具有卓越品格和洞察力的傑出人士,不論性別、國籍和其他此類個人屬性如何。在提名此類候選人時,提名委員會應考慮性別平衡、 國際性以及每個領域的經驗和專業水平。 |
| 外部董事候選人應在企業 管理、法律、公共管理、會計或教育等領域擁有豐富的經驗和深刻的洞察力,並應能夠從獨立於公司集團的 立場客觀、高度複雜和更廣泛的角度監督公司的整個業務管理。 |
姓名 |
技能 | 委員會待任命 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
企業 管理 |
國際性 | 工業 經歷 |
新業務 戰略 |
HR | 會計和 金融 |
法律與風險 管理 |
ESG & 可持續性 |
提名 | 審計 | 補償 | ||||||||||||||||||||||||||||
三部敏博 |
● | ● | ● | ● | ● | ● | ● | ● |
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|||||||||||||||||||||||||||||
青山真司 |
● | ● | ● | ● | ● | ● | ● | |||||||||||||||||||||||||||||||
海原紀也 |
● | ● | ● | ● | ● | ● | ||||||||||||||||||||||||||||||||
藤村英二 |
● | ● | ● | ● | ● | ● |
![]() | |||||||||||||||||||||||||||||||
****子 |
● | ● | ● | ● | ● |
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||||||||||||||||||||||||||||||||
森澤二郎 |
● | ● | ● |
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酒井邦彥 |
● | ● |
![]() |
![]() |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
國分文屋 |
● | ● | ● | ● |
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![]() | ||||||||||||||||||||||||||||||||
小川洋一郎 |
● | ● | ● | ● |
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![]() | ||||||||||||||||||||||||||||||||
東和博 |
● | ● | ● | ● | ● |
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![]() | |||||||||||||||||||||||||||||||
永田涼子 |
● | ● | ● |
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||||||||||||||||||||||||||||||||||
吾妻美佳 |
● | ● | ● |
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||||||||||||||||||||||||||||||||||
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請參閲下一頁,瞭解選擇技能的原因。
6
∎ | 選擇技能的原因 |
公司已經確定了董事會履行其職責所需的以下技能,即就公司集團的 基本管理政策和其他同等事項做出決策,監督董事和執行官履行職責,以實現2030年願景。
7
1 |
三部敏博 |
出生日期 1961年7月1日 |
重新任命 |
|
當前職位 | 董事, 總統和 代表高管 警官 |
責任 | 提名委員會成員 首席執行官 董事會主席 | ||||
● 持有的公司股份數量 94,500 股
|
● 董事會的出席記錄等(出席的會議次數/召開的會議數量 ) | |||||||
● 候選人與公司之間的特殊利益 無
|
董事會 12/12 (100%) 提名委員會 9/9 (100%) | |||||||
● 董事任期(截至本次會議閉幕) 4 年
|
● 簡歷、當前 職位、職責和重要的並行職位 | ||||||
1987 年 4 月 |
加入本田汽車有限公司 | 2020 年 4 月 | 高級管理官 | |||
2014 年 4 月 |
運營官員 | 2020 年 4 月 | 負責Mono-Zukuri(研發、生產、採購、質量、零件、服務、知識產權、標準化和信息技術) | |||
2014 年 4 月 |
負責汽車運營動力總成業務的高管 | 2020 年 4 月 | 風險管理幹事 | |||
2014 年 4 月 |
汽車運營汽車生產動力總成生產監管部門負責人 | 2020 年 6 月 | 高級董事總經理 | |||
2015 年 4 月 |
負責汽車運營動力總成業務和傳動系統業務的高管 | 2020 年 6 月 | Mono-Zukuri 負責董事(研發、生產、採購、質量、零件、服務、知識產權、標準化和信息技術) | |||
2015 年 4 月 |
汽車運營汽車生產傳動系統業務部門負責人 | 2021 年 4 月 | 總裁兼代表董事 | |||
2016 年 4 月 |
本田研發有限公司高級董事總經理兼董事 | 2021 年 4 月 | 首席執行官(現任) | |||
2018 年 4 月 |
本公司董事總經理 | 2021 年 6 月 | 董事、總裁兼代表執行官(現任) | |||
2018 年 4 月 |
本田研發有限公司執行副總裁兼董事 | 2021 年 6 月 | 提名委員會成員(現任) | |||
2019 年 4 月 |
本田研發有限公司總裁兼代表董事 | 2024 年 4 月 | 董事會主席(現任) | |||
2019 年 4 月 |
負責公司的知識產權和標準化工作 |
被提名為董事職位候選人的理由
三部敏宏先生主要在研發和生產領域擁有豐富的經驗,並且熟悉公司集團 業務,包括海外業務。
在截至2024年3月31日的財政年度中,他表現出強有力的領導能力,負責整個公司集團的管理以及監督業務執行,從而妥善履行了公司董事、 總裁兼代表執行官和首席執行官的職責。
他再次被提名為董事候選人,因為他是一位兼具卓越品格和洞察力的傑出人物, 完全有資格擔任監督公司整個業務管理的職務,以實現2030年願景、2050年碳中和和零交通事故死亡人數。
被任命後,他將擔任提名委員會成員。
8
2 |
青山真司 |
出生日期 1963年12月25日 |
重新任命 |
|
當前職位 | 董事, 執行副總裁 和代表 執行官員 |
責任 | 薪酬委員會成員 風險 管理官 | ||||
● 持有的公司股份數量 107,900 股
|
● 董事會的出席記錄等(出席的會議次數/召開的會議數量 ) | |||||||
● 候選人與公司之間的特殊利益 無
|
董事會 12/12 (100%) 薪酬委員會 9/9 (100%) | |||||||
● 董事任期(截至本次會議閉幕) 6 年(總計)
|
● 簡歷、當前 職位、職責和重要的並行職位 | ||||||
1986 年 4 月 |
加入本田汽車有限公司 | 2019 年 4 月 | 本田北美公司總裁、首席執行官兼董事 | |||
2012 年 4 月 |
運營官員 | 2019 年 4 月 | 美國本田汽車公司總裁、首席執行官兼董事 | |||
2013 年 4 月 |
摩托車運營首席官 | 2021 年 7 月 | 負責公司電氣化的董事總經理 | |||
2013 年 6 月 |
運營官兼董事 | 2021 年 10 月 | 常務執行官 | |||
2017 年 4 月 |
區域運營首席官(亞洲和大洋洲) | 2022年4月 | 高級管理執行官 | |||
2017 年 4 月 |
亞洲本田汽車有限公司總裁、首席執行官兼董事 | 2022年4月 | 業務發展運營首席官 | |||
2017 年 6 月 |
公司運營官員(辭去董事職務) | 2022年4月 | 企業品牌官 | |||
2018 年 4 月 |
管理官員 | 2022年6月 | 汽車運營首席官 | |||
2018 年 4 月 |
區域運營副首席官(北美) | 2022年6月 | 董事兼高級管理執行官 | |||
2018 年 4 月 |
本田北美公司高級執行副總裁、首席運營官兼董事 | 2023 年 4 月 | 董事、執行副總裁兼代表執行官(現任) | |||
2018 年 4 月 |
美國本田汽車公司高級執行副總裁、首席運營官兼董事 | 2023 年 4 月 | 首席運營官 | |||
2018 年 11 月 |
本田北美公司總裁、首席運營官兼董事 | 2023 年 4 月 | 薪酬委員會成員(出席) | |||
2018 年 11 月 |
美國本田汽車公司總裁、首席運營官兼董事 | 2023 年 4 月 | 風險管理幹事(現任) | |||
2019 年 4 月 |
公司區域運營首席官(北美) | 2023 年 4 月 | 負責政府和行業關係 |
被提名為董事職位候選人的理由
青山慎司先生主要在摩托車業務的銷售和營銷領域擁有豐富的經驗,並擁有豐富的 國際經驗,並且熟悉公司集團的業務,包括海外業務。
在截至 2024 年 3 月 31 日的財年中,他表現出了強有力的領導能力,從全球 的角度為業務做出了貢獻,並監督了業務執行,從而正確履行了董事、執行副總裁、代表執行官和首席運營官的職責。
他再次被提名為董事候選人,因為他是一位兼具卓越品格和洞察力的傑出人物,完全有資格監督公司的整個業務管理,以實現2030願景、2050年碳中和和和零 次交通事故死亡人數。
9
3 |
海原紀也 |
出生日期 1961年8月4日 |
重新任命 |
|
當前職位 | 董事, 執行副總裁 和代表 執行官員 |
責任 | 合規與隱私官員 | ||||
● 持有的公司股份數量 92,400 股
|
● 董事會的出席記錄等(出席的會議次數/召開的會議數量 ) | |||||||
● 候選人與公司之間的特殊利益 無
|
董事會 9/9 (100%) | |||||||
● 董事任期(截至本次會議閉幕) 5 年(總計)
|
● 簡歷、當前 職位、職責和重要的並行職位 | ||||||
1984 年 4 月 |
加入本田汽車有限公司 | 2020 年 4 月 | 汽車運營業務監管部門負責人 | |||
2012 年 4 月 |
汽車質量保證部總經理 | 2021 年 4 月 | 客户至上運營首席官 | |||
2013 年 4 月 |
運營官員 | 2021 年 4 月 | 風險管理幹事 | |||
2013 年 4 月 |
首席質量官 | 2021 年 6 月 | 常務執行官 | |||
2013 年 6 月 |
運營官兼董事 | 2021 年 10 月 | 管理官員 | |||
2014 年 4 月 |
客户服務運營首席官 | 2021 年 10 月 | 區域運營首席官(北美) | |||
2014 年 4 月 |
汽車運營服務監管部門負責人 | 2021 年 10 月 | 美國本田汽車公司總裁、首席執行官兼董事 | |||
2016 年 4 月 |
客户至上運營首席官 | 2023 年 4 月 | 公司高級董事總經理 | |||
2017 年 6 月 |
運營官員(辭去董事職務) | 2023 年 6 月 | 董事、高級管理執行官 | |||
2018 年 4 月 |
管理官員 | 2024 年 4 月 | 董事、執行副總裁兼代表執行官(現任) | |||
2018 年 4 月 |
採購運營首席官 | 2024 年 4 月 | 合規和隱私官員(在職) |
被提名為董事職位候選人的理由
Noriya Kaihara先生主要在服務、質量和採購領域擁有豐富的經驗,以及豐富的國際 經驗,並且熟悉公司集團的業務,包括海外業務。
在截至 2024 年 3 月 31 日的財年中,他表現出強有力的領導能力,以提高客户的喜悦度,從 全球視角為業務做出貢獻,以及監督業務執行,從而妥善履行了董事、高級董事總經理和負責北美事務的官員的職責。
他再次被提名為董事候選人,因為他是一位兼具卓越品格和洞察力的傑出人物,完全有資格監督公司的整個業務管理,以實現2030願景、2050年碳中和和和零 次交通事故死亡人數。
10
4 |
藤村英二 |
出生日期 1970年9月1日 |
新任命 |
![]() |
當前職位 |
常務執行官
|
責任 |
首席財務官 企業管理運營首席官
| ||||
● 本公司持有的股份數量為9,000股
|
||||||||
● 候選人與公司之間的特殊利益 無
|
||||||||
● 董事任期(截至本次會議閉幕)
|
● 簡歷、現任職位、職責和 重要的並行職位
| ||||||
1993 年 4 月 |
加入本田汽車有限公司 | 2022年4月 | 會計和財務監管部門負責人 | |||
2017 年 4 月 |
業務管理運營財務部總經理 | 2023 年 4 月 | 執行官員 | |||
2019 年 4 月 |
區域運營區域運營規劃部總經理(北美) | 2023 年 4 月 | 首席財務官(現任) | |||
2021 年 4 月 |
運營主管 | 2023 年 4 月 | 企業管理運營首席官(現任) | |||
2021 年 4 月 |
業務管理運營首席官兼 業務管理運營會計部總經理
|
2024 年 4 月 | 常務執行官(現任) |
被提名為董事職位候選人的理由
藤村英二先生主要在會計和財務領域擁有豐富的經驗,以及豐富的國際經驗, 熟悉公司集團的業務,包括海外業務。
在截至2024年3月31日的財政年度中,他 表現出高度的專業知識和強大的領導能力,正確履行了首席財務官兼企業管理運營首席官的職責,並負責整個公司集團的業務執行。
他最近被提名為董事候選人,因為他是一位兼具卓越品格和洞察力的傑出人物 ,並且完全有資格擔任監督公司整個業務管理的職務,以實現2030年願景、2050年碳中和和零交通事故死亡人數。
被任命後,他將擔任薪酬委員會成員。
11
5 |
****子 |
出生日期 1964年1月28日 |
重新任命 |
![]() |
當前職位 |
導演
|
責任 |
審計成員 委員會(全職)
| ||||
● 本公司持有的股份數量為78,800股
|
● 董事會的出席記錄等(出席的會議次數/召開的會議數量 ) | |||||||
● 候選人與公司之間的特殊利益 無
|
董事會 12/12 (100%) 審計委員會 10/10 (100%) | |||||||
● 董事任期(截至本次會議閉幕)
|
● 簡歷、現任職位、職責和 重要的並行職位
| ||||||
1987 年 4 月 |
加入本田汽車有限公司 | 2019 年 4 月 | 人力資源和公司治理運營首席官 | |||
2014 年 4 月 |
東風本田汽車有限公司總裁 | 2020 年 4 月 | 運營主管 | |||
2016 年 4 月 |
公司運營官員 | 2021 年 6 月 | 董事(現任) | |||
2018 年 4 月
|
區域運營副首席官(日本) | 2021 年 6 月 | 審計委員會成員(全職)(現任) |
被提名為董事職位候選人的理由
****子女士主要在銷售和營銷、會計和財務、人力資源和公司 治理領域擁有豐富的經驗,並且擁有豐富的國際經驗,並且熟悉公司集團的業務,包括海外業務。
在截至2024年3月31日的財政年度中,她通過審計 並監督董事和執行官履行職責的情況,妥善履行了董事和審計委員會成員的職責。
她再次被提名為董事候選人, 因為她是一位兼具卓越品格和洞察力的傑出人士,完全有資格從客觀和高度複雜的角度出發,從廣闊的視角監督公司的整個業務管理。
被任命後,她將擔任審計委員會成員。
12
6 |
森澤二郎 |
出生日期 1967年2月24日 |
新任命 |
![]() |
當前職位
|
運營主管
|
||||||
● 公司持有的股份數量29,700股
|
||||||||
● 候選人與公司之間的特殊利益 無
|
||||||||
● 董事任期(截至本次會議閉幕)
|
● 簡歷、現任職位、職責和 重要的並行職位
| ||||||
1989 年 4 月 |
加入本田汽車有限公司 | 2019 年 4 月 | 業務管理運營首席官 | |||
2016 年 4 月 |
區域運營區域運營規劃辦公室總經理(日本) | 2020 年 4 月 | 運營主管(現任) | |||
2017 年 4 月 |
業務管理運營會計部總經理 | 2020 年 4 月 | 業務管理運營首席官 | |||
2018 年 4 月 |
業務管理運營副首席官兼業務管理運營會計部總經理 | 2021 年 4 月 | 美國本田金融公司總裁兼董事 | |||
2019 年 4 月 |
運營官員
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被提名為董事職位候選人的理由
森澤二郎先生主要在會計和財務領域擁有豐富的經驗,以及豐富的國際經驗, 熟悉公司集團的業務,包括海外業務。
在截至2024年3月31日的財年中,他 作為美國本田金融公司總裁兼董事表現出了高度的專業知識和強大的領導能力,並通過從全球角度為業務做出貢獻,取得了令人滿意的業績。
他最近被提名為董事候選人,因為他是一位兼具卓越品格和洞察力的傑出人物, 完全有資格擔任監督公司整個業務管理的職務,以實現2030年願景、2050年碳中和和零交通事故死亡人數。
被任命後,他將擔任審計委員會成員。
13
7 |
酒井邦彥 |
出生日期 1954 年 3 月 4 日 |
重新任命 外面 獨立 董事 |
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當前職位 | 導演 |
責任 | 提名委員會成員 審計委員會成員 | ||||
● 持有的公司股份數量 6,100 股
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● 董事會的出席記錄等(出席的會議次數/召開的會議數量 ) | |||||||
● 候選人與公司之間的特殊利益 無
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董事會 12/12 (100%) 提名委員會 9/9 (100%) 審計委員會 10/10 (100%) | |||||||
● 外部董事的任期(截至本次會議閉幕) 5 年
|
● 簡歷、當前 職位、職責和重要的並行職位 | ||||||
1979 年 4 月 |
東京地方檢察廳檢察官 | 2018 年 6 月 | 古河電氣工業株式會社外部監事會成員(現任) | |||
2014 年 7 月 |
高鬆高等檢察官辦公室首席檢察官 | 2019 年 6 月 | 本公司外部董事(審計及監督委員會成員) | |||
2016 年 9 月 |
廣島高等檢察院首席檢察官(2017年3月辭職) | 2021 年 6 月 | 外部董事(現任) | |||
2017 年 4 月 |
在第一東京律師協會註冊 | 2021 年 6 月 | 提名委員會成員(現任) | |||
2017 年 4 月 |
TMI Associates的顧問律師(現任) | 2021 年 6 月 | 審計委員會成員(出席) |
(重要的並行職位) | ||||||
律師、 TMI Associates顧問律師、古河電氣有限公司外部審計和監事會成員
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1. | 被提名為外部董事候選人的理由 |
酒井邦彥先生作為法律事務專傢俱有高度的專業知識和豐富的經驗,曾擔任檢察官和 律師,包括2014年7月至2017年3月在高級檢察官辦公室擔任總檢察官職務。
他 正確履行了自2019年6月起擔任審計和監督委員會成員的外部董事的職責,以及自2021年6月起擔任外部董事、提名委員會和審計委員會成員的職責,從獨立角度審計和監督 公司的整個業務管理。
除了擔任 外部董事或外部公司審計師外,他沒有公司管理經驗。但是,鑑於他是一位兼具卓越品格和洞察力的傑出人物,他再次被提名為外部董事候選人,這是為了讓他能夠從客觀和高度複雜的角度繼續擔任 職責,從廣闊的視角監督公司的整個業務管理。
2. | 預約後預計要履行的職責 |
被任命後,預計他將繼續為加強公司管理層的監督職能做出貢獻。作為提名委員會和審計委員會的成員,他 還有望在加強董事候選人甄選過程的透明度和客觀性以及加強審計職能方面發揮作用。
3. | 與外部董事候選人有關的其他事項 |
(1) | 酒井邦彥先生是《公司法執行條例》第 2 條第 3 款第 7 項所定義的外部董事職位的候選人。 |
(2) | 酒井邦彥先生符合本田汽車有限公司的外部 董事獨立性標準。公司已根據東京證券交易所的規定任命他為獨立外部董事,並向東京證券交易所報告了他的任命。如果他再次當選並擔任 董事一職,公司計劃繼續任命他為獨立外部董事。 |
14
8 |
國分文屋 |
出生日期 1952 年 10 月 6 日 |
重新任命 外面 獨立 董事 |
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當前職位 | 導演 |
責任 | 提名委員會成員(主席) 薪酬委員會成員 | ||||
● 持有的公司股份數量 4,500 股
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● 董事會的出席記錄等(出席的會議次數/召開的會議數量 ) | |||||||
● 候選人與公司之間的特殊利益 無
|
董事會 12/12 (100%) 提名委員會 9/9 (100%) 薪酬委員會 9/9 (100%) | |||||||
● 外部董事的任期(截至本次會議閉幕) 4 年
|
● 簡歷、現任職位、職責和 重要的並行職位
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1975 年 4 月 |
加入丸紅株式會社 | 2021 年 6 月 | 提名委員會成員(主席)(出席) | |||
2013 年 4 月 |
丸紅株式會社總裁兼首席執行官、董事會成員 | 2021 年 6 月 | 薪酬委員會成員(出席) | |||
2019 年 4 月 |
丸紅株式會社董事長(現任) | 2022 年 5 月 | 日本機械貿易投資中心主席(現任) | |||
2019 年 6 月 |
大成株式會社外部董事(現任) | 2022 年 5 月 | 日本對外貿易委員會株式會社主席(現任) | |||
2020 年 6 月 |
本公司外部董事(現任) | |||||
(重要的並行職位) 丸紅株式會社董事會主席、大成株式會社外部董事、日本機械貿易和 投資中心主席、日本對外貿易委員會株式會社主席
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1。被提名為外部董事職位候選人的理由
國分文彌先生自2013年4月起擔任丸紅公司的總裁兼首席執行官和董事會主席,在企業管理方面擁有豐富的 經驗和深刻的見解。
他自 2020 年 6 月起妥善履行了外部董事的職責,並從 2021 年 6 月起擔任提名委員會主席和薪酬委員會成員,從獨立角度監督公司的整個業務管理。
鑑於他是一位兼具卓越品格和 洞察力的傑出人物,他再次被提名為外部董事候選人,這是為了讓他能夠繼續從客觀和高度複雜的角度出發,以廣闊的視角監督公司的整個業務管理。
2。預約後預計要履行的職責
被任命後,預計他將繼續為加強公司管理層的監督職能做出貢獻。作為 提名委員會主席和薪酬委員會成員,他 還有望在加強董事候選人甄選過程以及董事和執行官薪酬確定過程的透明度和客觀性方面發揮作用。
3.與外部董事候選人有關的其他事項
(1) | 國分文彌先生是《公司法執行條例》第 2 條第 3 款第 7 項所定義的外部董事職位的候選人。 |
(2) | 國分文彌先生目前所屬的丸紅株式會社及其各自的 合併子公司有業務關係。但是,在截至2024年3月31日的財年中,他們之間的交易額不到公司與另一方合併銷售收入的1%, Fumiya Kokubu先生符合本田汽車有限公司的外部董事獨立性標準。公司已根據東京證券交易所規則的規定任命他為獨立外部董事, 向東京報告了他的任命證券交易所。如果他再次當選並擔任董事一職,公司計劃繼續任命他為獨立外部董事。 |
15
9 |
小川洋一郎 |
出生日期 1956年2月19日 |
重新任命 外面 獨立 董事 |
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當前職位 | 導演 |
責任 | 審計委員會成員(主席) 薪酬委員會成員 | ||||
● 持有的公司股份數量 3,100 股
|
● 董事會的出席記錄等(出席的會議次數/召開的會議數量 ) | |||||||
● 候選人與公司之間的特殊利益 無 |
董事會 12/12 (100%) 審計委員會 10/10 (100%) 薪酬 委員會 9/9 (100%)
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● 外部董事的任期(截至本次會議閉幕) 3 年
|
● 簡歷、當前 職位、職責和重要的並行職位 | ||||||
1980 年 10 月 |
加入東松青木審計公司(現為德勤會計師事務所) | 2018 年 6 月 | 德勤東鬆集團高級顧問(於2018年10月辭職) | |||
1984 年 3 月 |
註冊為日本註冊會計師 | 2018 年 11 月 | 小川洋一郎註冊會計師事務所創始人(現任) | |||
2013 年 10 月 |
德勤華永道會計師事務所副首席執行官 | 2020 年 6 月 | 瑞瑞控股有限公司獨立審計和監事會成員(現任) | |||
2013 年 10 月 |
東鬆集團(現為德勤東鬆集團)副首席執行官 | 2021 年 6 月 | 本公司外部董事(現任) | |||
