嗨
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
截至的季度期間
在過渡期內 到
委員會檔案編號
（州或其他司法管轄區 公司或組織） |
（美國國税局僱主 識別碼） |
|
|
（主要行政辦公室地址） |
（郵政編碼） |
(
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題 |
|
交易 符號 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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|
用勾號指明註冊人是否：(1) 在過去 12 個月內（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去 90 天內是否符合此類申報要求。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器 |
☐ |
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☒ |
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非加速文件管理器 |
☐ |
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規模較小的申報公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的
註明截至最遲可行日期發行人每類普通股的已發行股票數量。普通股，面值0.10美元—
美國先鋒公司
索引
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頁碼 |
第一部分—財務信息 |
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第 1 項。 |
財務報表（未經審計） |
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簡明合併運營報表 |
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3 |
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簡明綜合收益表 |
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4 |
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簡明合併資產負債表 |
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5 |
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股東權益簡明合併報表 |
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6 |
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簡明合併現金流量表 |
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8 |
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簡明合併財務報表附註 |
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9 |
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第 2 項。 |
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
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22 |
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|
第 3 項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
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30 |
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第 4 項。 |
控制和程序 |
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30 |
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|
第二部分——其他信息 |
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31 |
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第 1 項。 |
法律訴訟 |
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31 |
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第 1A 項。 |
風險因素 |
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31 |
第 2 項。 |
發行人購買股權證券 |
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31 |
第 6 項。 |
展品 |
|
33 |
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簽名 |
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34 |
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2
第一部分財務所有信息
第 1 項。金融口頭陳述
美國先鋒公司及其子公司
的簡明合併報表 運營
（以千計，每股數據除外）
（未經審計）
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在截至9月30日的三個月中 |
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在截至9月30日的九個月中， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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淨銷售額 |
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$ |
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$ |
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銷售成本 |
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毛利 |
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運營費用 |
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調整業務收購的討價還價收購收益 |
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營業收入 |
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股票投資公允價值的變化 |
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其他收入 |
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— |
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利息支出，淨額 |
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( |
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( |
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所得税準備金和權益損失前的收入 |
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所得税支出 |
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( |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
權益法投資虧損前的收益 |
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權益法投資虧損 |
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— |
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( |
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— |
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) |
淨收入 |
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每股普通股收益——基本 |
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普通股每股收益——假設攤薄 |
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加權平均流通股——基本 |
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||||
已發行股票的加權平均值——假設攤薄 |
|
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|
||||
參見簡明合併財務報表附註。
3
美國先鋒公司及其子公司
簡明合併報表綜合收益的百分比
（以千計）
（未經審計）
|
|
在這三個月裏 |
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九個月來 |
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||||||||||
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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淨收入 |
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其他綜合損失： |
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扣除税收影響後的外幣折算調整 |
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綜合收入 |
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$ |
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||||
參見簡明合併財務報表附註。
4
美國先鋒公司及其子公司
精簡合併數據ED 資產負債表
（以千計，共享數據除外）
（未經審計）
資產
|
|
九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
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||
應收賬款： |
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貿易，扣除美元可疑賬户備抵後的淨額 |
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其他 |
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應收賬款總額，淨額 |
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庫存 |
|
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預付費用 |
|
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應收所得税 |
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— |
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流動資產總額 |
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財產、廠房和設備，淨額 |
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經營租賃使用權資產 |
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無形資產，淨額 |
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善意 |
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其他資產 |
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遞延所得税資產，淨額 |
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總資產 |
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負債和股東權益 |
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流動負債： |
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其他負債的當期分期付款 |
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應付賬款 |
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||
客户預付款 |
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應計計劃成本 |
|
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||
應計費用和其他應付賬款 |
|
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||
應繳所得税 |
|
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— |
|
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|
當期經營租賃負債 |
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流動負債總額 |
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長期債務，淨額 |
|
|
|
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||
長期經營租賃負債 |
|
|
|
|
|
|
||
其他負債，扣除當期分期付款 |
|
|
|
|
|
|
||
遞延所得税負債，淨額 |
|
|
|
|
|
|
||
負債總額 |
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股東權益： |
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優先股，$ |
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普通股，$ |
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額外的實收資本 |
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累計其他綜合虧損 |
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) |
留存收益 |
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減去按成本計算的庫存股票， |
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) |
股東權益總額 |
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負債和股東權益總額 |
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$ |
|
||
參見簡明合併財務報表附註。
5
美國先鋒公司及其子公司
簡明合併報表股東權益
在截至2022年9月30日的三個月和九個月中
（以千計，共享數據除外）
（未經審計）
|
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普通股 |
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額外 |
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累積的 |
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國庫股 |
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股份 |
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金額 |
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付費 |
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|
全面 |
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|
已保留 |
|
|
股份 |
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|
金額 |
|
|
總計 |
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餘額，2021 年 12 月 31 日 |
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根據ESPP發行的普通股 |
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普通股現金分紅（美元） |
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外幣折算調整，淨額 |
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基於股票的薪酬 |
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股票期權已行使；授予、終止 |
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回購的股票 |
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淨收入 |
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餘額，2022 年 3 月 31 日 |
|
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普通股現金分紅（美元） |
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外幣折算調整，淨額 |
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基於股票的薪酬 |
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股票期權已行使；授予、終止 |
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回購的股票 |
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淨收入 |
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餘額，2022 年 6 月 30 日 |
|
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根據ESPP發行的普通股 |
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普通股現金分紅（美元） |
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外幣折算調整，淨額 |
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基於股票的薪酬 |
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股票期權已行使；授予、終止 |
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回購的股票 |
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加速股票回購等待最終結算 |
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淨收入 |
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餘額，2022 年 9 月 30 日 |
|
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) |
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||||||
參見簡明合併財務報表附註。
6
美國先鋒公司及其子公司
簡明合併報表股東權益
在截至2021年9月30日的三個月和九個月中
（以千計，共享數據除外）
（未經審計）
|
|
普通股 |
|
|
額外 |
|
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累積的 |
|
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國庫股 |
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股份 |
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金額 |
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付費 |
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全面 |
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已保留 |
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股份 |
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金額 |
|
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AVD |
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餘額，2020 年 12 月 31 日 |
|
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根據ESPP發行的普通股 |
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普通股現金分紅（美元） |
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外幣折算調整，淨額 |
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基於股票的薪酬 |
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股票期權已行使；授予、終止 |
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淨收入 |
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— |
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— |
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餘額，2021 年 3 月 31 日 |
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( |
) |
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普通股現金分紅（美元） |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
外幣折算調整，淨額 |
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— |
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— |
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— |
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基於股票的薪酬 |
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股票期權已行使；授予、終止 |
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淨收入 |
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— |