2015 年 6 月 |
德勤華永會計師事務所有限公司(英國)亞太區全球董事總經理(於2018年5月辭職) | 2021 年 6 月 | 審計委員會成員(主席)(出席) | |||
2015 年 7 月 |
德勤東鬆集團首席執行官 | 2021 年 6 月 | 薪酬委員會成員(出席) | |||
(重要的並行職位) 註冊會計師、小川洋一郎註冊會計師辦公室創始人、Recruit Holdings Co. 獨立審計和監事會成員, 有限公司 |
1. | 被提名為外部董事候選人的理由 |
小川洋一郎先生擁有豐富的專業知識和豐富的會計專家經驗,曾擔任註冊會計師 多年,包括2015年7月至2018年5月擔任德勤東鬆集團首席執行官一職。
自 2021 年 6 月以來,他通過從獨立角度審計和監督公司的整個業務管理,妥善履行了 外部董事、審計委員會主席和薪酬委員會成員的職責。
鑑於他是一位兼具卓越品格和 洞察力的傑出人物,他再次被提名為外部董事候選人,這是為了讓他能夠繼續從客觀和高度複雜的角度出發,以廣闊的視角監督公司的整個業務管理。
2. | 預約後預計要履行的職責 |
被任命後,預計他將繼續為加強公司管理層的監督職能做出貢獻。作為審計 委員會主席和薪酬委員會成員,他 預計還將在加強審計職能以及加強董事和執行官薪酬確定過程的透明度和客觀性方面發揮作用。
3. | 與外部董事候選人有關的其他事項 |
(1) | 小川洋一郎先生是《公司法執行條例》第 2 條第 3 款第 7 項所定義的外部董事職位的候選人。 |
(2) | 小川洋一郎先生曾屬於德勤東鬆集團,該集團與 公司及其合併子公司有業務關係。但是,自2018年10月以來,他與集團沒有任何關係。因此,小川洋一郎先生符合本田汽車有限公司的外部董事獨立性標準。在截至2024年3月31日的財年中,他們之間的交易金額 不到公司與另一方合併銷售收入的1%。根據東京證券交易所 規則的規定,公司已任命他為獨立外部董事,並向東京證券交易所報告了他的任命。如果他再次當選並擔任董事一職,公司計劃繼續任命他為獨立外部董事。 |
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10 |
東和博 |
出生日期 1957年4月25日 |
重新任命 外面 獨立 董事 |
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當前職位 | 導演 |
責任 | 提名委員會成員 薪酬委員會成員(主席) | ||||
● 持有的公司股份數量 3,100 股
|
● 董事會的出席記錄等(出席的會議次數/召開的會議數量 ) | |||||||
● 候選人與公司之間的特殊利益 無
|
董事會 12/12 (100%) 提名委員會 9/9 (100%) 薪酬委員會 9/9 (100%) | |||||||
● 外部董事的任期(截至本次會議閉幕) 3 年
|
● 簡歷、當前 職位、職責和重要的並行職位 | ||||||
1982 年 4 月 |
加入瑞索納集團 | 2020 年 4 月 | 瑞索納控股有限公司主席兼董事(於2022年6月辭職) | |||
2013 年 4 月 |
瑞索納控股公司董事 | 2020 年 4 月 | 理索納銀行有限公司主席兼董事 (於2022年6月辭職) | |||
2013 年 4 月 |
Resona Holdings, Inc.總裁兼代表,執行官 | 2020 年 6 月 | Sompo Holdings, Inc. 的外部董事(現任) | |||
2013 年 4 月 |
理索納銀行有限公司代表董事、總裁兼執行官 | 2021 年 6 月 | 本公司外部董事(現任) | |||
2013 年 6 月 |
大阪銀行家協會主席(於2014年6月辭職) | 2021 年 6 月 | 提名委員會成員(現任) | |||
2017 年 4 月 |
瑞索納銀行有限公司董事會主席、總裁兼代表董事 | 2021 年 6 月 | 薪酬委員會成員(主席)(出席) | |||
2017 年 6 月 |
大阪銀行家協會主席(2018年6月辭職) | 2022年6月 | 瑞索納控股有限公司高級顧問(現任) | |||
2018 年 4 月 |
瑞索納銀行有限公司董事會主席、總裁、代表董事兼執行官 | 2022年6月 | 理索納銀行有限公司高級顧問(現任) | |||
(重要的並行職位) Sompo Holdings, Inc. 的外部董事 |
1. | 被提名為外部董事候選人的理由 |
東和宏先生在2013年4月至2022年6月期間擔任理索納控股公司的總裁兼董事長,在企業管理方面擁有豐富的 經驗和深刻的見解。自2021年6月以來,他通過從獨立角度監督公司的整個 業務管理,妥善履行了外部董事、薪酬委員會主席和提名委員會成員的職責。鑑於他是一位兼具卓越品格和洞察力的傑出人物,他再次被提名為外部董事候選人,這是為了讓他能繼續 從客觀和高度複雜的角度出發,以廣闊的視角監督公司的整個業務管理。
2. | 預約後預計要履行的職責 |
被任命後,預計他將繼續為加強公司管理層的監督職能做出貢獻。作為 薪酬委員會主席和提名委員會成員,他 還有望在加強董事和執行官薪酬確定過程以及董事候選人甄選過程的透明度和客觀性方面發揮作用。
3. | 與外部董事候選人有關的其他事項 |
(1) | 東和宏先生是《公司法執行條例》第 2 條 第 3 款第 7 項所定義的外部董事職位的候選人。 |
(2) | 在截至2024年3月31日的財年中,公司集團從東和宏先生在2022年6月之前擔任董事長兼董事的Resona Holdings, Inc.附屬銀行 的借款總額不到兩家公司合併總資產額的1%。因此, Kazuhiro Higashi先生符合本田汽車有限公司的外部董事獨立性標準。公司已根據東京證券交易所的規定任命他為獨立外部董事, 向東京證券交易所報告了他的任命。如果他再次當選並擔任董事一職,公司計劃繼續任命他為獨立外部董事。 |
(3) | Sompo Japan Insurance Inc. 是 Sompo Holdings, Inc. 的子公司,東和宏先生自 2020 年 6 月以來一直擔任該公司的外部董事。由於同一行為,以及該公司在其任期內對二手車經銷商欺詐性汽車保險索賠作出的不當迴應,Sompo Japan Insurance Insurance Insurance Inc. 參與了被認為與《反壟斷法》相沖突的行為和不當行為。 |
儘管這些事件的細節符合 金融服務局實施的行政處罰的內容以及Sompo Japan Insurance Inc.成立的由第三方組成的獨立調查委員會的報告,但東和宏先生適當履行了職責,必要時定期就集團合規的模範舉措提出建議 ,在事件發現後,他就法律合規和加強內部控制的重要性提出了建議。 |
17
11 |
永田涼子 |
出生日期 1963年7月14日 |
重新任命 外面 獨立 董事 |
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當前職位
|
導演 |
責任 | 審計委員會成員 | ||||
● 持有的公司股份數量 3,100 股 |
● 董事會的出席記錄等(出席的會議次數/召開的會議數量 ) | |||||||
● 候選人與公司之間的特殊利益 無
|
董事會 12/12 (100%) 審計 委員會 10/10 (100%) | |||||||
● 外部董事的任期(截至本次會議閉幕) 3 年
|
● 簡歷、現任職位、職責和 重要的並行職位
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1987 年 4 月 |
加入日本煙草株式會社 | 2021 年 6 月 | 審計委員會成員(出席) | |||
2008 年 6 月 |
日本煙草株式會社執行官 | 2023 年 3 月 | Medley, Inc. 的外部公司審計師(現任) | |||
2018 年 3 月 |
日本煙草株式會社常務審計和監事會成員(2023 年 3 月辭職) | 2023 年 6 月 | UACJ株式會社外部董事(現任) | |||
2021 年 6 月 |
本公司外部董事(現任) | |||||
(重要的並行職位) |
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Medley, Inc. 外部公司審計師,UACJ 公司外部 董事
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1。被提名為外部 董事職位候選人的理由 | ||||
永田涼子女士於 2008 年 6 月至 2023 年 3 月擔任 日本煙草公司的執行官兼審計和監事會成員,在新的業務戰略和審計方面擁有豐富的經驗和深刻的見解。
自 2021 年 6 月以來,她通過從獨立角度審計和監督 公司的整個業務管理,妥善履行了作為外部董事和審計委員會成員的職責。
鑑於她是一位兼具卓越品格和 洞察力的傑出人物,她再次被提名為外部董事候選人,這是為了讓她能夠繼續從客觀和高度複雜的角度出發,以廣闊的視角監督公司的整個業務管理。 | ||||
2。預約後預計要履行的職責 | ||||
她被任命後,預計將繼續為加強公司管理層的監督職能 做出貢獻。作為審計委員會成員,預計她還將在加強審計職能方面發揮作用。 | ||||
3.與外部董事 候選人相關的其他事項 | ||||
(1) 永田涼子 女士是《公司法執行條例》第 2 條第 3 款第 7 項所定義的外部董事職位的候選人。
(2) 永田涼子女士符合本田汽車有限公司 外部董事的獨立性標準。公司已根據東京證券交易所的規定任命她為獨立外部董事,並向東京證券交易所報告了她的任命。如果她再次當選並擔任董事一職,公司計劃繼續任命她為獨立外部董事。
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18
12 |
吾妻美佳 |
出生日期 1964年6月8日 |
新任命 外面 獨立 董事 |
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當前職位
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● 持有的公司股份數量 |
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● 候選人與公司之間的特殊利益 無
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● 外部董事的任期(截至本次會議閉幕)
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● 簡歷、現任職位、職責和 重要的並行職位
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1987 年 4 月 |
加入 IBM 日本有限公司 | 2022 年 10 月 | IBM 日本有限公司管理合夥人 (2024 年 3 月辭職 ) | |||
2017 年 8 月 |
日本IBM有限公司副總裁 | 2022 年 10 月 | 負責 IBM 日本有限公司的 IBM 諮詢公司的混合雲服務 | |||
2017 年 8 月 |
負責 IBM 日本有限公司全球商業服務雲應用創新 | 2023 年 6 月 | 負責 IBM 日本有限公司的 IBM 諮詢混合雲平臺 | |||
(重要的並行職位) |
||||||
IBM 日本有限公司員工
|
1。被提名為外部董事職位候選人的理由 | ||||
Mika Agatsuma女士在2022年10月至2024年3月期間擔任日本IBM有限公司的管理合夥人,在IT領域擁有豐富的經驗和深刻的見解。
鑑於她是一位兼具卓越品格和 洞察力的傑出人士,她最近被提名為外部董事候選人,以便她能夠從客觀和高度複雜的角度從廣闊的視角監督公司的整個業務管理。 | ||||
2。預約後預計要履行的職責 | ||||
她被任命後,預計將為加強 公司管理層的監督職能做出貢獻。預計她還將擔任提名委員會成員,在加強董事候選人甄選過程的透明度和客觀性方面發揮作用。 | ||||
3.與外部董事 候選人相關的其他事項 | ||||
(1) Mika Agatsuma女士是《公司法執行條例》第2條第3款第7項所定義的外部董事職位的候選人。
(2) Mika Agatsuma女士在2024年3月之前一直擔任日本IBM公司的管理合夥人 Ltd.,該公司是IBM公司的日本子公司,與該公司及其合併子公司有業務關係。但是,在截至2024年3月31日的財年中,他們之間的交易額不到公司與另一方 合併銷售收入的1%,並且吾妻美嘉女士符合本田汽車有限公司的外部董事獨立性標準。如果她當選並擔任董事一職, 公司計劃任命她為獨立外部董事並向她報告被任命為東京證券交易所的獨立外部董事。
(3) Mika Agatsuma女士計劃於2024年6月18日辭去日本IBM有限公司的職務。
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19
注意事項: | 1. | 有限責任合同內容摘要 | ||
根據《公司法》第427條第1款和公司章程第27條第2款, 公司已與所有外部董事簽訂了合同,根據《公司法》第423條第1款的規定,他們的損害賠償責任限制在 第425條第1款規定的最低責任金額以內。
如果現任董事候選人再次當選且 擔任董事一職,則公司計劃繼續與他們每位候選人簽訂此類有限責任合同。此外,如果Mika Agatsuma女士當選並擔任董事一職,公司計劃與她簽訂內容相同的有限 責任合同。 | ||||
2. | 賠償合同內容摘要 | |||
根據《公司法》第430-2條第1款,公司已與所有董事和執行官簽訂了賠償合同,公司在法律規定的範圍內向他們賠償同一款第1項中規定的費用。
如果十二(12)名候選人再次當選或當選並擔任董事職務,則公司計劃繼續或與他們每人簽訂此類賠償 合同。 | ||||
3. | 董事和高級管理人員責任保險合同內容摘要 | |||
根據《公司法》第430-3條第1款,公司簽訂了董事和高級管理人員責任保險 合同,該合同將所有董事和執行官列為保險公司的受保人。保險合同涵蓋了應由被保險人承擔的法律損害賠償和訴訟費用。
如果十二(12)名候選人再次當選或當選並擔任 董事職位,則每位董事都將成為保險合同中的受保人。公司打算在任期內以同樣的條件續訂合同。 |
外部 董事的獨立性標準 |
如果公司董事會確定 外部董事符合東京證券交易所規定的獨立標準和以下要求,則該公司將確定 外部董事足夠獨立於公司:
1. | 在過去的一年中,他/她不是,也從未出現過以下任何情況: |
1) | 執行公司大股東(*2)的業務(*1)的人; |
2) | 執行 (i) 本公司主要客户 (*3) 或 (ii) 以 公司為主要客户的公司業務的人員; |
3) | 執行公司集團主要貸款人(*4)業務的人; |
4) | 執行為公司進行法定審計的審計公司業務的人或處理公司審計職能的 人; |
5) | 顧問、會計專家或法律專家(或者,如果有關人員是公司、 協會或任何其他類似組織,則是執行該公司業務的人等),他們從公司獲得大量(*5)金錢等,但支付給公司董事的報酬除外 |
2. | 外部董事的家庭成員或近親(*6)目前或去年 期間的任何時候都沒有跌倒在上文第1段中的任何一項(1)至5)項之下。 |
[結束]
成立於 2015 年 5 月 15 日
2017 年 6 月 15 日 部分修訂
2021 年 2 月 9 日部分修訂
*1 | 執行業務的人是指執行董事、執行官或包括運營官在內的 重要員工。 |
*2 | 大股東是指直接或間接持有佔公司截至財政年度末表決權總數10%或 以上的股份的股東。 |
*3 | 主要客户是指本公司的客户,其中 客户與公司之間的年度交易金額超過公司或該客户合併銷售收入的2%。 |
*4 | 主要貸款機構是指公司集團向其借款的金融機構,其中 此類借款的總金額超過公司或該金融機構截至財政年度末合併總資產額的2%。 |
*5 | 如果個人每年從公司獲得超過1,000萬日元的對價,則將獲得大量款項。 |
*6 | 家庭成員或近親是指外部 董事的配偶或一級或二級親屬。 |
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公司治理舉措(參考)
公司治理的基本方針 |
公司根據公司的基本原則,努力加強公司治理,將其作為其管理層最重要的任務之一, 以進一步加強股東/投資者和其他利益相關者的信任;鼓勵及時、果斷和考慮風險的決策;尋求可持續增長和在中長期內提高企業價值;成為一個社會想要存在的公司。
為了明確區分 管理層的監督職能和執行職能,加強監督職能並實現迅速靈活的決策,公司設立了提名委員會、審計委員會和 薪酬委員會,每個委員會均由一半以上的外部董事組成,並採用了由三個委員會組成的公司結構,允許將業務執行權從 董事會廣泛下放給執行官。
我們正在努力適當地披露公司信息,包括及時、準確地發佈和 披露季度財務業績和管理政策,以增強股東/投資者和其他利益相關者的信任和讚賞。展望未來,我們將繼續努力確保管理層的 透明度。
有關公司的基本公司治理方針,請參閲本田公司 治理基本政策(以下網址)。
本田公司治理基本政策
https://global.honda/en/investors/policy/governance.html
公司治理體系(截至 2024 年 3 月 31 日 ) |
21
22
23
∎ | 董事會和委員會的活動 (FY2023) |
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∎ | 為最大限度地提高外部董事的效率創造環境 |
被提名者入職培訓
公司為 外部董事候選人提供有關行業趨勢、公司歷史、業務、財務、組織、內部控制系統等方面的培訓。
初步簡報和信息共享
公司在每次董事會會議之前舉行初步簡報會,以便讓外部董事對上報給董事會的議程項目的細節和背景以及他們的立場有足夠的見解 中期到長期管理計劃和其他基本先決條件,以確保在董事會會議上進行實質性討論。此外,我們還安排機會分享有關我們全公司風險管理狀況和每項業務中長期戰略的重要 信息,並在董事之間進行討論。
討論與管理相關的利益
公司就董事的利益進行了討論,以使外部董事在公司集團的長期挑戰和未來方向上達成一致,並幫助他們更好地瞭解我們與管理有關的 舉措。我們還旨在將他們的見解納入我們未來管理政策的討論中。
與執行官對話/在 外部董事中間
公司根據需要為外部董事與執行官/內部董事以及 外部董事之間的對話提供機會,以加強董事之間的溝通。
實地考察
公司訪問了我們的工廠和其他營業地點,以幫助董事們更好地瞭解我們的業務。
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參觀本田的開發與製造 美國有限責任公司(ELP) |
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對董事會效力的評估 |
每個財政年度,公司都會對董事會的整體效能進行評估,以 確認董事會職能的現狀,目的是進一步提高其效率,增進股東和利益相關者之間的理解。
評估流程
評估結果
評估結果摘要
評估證實,董事會的效力已得到充分保障。這主要是通過 適當設置待審議項目和會議頻率、增加外部董事共享信息和交換意見的機會(包括企業實地考察)以及三個委員會的適當運作來實現的。
我們將通過進一步加強 董事會內部和外部的討論以及進一步加強董事會與三個委員會之間的合作,進一步提高監督型董事會的效率。
26
第 100 財年業務報告
期間從:2023 年 4 月 1 日至 2024 年 3 月 31 日
1. | 業務大綱 |
(1) | 運營回顧 |
儘管由於烏克蘭局勢和通貨膨脹的影響, 未來前景仍不確定,在截至2024年3月31日的財政年度中,本田及其合併子公司及其附屬公司(以下簡稱 本田集團)在截至2024年3月31日的財政年度中,由於 COVID-19 的結束和半導體供應短缺的解決等因素,圍繞本田及其合併子公司及其關聯公司的經濟環境顯示出回暖的跡象。在美國,儘管貨幣緊縮,但由於消費者支出增加等因素,經濟擴張。在歐洲,由於消費者支出和生產疲軟,經濟處於 疲軟的基調。在亞洲,印度的經濟復甦,印度尼西亞的温和復甦,泰國的經濟回升,而 中國的回升停滯不前。在日本,儘管有停滯的跡象,但經濟逐漸復甦。
在本田集團的主要市場, 與上一財年相比,印度、巴西和印度尼西亞的摩托車市場有所擴張,而泰國的摩托車市場總體持平,越南萎縮。與上一財年相比,中國、美國 州、歐洲、巴西、日本和印度的汽車市場有所擴張,但印度尼西亞和泰國的汽車市場萎縮了。
在這種情況下,本田集團的目標是成為 強國,為世界各地的人們提供支持,這些人為了繼續成為社會想要存在的公司而努力做事。為了實現這一目標,我們選擇了新的關鍵主題。 具體而言,除了長期以來一直被視為管理層重要主題的環境和安全外,我們還選擇了推動本田集團 增長的人員和技術,以及涵蓋所有企業活動的品牌(我們的五個非財務指標)作為重要主題。我們將這些方面與我們的財務戰略保持一致,以有效地 創造社會和經濟價值。在研發方面,我們積極努力開發安全和環境技術及先進技術,利用與外部合作伙伴的開放式創新,增強我們產品的吸引力並改造 的出行方式。在生產方面,我們加強了生產結構,實施了生產分配,以應對全球需求的變化。在銷售方面,我們努力通過積極推出具有新價值的產品和在全球交付產品等措施來增強我們的產品陣容。
本田截至2024年3月31日的財年的合併銷售收入較截至2024年3月31日的財年增長了20.8%,達到20.4288億日元,這主要是由於汽車業務銷售收入的增加和積極的外幣折算效應。
營業利潤比上一財年增長了77.0%,達到13,819億日元,這主要是由於價格 和成本影響以及銷售影響所導致的利潤增加,但部分被支出增加所抵消。所得税前利潤比上一財年增長了86.7%,達到16,423億日元。本年度歸屬 母公司所有者的利潤比上一財年增長了70.0%,達到11,071億日元。
注意: | 上一財年的數字反映了在發佈根據《公司法》編制的合併財務報表後發生的與產品 保修費用相關的估計變化的影響。 |
27
摩托車業務
合併單位銷售總額為12,219萬輛,比上一財年增長0.5%。
單位(千) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
本田集團銷量 | 合併單位銷售額 | |||||||||||||||||||||||||||||||
年終了 2023年3月31日 |
年終了 2024 年 3 月 31 日 |
年終了 2023年3月31日 |
年終了 2024 年 3 月 31 日 |
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改變 | % | 改變 | % | |||||||||||||||||||||||||||||
摩托車業務 |
18,757 | 18,819 | 62 | 0.3 | 12,161 | 12,219 | 58 | 0.5 | ||||||||||||||||||||||||
日本 |
246 | 241 | -5 | -2.0 | 246 | 241 | -5 | -2.0 | ||||||||||||||||||||||||
北美 |
459 | 498 | 39 | 8.5 | 459 | 498 | 39 | 8.5 | ||||||||||||||||||||||||
歐洲 |
347 | 440 | 93 | 26.8 | 347 | 440 | 93 | 26.8 | ||||||||||||||||||||||||
亞洲 |
16,108 | 16,016 | -92 | -0.6 | 9,512 | 9,416 | -96 | -1.0 | ||||||||||||||||||||||||
其他地區 |
1,597 | 1,624 | 27 | 1.7 | 1,597 | 1,624 | 27 | 1.7 |
注意: | 本田集團單位銷售額是使用權益法計算的本田、其合併子公司、 其附屬公司和合資企業已完成產品的總銷量。合併單位銷售額是已完成產品的總銷量,對應於外部客户的合併銷售收入,其中包括本田及其合併子公司的 已完成產品的單位銷售額。 |
就本田本財年按 業務分部劃分的銷售額而言,在摩托車業務運營中,來自外部客户的銷售收入比上一財年增長了10.7%,達到32,201億日元,這主要是由於合併銷量的增加和積極的外幣 折算效應。營業利潤總額為5562億日元,比上一財年增長13.8%,這主要是由於價格和成本影響導致的利潤增加,但包括產品保修費用在內的 支出的增加部分抵消了這一增長。
汽車業務
合併單位銷售總額為285.6萬輛,比上一財年增長19.9%。
單位(千) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
本田集團銷量 | 合併單位銷售額 | |||||||||||||||||||||||||||||||
年終了 2023年3月31日 |
年終了 2024 年 3 月 31 日 |
年終了 2023年3月31日 |
年終了 2024 年 3 月 31 日 |
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改變 | % | 改變 | % | |||||||||||||||||||||||||||||
汽車業務 |
3,687 | 4,109 | 422 | 11.4 | 2,382 | 2,856 | 474 | 19.9 | ||||||||||||||||||||||||
日本 |
550 | 595 | 45 | 8.2 | 484 | 525 | 41 | 8.5 | ||||||||||||||||||||||||
北美 |
1,195 | 1,628 | 433 | 36.2 | 1,195 | 1,628 | 433 | 36.2 | ||||||||||||||||||||||||
歐洲 |