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餘額，2021 年 6 月 30 日 |
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( |
) |
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根據ESPP發行的普通股 |
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普通股現金分紅（美元） |
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— |
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— |
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) |
外幣折算調整，淨額 |
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— |
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— |
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( |
) |
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— |
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— |
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( |
) |
基於股票的薪酬 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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|
— |
|
|
|
|
||
股票期權已行使；授予、終止 |
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( |
) |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
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— |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
回購的股票 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
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淨收入 |
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— |
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— |
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|
— |
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|
|
— |
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|
||
餘額，2021 年 9 月 30 日 |
|
|
|
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||||
參見簡明合併財務報表附註。
7
美國先鋒公司及其子公司
壓縮合並 S現金流量表
（以千計）
（未經審計）
|
|
在截至9月30日的九個月中， |
|
|||||
|
|
2022 |
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|
2021 |
|
||
來自經營活動的現金流： |
|
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淨收入 |
|
$ |
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|
$ |
|
||
調整以將淨收入與運營中使用的淨現金進行對賬 |
|
|
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|
||
不動產、廠房和設備以及無形資產的折舊和攤銷 |
|
|
|
|
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|
||
其他長期資產的攤銷 |
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|
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|
|
||
不動產、廠房和設備處置損失 |
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|
|
|
|
— |
|
|
貼現負債的增加 |
|
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|
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( |
) |
|
遞延貸款費用的攤銷 |
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壞賬準備金 |
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貸款本金和利息豁免 |
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— |
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( |
) |
對或有對價的公允價值調整 |
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||
基於股票的薪酬 |
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||
遞延所得税的變化 |
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( |
) |
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( |
) |
股票投資公允價值的變化 |
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( |
) |
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權益法投資虧損 |
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— |
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調整業務收購的討價還價收購收益 |
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— |
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( |
) |
外幣調整淨額 |
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( |
) |
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與運營相關的資產和負債的變化： |
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淨應收賬款增加 |
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( |
) |
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( |
) |
庫存增加 |
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( |
) |
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( |
) |
預付費用和其他資產的增加 |
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( |
) |
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( |
) |
應收/應付所得税（增加）減少額，淨額 |
|
|
( |
) |
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|
淨經營租賃負債增加 |
|
|
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|
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||
應付賬款增加 |
|
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|
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||
減少客户預付款 |
|
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( |
) |
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( |
) |
應計計劃成本增加 |
|
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|
|
|
|
||
其他應付賬款和應計費用的增加 |
|
|
|
|
|
|
||
用於經營活動的淨現金 |
|
|
( |
) |
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( |
) |
來自投資活動的現金流： |
|
|
|
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資本支出 |
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( |
) |
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( |
) |
處置不動產、廠房和設備的收益 |
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— |
|
|
收購產品線 |
|
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— |
|
|
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( |
) |
無形資產 |
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( |
) |
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( |
) |
投資 |
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|
— |
|
|
|
( |
) |
用於投資活動的淨現金 |
|
|
( |
) |
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( |
) |
來自融資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
根據信貸額度協議付款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
根據信貸額度協議借款 |
|
|
|
|
|
|
||
支付或有對價 |
|
|
— |
|
|
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( |
) |
根據ESPP發行普通股的淨收入 |
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行使股票期權的淨收入 |
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股票補償獎勵的預扣税款支付 |
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( |
) |
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( |
) |
回購普通股 |
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( |
) |
|
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( |
) |
現金分紅的支付 |
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( |
) |
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( |
) |
融資活動提供的淨現金 |
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||
現金和現金等價物的淨增長 |
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|
||
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
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( |
) |
|
期初的現金和現金等價物 |
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|
|
|
||
期末的現金和現金等價物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
參見簡明合併財務報表附註。
8
美國先鋒公司及其子公司
精簡控制枱注意事項合併財務報表
（以千計，共享數據除外）
（未經審計）
1. 重要會計政策摘要 — 隨附的美國先鋒公司及其子公司（“AVD” 或 “公司”）未經審計的簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國中期財務信息的公認會計原則（“美國公認會計原則”）以及第10-Q表和第S-X條例第10條的説明編制的。管理層認為，所有被認為是公允報表所必需的調整（包括合併調整、沖銷和正常的經常性應計費用）都包括在內。截至2022年9月30日的三個月和九個月期間的經營業績不一定代表截至2022年12月31日的財年的預期業績。財務報表和相關附註不包括美國公認會計原則要求的年度報告的所有信息和腳註。本季度報告應與公司截至2021年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的合併財務報表一起閲讀。
公司繼續密切關注新型冠狀病毒（COVID-19）疫情對其業務各個方面的影響，包括疫情將如何影響其客户、業務合作伙伴和員工。在公司運營的司法管轄區和地區，大多數政府都將公司視為必不可少的業務，因此，在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間，沒有因COVID-19 疫情而遭受重大幹擾。在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，該公司經歷了對國內作物和國際產品的強勁需求，以及更正常的業務活動，包括與客户和供應商的面對面會議等。公司在 COVID-19 疫情開始時成立了疫情工作組。
展望未來，由於許多不確定性，公司無法預測疫情可能對其未來財務狀況、經營業績和現金流產生的影響。COVID-19 疫情在短期內對公司及其客户運營的影響程度將取決於未來的發展，這些發展非常不確定，除了推斷我們自疫情開始以來的經驗外，無法自信地預測。該公司繼續監測其業務是否受到疫情的不利影響，包括外匯市場的持續波動、某些市場的供應鏈中斷以及員工安全和留用成本的增加等。
2. 租賃— 該公司擁有倉庫、製造設施、辦公室、汽車、軌道車輛和某些設備的運營租約。租賃期限包括不可取消的租賃期限以及公司合理確定會行使的延期（或不終止）期權所涵蓋的任何額外期限。該公司的租約的租賃期限從
融資租賃對隨附的簡明合併財務報表無關緊要。截至下表所示的三個月和九個月期間，沒有與關聯方進行租賃交易。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月期間的運營租賃費用為美元
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三個月 |
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|
三個月 |
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九個月 |
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|
九個月 |
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||||
為所含金額支付的現金 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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||||
獲得的ROU資產以換取新資產 |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
截至2022年9月30日，與經營租賃相關的加權平均剩餘租賃期限和折扣率如下：
加權平均剩餘租賃期限（以年為單位） |
|
|
|
|
加權平均折扣率 |
|
|
% |
9
截至2022年9月30日，不可取消的經營租賃下的未來最低租賃付款額如下：
2022年（不包括截至2022年9月30日的九個月） |
|
$ |
|
|
2023 |
|
|
|
|
2024 |
|
|
|
|
2025 |
|
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|
2026 |
|
|
|
|
此後 |
|
|
|
|
租賃付款總額 |
|
|
|
|
減去：估算利息 |
|
|
( |
) |
總計 |
|
$ |
|
|
簡明合併資產負債表中確認的金額： |
|
|
|
|
經營租賃負債，當前 |
|
$ |
|
|
長期經營租賃負債 |
|
$ |
|
|
3. 收入確認 —公司確認其產品銷售收入，包括農作物和非作物產品。該公司向包括分銷商、零售商和種植者在內的客户銷售其產品。此外，公司確認許可協議的特許權使用費收入。基於相似的經濟和運營特徵，公司的業務彙總為
|
|
截至9月30日的三個月 |
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
淨銷售額： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美國農作物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
美國非作物 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美國總計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
國際 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
總淨銷售額： |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
收入確認時間： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
在某一時刻轉移的商品和服務 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
一段時間內轉移的商品和服務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
總淨銷售額： |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
合同資產與為使用公司知識產權而授予的某些功能許可所獲得的特許權使用費有關，總額為 $
公司有時會在提供商品和服務之前收到客户的付款，以換取早期的現金激勵計劃。這些付款包含在簡明合併資產負債表上的客户預付款中。截至2022年9月30日的三個月和九個月期間的確認收入為美元，該收入包含在2022年初的客户預付款中
10
4. 不動產、廠房和設備 —
|
|
9月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
土地 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
建築物和裝修 |
|
|
|
|
|
|
||
機械和設備 |
|
|
|
|
|
|
||
辦公傢俱、固定裝置和設備 |
|
|
|
|
|
|
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汽車設備 |
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|
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在建工程 |
|
|
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總總價值 |
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減去累計折舊 |
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( |
) |
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( |
) |
總淨值 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
公司確認了與財產和設備相關的折舊費用為美元
該公司幾乎所有的資產都是作為抵押品抵押給銀行的。
5. 庫存— 庫存以成本或可變現淨值中較低者列報。成本使用先入先出（“FIFO”）或平均成本方法確定。
|
|
9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
成品 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
原材料 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
6. 分部報告 — 基於相似的經濟和運營特徵，公司的業務彙總為
|
|
在這三個月裏 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
改變 |
|
|
% 變化 |
|
||||
淨銷售額： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美國農作物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
% |
||||
美國非作物 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
% |
||
美國總計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
% |
|||
國際 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
淨銷售額： |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
% |
||||
毛利： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美國農作物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
% |
||||
美國非作物 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
% |
||
美國總計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
國際 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
總毛利潤： |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
% |
||||
11
|
|
在這九個月裏 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
改變 |
|
|
% 變化 |
|
||||
淨銷售額： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美國農作物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
% |
||||
美國非作物 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
% |
||
美國總計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
% |
||||
國際 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
淨銷售額： |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
% |
||||
毛利： |
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|
|
|
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|
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|
|
|
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|
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美國農作物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
% |
||||
美國非作物 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
% |
||
美國總計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
國際 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
總毛利潤： |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
% |
||||
8.