84 | 103 | 19 | 22.6 | 84 | 103 | 19 | 22.6 | ||||||||||||||||||||||||
亞洲 |
1,744 | 1,651 | -93 | -5.3 | 505 | 468 | -37 | -7.3 | ||||||||||||||||||||||||
其他地區 |
114 | 132 | 18 | 15.8 | 114 | 132 | 18 | 15.8 |
注意: | 本田集團單位銷售額是使用權益法計算的本田、其合併子公司、 其附屬公司和合資企業已完成產品的總銷量。合併單位銷售額是已完成產品的總銷量,對應於外部客户的合併銷售收入,其中包括本田及其合併子公司的 已完成產品的單位銷售額。根據國際財務報告準則,由我們的日本財務子公司通過剩餘價值型汽車貸款等融資並通過合併子公司提供的某些汽車銷售被列為運營租賃,不包含在我們汽車業務對外部客户的合併銷售收入中。因此,它們不包含在合併銷量中,但包含在我們汽車業務的 本田集團銷量中。 |
在汽車業務運營方面,來自外部 客户的銷售收入比上一財年增長了28.1%,達到13,5675億日元,這主要是由於合併單位銷售額的增加。營業利潤總額為5,606億日元,比上一財年增加了5,772億日元,這主要是由於價格和成本影響以及銷售影響導致的利潤增加,但部分被支出增加所抵消。
注意: | 上一財年的數字反映了在發佈根據《公司法》編制的合併財務報表後發生的與產品 保修費用相關的估計變化的影響。 |
金融服務業務
金融服務業務運營中來自外部客户的銷售 收入比上一財年增長了10.0%,達到3,2488億日元,這主要是由於貸款收入的增加和積極的外幣折算效應。 營業利潤比上一財年下降了4.2%,至2739億日元,這主要是由於支出增加,但部分被外匯的積極影響所抵消。
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電源產品和其他業務
電力產品業務的合併銷量為381.2萬台,比上一財年下降32.5%。
單位(千) | ||||||||||||||||
本田集團銷量/合併銷量 | ||||||||||||||||
年終了 2023年3月31日 |
年終了 2024 年 3 月 31 日 |
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改變 | % | |||||||||||||||
電源產品業務 |
5,645 | 3,812 | -1,833 | -32.5 | ||||||||||||
日本 |
376 | 302 | -74 | -19.7 | ||||||||||||
北美 |
2,274 | 1,083 | -1,191 | -52.4 | ||||||||||||
歐洲 |
1,168 | 794 | -374 | -32.0 | ||||||||||||
亞洲 |
1,408 | 1,294 | -114 | -8.1 | ||||||||||||
其他地區 |
419 | 339 | -80 | -19.1 |
注意: | 本田集團銷量是使用權益法計算的本田、其合併的 子公司、其附屬公司和合資企業完成產品的總銷量。合併單位銷售額是已完成產品的總銷量,對應於外部客户的合併銷售收入,其中包括本田及其合併子公司已完成產品的單位銷售額 。在動力產品業務中,本田集團截至2023年3月31日和2024年3月31日的年度銷量與合併銷量之間沒有差異,因為使用權益法計算的 關聯公司和合資企業不參與本田動力產品的銷售。 |
電力產品和其他業務外部客户的銷售收入較上一財年下降了13.0%,至3922億日元,這主要是由於電力產品業務的合併單位銷售額下降。營業虧損總額為88億日元,比上一財年減少了317億日元,這主要是由於 利潤下降歸因於電力產品業務的銷售影響。電力產品和其他業務板塊中包括的飛機和飛機發動機的營業虧損為329億日元,比上一財年減少了71億日元 。
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◾ 銷售收入明細
日元(百萬) | ||||||||||||||||
FY2023 來自 2022年4月1日至 2023年3月31日 (參考) |
FY2024 來自 2023 年 4 月 1 日至 2024年3月31日 |
與上一財年相比的變化(參考) | ||||||||||||||
(%) | ||||||||||||||||
總計 |
16,907,725 | 20,428,802 | 3,521,077 | 20.8 | ||||||||||||
日本 |
2,013,095 | 2,242,213 | 229,118 | 11.4 | ||||||||||||
北美 |
8,945,932 | 11,713,668 | 2,767,736 | 30.9 | ||||||||||||
歐洲 |
690,663 | 961,185 | 270,522 | 39.2 | ||||||||||||
亞洲 |
4,335,765 | 4,313,810 | -21,955 | -0.5 | ||||||||||||
其他地區 |
922,270 | 1,197,926 | 275,656 | 29.9 | ||||||||||||
摩托車業務 |
2,908,983 | 3,220,168 | 311,185 | 10.7 | ||||||||||||
日本 |
109,393 | 113,746 | 4,353 | 4.0 | ||||||||||||
北美 |
306,725 | 335,558 | 28,833 | 9.4 | ||||||||||||
歐洲 |
250,088 | 351,851 | 101,763 | 40.7 | ||||||||||||
亞洲 |
1,739,764 | 1,793,327 | 53,563 | 3.1 | ||||||||||||
其他地區 |
503,013 | 625,686 | 122,673 | 24.4 | ||||||||||||
汽車業務 |
10,593,519 | 13,567,565 | 2,974,046 | 28.1 | ||||||||||||
日本 |
1,385,830 | 1,600,619 | 214,789 | 15.5 | ||||||||||||
北美 |
5,990,544 | 8,510,242 | 2,519,698 | 42.1 | ||||||||||||
歐洲 |
332,983 | 506,755 | 173,772 | 52.2 | ||||||||||||
亞洲 |
2,523,862 | 2,449,802 | -74,060 | -2.9 | ||||||||||||
其他地區 |
360,300 | 500,147 | 139,847 | 38.8 | ||||||||||||
金融服務業務 |
2,954,098 | 3,248,808 | 294,710 | 10.0 | ||||||||||||
日本 |
428,228 | 440,775 | 12,547 | 2.9 | ||||||||||||
北美 |
2,466,537 | 2,729,108 | 262,571 | 10.6 | ||||||||||||
歐洲 |
13,264 | 18,120 | 4,856 | 36.6 | ||||||||||||
亞洲 |
16,576 | 14,713 | -1,863 | -11.2 | ||||||||||||
其他地區 |
29,493 | 46,092 | 16,599 | 56.3 | ||||||||||||
電力產品和其他業務 |
451,125 | 392,261 | -58,864 | -13.0 | ||||||||||||
日本 |
89,644 | 87,073 | -2,571 | -2.9 | ||||||||||||
北美 |
182,126 | 138,760 | -43,366 | -23.8 | ||||||||||||
歐洲 |
94,328 | 84,459 | -9,869 | -10.5 | ||||||||||||
亞洲 |
55,563 | 55,968 | 405 | 0.7 | ||||||||||||
其他地區 |
29,464 | 26,001 | -3,463 | -11.8 |
注意: | 有關主要產品和服務以及每項業務的功能,請參閲 (7) 主要 業務活動。 |
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(2) | 資本支出 |
截至2024年3月31日的財政年度的資本支出總額為3879.86億日元。按業務部門劃分的資本支出 細分如下:
日元(百萬),% | ||||||||||||||||
業務板塊 |
2023 財年(參考) | 2024 財年 | 金額變化(參考) | 變化 (%)(參考) | ||||||||||||
摩托車業務 |
44,818 | 57,244 | 12,426 | 27.7 | ||||||||||||
汽車業務 |
438,469 | 315,524 | -122,945 | -28.0 | ||||||||||||
金融服務業務 |
216 | 561 | 345 | 159.7 | ||||||||||||
電力產品和其他業務 |
10,405 | 14,657 | 4,252 | 40.9 | ||||||||||||
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總計 |
493,908 | 387,986 | -105,922 | -21.4 | ||||||||||||
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運營租賃的設備 |
1,543,448 | 2,448,469 | 905,021 | 58.6 |
注意:無形資產不包括在上表中。
除了投資引進新車型外,本田的資本支出主要用於擴建、 合理化和翻新制造設施,以及擴大銷售和研發設施。
(3) | 流動性和資本資源 |
本田主要通過運營產生的現金、銀行貸款和公司債券來滿足其營運資金需求。截至2024年3月31日的財政年度末,本田製造和銷售業務的未償負債餘額為8630億日元。
此外,公司的財務子公司主要通過中期票據、銀行 貸款、融資應收賬款和運營租賃設備的證券化、商業票據和公司債券為客户和交易商的財務計劃提供資金。截至2024年3月31日的財政年度末,本田金融服務子公司的未償負債餘額為9,3085億日元。
(4) | 為未來做準備 |
1) | 管理政策與戰略 |
本田集團有兩個基本信念:尊重個人和三種快樂( 購買的樂趣、銷售的樂趣和創造的樂趣)。尊重個人要求本田通過尊重個體差異和相互信任作為平等夥伴來培育和促進公司的這些特徵。 Three Joys 建立在尊重個人的基礎上,是以客户的喜悦為動力,為參與本田活動的每個人創造快樂的理念。
基於這些基本信念,本田集團努力通過與所有人,特別是與股東分享快樂, 來提高其企業價值,實踐其使命宣言:保持全球視角,我們致力於以合理的價格提供最高質量的產品,以滿足全球客户的需求。
作為一家出行公司,我們必須真誠地應對實現零環境影響 和絕對安全的艱鉅挑戰。通過實現本田夢想的未來出行和人們渴望的出行社會,同時解決環境和安全領域的社會價值觀,本田渴望以 公司開闢新的增長軌跡。
在這個重大變革的時代,我們將其定位為本田的第二家創始公司, 我們在各種舉措方面取得了進展。但是,為了讓本田的所有人能夠團結一致地加快實現共同的目標,我們認識到 必須重新闡明我們真正努力的目標和我們提供的價值。因此,我們重新定義了本田全球品牌口號 “夢想的力量”。
31
本田集團希望繼續提供兩種價值主張:一種是使人們能夠超越時間和地點等各種限制,另一種是使人們能夠增強自己的能力和可能性。隨着我們繼續深入追求這些價值主張,我們夢想的未來出行和人們渴望的出行社會就在我們面前。因此,我們將我們提供的兩個值定義為 Transcend 和 Augment。
超越:超越極限
本田的目標是創造超越時間限制並通過機動性超越 空間限制的巨大價值。
增強:讓東西變得更好
本田的目標是提供增加人們可能性的價值,使人們能夠通過使用各種出行產品和服務, 做以前做不到的事情。
此外, 是本田每一個人的創造力成為創造本田價值主張的關鍵。以 “創造” 為關鍵詞,我們所有在本田合作的人都將設定更高的目標,迎接挑戰,而不必害怕變化,為我們的客户創造新的價值。
通過以出行公司的身份感動 人的身體並感動人們的心靈我們如何打動您。通過我們提供的價值,本田的目標是成為支持世界各地的人們的力量,他們為了繼續成為社會想要存在的公司而努力做事 件事。
2) | 管理方面的挑戰 |
圍繞本田集團的商業環境已經到了一個重大的轉折點。價值觀正在多樣化,人口 正在老齡化,城市化加速,氣候變化惡化,產業結構正在發生變化,這是由於使用電動機、自動駕駛和物聯網等技術在全球範圍內取得的進步。 此外,隨着烏克蘭和中東局勢的惡化,全球分裂加速,地緣政治風險也變得顯而易見。此外,本田集團需要與參與我們公司活動的所有 利益相關者建立積極的關係,以解決長期的社會問題。努力提高提供價值的質量對於實現未來的增長至關重要。
在汽車業務中,已將各種各樣的產品引入電動汽車(電動汽車)市場。對於本田來説,通過發動機和其他性能等傳統優勢來區分其產品正變得越來越具有挑戰性。隨着電氣化的興起,預計對鎳、鋰和 鈷等礦物的需求將激增,所有這些礦物對電池生產至關重要。由於這些原材料可能短缺,這引發了人們對電池價格可能飛漲的擔憂。本田集團正在採取積極措施應對此類風險,特別是在零部件 採購方面,包括電池。我們的重點是促進回收利用、重複使用材料和採用可持續材料,這與資源循環的願景保持一致。
預計摩托車業務將繼續保持其市場擴張,尤其是在以 年輕人口激增為特徵的新興國家。此外,隨着政府不僅在發達國家而且在新興經濟體中制定電氣化目標,環保意識也在不斷提高。出行電氣化預計將是一個 解決方案,而另一方面,新興國家對電動汽車的需求受到政府激勵措施的重大影響。此外,基礎設施方面的挑戰依然存在,包括穩定的電力供應和充電網絡的 發展。在與向電動汽車轉變相關的不確定性中,我們將通過確定內燃機(ICE)汽車需求持續存在以及 電氣化進展的市場來優化資源配置。我們將利用本田集團的優勢將自己與新興的電動汽車製造商區分開來。
在電力產品和其他業務方面,在環境法規日益增加的背景下, 在小型建築設備和園藝領域,特別是在小規模和短期運營產品領域,越來越多地向電氣化轉變。相反,對ICE產品的需求持續存在, 是由其特性推動的,例如高功率輸出、延長運行時間及其成本效益,非常適合特定應用。因此,本田理解了滿足多元化市場 需求的當務之急,儘管它堅定不移地關注電氣化,但它還是巧妙地指導了ICE領域的環保工作。
32
3) | 優先應對的挑戰 |
考慮到商業環境,本田集團從 的角度詳盡地確定了社會問題,並根據集團的目標方向選擇了優先應對的挑戰。具體而言,集團選擇了五個非財務領域作為關鍵主題: 環境和安全,這是集團長期以來承諾的關鍵管理主題;人力和技術,這是我們增長的引擎;以及品牌,可以視為 所有企業活動的總和。通過將這些主題與我們的財務戰略聯繫起來,本田集團將創造社會價值和經濟價值。
1。實現社會對環境的零影響
本田集團力求到2050年實現一個在其產品和 企業活動的整個生命週期中對環境影響為零的社會。工作將圍繞三重行動向零計劃展開,該計劃將碳中和、清潔能源和資源循環這三個要素整合到一項舉措中。
a. 碳中和
在汽車業務方面,作為中長期目標,我們的目標是通過建立一個全球電動汽車生產系統,到2040年將電動汽車(電動汽車)和 燃料電池汽車(燃料電池汽車)的全球銷售比例提高到100%,到2030年每年生產超過200萬輛。
為了實現這一目標,本田集團將擴大其電動汽車陣容,建立多種電池採購方式,擴大 充電服務,加快軟件開發,並在本田建立全球電動汽車生產系統。
電動汽車 陣容擴大
區域 |
電動汽車即將發佈 | |
北美 | 2024 年推出了本田的 Prologue 和 Acura 的 ZDX,兩者都是與通用汽車公司 (GM) 共同開發的
計劃在2025年推出一款採用基於本田專有電動汽車平臺的新電子電氣架構的中型到 大型電動汽車
計劃在全球每個地區推出本田0系列的首款車型, 於2026年從北美市場開始
| |
中國 | 2024 年初推出了 e: ns2 和 e: np2
計劃在 2024 年底或之後推出面向中國的下一代電動汽車系列 (yé) P7 和 (yè) 系列的( yé) S7,這兩款 在 2024 年 4 月舉行的中國國際車展上亮相。
此外,計劃在2025年底之前推出基於( yè的) GT 概念車的量產車型。
計劃到2027年共推出10款電動車型,包括上述5款車型
| |
日本 | 計劃推出 N-VAN e:、 和 基於 N-VAN2024 年秋季的輕型商用電動汽車
計劃推出 基於 N-one2025 年將推出電動汽車,2026 年推出兩款緊湊型電動汽車,包括 SUV 車型
| |
歐洲 | 於 2023 年秋季在所有歐洲國家推出 e: n系列的車型,面向 歐洲市場 |
電池策略
在電池方面,我們將通過制定各種電池採購策略來應對電氣化的快速發展, 滿足當前和預期的需求。我們計劃到2025年通過與LG能源解決方案有限公司的合資企業在北美開始批量生產電池,旨在建立新的價值鏈。在必需的 礦物採購方面,我們與阪和株式會社和浦項制鐵控股公司建立了合作伙伴關係。此外,我們還與Ascend Elements, Inc.和Cirba Solutions, LLC在回收領域進行了合作。從2020年代末開始,我們不僅將推進液態鋰離子電池,還將開發和推出下一代電池,包括半固態和全固態電池。為了提高我們 液態鋰離子電池的性能,我們將與 GS Yuasa Corporation 合作開發專用於電動汽車的高容量和大功率版本,以支持日本的快速電氣化。此外, 我們對SES AI Corporation的投資將促進半固態電池的聯合開發。我們的目標是生產安全、容量大、耐久性更高的電池。關於 全固態電池,我們正在加大力度,力爭到2024年在栃木縣佐倉市啟動一條示範生產線,目標是在2020年代末推向市場。
充電和基礎設施戰略
我們正在積極努力擴大充電服務,以適應我們在電動汽車市場的增長。為了促進北美採用 電動汽車,包括本田美國子公司、美國本田汽車有限公司、寶馬集團、通用汽車(GM)、現代、起亞、梅賽德斯-奔馳集團和Stellantis N.V. 在內的七家公司已同意 組建合資企業。他們的目標是在美國和加拿大建立一個高容量的電動汽車充電網絡。第一個充電站計劃於2024年夏天在美國開放,隨後的擴建最初集中在 大都市區和主要高速公路。對於家庭充電,我們將使用本田智能充電,這是北美成熟的電動汽車充電服務,並計劃逐步推出利用 電動汽車的供電能力的智能能源服務。
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軟件(軟件)策略
根據描繪硬件和服務價值的軟件定義移動概念,我們正在 加快軟件開發。具體而言,本田正在推進電子電氣架構並開發其獨特的汽車操作系統,目標是將其應用於定於2025年在北美 推出的中型和大型電動汽車。本田將以這種車輛操作系統為基礎,繼續改進其車載軟件,即使在購買車輛後也能提供先進的功能和服務。此外,我們 將迅速提供以安全性、舒適性和可靠性為中心的與電動汽車高度兼容的數字服務。這些以用户體驗為重點的服務將在統一管理下提供,包括用户友好的收費指南和 其他吸引人的功能。
電動汽車生產系統
為了應對全球的快速電氣化,我們正在推動本田在全球範圍內建立電動汽車生產 系統。在北美,本田已將其位於俄亥俄州的三家現有工廠(生產汽車的馬里斯維爾和東利伯蒂以及生產汽車動力系統的安娜發動機工廠)確定為電動汽車生產的中心 地點。在利用這些現有設施的同時,我們正在建設高效且高度靈活的電動汽車生產線。
此外,在電池戰略和電動汽車生產系統方面,我們在2024年4月宣佈,我們將開始一項 全面研究,在加拿大建立全面的電動汽車價值鏈,以加強電動汽車供應系統,以應對未來北美對電動汽車的需求增加。該價值鏈包括通過與合作伙伴公司成立合資企業,在加拿大 建立關鍵電池組件(例如隔膜和正極材料)的生產系統,以及建造專門用於電動汽車的整車工廠和電動汽車電池工廠。
在摩托車業務中,本田集團的摩托車滿足全球客户的出行需求, 被眾多客户使用。我們將利用我們在開發ICE車輛平臺時積累的競爭性製造技術和專有技術 ,繼續開發滿足每個國家客户需求的電動摩托車平臺。我們將引領全球摩托車電氣化,通過高效的 製造,以合理的價格為電動汽車提供與 ICE 汽車相同的出行樂趣。我們的目標是到2026年在全球共推出10款或更多的電動摩托車,年銷量為100萬輛,並計劃到2030年擴大我們的產品陣容,銷量達到400萬輛。
為了實現這一目標,我們將利用我們的優勢:完整的產品陣容擴展;開發、生產和 採購能力;在加速/巡航、轉彎和停車等基本性能的基礎上增加了先進的連接能力;以及利用我們由 30,000 個經銷商組成的銷售網絡整合線上和線下客户接觸點。
完整的產品陣容擴展
本田集團將加大開發全系列電動摩托車的力度,到2030年積極推出總共30款或更多車型,包括超級運動、越野、兒童自行車和全地形車。我們還將通過提供兩種類型的電池系統來滿足廣泛的客户需求:電池更換 系統和帶有固定電池的插電式充電系統,客户可以根據自己的環境進行選擇。
開發、生產和採購戰略
為了開發電動摩托車,以模塊化平臺的形式, 電動摩托車的電池、動力單元和底盤分別進行了模塊化,通過組合這些模塊,可以開發出廣泛的變體。這將使本田能夠快速高效地推出多種車型,以滿足其在全球 客户的不同需求。在生產方面,本田最初將利用其現有基礎設施生產ICE車型。但是,為了建立穩固的生產系統和能力,進一步提高其競爭力,以實現2030年400萬輛的銷售目標,本田將從2027年左右開始在全球範圍內運營專用的電動摩托車生產工廠。至於採購,將修改當前按功能 組件進行採購的方法,以便將來可以通過組件進行採購。此外,本田將努力降低材料和物流成本,以提高其採購系統和能力的競爭力。
軟件(軟件)策略
連接性是電動摩托車將顯著提高的功能之一。高級連接將 支持通過 OTA 進行購買後的軟件更新,包括添加新功能 (空中)或其他格式。將來,將利用從ICE和電動車模型中獲得和積累的數據 ,根據這些摩托車模型的使用情況來了解客户的需求。這將使本田集團能夠提供只有它才能提供的客户體驗,包括 功能,使客户能夠做出新的發現並提高安全性。
集成的線上和線下客户 接觸點
在電動摩托車業務中,本田集團將通過提供在線 銷售來提高客户便利性,使客户無需親自前往經銷商處即可購買摩托車,同時還將通過本田集團現有的全球30,000多個經銷商網絡提供的服務,讓客户高枕無憂。通過結合現有經銷商的優勢和增強的在線服務,我們將提供更加集成的線上和線下客户接觸點,為客户提供更多的便利和安心。
34
此外,我們將加緊努力實現碳中和, 超越單純的電氣化。我們的努力將包括提高內燃機(ICE)領域的燃油效率和與生物乙醇燃料兼容的技術,同時適應 不同地區的獨特特徵。
在電力產品業務的電氣產品開發領域,我們的重點 是小型建築設備和園藝領域的電氣化。此外,我們將把本田移動電源組e:(一種在 摩托車業務中推出的便攜式可互換電池)的覆蓋範圍擴大到動力產品領域。在小型建築設備領域,我們的戰略圍繞着利用核心業務中已建立的B2B客户羣來促進電氣化。我們將通過電力裝置 eGx 的銷售和安裝協助來支持成品設備製造商的 電氣化。除現有客户外,我們的努力還包括將產品集成擴展到預計將來 將採用電氣化的地區。利用我們在園藝領域的優勢,通過手推式割草機的精確切割能力和耐久性等特性精心培育, 鞏固了我們的影響力。在我們推動高效的開發和生產方法的同時,我們準備加快電氣化,外部合作伙伴關係是潛在的途徑。在船舶設備領域,我們正在着手啟動專為小型船舶設計的電力推進系統的演示試驗,預計未來將出台有關在湖泊中使用內燃機的法規。
在靈活應對不同國家和地區的多元化需求的同時,我們將評估ICE 產品的市場進入情況,利用與摩托車業務的協同效益,並在組件共享、生產優化和採購精簡等開發和生產領域追求高效運營。通過這些努力,我們 的目標是提高產品在生產領域的吸引力,並加強電氣化的業務基礎。同時,我們的目標是通過提高燃油效率和與碳中和燃料兼容的技術 來提高環境績效。這將使我們能夠提供更具競爭力的產品和服務。
b. 清潔 能源舉措
為了解決能源問題,本田集團的目標是在企業活動中使用清潔能源, 在產品使用過程中使用清潔能源。此外,通過設立 CO2減排技術和通過利用可再生能源和其他能源使用清潔能源,我們將使 日本埼玉工廠的汽車廠成為我們在 FY2026 中的第一座碳中和工廠。在全球範圍內製定這些舉措時,我們還在建立一個系統,以促進商業場所和地區之間的信息共享。
c. 資源流通舉措
為了解決資源的有效利用問題,本田集團將努力開發產品並建立 使用不影響環境的可持續材料的系統。在企業活動中,我們的目標是到2050年實現本田工廠的零工業用水量和零工業廢棄物。本田正在積極利用回收資源,同時努力 穩定包括重要礦物在內的材料採購。同時,我們將為減少二氧化碳做出貢獻2通過研究先進的 回收技術和促進循環價值鏈的建立來實現排放和能耗,從而為循環經濟做出貢獻。我們將繼續努力建立循環經濟。
2。實現零交通碰撞社會
本田集團的目標是到 2050 年在全球範圍內實現涉及本田摩托車和汽車的零交通事故死亡人數。作為一個里程碑,本田的目標是到2030年將全球涉及本田摩托車和汽車的全球交通事故死亡人數減少一半。
35
本田集團防範由 分別演變並結合了三個要素:人際交往能力(提高認識活動)、出行績效(技術開發)和交通生態系統(與他人合作和系統/服務開發)等各種因素造成的事故。
在我們邁向2030年的過程中,一個主要挑戰是新興國家發生的涉及摩托車的致命事故。本田集團 正在開展針對各種人羣的教育活動,並將安全設備納入摩托車中,例如先進的ABS(注1)和CBS(註釋2)的制動系統,以及為騎手提供更好能見度的前燈, 使其他道路使用者更容易看見它們。在汽車方面,我們積極推動高級駕駛輔助系統(ADAS)的功能演進和傳播,有效減少新興和發達國家的事故。
注意事項: | 1。ABS:防抱死制動系統 | |
2。CBS:組合制動系統 |
除此之外,2050年的主要挑戰將是涉及 行人、騎自行車者和騎手的致命事故。為了解決這個問題,本田集團將促進其安全可靠網絡技術的研發,該技術通過電信連接所有道路使用者,包括人員和出行產品,從而使 能夠預測潛在風險並幫助人們在碰撞實際發生之前規避此類風險。通過這些措施,本田集團的目標是實現涉及本田摩托車和汽車的零交通事故死亡人數。
3.人力資本管理的演變
作為本田集團人力資本管理計劃的一部分,我們將人力資本 實質性定義為包括值得通過人力資本戰略密切關注的問題。這個過程包括將這些策略與我們的業務戰略交織在一起。在描述人力資本實質性時,我們會圍繞 條全公司範圍的討論來確定我們的努力方向。這些討論既包括人力資本管理演變的中長期維度,涵蓋整個 公司的關鍵主題,也涵蓋加強我們業務戰略的短期至中期方面。
隨後,我們建立了關鍵目標 指標 (kGI) 及其目標值,作為評估人力資本重要性實現程度的指標。此外,我們還制定了一系列人力資本戰略、衡量標準和關鍵績效指標(KPI),以 作為連貫敍述的一部分來展示這些目標價值的實現情況。作為業務管理框架的一部分,KGI 及其相關的 KPI 受到持續監控。此外,我們僱用 計劃-執行-檢查-行動(PDCA) 週期,允許定期調整指標和目標值,並根據需要調整或 納入措施。
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4。創造創新技術
我們堅信核心技術的開發為可持續的業務和競爭力奠定了基礎,因此我們致力於改善我們的創新管理。這一承諾符合我們的 Transcend 和 Augment 價值觀,指導我們實現這些價值觀。從 2019 年到 2020 年,本田研究子公司本田 研發有限公司將其在摩托車、汽車和動力產品業務中的產品開發職能移交給本田汽車有限公司。這一戰略舉措允許採用更有針對性的基礎技術研究方法,旨在創造長期價值。為了進一步提升出行領域,本田研發部正在向先進技術研究、動力裝置勘探和材料研究等領域分配額外資源。該公司還確定了幾個值得深入探索的技術領域,包括新出行、機器人、下一代能源,包括氫氣利用、電池、智能技術/人工智能和可持續材料。 這些領域的領先專家正在引領本田的技術發展,目標是創造創新價值。此外,本田集團與日本乃至全球 的不同機構合作開展聯合研究計劃,目的是在全球範圍內綜合和利用知識。
在這個框架內,本田正在應用在每個技術領域開發的新型 技術來創建引人入勝的下一代出行解決方案,這些解決方案能夠在包括海洋、空中和太空在內的各個領域創造前所未有的價值。具體而言,正在進行的項目 包括eVTOL、阿凡達機器人和太空探索項目。借鑑本田集團的核心技術,包括燃燒、電氣化、控制和機器人技術,我們準備實現擴大 人類潛能視野的樂趣。
5。品牌價值提升
本田品牌是由每一項商業活動的積累所塑造的,從 創立到現在,與客户攜手共進。我們認識到,提升已有75年曆史的本田品牌並提升其未來價值是本田集團至關重要的目標。
在這段重大轉型時期,我們重新定義了我們的全球品牌口號 “夢想的力量”, 旨在明確展示本田集團為全球客户創造的價值,團結所有員工,共同努力實現共同的目標。我們相信,將其與包括產品和服務在內的公司活動的所有 方面保持一致,並將其與一致的實施聯繫起來,可以創造一個不斷演變的本田品牌。基於這種思維方式,我們將重新定義的全球品牌口號定位為本田集團品牌管理的 基石,將基本信念投射到各種品牌資產上,以建立一致品牌的核心。我們的目標是通過在公司內外堅實而堅定不移的共同基礎上發展 品牌,建立一個能引起利益相關者共鳴的有吸引力的品牌。這將支持和推動本田集團所有員工的夢想所推動的創造力。
6。提高經濟價值
鑑於本田集團周圍的商業環境發生了重大變化,以及包括地緣政治風險在內的 風險類型的增加,利用金融和非金融資本來實現現金流的可持續增長和提高資本效率,從而提高 企業價值已變得至關重要。為了實現這一目標,我們認為至關重要的是:明確業務轉型的每個階段的目標並執行戰略資源配置,加強治理並進行適當的風險管理, 包括加強注重資本成本的管理,並與利益相關者進行積極對話以提高管理的質量和透明度。
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a. 根據業務轉型階段進行戰略資源分配
到2025年:加強ICE產品運營和電動汽車投資階段的業務彈性
在我們向電動汽車分配資源以轉變我們的業務組合時,我們將同時專注於改善ICE汽車的 業務結構,目標是實現7%或更高的全公司銷售回報率(ROS)。在通過加強我們一直在努力的汽車業務結構建立了堅實的財務基礎之後, 通過這些舉措,我們將穩步向電動汽車分配資源。
直到 2030 年:從 ICE 車輛過渡到 電動汽車階段
我們將加快促進電動汽車業務增長的戰略投資,擴大我們的電動汽車 產品範圍,主要是摩托車和汽車,同時提高市場競爭力。儘管臨時前期投資可能會產生影響,但我們的目標是增強ICE(內部 內燃機)業務的現金生成能力,分配資源以支持轉型,維持超過資本成本的投資回報率(ROIC)(註釋1),並目標是到 FY2030 使全公司的投資回報率超過10%。
注意事項: | 1. [歸屬於母公司所有者的年度利潤 + 利息支出(不包括金融 業務)]/已部署資本(注2) |
2。歸屬於母公司所有者的權益 + 計息負債 (不包括金融業務部門的股權)。已部署資本使用期初和期末的平均值計算。
此外,我們密切關注市場趨勢並靈活改變投資時間,計劃從截至2022年3月31日的財政年度起的十年內共投資10萬億日元用於資本支出和研發,到2030年為200萬輛電動汽車建立生產系統。
2030年代:電動汽車業務的增長和新價值創造階段
我們努力到2040年實現電動汽車/燃料電池車的銷售比率為100%,從而確保現金流的可持續增長。為了實現 創造新價值,我們將穩定地向基礎研究領域分配每年約1000億日元的研究預算,重點是碳中和技術。
關於業績分配,我們將向股東返還利潤視為管理層的首要優先事項之一。這一決定是通過考慮用於未來增長的內部儲備和合並業務的整體業績來做出的,所有這些都是從長期的角度進行評估的。關於分紅,以 30% 的 合併派息率為參考,我們致力於實現穩定和穩定的股息支付,利用本田集團在產生現金方面的固有優勢,同時加快 轉型的資源配置。根據我們提高資本效率和實施靈活資本政策的目標,我們還將謹慎地進行自有股票的回購。
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b. 加強治理和風險管理
在重大轉型的時代,我們的目標是加強治理,提高管理實踐對資本成本的認識。這種方法將使我們能夠靈活有效地應對不斷變化的環境動態,最終提升我們的企業價值。我們將使用投資回報率框架將實地 計劃與公司範圍的目標無縫連接起來。我們的努力將側重於優化利潤,即投資回報率的分子,同時通過謹慎利用留存資產和戰略投資 辨別來提高分母/已部署的資本,從而提高資本效率。關於我們的金融服務業務,融資主要依賴於負債,我們將應用股本回報率(ROE)指標來平衡盈利能力和穩定性。 這種平衡的方法將最大限度地提高資本效率,併為我們的變革努力提供支持。
39
c. 與利益攸關方積極對話
我們堅信,提高企業價值不僅僅是概述可持續現金流增長和 提高資本效率的路線圖。這還需要確保資本市場充分理解本田集團的前景。為了實現這一目標,一項基本要求是我們的利益相關者,包括股東和投資者, 對我們的管理方向有準確的理解和積極的態度。採取積極措施,我們的管理團隊將通過各種活動和個人會議進行比以往任何時候都更加積極的對話。通過 這些對話,我們的管理團隊將直接瞭解資本市場的預期和利益。我們認為利益相關者的反饋非常有價值,並將把它整合到我們的管理方法中,因此 有助於進一步提高企業價值。
通過這些全公司範圍的活動,本田集團的目標是成為包括我們的股東、投資者和客户在內的社會想要存在的公司。
40
(5) 本田集團和母公司 公司的財務狀況和經營業績的變化
(a) 本田集團經營業績和財務狀況的變化
日元(百萬) | ||||||||||||||||
類別 |
國際財務報告準則 | |||||||||||||||
2021 財年第 97 財年(從 2020 年 4 月 1 日起到2021年3月31日) | 2022 財年第 98 財年(從 2021 年 4 月 1 日起至2022年3月31日) | 2023 財年第 99 財年(從2022年4月1日起到 2023 年 3 月 31 日) | 2024 財年第 100 財年(從 2023 年 4 月 1 日起到 2024 年 3 月 31 日) | |||||||||||||
銷售收入 |
13,170,519 | 14,552,696 | 16,907,725 | 20,428,802 | ||||||||||||
營業利潤 |
660,208 | 871,232 | 780,769 | 1,381,977 | ||||||||||||
所得税前利潤 |
914,053 | 1,070,190 | 879,565 | 1,642,384 | ||||||||||||
歸屬於母公司所有者的年度利潤 |
657,425 | 707,067 | 651,416 | 1,107,174 | ||||||||||||
歸屬於母公司所有者的每股基本收益(日元) |
126.92 | 137.03 | 128.01 | 225.88 | ||||||||||||
總資產 |
21,921,030 | 23,973,153 | 24,670,067 | 29,774,150 | ||||||||||||
歸屬於母公司所有者的權益 |
9,082,306 | 10,472,824 | 11,184,250 | 12,696,995 | ||||||||||||
歸屬於母公司所有者的每股權益(日元) |
1,753.35 | 2,040.77 | 2,239.98 | 2,629.37 |
注意事項: |
1. | 根據《公司會計條例》第120-1條的規定,公司的合併財務報表是按照《國際財務報告準則》編制的。 | ||
2. | 本田集團的經營業績和財務狀況以《國際財務報告準則》的術語為依據。 | |||
3. | 歸屬於母公司所有者的每股基本收益是根據每年已發行股票的平均數量計算的。沒有大量可能攤薄的已發行普通股。 | |||
4. | 歸屬於母公司所有者的每股權益是根據每個財政年度末的已發行股票數量計算的。 | |||
5. | 自2023年10月1日生效之日起,公司自2023年9月30日記錄之日起將其普通股向股東進行三比一的股票拆分。歸屬於母公司 所有者的基本每股收益和歸屬於母公司所有者的每股權益是基於股票拆分已在截至2021年3月31日的年初實施的假設計算得出的。 | |||
6. | 第99財年的數字反映了在發佈根據《公司 法》編制的合併財務報表後發生的與產品保修費用相關的估計變化的影響。 |
41
(b) 母公司經營業績和財務狀況的變化
日元(百萬) | ||||||||||||||||
類別 |
2021 財年第 97 財年(從 2020 年 4 月 1 日起到2021年3月31日) | 2022 財年第 98 財年(從 2021 年 4 月 1 日起至2022年3月31日) | 2023 財年第 99 財年(從2022年4月1日起到 2023 年 3 月 31 日) | 2024 財年第 100 財年(從 2023 年 4 月 1 日起到 2024 年 3 月 31 日) | ||||||||||||
淨銷售額 |
3,092,866 | 3,454,263 | 3,586,448 | 4,544,669 | ||||||||||||
營業收入 |
(150,932 | ) | (11,215 | ) | (5,355 | ) | 161,615 | |||||||||
普通收入 |
359,362 | 613,644 | 647,422 | 859,011 | ||||||||||||
淨收入 |
373,372 | 488,046 | 630,759 | 692,695 | ||||||||||||
每股淨收益(日元) |
72.08 | 94.58 | 123.95 | 141.32 | ||||||||||||
總資產 |
3,383,432 | 3,920,756 | 4,316,643 | 5,026,367 | ||||||||||||
淨資產 |
2,470,683 | 2,713,431 | 2,991,262 | 3,241,490 | ||||||||||||
每股淨資產(日元) |
476.97 | 528.75 | 599.09 | 671.27 |
注意事項: | 1. | 括號中的數字代表損失。 | ||
2. | 以百萬日元為單位的數字四捨五入到最接近的百萬日元。 | |||
3. | 與第99財年相比,第100財年的淨銷售額增長主要是由於汽車業務的淨銷售額增加。與第99財年 財年相比,第100財年的營業收入增長主要是由於銷售影響的利潤增加,但銷售、一般和管理費用的增加部分抵消了這一增長。與第99財年相比,第100財年的普通收入增長主要是由於營業收入的增加以及積極的外匯影響。 | |||
4. | 自2023年10月1日生效之日起,公司自2023年9月30日記錄之日起將其普通股向股東進行三比一的股票拆分。每股淨收益和每股 股淨資產是基於股票拆分已在截至2021年3月31日的年初實施的假設計算得出的。 | |||
5. | 在第100財年,公司審查了其列報方法,並將某些特別收益和特別虧損分別重新歸類為營業外收入和非營業外支出。因此,重報了第99財年的 數字,以反映這種列報方式的變化。 |
42
(6) 主要子公司
投票 權利 |
主要業務活動 | |||||||||
公司名 |
資本 |
比率 |
業務板塊 |
函數 | ||||||
本田研發有限公司 | (日本埼玉) | 7,40億日元 | 100.0% | 摩托車業務 汽車業務 電力產品和其他業務 |
研究和開發 | |||||
本田金融有限公司 | (日本東京) | 11,090 百萬日元 | 100.0% | 金融服務業務 | 財務 | |||||
美國本田汽車有限公司 | (美國) | 2.99 億美元 | 100.0% | 摩托車業務 汽車業務 金融服務業務 電力產品和其他 業務 |
協調子公司運營/研發/製造/銷售 | |||||
美國本田金融公司 | (美國) | 13.66 億美元 | *100.0% | 金融服務業務 | 財務 | |||||
本田美國開發與製造有限責任公司 | (美國) | 5.61 億美元 | *100.0% | 汽車業務 | 研究與開發/製造 | |||||
本田加拿大公司 | (加拿大) | 2.26 億加元 | *100.0% | 摩托車業務 汽車業務 電力產品和其他業務 |
製造/銷售 | |||||
本田加拿大金融公司 | (加拿大) | 285 億加元 | *100.0% | 金融服務業務 | 財務 | |||||
墨西哥本田,S.A. de C.V. | (墨西哥) | 136.55億墨西哥比索 | *100.0% | 摩托車業務 汽車業務 電力產品和其他業務 |
製造/銷售 | |||||
本田汽車歐洲有限公司 | (英國) | 6.65 億英鎊 | 100.0% | 摩托車業務 汽車業務 金融服務業務 電力產品和其他 業務 |
協調子公司的運營/銷售 | |||||
本田金融歐洲有限公司 | (英國) | 3,800 萬英鎊 | *100.0% | 金融服務業務 | 財務 | |||||
本田汽車(中國)投資有限公司 | (中國) | 1.38 億美元 | 100.0% | 摩托車業務 汽車業務 電力產品和其他業務 |
協調子公司的運營/銷售 | |||||
本田汽車零部件製造有限公司 | (中國) | 2 億美元 | *100.0% | 汽車業務 | 製造業 | |||||
本田摩托車和踏板車印度(私人)有限公司 | (印度) | 3,100億印度盧比 | *100.0% | 摩托車業務 | 製造/銷售 | |||||
本田汽車印度有限公司 | (印度) | 10,727 億印度盧比 | *100.0% | 摩托車業務 汽車業務 電力產品和其他業務 |
製造/銷售 | |||||
P.T. 本田展望汽車 | (印度尼西亞) | 7,000 萬美元 | 51.0% | 汽車業務 | 製造/銷售 | |||||
本田馬來西亞私人有限公司 | (馬來西亞) | 1.7 億馬幣 | 51.0% | 汽車業務 | 製造/銷售 | |||||
亞洲本田汽車有限公司 | (泰國) | 10888 億泰銖 | 100.0% | 摩托車業務 汽車業務 金融服務業務 電力產品和其他 業務 |
協調子公司的運營/銷售 | |||||
本田汽車(泰國)有限公司 | (泰國) | 54.6 億泰銖 | *89.0% | 汽車業務 | 製造/銷售 | |||||
泰國本田有限公司 | (泰國) | 5.5 億泰銖 | *72.5% | 摩托車業務 電力產品和其他 業務 |
製造/銷售 | |||||
本田越南有限公司 | (越南) | 1190,822 萬越南盾 | *70.0% | 摩托車業務 汽車 業務 |
製造/銷售 |
43
投票 權利 |
主要業務活動 | |||||||||
公司名 |
資本 |
比率 |
業務板塊 |
函數 | ||||||
本田南美有限公司 | (巴西) | 1.19 億雷亞爾 | 100.0% | 摩托車業務 汽車業務 金融服務業務 電力產品和其他 業務 |
協調子公司運營 | |||||
本田摩托車和亞馬遜有限公司 | (巴西) | 17.26 億雷亞爾 | *100.0% | 摩托車業務 電力產品和其他 業務 |
製造/銷售 |
注意事項: | 1. | 資本金額按指示向下四捨五入到最接近的單位。 | ||
2. | 帶*的比率包括合併子公司的所有權。 | |||
3. | 在截至2024年3月31日的財年中,合併後的子公司數量為289家,包括上述22家公司,權益法下的關聯公司數量為71家。 |
44
(7) 主要業務活動
本田集團從事摩托車業務、汽車業務、金融服務業務以及動力產品和其他業務。 主要產品和服務以及每項業務的功能如下。
商業 |
主要產品和服務 |
函數 | ||
摩托車業務 | 摩托車、全地形車(ATV)、 並排和相關部分 | 研究與開發/製造/銷售及相關服務 | ||
汽車業務 | 汽車及相關零件 | 研究與開發/製造/銷售及相關服務 | ||
金融服務業務 | 金融服務 | 與本田產品相關的零售貸款和租賃/其他 | ||
電力產品和其他業務 | 電源產品和相關零件等 | 研究與開發/製造/銷售及相關服務/其他 |
(8) 主要商業場所
(a) 該公司
姓名 |
地點 | |
總公司 | 日本東京 | |
鈴鹿工廠 | 日本三重 | |
埼玉工廠 | 日本埼玉 | |
變速器工廠 | 日本靜岡 | |
熊本工廠 | 日本熊本 | |
動力總成裝置工廠 | 日本栃木 |
(b) 子公司
有關主要子公司及其所在地,請參閲主要子公司。
(9) 本田集團和母公司的員工
(a) 本田集團員工
業務板塊 |
僱員人數 | |||||||||||||||||||||||
2023 財年(參考) | 2024 財年 | 改變 (參考) |
||||||||||||||||||||||
摩托車業務 |
45,813 | (11,433 | ) | 47,980 | (10,201 | ) | 2,167 | (-1,232 | ) | |||||||||||||||
汽車業務 |
139,999 | (11,212 | ) | 135,829 | (10,897 | ) | -4,170 | (-315 | ) | |||||||||||||||
金融服務業務 |
2,340 | (63 | ) | 2,409 | (55 | ) | 69 | (-8 | ) | |||||||||||||||
電力產品和其他業務 |
8,887 | (2,541 | ) | 8,775 | (1,516 | ) | -112 | (-1,025 | ) | |||||||||||||||
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|||||||||||||
總計 |
197,039 | (25,249 | ) | 194,993 | (22,669 | ) | -2,046 | (-2,580 | ) | |||||||||||||||
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(b) 母公司的員工 | ||||||||||||||||||||||||
2023 財年(參考) | 2024 財年 | 改變(參考) | ||||||||||||||||||||||
僱員人數 |
33,065 | (2,309 | ) | 32,443 | (2,549 | ) | -622 | (240 | ) | |||||||||||||||
平均年齡 |
44.7 | 44.7 | | |||||||||||||||||||||
公司平均僱用年限 |
22.0 | 21.9 | -0.1 |
注意: | 本田集團和母公司的員工人數是指全職員工。臨時僱員的平均人數單獨顯示在括號中。 |
45
2。普通股
(1) 已發行股份總數 | 5,280,000,000 股 |
注意: | 自2023年10月1日生效之日起,公司向股東實施了普通股的三比一拆分。 |
(2) 股東人數 |
342,386 |
(3) 主要股東
姓名 |
股票數量持有(千人) | 佔總數的百分比已發行股份 (%) | ||
日本萬事達信託銀行株式會社(信託賬户) |
773,445 | 16.0 | ||
日本託管銀行株式會社(信託賬户) |
305,126 | 6.3 | ||
Moxley & Co.有限責任公司 |
259,782 | 5.4 | ||
明治安田人壽保險公司 |
138,237 | 2.9 | ||
SSBTC 客户綜合賬户 |
96,815 | 2.0 | ||
西部州街銀行客户條約 505234 |
95,450 | 2.0 | ||
日本人壽保險公司 |
85,999 | 1.8 | ||
摩根大通證券日本有限公司 |
85,931 | 1.8 | ||
東京海上日動火災保險有限公司 |
85,108 | 1.8 | ||
摩根大通銀行 385781 |
68,494 | 1.4 |
注意事項: | 1. | 上述股票數量四捨五入少於1,000股的數字。 | ||
2. | 所有權百分比使用已發行的股票總數減去庫存股(448,749萬股)來計算。 | |||
3. | Moxley & Co.LLC是摩根大通銀行股票的正式持有人,摩根大通銀行是美國存託憑證(ADR)的存託機構。 |
(4) 在截至 2024 年 3 月 31 日的財政年度中作為對公司高管履行職責的薪酬而發行的股票
類別 |
股票數量(股份) | 符合條件的人數 導演(人數) |
||||||
董事(不包括外部董事) |
45,300 | 1 | ||||||
外部董事 |
| | ||||||
執行官員 |
45,300 | 4 |
注意事項: | 1. | 上述董事不包括三名同時擔任執行官的董事。 | ||
2. | 上述股份數量不包括轉換為現金的股份數量(一名董事為45,723股;五位執行官為82,155股)。 | |||
3. | 向公司高管發行的股票數量和轉換為現金的股票數量代表2023年10月1日實施股票拆分後的股票數量。 |
46
3.股票認股權證
沒有相關信息
4。公司官員
(1) 董事和執行官(截至2024年3月31日)
(i) 董事
位置 |
姓名 |
性別 |
責任領域或主要 職業 | |||
主席兼董事 | 倉石誠二 | 男性 | 董事會主席 | |||
導演 | 三部敏博 | 男性 | 提名委員會成員 | |||
導演 | 青山真司 | 男性 | 薪酬委員會成員 | |||
導演 | 海原紀也 | 男性 | ||||
導演 | ****子 | 女 | 審計委員會成員(全職) | |||
導演 | 鈴木雅文 | 男性 | 審計委員會成員(全職) | |||
導演 | 酒井邦彥 | 男性 | 提名委員會成員 審計委員會成員 律師 TMI Associates 的顧問律師 古河電氣工業株式會社外部監事會成員 | |||
導演 | 國分文屋 | 男性 | 提名委員會成員(主席) 薪酬委員會成員 丸紅株式會社董事會主席 大成株式會社外部董事 日本機械貿易投資中心主席 日本對外貿易委員會株式會社主席 | |||
導演 | 小川洋一郎 | 男性 | 審計委員會成員(主席) 薪酬委員會成員 註冊公眾 會計師 小川洋一郎註冊會計師事務所創始人 Recruit Holdings 有限公司獨立 審計和監事會成員 | |||
導演 | 東和博 | 男性 | 提名委員會成員 薪酬委員會成員(主席) Sompo Holdings, Inc. 的外部董事 | |||
導演 | 永田涼子 | 女 | 審計委員會成員 Medley, Inc. 的外部 公司審計師 UACJ Corporation 外部董事 |
注意事項: |
1. | 根據《公司法》第2條第15項,董事酒井邦彥先生、國分文彌先生、小川洋一郎先生、東和宏先生和永田涼子女士為外部董事。 | ||
2. | 根據東京證券 交易所規則的規定,公司已任命酒井邦彥先生、國分富彌先生、小川洋一郎先生、東和宏先生和永田涼子女士為獨立董事,並向東京證券交易所報告了他們的任命。 | |||
3. | 根據董事會的一項決議,****子女士和鈴木雅文先生均被任命為審計委員會的全職成員,以確保審計的有效性。 | |||
4. | 鈴木雅文先生是董事,也是審計委員會成員,在公司及其子公司的財務和會計部門擁有足夠的運營經驗。此外,董事兼審計委員會成員小川洋一郎 先生作為註冊會計師擁有豐富的知識和經驗。鈴木先生和小川先生在財務和 會計方面擁有豐富的知識。 |
47
(ii) 執行官員
位置 |
姓名 |
責任領域 或主要職業 | ||
總裁兼代表執行官 | 三部敏博 | 首席執行官 | ||