申報日期 |
|
記錄日期 |
|
分發日期 |
|
分紅 |
|
|
總計 |
|
||
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
|
|
|
$ |
|
|
$ |
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|||||
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|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
|
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|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
|
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|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
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|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
|
|
|
$ |
|
|
$ |
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9. 每股收益 — 基本每股收益和攤薄後每股收益的組成部分如下：
|
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三個月已結束 |
|
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九個月已結束 |
|
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2022 |
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2021 |
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|
2022 |
|
|
2021 |
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分子： |
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|
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歸屬於從價印花税的淨收益 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
分母：（以千計） |
|
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加權平均流通股數-基本 |
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股票期權和補助金的稀釋作用 |
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攤薄後的加權平均流通股數 |
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12
在分別截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間，
10. 債務 — 該公司的循環信貸額度在2022年9月30日和2021年12月31日的簡明合併資產負債表中顯示為長期債務。該公司有
長期債務（000美元） |
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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循環信貸額度 |
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延期貸款費用 |
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( |
) |
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長期負債淨額 |
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$ |
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$ |
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該公司的主要銀行是西方銀行，這是法國巴黎銀行的全資子公司。西方銀行成為該公司的銀行已有40多年，是該公司貸款的銀團經理。
公司及其某些關聯公司是截至2021年8月5日的名為 “第三次修訂和重述的貸款和擔保協議”（“信貸協議”）的循環信貸額度協議的當事方，該協議是作為借款代理人的公司主要運營子公司AMVAC和作為借款人（包括公司和AMVAC BV）和一組商業貸款人之間的優先擔保貸款工具由西方銀行領導，擔任行政代理人、文件代理人、銀團代理人、抵押代理人、唯一牽頭安排人另一方面，還有賬簿記者。信貸協議，包括最高$的信貸額度
該公司的借貸能力因其過去十二個月期間的財務業績而異，以信貸協議中定義的合併息税折舊攤銷前利潤來衡量。
截至2022年9月30日，公司遵守了其當前信貸協議的所有條款。此外，截至2022年9月30日，該公司的融資債務總額為美元
Agrinos現有的薪資保護計劃（PPP）貸款，金額為美元
11. 重新分類 — 某些項目可能已在前一期簡明合併財務報表中進行了重新分類，以符合2022年9月30日的列報方式。
13
12. 綜合收入 — 除淨收益外，總綜合收益還包括權益變動，這些變動不在簡明合併運營報表中，直接記入簡明合併資產負債表中股東權益的單獨部分。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間，總綜合收益包括歸屬於美國先鋒的淨收益和外幣折算調整。
13. 基於股票的薪酬—
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以股票為基礎的 |
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以股票為基礎的 |
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未攤銷 |
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剩餘的 |
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2022年9月30日 |
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限制性股票 |
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非限制性股票 |
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基於業績的限制性股票 |
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總計 |
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2021年9月30日 |
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限制性股票 |
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非限制性股票 |
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基於業績的限制性股票 |
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總計 |
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$ |
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$ |
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該公司在過去一段時間內還授予了股票期權。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間，所有未償還的股票期權均已完全歸屬並可行使，且未記錄任何費用。
以時間為基礎的
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三個月零九個月結束了 |
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三個月零九個月結束了 |
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數字 |
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加權 |
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數字 |
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加權 |
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截至12月31日的非歸屬股票st |
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$ |
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既得 |