執行副總裁兼代表執行官 | 青山真司 | 首席運營官 風險管理 官員 負責政府和行業關係 | ||
高級管理執行官 | 海原紀也 | 區域運營首席官(北美) 美國本田汽車公司總裁、首席執行官兼董事 | ||
高級管理執行官 | 井上勝志 | 電氣化業務發展運營首席官 | ||
常務執行官 | 鬆川光久 | 美國本田開發與製造有限責任公司總裁兼董事 | ||
常務執行官 | 安倍紀明 | 摩托車和動力產品運營首席官 交通安全促進行動首席官 合規 官員 | ||
常務執行官 | 大津敬二 | 本田研發有限公司總裁兼代表董事 | ||
常務執行官 | 五十嵐雅之 | 區域運營首席官(中國) 本田汽車(中國)投資有限公司總裁 本田汽車(中國)科技有限公司總裁 | ||
常務執行官 | 大江健介 | 汽車運營生產監督部門負責人 | ||
常務執行官 | 小林太郎 | 汽車運營首席官 區域運營總監 (關聯區域) | ||
常務執行官 | 小澤真步 | 企業戰略運營首席官 | ||
常務執行官 | 伊藤宏直 | 電動汽車電氣化業務開發運營中心主管 汽車運營汽車開發中心負責人 本田研發有限公司董事 | ||
執行官員 | 藤村英二 | 首席財務官 企業管理運營首席官 |
注意事項: |
1. | 截至2024年4月1日,公司宣佈了以下執行官辭職。 |
位置 |
姓名 |
責任領域 或主要職業 |
退休日期 | |||
常務執行官 | 鬆川光久 | 美國本田開發與製造有限責任公司總裁兼董事 | 2024年4月1日 | |||
常務執行官 | 安倍紀明 | 摩托車和動力產品運營首席官 交通安全促進行動首席官 合規 官員 |
2024年4月1日 | |||
常務執行官 | 小林太郎 | 汽車運營首席官 區域運營總監 (關聯區域) |
2024年4月1日 |
48
|
2. | 截至2024年4月1日,公司宣佈了以下執行官的晉升和就職。 |
位置 |
姓名 |
責任領域 或主要職業 |
當前職位 截至 2024 年 3 月 31 日 | |||
執行副總裁兼代表執行官 | 海原紀也 | 合規與隱私官員 | 高級管理執行官 | |||
常務執行官 | 藤村英二 | 首席財務官 企業管理運營首席官 |
執行官員 | |||
執行官員 | 鬆尾步 | 供應鏈和採購運營首席官 | 運營主管 | |||
執行官員 | 加藤實 | 摩托車和動力產品運營首席官摩托車業務部主管 | 運營主管 | |||
執行官員 | 玉川豐 | 質量創新運營首席官 | 運營主管 | |||
執行官員 | 瀧澤和博 | 區域運營首席官(北美) 美國本田汽車公司總裁、首席執行官兼董事 |
運營主管 | |||
執行官員 | 林勝人 | 汽車運營首席官銷售部門負責人、汽車運營區域運營首席官(關聯區域) | 運營主管 | |||
執行官員 | 大沼隆志 | 汽車生產運營首席官汽車生產運營部生產部門負責人 | 運營主管 |
|
3. | 公司推出了自2020年4月1日起生效的運營主管職位,旨在推進其公司執行結構,使公司能夠以 更快的速度和靈活性應對業務環境的變化。運營高管從事公司運營,負責在管理層的指導和監督下在各自領域執行業務。 |
49
(2)董事和執行官的薪酬等
(a) 決定董事薪酬的政策
公司將董事薪酬視為公司治理的關鍵,是實現我們的基本信念、管理政策和願望的重要推動力。薪酬委員會制定了以下決策政策,以鼓勵適當的風險承擔並準確反映管理層的責任,努力推動 快速改革,在急劇變化的環境中實現我們的願景。
1. | 公司的董事和執行官薪酬結構的設計應以 為目標,激勵他們不僅為短期業務業績做出貢獻,還要為中長期的業務業績做出貢獻,以實現企業價值的可持續提高,應包括作為 履行職責的薪酬支付的固定月度薪酬、與相關業務年度業務業績相關的短期激勵(STI)以及長期激勵 (LTI) 與中期和長期業務業績有關。 |
2. | 月薪應根據 薪酬委員會制定的薪酬標準每月固定金額支付。 |
3. | STI 應根據薪酬委員會的決議確定和支付,同時考慮每個業務年度 的業務業績。 |
4. | 根據薪酬委員會制定的標準和程序,LTI與中長期的 業績掛鈎,並以公司股票和現金的形式支付,以此作為可持續增長的有力激勵。 |
5. | 支付給同時擔任執行官的董事和執行官的薪酬 應包括月度薪酬、STI 和 LTI,組成比率應根據薪酬委員會決定的薪酬率確定。可變薪酬的構成率根據歸因於每個職位的 管理責任的權重而增加。 |
6. | 支付給外部董事和其他不兼任執行 高級管理人員的董事的薪酬應僅包括月度薪酬。 |
7. | 為了通過持有公司股權,管理層從股東的角度推動公司的中長期可持續增長並提高其公司價值,即使是沒有資格獲得LTI的董事和執行官也應通過向高級管理人員持股協會繳納一定部分薪酬 來收購公司的股票。 |
8. | 董事和執行官應在整個任期內持續持有作為LTI收購或通過高級管理人員持股協會收購的任何公司股票,在 退休後的一年內。 |
(b) 制定 薪酬水平的方法
董事和執行官的薪酬水平設定在極具競爭力的水平,以便 根據外部研究機構的客觀薪酬數據和外部顧問提供的信息,以及對大約20至30家規模相似的全球日本公司的研究和分析,確保多元化和有才華的人力資源。公司還會不時審查薪酬,以應對商業環境的變化。
(c) 薪酬結構
支付給執行官的薪酬 包括月度薪酬、STI 和 LTI,STI 和 LTI 的比率是根據每個職位的管理責任權重設定的,目的是為持續 提高企業價值提供激勵。
1. | 執行官薪酬制度概要 |
薪酬類型 |
已鏈接到 表演 |
波動 | 付款 方法 |
付款 時機 |
薪酬構成比例(當按基本金額支付STI/LTI時) | |||||||||||||||||||||||
主席 和 行政管理人員 警官 |
行政管理人員 副 主席 和 行政管理人員 警官 |
資深 管理 行政管理人員 警官 |
管理 行政管理人員 警官 |
行政管理人員 警官 | ||||||||||||||||||||||||
月度薪酬 |
已修復 | | 現金 | 每月 | 25 | % | 35 | % | 40 | % | 50% | |||||||||||||||||
STI |
短期表現- 關聯 報酬 |
0 到 180 | % | 現金 | 每年 | 25 | % | 30 | % | 30 | % | 25% | ||||||||||||||||
LTI |
中度到 長期 性能- 關聯 報酬 |
50 到 150 | % | 股票 | 股份 用一個 限制 上 轉移 對於 點 授予了 每年 三人用 年份 直到 退休 |
50 | % | 35 | % | 30 | % | 25% |
50
2. | 月度薪酬 |
每月薪酬按固定金額以現金支付,以職位為依據,作為履行職責的對價。
3. | STI |
STI是一種與績效掛鈎的薪酬,每年以現金支付一次,其中考慮了公司每個財年 年的業績和每位執行官的個人業績。
在使用公司的績效係數確定付款水平後,將標準 STI 金額乘以個人績效係數,確定最終付款金額。
公司的績效係數在0%至150%之間波動,具體取決於關鍵績效指標的實現情況,即營業收入利潤率和歸屬於合併會計母公司所有者的利潤,這兩個指標都是衡量每個會計年度對公司價值貢獻的重要指標。
個人績效係數 在 80 到 120% 之間波動,具體取決於根據每個執行官職位設定的個人目標的實現情況。總裁的業績由薪酬委員會評估,而執行官的績效,不包括 總裁,則由薪酬委員會在總裁評估後進行評估。
公司的績效係數 (波動範圍:0-150%)
KPI(合併會計) |
評估方法 |
每個 KPI 的權重 | ||
營業收入利潤率 | 目標的實現程度 | 50% | ||
歸屬於母公司所有者的利潤 | 50% |
個人性能係數(波動範圍:80-120%)
關鍵績效指標 |
評估方法 |
每個 KPI 的權重 | ||
根據角色設定個人目標 | 個人目標的實現程度 | 100% |
STI 付款
|
=
|
標準 STI
|
x
|
公司的 表演 係數 |
x
|
個人 表演 係數 |
4. | LTI |
LTI是一種非貨幣績效掛鈎的薪酬,通過信託 結構提供與財務和非財務業績掛鈎的股票,旨在提高人們對中長期企業價值可持續增長的貢獻的認識,並與股東分享利潤。
積分是根據每年4月每個職位的基本金額授予的,與績效掛鈎的積分 等值的股份將在積分發放三年後發放。此外,對授予的股份設定了轉讓限制期。原則上,這種轉讓限制將在公司 董事和執行官退休時取消。作為LTI收購的公司任何股份應在其任期內持續持有,並在他們退休後的一年內持續持有。
績效評估以關鍵指標為基礎,這些指標衡量中期到 長期內對公司價值增長的貢獻程度。財務指標的關鍵績效指標是合併營業利潤率和所得税前的合併利潤,根據三個財年的增長水平,從50%到150%不等。非財務指標的關鍵績效指標 是品牌價值、SRI 指標和員工活躍度,從 50% 到 150% 不等,具體取決於評估年度目標值的實現程度。
關鍵績效指標 |
評估方法 |
重量 |
波動 | |||||
財務指標 | 合併營業利潤率 | 根據三個財政年度的增長進行評估 | 35% | 50 到 150% | ||||
所得税前的合併利潤 | 35% | |||||||
非財務指標 | 品牌價值 | 根據目標實現程度進行評估 | 30% | |||||
SRI 指數 | ||||||||
員工活躍度 |
注:非財務指標基於以下指標進行評估:
- | 品牌價值:第三方研究公司對摩托車、汽車和動力產品業務的調查 |
- | SRI 指數:道瓊斯可持續發展世界指數 |
- | 員工活躍度:第三方研究公司對每個地區的員工活躍度進行調查 |
在截至2024年3月31日的財年中,公司重組了關鍵主題、實質性及其相關目標, 未來將特別關注整個公司,旨在創造出行的樂趣和自由。
51
我們通過系統地識別和優先考慮從可持續發展角度全面提取的社會 問題來選擇關鍵主題,使這些問題與公司的方向保持一致。具體而言,除了長期以來一直被視為我們管理中重要的 主題的環境和安全外,我們還選擇了推動公司增長的人員和技術,還選擇了涵蓋所有企業活動的品牌——我們的五個非財務指標作為 重要主題。我們將這些方面與我們的財務戰略保持一致,以有效創造社會和經濟價值。
對於截至2025年3月31日的財年及後續評估年度的LTI ,從包括股東在內的利益相關者的角度對績效評估方法進行了更改,如下所示,以加快對關鍵 主題的承諾,進一步支持社會和經濟價值的創造。根據這種新方法,等同於與業績掛鈎的積分的股份將在授予積分一年後發放,原則上限制轉讓 ,直至公司董事和執行官退休。
請注意,每個關鍵績效指標被視為以下幾點: 財務指標被視為實現截至2031年3月31日的財年投資回報率目標的重要指標;非財務指標被視為與五個關鍵主題直接相關的指標;股價 指標被視為反映市場對社會和經濟價值創造的評估的指標。已選擇關鍵績效指標以實現客觀評估。
關鍵績效指標 |
評估方法 |
重量 |
波動 | |||||
財務指標 | 合併營業利潤率 | 根據目標實現程度進行評估 | 60% | 40 到 240% | ||||
歸屬於母公司所有者的年度利潤 | ||||||||
非財務指標 | 品牌價值 | 20% | ||||||
一氧化碳總量2排放 | ||||||||
員工參與度 | ||||||||
股價指標 | 股東總回報 | 根據與本財年含股息的TOPIX增長率的相對比較進行評估 | 20% |
注:非財務指標基於以下指標進行評估:
- | 品牌價值:第三方研究公司對公司品牌價值的調查 |
- | 一氧化碳總量2排放:一氧化碳的量2 基於二氧化碳的公司活動和產品的排放2 日本(乃至全球)常用的排放量計算方法 |
- | 員工參與度:第三方研究公司對員工活躍度的調查 |
此外,非日本居民的執行官沒有資格獲得LTI,但根據LTI中使用的績效評估,有資格獲得與薪酬相同的加減金額。
根據截至2024年3月31日的財政年度的評估,STI與基本金額相比增加了30%,LTI的支付與績效掛鈎的係數為134%。
(d) 回扣
根據美國證券交易委員會和紐約證券交易所的規定, 公司有收回錯誤判給的薪酬的政策。
根據該政策,如果需要更正 財務報表,公司將使用向公司執行官支付或交付的經修訂的STI(短期激勵)和LTI(長期激勵)財務報表。作為先決條件,原則上應合理地迅速退還所有已支付或簽發的 STI 和 LTI 以外的部分。
此外,如果公司的 執行官犯下某些不當行為、玩忽職守、違法行為等,公司應根據薪酬委員會的決定,支付支付或發放給執行官 官員的部分或全部STI和LTI,以便合理地及時予以退還。
有資格退還的薪酬包括在公司需要編制經修訂的財務業績的 財年以及前三個財政年度中發放或發放的STI和LTI。這筆退款必須發放給在此期間任職的執行官,即使他們此後已辭去公司 的職務。此外,需要退還的LTI包括在轉讓限制期內發行股票和股票之前獲得的積分。
(e) 與非貨幣報酬等有關的事項
為了充當可持續增長的有力激勵,根據薪酬 委員會批准的標準和程序,公司交付和提供公司股票和應計的公司股票和股息,以及中長期的業務業績。
此類交付和福利的狀況如普通股(在截至2024年3月31日的財政年度中作為對 履行職責的薪酬而向公司高管發行的股票)中所述。
52
(f) 薪酬委員會及其活動概述
薪酬委員會確定每位董事和執行官的薪酬等細節,並根據法律法規和公司章程的要求承擔 其他職責。薪酬委員會由四名董事組成,包括三名外部董事,主席從獨立的外部 董事中選出。
在截至2024年3月31日的財政年度中,薪酬委員會共舉行了九次會議,所有成員 參加了所有會議。
在截至2024年3月31日的財政年度中討論的主要事項如下。
- | 基本政策,年度活動計劃 |
- | 軍官績效評估 |
- | LTI 和股票交割規則 |
- | 回扣政策 |
(g) 薪酬委員會確定董事和執行官的個人薪酬等細節是否符合決策政策的原因
公司根據與 外部環境的比較和外部顧問提供的信息,從各個角度審查和審議薪酬水平、薪酬構成、績效掛鈎薪酬目標的設定等與公司確定高管薪酬的基本政策的一致性。
因此,薪酬委員會認為 截至2024年3月31日的財年中董事和執行官的個人薪酬符合決策政策。
(h) 按類別分列的薪酬總額
日元(百萬) | ||||||||||||||||||||
類別 | 的總金額 報酬等 |
按類型劃分的總金額 報酬等 |
符合條件的人數 導演(人數) |
|||||||||||||||||
已修復 報酬 |
與績效掛鈎 報酬 |
|||||||||||||||||||
STI | LTI | |||||||||||||||||||
董事(不包括外部董事) | 300 | 287 | | 12 | 4 | |||||||||||||||
外部董事 | 90 | 90 | | | 5 | |||||||||||||||
執行官員 | 1,361 | 470 | 483 | 406 | 10 | |||||||||||||||
總計 | 1,752 | 849 | 483 | 419 | 19 |
注意事項: |
1. | 上述董事不包括三名同時擔任執行官的董事。 | ||
2. | 上面顯示了公司在截至2024年3月31日的財政年度中向公司董事支付的薪酬等,包括支付給在2023年6月21日舉行的 第99次普通股東大會結束時退休的一名董事的金額。 | |||
3. | 顯示的執行官的STI金額由2024年5月7日舉行的薪酬委員會會議決定。 | |||
4. | LTI的總金額是記錄為與本財年中與董事薪酬BIP(董事會激勵計劃)信託相關的股票交割點相關的支出金額。薪酬 屬於非貨幣報酬。 |
53
(3) 外部董事在截至2024年3月31日的財政年度中的主要活動
位置 |
姓名 |
出勤記錄 |
截至2024年3月31日的財政年度中的主要活動 | |||
導演 | 酒井邦彥 | 出席了董事會的所有 12 次會議 參加了提名委員會的所有 9 次會議 出席了審計委員會所有 10 次會議 |
正如最初預期的那樣,他在包括公司董事會、提名委員會和審計委員會會議在內的會議上,從客觀和高級的角度發表了積極的聲明,這是基於他作為檢察官和律師的工作經歷培養出來的 視角、豐富的知識和高水平的法律專業知識。他還進行審計,檢查公司的業務活動,並與其他 董事和執行官進行討論,從而從獨立的角度全面履行其對管理層的監督職能。 | |||
導演 | 國分文屋 | 出席了董事會的所有 12 次會議 參加了提名委員會的所有 9 次會議 參加了薪酬委員會的所有 9 次會議 |
正如最初預期的那樣,他在包括公司董事會、提名委員會和薪酬委員會會議在內的會議上從客觀和高級的角度發表了積極的聲明,其基礎是他通過在一家從事全球業務活動的貿易公司的管理經驗積累的 廣闊的視角和豐富的企業管理知識。作為提名委員會主席,他還為 加強董事候選人確定過程的透明度和客觀性做出了貢獻,他還檢查了公司的業務活動並與其他董事和執行官進行討論,從而從獨立的角度全面履行了對管理層的監督職能。 | |||
導演 | 小川洋一郎 | 出席了董事會的所有 12 次會議 出席了審計委員會的所有 10 次會議 參加了薪酬委員會的所有 9 次會議 |
正如最初預期的那樣,他在包括公司董事會、審計委員會和薪酬委員會會議在內的會議上從客觀和高級的角度發表了積極的聲明,這是基於他廣泛的 視角、豐富的企業管理知識以及通過註冊會計師的工作經歷和在審計公司的管理經驗所培養的高水平財務專業知識。作為審計 委員會主席,他還為加強審計職能做出了貢獻,他還進行審計,檢查公司的業務活動並與其他董事和執行官進行討論,從而從獨立的角度全面履行了對管理層的監督 職能。 | |||
導演 | 東和博 | 出席了董事會的所有 12 次會議 參加了提名委員會的所有 9 次會議 參加了薪酬委員會的所有 9 次會議 |
正如最初預期的那樣,他在包括公司董事會、薪酬委員會和提名委員會會議在內的會議上從客觀和高級的角度發表了積極的聲明,其基礎是他 的廣闊視角和在金融機構的管理經驗中積累的豐富企業管理知識。作為薪酬委員會主席,他還為加強董事和執行官薪酬確定過程的透明度和 客觀性做出了貢獻,他還檢查了公司的業務活動並與其他董事和執行官進行了討論,從而從獨立的角度全面履行了對管理層的 監督職能。 |
54
位置 |
姓名 |
出勤記錄 |
截至2024年3月31日的財政年度中的主要活動 | |||
導演 | 永田涼子 | 出席了董事會的所有 12 次會議 出席了審計委員會的所有 10 次會議 |
正如最初預期的那樣,她在包括公司董事會和審計委員會會議在內的會議上,從客觀和高級的角度發表了積極的聲明,其基礎是她的廣泛視角, 通過在從事全球業務活動的製造商的管理經驗和作為公司審計師的工作經歷積累的有關企業管理和審計的豐富知識。她還進行審計,檢查 公司的業務活動,並與其他董事和執行官進行討論,從而從獨立的角度全面履行其對管理層的監督職能。 |
注意: |
所有內部董事出席董事會會議的比例分別為98.6%,提名委員會、審計委員會和薪酬委員會的出席率分別為100%。 |
55
(4)責任限制合同內容摘要
公司已根據 公司法第427條第1款和公司章程第27條第2款與所有外部董事簽訂了責任限制合同,其目的是根據《公司法》第423條第1款,將損害賠償責任限制在《公司法》第425條第1款規定的最低責任金額內 。
(5)賠償合同內容摘要
公司已與 每位董事,倉石徵司、三部敏博、青山慎司、竹內晃平、****子、鈴木雅文、鈴木正文、酒井邦彥、國分富彌也、小川洋一郎、東和宏和和永田涼子簽訂了《公司法》第430-2條第1款規定的賠償合同,及其執行官開原紀也、井上勝志 井上、鬆川光、安倍紀明、大津敬二、五十嵐正之、大江健介、小林太郎、小澤真步、小澤真步、伊藤宏直和藤村英二,根據該條款,公司將賠償他們在法律允許的範圍內,第 430-2 條 第 1 款規定的費用。但是,已採取措施確保不損害履行職責的適當性,將被保險人在 履行職責時有惡意行為或重大過失的情況排除在外。
竹內康平先生於2023年6月21日辭去董事職務,因此與竹內先生簽訂的 賠償合同於同日終止。
(6) 董事和高級管理人員責任保險 合同內容摘要
根據《公司法》第430-3條第1款的規定,公司已與一家保險公司簽訂了董事和高級管理人員責任保險合同,該合同涵蓋了 公司的董事、執行官和運營高管,以及作為被保險人的子公司本田研發有限公司的董事、公司審計師和運營官員。根據保險合同,應由被保險人承擔的法律損害賠償和訴訟費用應予保障。但是,已採取措施確保履行職責的適當性不受損害,具體做法是排除對明知此類行為違反法律法規的行為所造成的損害的賠償。
56
5。財務審計師
(1) 財務審計師姓名
畢馬威會計師事務所有限責任公司
(2) 截至2024年3月31日的財政年度的財務 審計師薪酬等
類別 |
截至 2023 年 3 月 31 日的年度(參考) | 截至2024年3月31日的年度 | ||||||||||||||
審計報酬 認證服務(百萬日元) |
的報酬 非審計服務(百萬日元) |
審計報酬 認證服務(百萬日元) |
的報酬 非審計服務(百萬日元) |
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該公司 |
597 | 4 | 664 | 3 | ||||||||||||
合併子公司 |
482 | 43 | 435 | 43 | ||||||||||||
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總計 |
1,079 | 47 | 1,099 | 46 | ||||||||||||
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注意事項: |
1. | 公司審計委員會通過從執行官、相關 內部部門和財務審計師那裏獲得的材料和必要時收到的報告,對前一財年審計業績的檢查和評估,審查了財務審計師本財年的審計計劃以及 計算用作薪酬假設的估計值的依據。因此,它同意按照日本《公司法》第399條第1和4款的規定支付財務審計師的薪酬。
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2. | 公司與其財務審計師之間的審計合同沒有逐項列出基於日本《公司法》 的審計工作、基於日本金融工具和交易法的審計工作以及基於美國《證券交易法》的審計工作的報酬。正因為如此,也由於逐項列出這些 薪酬類別是不切實際的,因此公司審計認證服務的薪酬中顯示的數字是總數。
| |||
3. | 公司在本財年向其財務審計師支付報酬的非審計服務包括有關會計事項和信息披露的建議和指導,其職責除了《註冊會計師法》第2條第1款規定的職責。
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4. | 在公司的主要子公司中,海外子公司由公司僱用的財務審計師 以外的財務審計公司進行審計。
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(3)關於解僱或不重新僱用財務審計師的政策
如果財務審計師被認定犯有嚴重的違法行為,大幅降低了其審計服務的質量 ,或者以其他方式有理由確定其不適合擔任財務審計師,則公司審計委員會應根據 公司法規定的程序解僱財務審計員,或就向股東大會提交的有關解僱或不重新僱用財務審計師的提案作出決定。
57
6。公司的制度和政策
(1) 確保執行官履行職責遵守法律法規和公司章程的制度以及 其他確保公司和由公司及其子公司組成的公司集團適當運營的系統
公司董事會已確定內部控制系統發展的基本政策如下。
1. | 確保執行官和員工履行職責時遵守法律和 法規以及公司章程的系統 |
公司將制定 行為準則,供其管理層和員工遵守,例如遵守適用的法律、法規和內部規則,並將努力確保所有管理人員和員工瞭解和遵守該準則。
該公司將進一步發展其內部舉報系統,以促進合規。
公司將任命一名執行官來監督所有合規事宜,並將進一步發展其合規 系統。
2. | 與保留和管理執行官履行職責信息相關的系統 |
公司將針對與 執行官履行職責相關的信息制定管理政策,並妥善保留和管理此類信息。
3. | 與風險管理相關的規則和其他系統 |
公司將進一步開發系統,供相關董事會和理事會在評估和考慮相關風險後就 管理層的重大事項做出決定。
公司將任命一名執行官來監督與風險管理相關的所有 事項,並將制定風險管理規則並進一步發展其風險管理系統。
4. | 確保執行官職責得到有效執行的系統 |
公司將把權力從代表執行官手中移交給 的執行官和其他高管分配到每個地區、業務和職能部門的總部,負責處理他們所負責領域的業務執行,並將進一步開發系統 ,通過明確界定下放給這些負責人員的權限範圍和決策過程,使他們能夠迅速做出適當的決策。
為了高效地進行管理,公司將制定中期管理計劃和年度業務 計劃,努力分享這些計劃並監督其進展。
5. | 確保由公司及其子公司組成的公司集團適當開展 業務活動的系統 |
除了與子公司共享公司的 管理層和員工行為準則以及發展內部控制系統的基本政策外,公司還將進一步制定子公司監督制度,努力加強 集團的公司治理。
公司將進一步開發向 公司報告子公司管理層重大事項的系統。
公司將與其子公司共享公司制定的風險管理政策,並將 通過制定有關子公司重大風險報告的規則等方法進一步發展集團的風險管理體系。
公司將進一步發展集團的內部舉報系統,以便儘早發現和 應對集團內部違反法律或法規等問題。
公司將加強集團的內部 審計系統。
注意:在上述部分中,集團是指由公司及其 子公司組成的公司集團。
6. | 提供應支持審計委員會職責的董事和員工, 此類董事和僱員獨立於其他執行官,並確保向此類董事和員工發出的指示的有效性 |
公司將成立一個直接隸屬於董事會的員工組織,為審計 委員會提供支持。
7. | 董事、執行官和員工向審計委員會報告的制度以及 確保提交此類報告的人不會因此受到任何不利待遇的制度 |
公司將進一步開發系統,供公司及其子公司的管理層和員工向 審計委員會報告。任何人作出這樣的舉報都不會因此受到任何不利待遇。
8. | 與處理審計 委員會成員履行職責所產生的費用以及其他確保審計委員會審計有效性的系統相關的政策 |
根據法律法規,公司將承擔審計委員會成員履行職責的必要費用。
58
公司將進一步開發其他必要的系統,以便 審計委員會有效地進行審計。
(2) 確保執行官遵守法律法規、公司章程和其他確保公司和由公司及其子公司組成的公司集團適當運營的系統的運行狀況概述
上文所述內部控制系統發展基本政策的制定和運行狀況概述如下 。
1. | 確保執行官和員工履行職責時遵守法律和 法規以及公司章程的系統 |
公司制定了本田 行為準則,以明確定義公司管理層和員工的法律合規和誠信行為的政策,公司努力通過管理培訓、加入公司後的培訓和特定級別的員工培訓等機會,確保所有管理人員和員工瞭解和遵守 本田行為準則。
公司設立了商業道德改善提案熱線,作為內部舉報的聯絡點。在 中,除了內部聯絡點外,公司還在一家律師事務所設立了外部聯絡點。這些聯絡點是根據規則運作的,其中包括保護任何使用提案熱線的人。
根據董事會的一項決議,擔任首席官、 摩托車和動力產品首席官的常務執行官和交通安全促進行動首席官被任命為合規官。
公司成立了由合規官主持的合規委員會,該委員會負責審議 與合規相關的重大事項。
在截至2024年3月31日的財政年度中,合規委員會舉行了四次 次會議(四次例會),並審議了諸如內部控制體系的建立和運作狀況、商業道德Kaizen提案熱線的運營狀況以及改善 合規性的措施等事項。
每個部門都使用控制自我評估 (CSA)方法對其法律合規狀況進行了檢查,審計司對這些結果進行了內部審計。
2. | 與保留和管理執行官履行職責信息相關的系統 |
公司的信息管理政策由文件管理政策 規定,該政策還規定了與執行官履行職責有關的信息的管理政策。
根據本政策,每次董事會會議和執行委員會會議都要準備會議記錄, 由主管部門永久保存。
此外,根據本政策,每次 提名委員會會議、審計委員會會議和薪酬委員會會議都要準備會議記錄,並由主管部門保留 10 年。
3. | 與風險管理相關的規則和其他系統 |
相關董事會和理事會,例如董事會、執行委員會、業務運營委員會和區域 運營委員會,根據每個機構的議事規則審議管理層的重大事項,然後在評估和考慮相關風險後就此類事項做出決定。
根據董事會決議,董事、執行副總裁兼代表執行官 官、首席運營官兼負責政府和行業關係的高管被任命為風險管理官。
公司成立了由風險管理官主持的風險管理委員會,該委員會審議 與風險管理相關的重大事項。
在截至2024年3月31日的財政年度中,風險管理 委員會舉行了12次會議,確定、迴應和確認了集團重大風險的應對狀態。
公司制定了本田全球風險管理政策,該政策規定了公司關於風險 管理(例如業務風險和災難風險)的基本政策,以及收集風險信息和在風險出現時應對風險的系統。
每個部門定期根據政策進行風險評估。
風險管理幹事監測和監督應對重大風險的狀況,並在必要時設立全球應急 總部。由於供應商遭受損失,2024年1月發生的能登半島地震導致日本一些製造工廠的汽車產量下降。作為迴應,集團成立並啟動了全球應急總部,並與其供應商合作,採取措施將對公司業務和業務業績的影響降至最低,包括利用庫存和替代開發來生產同等的 部件。
4. | 確保執行官職責得到有效執行的系統 |
為了加強每個地區和現場的業務執行以及迅速和適當的 管理決策,從代表執行官手中移交權力的執行官和其他高管被分配到每個地區、業務和職能部門的總部,作為負責處理其所負責領域的業務執行的人 。
除了 董事會外,還成立了執行委員會和業務運營委員會,作為就管理的重大事項做出決策的機構,每個機構的議事規則明確規定了下放給 執行官和其他高管的權力範圍以及決策過程。該公司
59
採用了由三個委員會組成的公司結構,這使公司能夠加強董事會的監督職能,並擴大董事會對執行委員會會議的 授權,以進一步提高決策速度。
董事會決定管理願景和公司範圍內的中長期管理計劃, 然後通過包括首席執行官在內的高管在整個公司範圍內共享這些計劃。
董事會定期 接收有關全公司中長期管理計劃進展和年度業務計劃進展情況的報告,從而監督其執行情況。
5. | 確保由公司及其子公司組成的公司集團適當開展 業務活動的系統 |
公司負責內部控制的部門 努力直接或通過每個地區總部確保公司的子公司瞭解本田行為準則和內部控制系統發展的基本政策。
每家子公司都制定了適合其 運營所在國的法律法規和子公司業務狀況的內部控制系統,並定期向公司報告這些系統的發展和運行狀況。
負責監管每家子公司的人員是從執行官和其他 高管中任命的,他們對與相關子公司業務相關的領域擁有管轄權。這些負責人員定期從其負責的子公司收到有關業務計劃和管理狀況的報告 ,並與業務管理部門和其他相關部門合作監督這些子公司。
公司要求子公司根據公司議事規則就子公司管理的重大事項事先獲得公司的批准或向公司報告,並且每家子公司都制定了自己的 批准規則,其中包括公司的要求。
公司的子公司已根據本田全球風險管理政策制定了適合其規模和業務條件的風險 管理系統,並向公司報告重大風險。公司負責風險管理的部門還驗證子公司風險管理系統的 發展和運營狀況。
公司的商業道德啟源提案 專線接受來自公司及其子公司的管理層、員工和分支機構的舉報報告,此外,每個地區總部和其他主要子公司都建立了自己的內部 舉報聯繫點。
審計部直接向總裁報告,對公司各部門進行內部審計 ,為主要子公司的內部審計部門提供監督和指導,並在必要時直接對子公司進行審計。
6. | 提供應支持審計委員會職責的董事和員工, 此類董事和僱員獨立於其他執行官,並確保向此類董事和員工發出的指示的有效性 |
公司成立了董事會辦公室,該組織專門支持 董事會以及提名委員會、審計委員會和薪酬委員會的職責。
屬於 董事會辦公室的員工接受董事會和各委員會的命令並履行職責。由於此類員工的人事評估、人事變動等需要獲得審計委員會的同意,因此 獨立於執行官以及審計委員會指示的有效性得到了保證。
7. | 董事、執行官和員工向審計委員會報告的制度以及 確保提交此類報告的人不會因此受到任何不利待遇的制度 |
公司已制定審計委員會報告標準,作為向審計 委員會報告的一套標準,公司相關部門定期向審計委員會報告公司及其子公司的業務狀況以及內部控制系統的發展和運營狀況,例如合規和風險管理系統 。此外,如果有任何可能對公司產生重大影響的事項,也將予以報告。
任何向審計委員會提交報告的人都不會因為這樣做而受到不利待遇。
8. | 與處理審計 委員會成員履行職責所產生的費用以及其他確保審計委員會審計有效性的系統相關的政策 |
為了 讓公司承擔審計委員會成員履行職責的必要費用,公司根據審計委員會的提議,確保每個工作年度都有必要的預算。
審計委員會與作為公司內部審計部門的審計部門密切合作, 對公司及其子公司進行業務審計。此外,還任命了兩名全職審計委員會成員,他們視需要出席執行委員會會議和其他重要會議。
60
(3)關於股息分配等決策的政策
公司致力於從全球角度在全球範圍內開展業務,並提高其企業價值。 關於向股東再分配利潤的問題(我們認為這是最重要的管理問題之一),股息的分配是在考慮未來增長的留存收益和 合併收益表現等因素後確定的。公司努力支付穩定和持續的股息,目標是將合併派息率定為30%。
公司分配股息的基本政策是每年支付兩次股息,即中期股息和 年終股息。股息的決策機構是董事會。
該公司還將在其認為最佳的時機收購其 自有股份,目標是提高公司資本結構的效率並實施靈活的資本政策。
公司將分配留存收益用於為其未來增長至關重要的研發活動、 資本支出和擴大業務的投資計劃以及維持良好的財務狀況提供資金。
截至2024年3月31日止年度的每股現金分紅如下:中期現金分紅87日元, 年終現金分紅為39日元。
注意:自2023年10月1日生效之日起,公司自2023年9月30日記錄之日起向股東實施了 普通股的三比一分割。截至2024年3月31日的財年的年終每股分紅基於股票拆分後的股票數量。 根據股票拆分前的股票數量,截至2024年3月31日的財年的年終股息和年度總股息預計分別為每股117日元和每股204日元。
61
合併財務報表
合併財務狀況表
日元(百萬) | ||||||||
截至 2023 年 3 月 31 日和 2024 年 3 月 31 日 |
2023(參考) | 2024 | ||||||
資產 |
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流動資產: |
||||||||
現金和現金等價物 |
3,803,014 | 4,954,565 | ||||||
貿易應收賬款 |
1,060,271 | 1,240,090 | ||||||
來自金融服務的應收賬款 |
1,899,493 | 2,558,594 | ||||||
其他金融資產 |
263,892 | 229,583 | ||||||
庫存 |
2,167,184 | 2,442,969 | ||||||
其他流動資產 |
384,494 | 446,763 | ||||||
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流動資產總額 |
9,578,348 | 11,872,564 | ||||||
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非流動資產: |
||||||||
使用權益法核算的投資 |
915,946 | 1,206,968 | ||||||
來自金融服務的應收賬款 |
3,995,259 | 5,616,676 | ||||||
其他金融資產 |
855,070 | 968,142 | ||||||
運營租賃的設備 |
4,726,292 | 5,202,768 | ||||||
不動產、廠房和設備 |
3,168,109 | 3,234,413 | ||||||
無形資產 |
870,900 | 999,689 | ||||||
遞延所得税資產 |
105,792 | 170,856 | ||||||
其他非流動資產 |
454,351 | 502,074 | ||||||
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非流動資產總額 |
15,091,719 | 17,901,586 | ||||||
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總資產 |
24,670,067 | 29,774,150 | ||||||
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注意: |
上一財年的數字反映了在發佈根據 公司法編制的合併財務報表後發生的與產品保修費用相關的估計變化的影響。 |
62
日元(百萬) | ||||||||
截至 2023 年 3 月 31 日和 2024 年 3 月 31 日 |
2023(參考) | 2024 | ||||||
負債和權益 |
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流動負債: |
||||||||
貿易應付賬款 |
1,426,333 | 1,609,836 | ||||||
融資負債 |
3,291,195 | 4,105,590 | ||||||
應計費用 |
419,570 | 638,319 | ||||||
其他金融負債 |
324,110 | 340,858 | ||||||
應繳所得税 |
86,252 | 157,410 | ||||||
規定 |
362,701 | 566,722 | ||||||
其他流動負債 |
741,963 | 904,757 | ||||||
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流動負債總額 |
6,652,124 | 8,323,492 | ||||||
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非流動負債: |
||||||||
融資負債 |
4,373,973 | 6,057,967 | ||||||
其他金融負債 |
288,736 | 316,919 | ||||||
退休金負債 |
255,852 | 284,844 | ||||||
規定 |
270,169 | 385,001 | ||||||
遞延所得税負債 |
877,300 | 855,067 | ||||||
其他非流動負債 |
449,622 | 544,988 | ||||||
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非流動負債總額 |
6,515,652 | 8,444,786 | ||||||
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負債總額 |
13,167,776 | 16,768,278 | ||||||
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股權: |
||||||||
普通股 |
86,067 | 86,067 | ||||||
資本盈餘 |
185,589 | 205,073 | ||||||
庫存股 |
(484,931 | ) | (550,808 | ) | ||||
留存收益 |
9,980,128 | 10,644,213 | ||||||
股權的其他組成部分 |
1,417,397 | 2,312,450 | ||||||
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歸屬於母公司所有者的權益 |
11,184,250 | 12,696,995 | ||||||
非控股權益 |
318,041 | 308,877 | ||||||
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權益總額 |
11,502,291 | 13,005,872 | ||||||
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負債和權益總額 |
24,670,067 | 29,774,150 | ||||||
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注意: | 上一財年的數字反映了在發佈根據《公司法》編制的合併財務報表後發生的與產品保修 費用相關的估計變化的影響。 |
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合併收益表
日元(百萬) | ||||||||
截至2023年3月31日和2024年3月31日的年度 |
2023(參考) | 2024 | ||||||
銷售收入 |
16,907,725 | 20,428,802 | ||||||
運營成本和支出: |
||||||||
銷售成本 |
(13,576,133 | ) | (16,016,659 | ) | ||||
銷售、一般和管理 |
(1,669,908 | ) | (2,106,539 | ) | ||||
研究和開發 |
(880,915 | ) | (923,627 | ) | ||||
|
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運營成本和支出總額 |
(16,126,956 | ) | (19,046,825 | ) | ||||
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營業利潤 |
780,769 | 1,381,977 | ||||||
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使用權益法核算的投資利潤份額 |
117,445 | 110,817 | ||||||
財務收入和財務成本: |
||||||||
利息收入 |
73,071 | 173,695 | ||||||
利息支出 |
(36,112 | ) | (59,631 | ) | ||||
其他,淨額 |
(55,608 | ) | 35,526 | |||||
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財務收入和財務成本總額 |
(18,649 | ) | 149,590 | |||||
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所得税前利潤 |
879,565 | 1,642,384 | ||||||
所得税支出 |
(162,256 | ) | (459,794 | ) | ||||
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|||||
年度利潤 |
717,309 | 1,182,590 | ||||||
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|||||
本年度的利潤歸因於: |
||||||||
父母的所有者 |
651,416 | 1,107,174 | ||||||
非控股權益 |
65,893 | 75,416 | ||||||
日元 | ||||||||
歸屬於母公司所有者的每股收益 |
||||||||
基本款和稀釋版 |
128.01 | 225.88 |
注意: | 上一財年的數字反映了在發佈根據《公司法》編制的合併財務報表後發生的與產品保修 費用相關的估計變化的影響。 |
64
綜合權益變動表
截至2024年3月31日的年度
日元(百萬) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
歸屬於母公司所有者的權益 | 非控制性 利益 |
總計公正 | ||||||||||||||||||||||||||||||
常見 股票 |
資本 剩餘 |
財政部 股票 |
已保留 收入 |
其他 組件 的股權 |
總計 |
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截至2023年4月1日的餘額 |
86,067 | 185,589 | (484,931 | ) | 9,980,128 | 1,417,397 | 11,184,250 | 318,041 | 11,502,291 | |||||||||||||||||||||||
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年度綜合收益 |
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年度利潤 |
1,107,174 | 1,107,174 | 75,416 | 1,182,590 | ||||||||||||||||||||||||||||
其他綜合收益,扣除税款 |
874,274 | 874,274 | 19,085 | 893,359 | ||||||||||||||||||||||||||||
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本年度綜合收入總額 |
1,107,174 | 874,274 | 1,981,448 | 94,501 | 2,075,949 | |||||||||||||||||||||||||||
重新歸類為留存收益 |
(17,715 | ) | 17,715 | | | |||||||||||||||||||||||||||
與所有者和其他人的交易 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
已支付的股息 |
(241,865 | ) | (241,865 | ) | (63,895 | ) | (305,760 | ) | ||||||||||||||||||||||||
購買庫存股 |
(250,513 | ) | (250,513 | ) | (250,513 | ) | ||||||||||||||||||||||||||
處置庫存股票 |
504 | 504 | 504 | |||||||||||||||||||||||||||||
註銷庫存股 |
(623 | ) | 184,132 | (183,509 | ) | |||||||||||||||||||||||||||
基於股份的支付交易 |
3 | 3 | 3 | |||||||||||||||||||||||||||||
股權交易和 其他的 |
20,104 | 3,064 | 23,168 | (39,770 | ) | (16,602 | ) | |||||||||||||||||||||||||
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與所有者和其他人的交易總數 |
19,484 | (65,877 | ) | (425,374 | ) | 3,064 | (468,703 | ) | (103,665 | ) | (572,368 | ) | ||||||||||||||||||||
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截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 |
86,067 | 205,073 | (550,808 | ) | 10,644,213 | 2,312,450 | 12,696,995 | 308,877 | 13,005,872 | |||||||||||||||||||||||
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注意: | 截至2023年4月1日的餘額數字反映了在發佈根據《公司法》編制的合併財務報表後發生的與產品 保修費用相關的估計變化的影響。 |
65
合併法定報告的附註
物料會計政策:
1. | 合併子公司 |
合併子公司數量(包括結構化實體):289
主要合併子公司的公司名稱:
美國本田汽車有限公司、本田美國開發與製造有限責任公司、本田加拿大公司、
本田研發有限公司、本田汽車歐洲有限公司、美國本田金融公司
2. | 關聯公司和合資企業使用權益法進行核算 |
關聯公司和合資企業數量:71
主要附屬公司和合資企業的公司名稱:
東風本田汽車有限公司、廣汽本田汽車有限公司、PT阿斯特拉本田汽車
3. | 合併子公司、關聯公司和合資企業的變動 |
合併子公司(包括結構化實體):
新成立的合併子公司:11
通過重組減少了:35
關聯公司和合資企業:
新成立的關聯公司和合資企業:4
通過重組減少:2
4. | 合併財務報表的會計準則 |
公司根據《公司會計條例》第120-1條,按照國際財務報告準則 (IFRS)編制合併財務報表。根據《公司會計條例》第120-1條第二句,公司省略了一些披露項目和附註。
5. | 金融資產估值的基礎和方法 |
(1) | 非衍生金融資產 |
(以攤銷成本計量的金融資產)
當資產在商業模式 中持有時,金融資產被分為按攤銷成本計量的金融資產,其目標是持有該資產以收集合同現金流,而該金融資產的合同條款在指定日期產生的現金流僅是對未償本金 金額的本金和利息的支付。以攤銷成本計量的金融資產最初按其公允價值計量,隨後使用實際利率法按攤銷成本計量。
(通過其他綜合收益以公允價值計量的金融資產)
債務證券中的金融資產被歸類為通過其他綜合 收益按公允價值計量的金融資產,前提是該資產是在商業模式中持有的,其目標是持有該資產以收集合同現金流和出售資產,並且該金融資產的合同條款在指定日期 產生現金流,這些現金流僅是支付未償本金的本金和利息。被歸類為通過其他綜合收益按公允價值計量的金融資產的債務證券最初按其公允價值計量,隨後投資公允價值的變化,減值收益或虧損以及外匯收益或損失除外,在其他綜合收益中列報。
此外,本田選擇將股票證券的投資,例如為維持和加強 貿易關係而持有的股票,指定為以公允價值計量的金融資產,計入其他綜合收益。通過其他綜合收益被指定為以公允價值計量的金融資產的股票證券最初按其公允價值計量,隨後投資公允價值的變化列報在其他綜合收益中。
(以 公允價值計量且計入損益的金融資產)
按公允價值計量的金融資產,未歸類或指定為 通過其他綜合收益計量的按公允價值計量的金融資產,被歸類為按公允價值計量且計入損益的金融資產。以公允價值計量且計入損益的金融資產最初以 其公允價值計量,隨後公允價值的變化在損益中確認。
(2) | 衍生品 |
當本田成為衍生品合同 條款的當事方時,衍生品最初被視為資產並按公允價值計量。衍生品公允價值的後續變化在變動期間確認損益。
6. | 存貨估值的基礎和方法 |
庫存以較低的成本和可變現淨值來衡量。庫存成本包括購買成本和 轉換成本,主要通過使用先入先出的方法確定。
7. | 經營租賃設備估值和折舊方法的依據和方法 |
運營租賃的設備最初是按成本計量的。運營租賃中設備的折舊是使用 租賃期內的直線法計算的。折舊金額是設備的成本減去其剩餘價值。
8. | 不動產、廠房和設備的估值和折舊方法的依據和方法 |
66
財產、廠房和設備最初按成本計量。 不動產、廠房和設備的折舊,除不可折舊的土地外,使用直線法計算估計使用壽命。折舊金額是資產成本減去相應的估計剩餘 價值。租賃交易中的使用權資產最初按成本計量,從租賃開始之日到使用權資產使用壽命結束或租賃期結束( ,以較早者為準)按直線法進行折舊。
9. | 無形資產估值和攤銷方法的依據和方法 |
(研究和開發)
資本化開發成本以從最初滿足上述 資本化條件到開發完成之間產生的開發支出總和來衡量,包括所有直接歸因於開發過程的成本。資本化開發成本在開發產品的 預期產品生命週期內使用直線法攤銷。
不符合上述條件的研究和其他開發支出在發生時記作支出。
(其他無形資產)
其他無形資產最初按成本計量,主要在其 的估計使用壽命內使用直線法攤銷。
10. | 減值 |
(1) | 以攤銷成本計量的金融資產 |
(金融服務應收賬款信貸損失備抵金)
信貸損失備抵金是管理層對金融 服務應收賬款的預期信用損失(ECL)的估計。