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( |
) |
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被沒收 |
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( |
) |
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( |
) |
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截至3月31日的非歸屬股票st |
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已授予 |
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既得 |
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被沒收 |
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( |
) |
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( |
) |
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6月30日的非歸屬股份第四 |
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已授予 |
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既得 |
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被沒收 |
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( |
) |
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( |
) |
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9月30日的非歸屬股票第四 |
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$ |
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$ |
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14
基於績效的限制性股票 — 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間分別以業績為基礎的非既得股票摘要如下所示：
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三個月零九個月結束了 |
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三個月零九個月結束了 |
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數字 |
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加權 |
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數字 |
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加權 |
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截至12月31日的非歸屬股票st |
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$ |
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$ |
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額外授予（沒收）的依據是 |
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既得 |
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( |
) |
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被沒收 |
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) |
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( |
) |
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截至3月31日的非歸屬股票st |
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已授予 |
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被沒收 |
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( |
) |
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— |
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— |
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6月30日的非歸屬股份第四 |
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被沒收 |
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( |
) |
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( |
) |
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9月30日的非歸屬股票第四 |
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$ |
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$ |
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股票期權—公司在其激勵性股票期權計劃和績效激勵股票期權計劃下有未償還的股票期權。所有未平倉的股票期權均歸屬並可行使。下表顯示了每種類型的計劃的詳細信息：
激勵性股票期權計劃
截至2022年9月30日的三個月和九個月期間的活動：
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的數量 |
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加權 |
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2021 年 12 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日的未償餘額 |
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$ |
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行使的期權 |
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( |
) |
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未償餘額，2022年6月30日 |
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$ |
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行使的期權 |
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( |
) |
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未償餘額，2022年9月30日 |
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$ |
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截至2022年9月30日，所有已發行的激勵性股票期權的每股行使價為美元
截至2021年9月30日的三個月和九個月期間的活動：
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的數量 |
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加權 |
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2020 年 12 月 31 日的未償餘額 |
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$ |
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行使的期權 |
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( |
) |
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未償餘額，2021 年 3 月 31 日 |