自首次確認以來,信用風險顯著增加的金融資產的信用損失備抵額 按等於終身ECL的金額計量。未經歷信用風險顯著增加的金融資產的信用損失備抵金以等於12個月ECL的金額計量。Lifetime ECL 代表因金融資產預期壽命內所有可能的違約事件而產生的ECL。12個月ECL是指生命週期ECL中因報告日期後12個月內可能發生的違約事件而產生的部分。ECL 是合同現金流與該實體預期獲得的現金流之間差額的概率加權估計,按原始有效利率進行折現。
在確定信用風險是否顯著增加時,財務子公司要麼主要根據拖欠情況單獨評估金融資產,要麼對具有共同風險特徵(例如初始確認期、抵押品類型、原始期限和信用評分)的金融資產組進行集體評估,同時考慮 自首次確認以來預期違約率的相對變化。
(2) | 經營租賃設備、不動產、廠房和設備以及無形資產 |
在報告期結束時,將評估經營租賃設備、不動產、廠房和設備以及 無形資產的賬面金額,以確定是否存在任何減值跡象。如果有這樣的跡象,則估算該資產的可收回金額,並將其與資產的賬面金額進行比較,以檢驗 減值。
11. | 產品保修條款 |
本田承認產品保修條款,以支付未來的產品保修費用。本田確認本田銷售產品的 一般保修費用以及包括產品召回在內的特定保修計劃的成本。本田在向客户出售產品時提供一般估算的保修費用。本田還規定了具體的 保修計劃估計成本,前提是清償債務可能需要體現經濟利益的資源外流,並且可以對債務金額做出可靠的估計。
12. | 離職後福利 |
對於固定福利計劃,固定福利債務的現值減去計劃資產的公允價值在合併財務狀況表中被確認為負債或資產。
固定福利 債務和服務成本的現值主要使用預計單位積分法為每個計劃確定。貼現率是根據報告期末高質量公司債券的市場收益率確定的,該債券與 的貨幣和離職後福利義務的估計期限一致。報告期內淨固定福利負債(資產)的淨利息由淨固定收益負債(資產)乘以 貼現率來確定。
過去的服務成本定義為計劃修訂或削減導致的固定福利債務 現值的變化,在計劃修正或削減發生時確認為損益。
本田確認了因重新評估固定收益債務的現值和計劃資產在發生時在其他綜合收益中的公允價值而產生的差異,並立即將其重新歸類為留存收益。
13. | 收入確認 |
(1) | 銷售產品 |
摩托車業務、汽車業務、電力產品和其他業務報告了產品的銷售情況。
當產品控制權移交給客户時,本田會確認收入。這種轉移通常對應於向買家交付商品的 日期。收入是根據與客户簽訂的合同中規定的對價來衡量的,不包括代表第三方收取的款項。合同中的總對價根據其獨立銷售價格分配給所有 產品和服務。獨立銷售價格是根據類似產品或服務的銷售價格以及其他合理可用的信息確定的。
本田提供經銷商激勵措施,通常代表本田向經銷商提供的折扣。本田還為零售客户提供 激勵計劃,通常以低於市場的利率貸款或租賃計劃的形式為零售客户提供激勵計劃,以加強經銷商的銷售活動。這些計劃產生的金額是根據 向零售客户提供的利息或租賃利率與基於市場的利率或租賃利率之間的差額計算的。在確定交易價格時,這些激勵措施被視為可變對價,當產品出售給經銷商時,將從確認的銷售收入中扣除 。只有在隨後解決與可變對價相關的不確定性後,極有可能不會發生重大逆轉的情況下,才確認收入。
67
買家通常在將產品控制權移交給買家後的 30 天內 內為產品的銷售支付對價。
此外,與客户簽訂的產品銷售合同包括 保修條款,以保證產品符合商定的規格,本田承認產品保修條款以滿足這些擔保。有關產品保修的更多信息,請參閲註釋 11。 產品保修條款。
(2) | 金融服務的提供 |
金融服務應收賬款的利息收入使用實際利息法確認。應收融資 發起費和某些直接發起成本包含在實際利率的計算中,淨費用或成本在融資應收賬款的合同期限內使用實際利息法攤銷。
公司的財務子公司提供包含租賃的金融服務。根據融資租賃持有 的應收賬款的利息收入使用實際利息法進行確認。當本田是製造商或經銷商出租人時,根據產品銷售收入確認政策,銷售收入和被確定為產品銷售的部分的相應成本在 中確認為損益。經營租賃收入在租賃期內按直線方式確認。
會計估算:
根據國際財務報告準則編制合併財務報表要求管理層做出判斷、估計和假設,這些判斷、估計和假設會影響會計政策的適用、報告的資產、負債、收入和 支出金額以及或有資產和負債的披露。實際結果可能與這些估計值有所不同。
對這些 估計值和基本假設進行持續審查。這些會計估計數的變動在修訂估計數的時期和任何受影響的未來期間予以確認。
有關對 合併財務報表中報告的金額有重大影響的會計估計和假設的信息如下:
1. | 以攤銷成本計量的金融資產的估值和歸類為金融資產的債務證券的估值 通過其他綜合收益按公允價值計量:日元(百萬) |
2023年3月31日 | 2024 年 3 月 31 日 | |||||||
以攤銷成本計量的金融資產 |
||||||||
貿易應收賬款 |
1,060,271 | 1,240,090 | ||||||
來自金融服務的應收賬款 |
5,894,752 | 8,175,270 | ||||||
其他金融資產 |
329,329 | 326,575 | ||||||
債務證券通過其他 綜合收益歸類為以公允價值計量的金融資產 |
||||||||
其他金融資產 |
26,555 | 30,567 |
2. | 金融工具的公允價值(金融工具附註) |
3. | 庫存的淨可變現價值:日元(百萬) |
2023年3月31日 | 2024 年 3 月 31 日 | |||||||
庫存 |
2,167,184 | 2,442,969 |
4. | 非金融資產的可收回金額:日元(百萬) |
2023年3月31日 | 2024 年 3 月 31 日 | |||||||
運營租賃的設備 |
4,726,292 | 5,202,768 | ||||||
不動產、廠房和設備 |
3,168,109 | 3,234,413 | ||||||
無形資產 |
870,900 | 999,689 |
5. | 撥款計量:日元(百萬) |
2023年3月31日 | 2024 年 3 月 31 日 | |||||||
規定 |
632,870 | 951,723 |
6. | 淨固定收益負債(資產)的計量:日元(百萬) |
2023年3月31日 | 2024 年 3 月 31 日 | |||||||
退休金資產 |
180,700 | 148,296 | ||||||
退休金負債 |
255,852 | 284,844 |
退休金資產包含在合併財務 狀況表中的其他非流動資產中。
68
7. | 遞延所得税資產的可收回性:日元(百萬) |
2023年3月31日 | 2024 年 3 月 31 日 | |||||||
遞延所得税資產 |
105,792 | 170,856 | ||||||
遞延所得税負債 |
877,300 | 855,067 |
8. | 結算或有負債所需的體現經濟利益的資源外流的可能性和規模 |
(1) | 索賠和訴訟 |
本田在各種訴訟和索賠中可能承擔責任。本田認可意外損失準備金 ,前提是清償債務可能需要體現經濟利益的資源外流,並且可以對債務金額做出可靠的估計。本田定期審查這些未決訴訟和索賠 ,並在必要時通過考慮訴訟和索賠的性質、案件進展和法律顧問的意見來調整這些或有負債的確認金額。
關於產品責任、人身傷害索賠或訴訟,本田認為,任何原告就一般和特殊損害賠償以及法庭費用可能追回的任何判決 都將由本田的保險和準備金充分承擔。其中某些訴訟要求懲罰性賠償。
在諮詢了法律顧問並考慮了與現有訴訟和索賠有關的所有已知因素後, 本田認為,此類訴訟和未決索賠的最終結果不應導致本田承擔可能對其合併財務狀況或經營業績產生不利實質性影響的責任。
(2) | 與安全氣囊充氣機有關的損失 |
本田一直在針對安全氣囊充氣機採取基於市場的措施。本田認可特定 保修費用條款,前提是可能需要體現經濟利益的資源外流才能償還債務,並且可以對債務金額做出可靠的估計。當出現與產品召回有關的新證據時,本田可能需要 承認其他條款。但是,截至本報告發布之日,本田無法合理估計未來潛在損失的金額和時間。
69
合併財務狀況表附註:
1。資產備抵金如下:日元 (百萬)
2023年3月31日 | 2024 年 3 月 31 日 | |||||||
可疑貿易應收賬款備抵金 |
8,620 | 8,402 | ||||||
金融服務應收賬款的信貸損失備抵金 |
48,652 | 68,999 | ||||||
其他可疑金融資產備抵金 |
2,988 | 2,748 |
2。質押資產和有擔保負債的賬面淨值如下:日元(百萬)
2023年3月31日 | 2024 年 3 月 31 日 | |||||||
質押資產: |
||||||||
貿易應收賬款 |
20,811 | 34,137 | ||||||
來自金融服務的應收賬款 |
944,414 | 1,520,521 | ||||||
庫存 |
| 4,117 | ||||||
運營租賃的設備 |
133,936 | 86,455 | ||||||
不動產、廠房和設備 |
2,293 | 2,491 | ||||||
有擔保負債: |
||||||||
融資負債 (流動負債) |
589,822 | 819,418 | ||||||
融資負債 (非流動負債) |
455,284 | 728,470 |
3.資產的累計折舊和減值損失如下:日元(百萬)
2023年3月31日 | 2024 年 3 月 31 日 | |||||||
運營租賃的設備 |
1,540,661 | 1,475,939 | ||||||
不動產、廠房和設備 |
7,025,082 | 7,770,475 |
4。本田已經簽訂了各種擔保協議,這些協議主要用於員工的銀行貸款,以支付其住房 成本,具體如下:日元(百萬)
2023年3月31日 | 2024 年 3 月 31 日 | |||||||
為員工的住房費用提供銀行貸款 |
5,988 | 5,034 |
如果員工拖欠貸款,本田必須在 擔保下履行義務。上面顯示了本田在違約情況下未來付款的未貼現債務的最大金額。截至2024年3月31日,尚未為這些債務下的任何估計損失計入任何金額,因為 員工很可能能夠支付所有預定款項。
70
合併權益變動表附註:
2023年3月31日 | 2024 年 3 月 31 日 | |||||||
1。已發行股票數量 |
1,811,428,430 | 5,280,000,000 | ||||||
2023年3月31日 | 2024 年 3 月 31 日 | |||||||
2。庫存股的數量 |
147,087,841 | 451,092,624 |
3. | 截至2024年3月31日的財政年度的分紅總額為2418.65億日元。 公司向截至2024年3月31日的登記股東分配了1884.18億日元的年終現金分紅。 |
注意事項: |
1. | 自2023年10月1日生效之日起,公司自2023年9月30日記錄之日起將其普通股向股東進行三比一的股票拆分。 | ||
2. | 根據董事會於2024年2月8日通過的決議,截至2024年2月29日,公司取消了154,285,290股庫存股。 | |||
3. | 在截至2024年3月31日的財政年度中,根據董事會決議,公司通過公開市場購買收購收購了164,537,600股庫存股。收購的股票數量 反映了考慮股票拆分後的股票數量。 |
關於金融工具的説明:
金融工具的現狀
1. | 風險管理 |
本田的製造業務遍及世界各地,向不同國家銷售產品和零部件。在這些活動中 ,本田持有業務活動產生的貿易應收賬款、金融服務應收賬款、貿易應付賬款和融資負債,因此面臨與持有此類金融工具相關的市場風險、信用風險和流動性風險。
本田通過定期監測對這些風險進行評估。
2. | 市場風險 |
由於外幣匯率和利率的變化 ,本田面臨金融工具的公允價值或未來現金流波動的風險。
本田使用主要由外幣 遠期匯兑合約、外幣期權合約、貨幣互換協議和利率互換協議組成的衍生品,主要是為了降低金融工具未來現金流因外幣 匯率和利率變化而波動的風險。
根據風險 管理政策,在實際需求範圍內使用衍生品。此外,本田不持有任何用於交易目的的衍生品。
3. | 信用風險 |
本田面臨的風險是,金融工具的一方未能履行義務,從而給另一方造成財務損失。本田根據信貸管理規則降低了衍生品以外的其他金融資產的風險。本田將交易對手限制為符合內部既定信貸準則的主要國際銀行和 金融機構,從而降低衍生品的風險。
4. | 流動性風險 |
本田通過商業票據、銀行貸款、中期票據、公司債券、融資應收賬款證券化 和運營租賃設備籌集資金。由於融資環境惡化,本田面臨流動性風險,本田將無法在到期日償還負債。
流動性風險敞口是通過維持足夠的資本資源、足夠的流動性水平和健全的 資產負債表來管理的。
金融工具的公允價值
1. | 公允價值層次結構的定義 |
本田在衡量公允價值時使用三級層次結構。以下是對三個層次結構級別的描述:
第 1 級 | 截至衡量日,公司有 能力獲得的相同資產或負債在活躍市場的報價(未經調整) |
第 2 級 | 第 1 級中包含的除報價以外的其他可觀測的資產或負債的投入, 可以直接或間接地 |
第 3 級 | 資產或負債的不可觀察輸入 |
在公允價值層次結構中,公允價值計量整體處於該級別的水平是基於對整個公允價值衡量重要的最低投入 。在發生變化的報告期結束時,本田承認公允價值層次結構層級之間的轉移。
2. | 公允價值計量方法 |
資產和負債的公允價值是根據相關的市場信息並使用 適當的估值方法確定的。
衡量資產和負債時使用的計量方法和假設 如下:
(現金和現金等價物、貿易應收賬款和貿易應付賬款)
由於其短期到期日,公允價值近似其賬面金額。
71
(來自金融服務的應收賬款)
金融服務應收賬款的公允價值主要通過使用適用於這些剩餘期限相似的應收賬款的當前 利率對未來現金流進行折扣來衡量。金融服務應收賬款的公允價值計量被歸類為第三級。
(債務證券)
債務 證券主要包括共同基金、公司債券、地方債券和拍賣利率證券。
市場活躍的 共同基金的公允價值是使用報價市場價格來衡量的。市場活躍的共同基金的公允價值計量被歸類為1級。
公司債券和地方債券的公允價值是根據專家 和/或做市商提供的專有定價模型來衡量的,這些模型獲得各種市場可觀察的投入,例如信用評級和貼現率。公司債券和地方債券的公允價值計量被歸類為二級。
子公司的拍賣利率證券評級為A至AAA,由合格的擔保機構提供保險, 由教育部長和美國政府再保險,由美國政府提供約95%的擔保。為了衡量拍賣利率證券的公允價值,本田使用了第三方開發的估值模型,該模型獲得了 種類繁多的市場可觀測信息,以及不可觀察的輸入,包括每次拍賣通過或失敗的概率。拍賣利率證券的公允價值計量被歸類為第三級。
(股權證券)
活躍市場的股票證券的公允價值是使用報價市場價格來衡量的。市場活躍的股票證券的公允價值計量被歸類為1級。
沒有活躍市場的股票證券的公允價值主要使用貼現現金流法、 可比公司估值方法和其他適當的估值方法來衡量。沒有活躍市場的股票證券的公允價值計量被歸類為第三級。此外,如果成本代表公允價值的最佳估計,則沒有活躍市場的股票證券的 公允價值按成本計量。
的現金流預測和折現率,可比公司估值方法中可比公司的貼現現金流模型和價格賬面價值比率(PBR)被用作歸類為三級的權益證券公允價值計量中不可觀察的重要輸入。 隨着現金流預測的增加(減少)、貼現率下降(上升)和可比公司的PBR上升(下降),公允價值增加(減少)。此類公允價值計量是根據相關權威人士批准的集團會計政策 進行的,並基於本田會計部門人員確定的估值方法。
(衍生品)
衍生品主要包括外幣遠期外匯合約、外幣期權合約、貨幣 互換協議和利率互換協議。
外幣遠期匯兑合約和 外幣期權合約的公允價值是使用市場可觀察的投入來衡量的,例如即期匯率、貼現率和隱含波動率。貨幣互換協議和利率互換協議的公允價值是通過 使用利率和外匯匯率等市場可觀察的投入對未來現金流進行折扣來衡量的。這些衍生品的公允價值計量被歸類為二級。
衍生品的估值考慮了交易對手的信用風險。
(融資負債)
融資負債的公允價值是通過使用當前可用於類似期限和剩餘期限的負債的利率對未來現金流進行折扣來衡量的。融資負債的公允價值計量主要歸類為 第 2 級。
72
3. | 定期按公允價值計量的資產和負債 |
定期按公允價值計量的資產和負債包括以下內容:日元(百萬)
截至 2023 年 3 月 31 日的財年
第 1 級 | 第 2 級 | 第 3 級 | 總計 | |||||||||||||
其他金融資產 |
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以公允價值計量的通過損益計量的金融資產 |
||||||||||||||||
衍生品 |
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外匯產品 |
| 29,026 | | 29,026 | ||||||||||||
利率產品 |
| 151,242 | | 151,242 | ||||||||||||
其他 |
| | 5,700 | 5,700 | ||||||||||||
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總計 |
| 180,268 | 5,700 | 185,968 | ||||||||||||
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債務證券 |
43,264 | 53,634 | 5,074 | 101,972 | ||||||||||||
以公允價值計量並計入其他綜合收益的金融資產 |
||||||||||||||||
債務證券 |
| 26,555 | | 26,555 | ||||||||||||
股權證券 |
325,318 | | 149,820 | 475,138 | ||||||||||||
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總計 |
368,582 | 260,457 | 160,594 | 789,633 | ||||||||||||
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|||||||||
其他金融負債 |
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以公允價值計量的通過損益計量的金融負債 |
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衍生品 |
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外匯產品 |
| 95,412 | | 95,412 | ||||||||||||
利率產品 |
| 141,786 | | 141,786 | ||||||||||||
其他 |
| 5,770 | | 5,770 | ||||||||||||
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|||||||||
總計 |
| 242,968 | | 242,968 | ||||||||||||
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總計 |
| 242,968 | | 242,968 | ||||||||||||
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截至2023年3月31日的財政年度,一級和二級之間沒有轉賬。
73
截至2024年3月31日的年度
第 1 級 | 第 2 級 | 第 3 級 | 總計 | |||||||||||||
其他金融資產 |
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以公允價值計量的通過損益計量的金融資產 |
||||||||||||||||
衍生品 |
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外匯產品 |
| 80,347 | | 80,347 | ||||||||||||
利率產品 |
| 108,034 | | 108,034 | ||||||||||||
其他 |
| | 5,806 | 5,806 | ||||||||||||
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總計 |
| 188,381 | 5,806 | 194,187 | ||||||||||||
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債務證券 |
55,265 | 63,886 | 4,542 | 123,693 | ||||||||||||
以公允價值計量並計入其他綜合收益的金融資產 |
||||||||||||||||
債務證券 |
| 30,567 | | 30,567 | ||||||||||||
股權證券 |
407,489 | | 115,214 | 522,703 | ||||||||||||
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總計 |
462,754 | 282,834 | 125,562 | 871,150 | ||||||||||||
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其他金融負債 |
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以公允價值計量的通過損益計量的金融負債 |
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衍生品 |
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外匯產品 |
| 100,708 | | 100,708 | ||||||||||||
利率產品 |
| 133,381 | | 133,381 | ||||||||||||
其他 |
| 2,503 | | 2,503 | ||||||||||||
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總計 |
| 236,592 | | 236,592 | ||||||||||||
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總計 |
| 236,592 | | 236,592 | ||||||||||||
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截至2024年3月31日的財政年度,一級和二級之間沒有轉賬。
4. | 按攤銷成本計量的金融資產和金融負債 |
以攤銷成本計量的金融資產和金融負債的賬面金額和公允價值如下:日元(百萬)
2023年3月31日 | 2024 年 3 月 31 日 | |||||||||||||||
賬面金額 | 公允價值 | 賬面金額 | 公允價值 | |||||||||||||
來自金融服務的應收賬款 |
5,894,752 | 5,696,283 | 8,175,270 | 7,964,497 | ||||||||||||
債務證券 |
85,235 | 85,235 | 69,751 | 69,751 | ||||||||||||
融資負債 |
7,665,168 | 7,440,205 | 10,163,557 | 10,008,013 |
該表不包括以攤銷成本計量的金融資產和金融負債,其公允價值約為賬面金額 。
74
每普通股信息附註:
歸屬於母公司所有者的每股權益和歸屬於母公司所有者的基本每股收益如下:日元
2023年3月31日 | 2024 年 3 月 31 日 | |||||||
歸屬於母公司所有者的每股權益 |
2,239.98 | 2,629.37 | ||||||
歸屬於母公司所有者的每股基本收益 |
128.01 | 225.88 |
歸屬於母公司所有者的每股權益的計算方法是將歸屬於母公司 所有者的權益除以期末已發行的股票數量。截至2023年3月31日和2024年3月31日的年度末,已發行股票數量分別為4,993,021,767和4,828,907,376股。
歸屬於母公司所有者的每股基本收益是通過將歸屬於母公司所有者的收益除以 該期間已發行股票的加權平均數計算得出的。截至2023年3月31日和2024年3月31日止年度的已發行股票的加權平均數分別為5,088,921,345股和4,901,560,332股。在截至2023年3月31日或2024年3月31日的年度中,沒有大量 股可能具有稀釋性的已發行普通股。
注意: | 自2023年10月1日生效之日起,公司自2023年9月30日記錄之日起將其普通股向股東進行三比一的股票拆分。歸屬於母公司所有者 的每股權益和歸屬於母公司所有者的基本每股收益是基於股票拆分已在截至2023年3月31日的年初實施的假設計算得出的。 |
銷售收入附註:
1. | 收入分列 |
根據本田組織結構以及產品和服務特徵,本田披露了四個類別的細分市場 信息:摩托車業務的可報告細分市場、汽車業務、金融服務業務以及其他不可報告的細分市場。其他細分市場在電力產品和 其他業務中合併和披露。
根據客户所在地按地域市場分列的銷售收入以及 截至2023年3月31日和2024年3月31日止年度的分解銷售收入與四個應報告細分市場的對賬情況如下:
截至 2023 年 3 月 31 日的財年
摩托車商業 | 汽車商業 | 金融服務商業 | 權力 產品和其他企業 |
總計 | ||||||||||||||||
從與客户簽訂的合同中確認的收入 |
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日本 |
109,393 | 1,375,593 | 158,653 | 89,627 | 1,733,266 | |||||||||||||||
北美 |
306,725 | 5,985,958 | 1,341,863 | 182,126 | 7,816,672 | |||||||||||||||
歐洲 |
250,088 | 332,928 | | 94,328 | 677,344 | |||||||||||||||
亞洲 |
1,739,330 | 2,523,613 | 29 | 55,354 | 4,318,326 | |||||||||||||||
其他地區 |
502,917 | 360,299 | | 29,464 | 892,680 | |||||||||||||||
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總計 |
2,908,453 | 10,578,391 | 1,500,545 | 450,899 | 15,438,288 | |||||||||||||||
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從其他來源確認的收入* |
530 | 15,128 | 1,453,553 | 226 | 1,469,437 | |||||||||||||||
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總計 |
2,908,983 | 10,593,519 | 2,954,098 | 451,125 | 16,907,725 | |||||||||||||||
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截至2024年3月31日的年度
摩托車商業 | 汽車商業 | 金融服務商業 | 權力 產品和其他企業 |
總計 | ||||||||||||||||
從與客户簽訂的合同中確認的收入 |
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日本 |
113,746 | 1,586,358 | 172,072 | 87,072 | 1,959,248 | |||||||||||||||
北美 |
335,545 | 8,503,602 | 1,487,948 | 138,760 | 10,465,855 | |||||||||||||||
歐洲 |
351,850 | 506,731 | | 84,459 | 943,040 | |||||||||||||||
亞洲 |
1,792,327 | 2,446,250 | 5 | 55,898 | 4,294,480 | |||||||||||||||
其他地區 |
625,585 | 498,506 | | 26,001 | 1,150,092 | |||||||||||||||
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總計 |
3,219,053 | 13,541,447 | 1,660,025 | 392,190 | 18,812,715 | |||||||||||||||
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從其他來源確認的收入* |
1,115 | 26,118 | 1,588,783 | 71 | 1,616,087 | |||||||||||||||
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總計 |
3,220,168 | 13,567,565 | 3,248,808 | 392,261 | 20,428,802 | |||||||||||||||
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注意:
* | 來自其他來源的收入主要包括根據國際財務報告準則第16號確認的租賃收入和根據國際財務報告準則第9號確認的利息 。 |
2. | 瞭解收入的基本信息 |
瞭解收入的基本信息如第 13 節所述。物料會計政策下的銷售收入。
75
後續重大事件注意事項:
收購公司自有股份
公司 董事會在2024年5月10日舉行的會議上決定,公司將根據《公司法》第459條第1款和公司章程第36條收購自有股份。
1. | 收購自有股份的原因 |
該公司將收購自有股份,其目的包括提高其資本結構的效率和實施 靈活的資本戰略。
2. | 收購詳情 |
(1) | 要收購的股份類別: |
普通股
(2) | 要收購的股份總數: |
最多 180,000,000 股(佔已發行股票總數的 3.7%(不包括庫存股))
(3) | 要收購的股份總額: |
高達 30 億日元
(4) | 收購期限: |
從 2024 年 5 月 13 日開始,到 2025 年 3 月 31 日結束
(5) | 收購方法: |
在東京證券交易所的市場購買
1. | 通過東京證券交易所交易網絡場外自有股票回購交易系統進行購買 (tostNet-3) |
2. | 根據有關收購自有股份的全權交易合同進行市場購買 |
關於上一財年的票據:
上一財政年度的附註作為補充信息提供,以供參考。
上一財年的數字反映了在發佈根據《公司法》編制的 合併財務報表後發生的與產品保修費用相關的估計變化的影響。
76
獨立審計師報告
致本田汽車有限公司董事會:
觀點
我們根據本田汽車有限公司(以下簡稱本公司)及其合併子公司(統稱集團)截至2024年3月31日以及2023年4月1日至2024年3月31日期間的 年度對合並財務狀況表、 合併收益表、合併權益變動表和相關附註的合併財務報表進行了審計《公司法》。
我們認為,上述合併財務 報表是根據《公司會計條例》第120-1條第二句編制的,該句規定了國際財務報告 準則所要求的披露項目的一些遺漏,在所有重大方面公平地列出了編制合併財務報表期間集團的合併財務狀況和經營業績。
意見依據
我們根據 根據日本普遍接受的審計準則進行了審計。我們根據這些標準所承擔的責任在 審計師對合並財務報表的審計責任我們報告的部分。根據與日本合併財務報表審計相關的道德要求,我們 獨立於集團,並且我們已根據這些要求履行了其他道德責任。我們 認為,我們獲得的審計證據足以為我們的意見提供依據。
其他信息
其他信息包括業務報告及其補充附表。管理層負責準備和提交 其他信息。審計委員會負責監督董事和高級管理人員在設計、實施和維護其他信息報告程序方面的職責履行情況。
我們對合並財務報表的意見不包括其他信息,我們沒有就此發表任何形式的保證結論。
在我們對合並財務報表的審計中,我們的責任是閲讀其他信息,並在此過程中考慮 其他信息是否與合併財務報表或我們在審計中獲得的知識存在重大不一致,或者是否存在重大誤報。
如果根據我們所做的工作,我們得出結論,認為其他信息存在重大誤報,則必須報告這一事實。
我們在這方面沒有什麼可報告的。
管理層和審計委員會對合並財務報表的責任
管理層負責根據《公司會計條例》第 120-1條第二句的規定編制和公允列報合併財務報表,該句規定了國際財務報告準則要求的某些披露項目的遺漏,並負責進行管理層認為必要的內部控制,使得 編制不存在因欺詐或錯誤而出現重大錯報的合併財務報表。
在編制合併 財務報表時,管理層負責評估集團繼續作為持續經營企業的能力,根據 公司會計條例第120-1條第二句,在適用情況下披露與持續經營有關的事項,該條款規定了國際財務報告準則所要求的某些披露項目的遺漏。
77
審計委員會負責監督董事和高級管理人員在設計、實施和維護集團財務報告流程方面履行 職責。
審計師對 合併財務報表審計的責任
我們的目標是合理保證合併財務 報表整體上是否不存在因欺詐或錯誤引起的重大誤報,併發布一份包含我們意見的審計報告。錯誤陳述可能源於欺詐或錯誤,如果可以合理地預期錯誤陳述會影響用户在這些合併財務報表基礎上做出的經濟決策,則這些錯誤陳述被視為實質性的。
作為根據日本普遍接受的審計準則進行審計的一部分,我們在整個審計過程中行使專業判斷力並保持專業懷疑態度 。我們還有:
| 識別和評估由於 欺詐或錯誤導致的合併財務報表重大錯報的風險,設計和執行應對這些風險的審計程序,並獲取足夠和適當的審計證據,為我們的意見提供依據。 |
| 瞭解與審計相關的內部控制,以設計適合具體情況的 審計程序,而審計的目的不是對集團內部控制的有效性發表意見。 |
| 評估所用會計政策的適當性以及管理層所作會計估算和 相關披露的合理性。 |
| 得出結論,確定管理層使用持續經營會計基礎的適當性,並根據獲得的 審計證據,是否存在與可能對集團持續經營能力產生重大懷疑的事件或條件相關的重大不確定性。如果我們得出存在重大不確定性的結論, 必須在審計師報告中提請注意合併財務報表中的相關披露,如果此類披露不充分,則修改我們的意見。我們的結論基於截至 審計報告之日獲得的審計證據。但是,未來的事件或情況可能會導致該集團停止繼續作為持續經營企業。 |
| 評估合併財務報表中的列報和披露是否符合 《公司會計條例》第120-1條第二句,該句規定了國際財務報告準則要求的某些披露項目的遺漏, 合併財務報表的總體列報、結構和內容,包括披露,以及合併財務報表是否以實現公平列報的方式代表基礎交易和事件。 |
| 獲取有關集團內實體或企業 活動的財務信息的足夠適當的審計證據,以便對合並財務報表發表意見。我們負責集團審計的指導、監督和績效。我們仍對我們的審計意見全權負責。 |
除其他事項外,我們會就審計的計劃範圍和時間、重大審計 調查結果,包括我們在審計期間發現的內部控制的任何重大缺陷等事項與審計委員會進行溝通。
我們還向審計委員會提供一份 聲明,表明我們遵守了有關獨立性的相關道德要求,並與他們溝通所有可能合理認為影響我們獨立性的關係和其他事項,以及在適用的情況下, 為消除威脅或適用的保障措施而採取的行動。
日本註冊會計師法要求披露利息
根據日本《註冊會計師法》 的規定,我們公司及其指定的參與合作伙伴在公司及其子公司中沒有任何權益,必須對此進行披露。
78
獨立審計師報告讀者須知:
本文中的獨立審計師報告是《公司法》要求的《獨立審計師報告》的英文譯本,以方便讀者。
神冢功
指定的 參與合作伙伴
註冊會計師
Takeshi 鐮田武
指定參與合作伙伴
註冊公眾 會計師
菊池涼介
指定參與合作伙伴
註冊會計師
畢馬威會計師事務所有限責任公司
日本東京辦事處
2024 年 5 月 14 日
79
審計委員會的審計報告
三部敏宏先生
董事,
總裁兼代表執行官
本田汽車 有限公司
審計報告
審計 委員會審計了董事和執行官在2023年4月1日至2024年3月31日的第100個財年的職責履行情況,特此報告審計的方法和結果如下。
1。審計方法和此類方法的詳細信息
關於 董事會會議關於《公司法》第416條第1款第1(b)和(e)項中規定的事項的決議以及基於此類決議建立的制度(內部控制系統), 審計委員會定期收到董事和執行官和其他員工等關於其成立和運營狀況的報告,在必要時尋求解釋並發表意見,並使用以下方式進行審計 以下方法。
(1) | 審計委員會成員根據審計委員會的審計準則,遵守 審計政策、職責分配和其他相關事項,與內部審計部門進行協調等,參加重要會議,接收董事和執行官等關於其 職責履行情況的報告,在必要時尋求解釋,審查有關業務決策的重要文件等,並調查了總部和主要業務辦公室的運營和資產狀況。關於子公司,審計 委員會與子公司的董事和公司審計師進行了溝通和交換了信息,並在必要時收到了子公司的業務報告。 |
(2) | 監測並核實了會計審計員是否保持其獨立性並實施了適當的 審計,並收到了會計審計師關於其履行職責的報告,並在必要時尋求解釋。此外,審計委員會收到會計審計師的通知,確保 職責得到妥善履行(公司會計條例第131條各項目規定的事項)的制度是根據有關審計的質量控制標準(企業會計理事會)、 等制定的,並在必要時尋求解釋。 |
根據上述方法,審計委員會成員審查了業務報告及其 補充附表、未合併財務報表(未合併資產負債表、未合併損益表、未合併淨資產變動表和未合併財務報表附註)及其 補充附表,以及合併財務報表(合併財務狀況表、合併損益表、合併權益和票據變動表)到截至2024年3月31日的財政年度的合併財務 報表)。
2。審計結果
(1) | 業務報告等的審計結果 |
1) | 根據適用的法律法規和公司章程,業務報告及其補充附表公平地反映了公司在 中的地位。 |
2) | 未發現與董事或執行官履行職責有關的 不當行為或嚴重違反法律、法規或公司章程的行為。 |
3) | 董事會關於內部控制系統的決議內容是適當的。 此外,沒有發現與內部控制系統相關的業務報告內容或與董事或執行官履行職責有關的事項可供評論的問題。 |
(2) | 未合併財務報表及其補充附表的審計結果。 |
會計審計師畢馬威會計師事務所(KPMG AZSA LLC)進行的審計的方法和結果是適當的。
(3) | 合併財務報表的審計結果。 |
會計審計師畢馬威會計師事務所(KPMG AZSA LLC)進行的審計的方法和結果是適當的。
2024 年 5 月 14 日
審計委員會
本田汽車有限公司
審計委員會成員(主席) | 小川洋一郎(印章) | |||||||
專職審計委員會成員 | ****子(海豹) | |||||||
專職審計委員會成員 | 鈴木雅文(海豹) | |||||||
審計委員會成員 | 酒井邦彥(海豹) | |||||||
審計委員會成員 | 永田涼子(印章) |
注意: | 根據 公司法第2條第15項和第400條第3款的規定,審計委員會成員小川洋一郎、酒井邦彥和永田涼子為外部董事。 |
-結束-
80
本田汽車有限公司
獨立董事的報告
1。基本信息
公司名 | 本田汽車有限公司 | 證券代號 | 7267 | |||||||||
提交日期 | 5/27/2024 | 變更日期 職位(預定日期) |
2024/6/19 | |||||||||
提交的原因 《獨立報》的報告 董事/公司審計師 |
討論選舉外部董事的相關議程 |
☑
|
公司已選擇所有有資格成為獨立董事/公司的人員 審計師作為獨立董事/公司審計師。(*1) |
2。與獨立董事/公司審計師和外部董事/外部公司 審計師的獨立性有關的事項
姓名 |
外部董事/ |
獨立 企業 |
獨立董事/公司審計師的屬性以及 外部董事/外部公司審計師(*2、*3) |
的詳細信息 |
的同意 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
沒有。 |
a |
b |
c |
d |
e |
f |
g |
h |
i |
j |
k |
l |
不是 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1 | 酒井邦彥 | 外面 導演 |
是的 | 是的 | 修訂 | 是的 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2 | 國分文屋 | 外面 導演 |
是的 | Δ | 修訂 | 是的 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
3 | 小川洋一郎 | 外面 導演 |
是的 | Δ | 修訂 | 是的 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
4 | 東和博 | 外面 導演 |
是的 | Δ | Δ | 修訂 | 是的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
5 | 永田涼子 | 外面 導演 |
是的 | 是的 | 修訂 | 是的 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
6 | 吾妻美佳 | 外面 導演 |
是的 | Δ | 新任命 | 是的 |
3.對獨立董事/公司審計師的屬性和任命原因的解釋
沒有。 |
屬性的適用性説明 (*4) |
任命獨立董事/審計師的理由 (*5) | ||
1 | 酒井邦彥先生作為法律事務專傢俱有高度的專業知識和豐富的經驗,曾擔任檢察官和 律師,包括2014年7月至2017年3月在高級檢察官辦公室擔任總檢察官職務。公司之所以任命他為董事,是因為他是一位兼具卓越品格和洞察力的傑出人物,是為了讓他繼續從客觀和高度複雜的角度出發,以廣闊的視角監督公司的整個業務管理。 公司希望酒井邦彥先生為加強公司管理層的監督職能做出貢獻。作為提名委員會和審計委員會的成員,預計他還將在加強董事候選人甄選過程的透明度和客觀性以及加強審計職能方面發揮作用。 本公司與酒井邦彥先生之間沒有任何適用於外部 董事獨立性標準中描述的事項的個人關係、業務關係等。公司認為不存在與普通股東發生利益衝突的風險,因此他被指定為獨立董事。 | |||
2 | 丸紅株式會社是國分文彌先生目前所屬的公司,該公司及其各自的合併子公司有業務關係。但是,在截至2024年3月31日的 財年中,他們之間的年度交易額不到公司與另一方合併銷售收入的1%,國分文彌先生符合本田汽車有限公司的外部董事獨立性標準。 | 國分文彌先生自2013年4月起擔任丸紅株式會社總裁兼首席執行官和董事會主席,在企業管理方面擁有 豐富的經驗和深刻的見解。公司之所以任命他為董事,是因為他是一位兼具卓越品格和洞察力的傑出人物,這樣他才能繼續從客觀和高度複雜的角度從廣闊的視角監督公司 的整個業務管理。 公司預計 Fumiya Kokubu先生將為加強公司管理層的監督職能做出貢獻。作為提名委員會主席和薪酬委員會成員,預計他還將在加強 董事候選人甄選過程以及董事和執行官薪酬確定過程的透明度和客觀性方面發揮作用。 沒有任何個人關係、業務關係等適用於本田汽車有限公司 公司與 Fumiya Kokubu 先生之間的 外部董事獨立性標準中描述的事項,包括左欄所示屬性的適用性。公司認為不存在與普通股東發生利益衝突的風險, 因此,他被指定為獨立董事。 | ||
3 | 小川洋一郎先生曾屬於德勤東鬆集團,該集團與公司及其合併子公司有業務關係。但是,自2018年10月以來,他與該組織沒有任何關係。 因此,小川洋一郎先生符合本田汽車有限公司的外部董事獨立性標準。在截至2024年3月31日的財年中,他們之間的年度交易額不到公司和另一方 合併銷售收入的1%。 | 小川洋一郎先生擁有豐富的專業知識和豐富的會計專家經驗,曾擔任註冊會計師 多年,包括2015年7月至2018年5月擔任德勤東鬆集團首席執行官一職。公司之所以任命他為董事,是因為他是一位兼具卓越品格和洞察力的傑出人物,這樣他才能繼續從客觀和高度複雜的角度出發,從廣闊的視角監督公司的整個業務管理。 公司希望小川洋一郎先生為加強公司管理層的監督職能做出貢獻。作為審計委員會主席和薪酬委員會成員,預計他還將在加強審計職能以及加強董事和執行官薪酬確定過程的透明度 和客觀性方面發揮作用。 沒有任何個人關係、業務關係等適用於本田汽車有限公司與小川洋一郎先生之間的 外部董事獨立性標準中描述的事項,包括左欄所示屬性的適用性。公司認為不存在與普通股東發生利益衝突的風險, 因此,他被指定為獨立董事。 | ||
4 | 在截至2024年3月31日的財年中,公司集團從Resona Holdings, Inc.(東和宏先生在2022年6月之前一直擔任董事長兼董事)附屬銀行的借款餘額總額不到兩家公司合併總資產額的1%。因此,東和弘先生 符合本田汽車有限公司的外部董事獨立性標準。 池文彥先生曾任公司主席兼代表 董事,自2021年6月起擔任理索納控股公司的外部董事。但是,池文彥先生於2016年6月以公司董事長兼代表董事的身份退休,此後一直沒有參與公司的管理或業務 執行。 |
東和宏先生在2013年4月至2022年6月期間擔任理索納控股公司的總裁兼董事長,在企業管理方面擁有豐富的 經驗和深刻的見解。公司之所以任命他為董事,是因為他是一位兼具卓越品格和洞察力的傑出人物,這樣他才能繼續從客觀和高度複雜的角度從廣闊的視角監督公司的整個 業務管理。 公司預計 Kazuhiro Higashi先生將為加強公司管理層的監督職能做出貢獻。作為薪酬委員會主席和提名委員會成員,預計他還將在加強董事和 執行官薪酬確定過程以及董事候選人甄選過程的透明度和客觀性方面發揮作用。 沒有任何個人關係、業務關係等適用於本田汽車有限公司 公司與東和宏先生之間的 外部董事獨立性標準中描述的事項,包括左欄所示屬性的適用性。公司認為不存在與普通股東發生利益衝突的風險, 因此,他被指定為獨立董事。 | ||
5 | 永田涼子女士在2008年6月至2023年3月期間擔任日本煙草公司的執行官兼審計和監事會成員,在新的業務戰略和審計方面擁有豐富的經驗和深刻的見解。公司之所以任命她為董事,是因為她是一位兼具卓越品格和洞察力的傑出人士,是為了讓她 繼續從客觀和高度複雜的角度出發,以廣闊的視角監督公司的整個業務管理。 公司希望永田涼子女士為加強公司管理層的監督職能做出貢獻。作為審計委員會的成員,預計她還將在加強審計職能方面發揮作用。 沒有任何個人關係、業務關係等 適用於公司與永田涼子女士之間的《外部董事獨立性標準》中描述的事項。公司認為不存在與普通股東發生利益衝突的風險, 因此,她被指定為獨立董事。 | |||
6 | Mika Agatsuma女士在2024年3月之前一直擔任IBM日本有限公司的管理合夥人,該公司是IBM公司的日本子公司,該公司與該公司及其合併子公司有業務關係。 但是,在截至2024年3月31日的財政年度中,他們之間的交易金額不到公司與另一方合併銷售收入的1%,並且Mika Agatsuma女士符合本田汽車有限公司 外部董事獨立性標準。 | Mika Agatsuma女士在2022年10月至2024年3月期間擔任日本IBM有限公司的管理合夥人,在IT領域擁有豐富的經驗 和深刻的見解。 她最近被提名為外部董事候選人,因為她是一位兼有 卓越品格和洞察力的傑出人士,以便她能夠從客觀和高度複雜的角度從廣闊的視角監督公司的整個業務管理。 公司預計,Mika Agatsuma女士將為加強公司管理層的監督職能做出貢獻。作為提名委員會主席 和薪酬委員會成員,預計她還將在加強董事候選人甄選過程以及董事和執行官薪酬確定過程的透明度和客觀性方面發揮作用。 沒有任何個人關係、業務關係等適用於 本田汽車有限公司與 Mika Agatsuma 女士之間的《外部董事獨立性標準》中描述的事項,包括左欄所示屬性的適用性。公司認為不存在與普通股東發生 利益衝突的風險,因此她被指定為獨立董事。 Ø Mika Agatsuma 女士計劃於 2024 年 6 月 18 日辭去 IBM 日本有限公司的職務。 |
4。補充解釋
公司制定了外部董事獨立性標準如下。
如果公司董事會確定外部董事符合東京證券交易所規定的獨立標準和以下要求,則公司董事會將確定該外部董事是否足夠獨立於公司:
1. | 在過去的一年中,他/她不是,也從未出現過以下任何情況: |
1) | 執行公司大股東(*2)的業務(*1)的人; |
2) | 執行 (i) 本公司主要客户 (*3) 或 (ii) 本公司為主要客户的 公司業務的人員; |
3) | 執行公司集團主要貸款人(*4)業務的人; |
4) | 執行為公司進行法定審計的審計公司業務的人或處理公司審計職能的 人; |
5) | 顧問、會計專家或法律專家(或者,如果有關人員是公司、 協會或任何其他類似組織,則是執行該公司業務的人等),他們從公司獲得大量(*5)金錢等,但支付給公司董事的報酬除外; |
2. | 外部董事的家庭成員或近親(*6)目前或去年 期間的任何時候都沒有跌倒在上文第1段中的任何一項(1)至5)項之下。 |
2015 年 5 月 15 日成立
於 2017 年 6 月 15 日部分修訂
2021 年 2 月 9 日部分修訂
注意事項
*1 | 執行業務的人是指執行董事、執行官或包括運營官在內的 重要員工。 |
*2 | 大股東是指直接或間接持有佔公司截至財政年度末表決權總數10%或 以上的股份的股東。 |
*3 | 主要客户是指本公司的客户,其中 客户與公司之間的年度交易金額超過公司或該客户合併銷售收入的2%。 |
*4 | 主要貸款機構是指公司集團向其借款的金融機構,其中 此類借款的總金額超過公司或該金融機構截至財政年度末合併總資產額的2%。 |
*5 | 如果一個人每年從公司收到的對價超過 1000萬日元,他/她將獲得大筆款項。 |
*6 | 家庭成員或近親是指外部 董事的配偶或一級或二級親屬。 |
u1 | 如果在外部董事/外部公司審計師中,所有符合成為獨立董事/公司審計師所需資格的人都被通知為獨立董事/公司審計師,請勾選複選框。 |
u2 | 有關獨立董事/公司審計師和外部 董事/外部公司審計師屬性的檢查事項: |
a. | 執行上市公司或其子公司業務的人; |
b. | 不是上市公司或其子公司的執行人員或會計顧問的董事(其中 外部公司審計師被任命為獨立公司審計師); |
c. | 身為上市公司 母公司的執行人員或非執行人員的董事; |
d. | 上市公司母公司的公司審計師(其中外部公司審計師被任命為 獨立公司審計師); |
e. | 執行上市公司其他附屬公司業務的人; |
f. | 上市公司為其主要客户或執行其業務的人士; |
g. | 上市公司的主要客户或執行其業務的人; |
h. | 從上市公司獲得除董事/公司審計報酬以外的大量資金或其他 金融資產的顧問、會計專業人員或法律專業人士; |
i. | 上市公司的主要股東(如果該主要股東是一家公司,則指執行 業務的人); |
j. | 執行上市公司客户業務的人(其中 f、g 和 h 項中的任何一項 不適用於該客户)(本項目僅適用於獨立董事/公司審計師本人) |
k. | 執行實體業務的人,其外部董事/外部公司審計師也是執行上市公司業務的人 (本項目僅適用於獨立董事/公司審計師本人) |
l. | 執行上市公司向其捐款的實體業務的人(此項僅適用於 獨立董事/公司審計師本人) |
請注意,上述 項 a 到 l 中使用的表達式是證券交易所規則中規定的項目中使用的詞彙的縮寫。
u3 | 如果上述任何項目現在適用於獨立董事/公司審計師本人或最近 ,請用... 標記,如果上述任何項目過去適用於獨立董事/公司審計師本人,請標有 。 |
如果以上任何項目現在或最近適用於家庭成員或近親, 請用 ● 標記,如果上述任何項目過去適用於其中的任何一人,請用 p 標記。
u4 | 如果上述 a 到 l 中的任何一項適用,請提供解釋(摘要)。 |
u5 | 請寫下任命獨立董事/公司審計師的原因。 |