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行使的期權 |
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( |
) |
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未償餘額，2021 年 6 月 30 日 |
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行使的期權 |
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( |
) |
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未償餘額，2021 年 9 月 30 日 |
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$ |
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15
績效激勵股票期權計劃
截至2022年9月30日的三個月和九個月期間的活動：
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的數量 |
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加權 |
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2021 年 12 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日的未償餘額 |
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$ |
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行使的期權 |
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( |
) |
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2022年6月30日和9月30日的未清餘額 |
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$ |
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截至2021年9月30日的三個月和九個月期間的活動：
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的數量 |
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加權 |
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2020 年 12 月 31 日的未償餘額 |
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$ |
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行使的期權 |
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— |
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— |
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未償餘額，2021 年 9 月 30 日 |
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$ |
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截至2022年9月30日，所有已發行的績效激勵股票期權的每股行使價為美元
14. 法律訴訟— 在本報告所述期間，除下文所述外，公司截至2021年12月31日止年度的10-K表中報告的法律訴訟沒有重大進展。
美國環保局 FIFRA/RCRA 問題。2016年11月10日，美國阿拉巴馬州南區檢察官辦公室向該公司發出了大陪審團傳票，要求提供有關特定農藥進口、運輸和管理的文件。公司聘請了辯護律師來協助迴應傳票並以其他方式捍衞公司的利益。AMVAC正在配合調查。
自2018年4月以來，司法部（“DOJ”）對AMVAC員工進行了多次訪談，併發布了與調查有關的補充文件請求。2020年11月，美國司法部發出第二份大陪審團傳票，要求就該公司向環境保護署（“EPA”）提交的與修改農藥註冊的請求相關的文件進行記錄和相關溝通。此後不久，司法部還將該公司及其一名非執行僱員確定為政府調查的目標。2021年1月，美國司法部和環保局通知該公司，它正在調查違反兩項環境法規，即《聯邦殺蟲劑、殺菌劑和滅鼠劑法》（“FIFRA”）和《資源保護和回收法》（“RCRA”）的行為，以及阻礙機構程序和虛假陳述法規的行為。司法部還發現了證據，認為這些證據支持對公司和個人目標的涉嫌違規行為。作為有關可能解決方案的討論的一部分，該公司於2021年10月向司法部和美國環保局提交了對政府提出的法律和事實問題（不包括任何危害人類健康或環境的指控）的評估。此外，三名公司證人於2022年2月在阿拉巴馬州莫比爾接受了大陪審團的採訪。在那次採訪之後，個人目標人簽訂了認罪協議，該協議是由對此事擁有管轄權的法院於2022年5月簽訂的。2022年7月，司法部概述了其目前的調查觀點，並表示有興趣解決此事。關於該議題的進一步討論即將到來。該公司預計，關於潛在解決方案的談判將在不久的將來恢復。
參與本次調查的政府機構可能會尋求對違反FIFRA、RCRA和其他聯邦法規的公司和個人實施一系列民事和刑事處罰，包括但不限於禁令救濟、罰款、處罰以及對商業慣例和合規計劃的修改，包括任命監督員。如果違規行為成立，可以評估的罰款或罰款金額以及可能的非金錢救濟的範圍將取決於有關違規行為的數額、時間、性質和範圍的調查結果，以及調查期間向政府當局提供的合作程度等因素。因此，公司尚無法預測本次調查的時機或預測最終的解決方案，無論是財務調查還是其他調查，這可能會對我們的業務前景、運營、財務狀況和現金流產生重大不利影響。因此，我們沒有記錄這方面的意外損失。
16
哈羅德·裏德訴AMVAC等人案。2017年1月，公司收到了2016年3月29日向加拿大艾伯塔省女王法院提交的兩份索賠聲明（案件編號為160600211和160600237），其中原告哈羅德·裏德（申請人）和819596 Alberta Ltd. dba Jem Holdings（一家應用設備租賃公司）分別指控在此期間發生的火災造成人身傷害和設備損壞 4月2日，該公司的馬鈴薯發芽抑制劑SmartBlock在艾伯塔省科爾代爾的一家馬鈴薯儲存設施中應用了該公司的馬鈴薯發芽抑制劑，2014。隨後將其他四個相關事項合併到該案中（指控馬鈴薯損失、設備損壞、昆塞特小屋損壞和營業收入損失）。雙方交換了書面證詞，知識最豐富的人的證詞是在2019年第一季度進行的。2019年12月，原告裏德以案件待審時間長短和費用為由，自願駁回了兩項訴訟（160600211和160600237），不加考慮。在2020年期間，發現工作已經完成，雙方於2021年3月11日進行了調解；但是，沒有達成和解。雙方於2022年8月參與了第二次調解，在此期間，原告大幅降低了集體要求，所有當事方得以達成和解，根據該條款，三名共同被告（包括公司）平均分享現金捐款。該公司的結算繳款主要由先前存在的儲備金支付，無論如何，對其財務業績或運營無關緊要。法院根據和解協議下達了有偏見的解僱令；因此，此事得到了解決。
15. 最近發佈的會計指南
採用的會計準則
2021年11月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了亞利桑那州立大學第2021-10號 “商業實體關於政府援助的披露”。該亞利桑那州立大學編纂了新的要求，要求披露有關所獲得的某些政府援助的性質、用於核算交易的會計政策、財務報表中記錄此類交易的地點以及與此類交易相關的重要條款和條件的信息。該指南對2021年12月15日之後開始的年度期間有效。自2022年1月1日起，公司在預期基礎上採用了亞利桑那州立大學第2021-10號。 該準則的採用對公司的簡明合併財務報表並不重要。
會計準則尚未通過
2021年10月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2021-08年《企業合併（主題805）：根據與客户簽訂的合同中的合同資產和負債進行會計處理。”該亞利桑那州立大學要求收購實體根據ASC 606確認和衡量在企業合併中獲得的合同資產和合同負債。亞利桑那州立大學在2022年12月15日之後開始的財政年度和過渡期內有效，允許提前採用。該公司正在評估採用該ASU的影響，預計不會對其簡明合併財務報表產生重大影響。
該公司審查了最近發佈的所有其他會計公告，得出的結論是，這些公告要麼不適用，要麼預計不會對其簡明合併財務報表產生重大影響。
17
16. 金融工具的公允價值— 公允價值計量會計準則為衡量公允價值提供了框架，並要求對公允價值計量進行某些披露。公允價值的定義是指在計量日市場參與者之間的有序交易中，資產將獲得的價格或為在本市場或最有利市場轉移負債而支付的退出價格。該會計準則建立了公允價值層次結構，要求實體在可能的情況下最大限度地使用可觀測的投入。以下總結了所需的三個輸入級別：
由於此類工具的到期日相對較短，公司金融工具的賬面金額主要包括現金和現金等價物、短期投資、應收賬款、長期投資、應付賬款和應計費用，其賬面價值接近公允價值。公司短期和長期借款的賬面金額被視為二級負債，根據公司目前的利率和類似債務的可用條款，其賬面價值近似於公允價值。
公司使用歸入公允價值層次結構第三級的重大不可觀察的投入，定期以公允價值衡量與企業收購相關的或有收益負債。根據或有對價的條款和條件，公司可能會使用各種估值技術，包括蒙特卡洛模擬。該模擬使用每個重要輸入的概率分佈來產生成百上千個可能的結果，並對結果進行分析以確定不同結果發生的概率。
下表説明瞭公司與業務收購相關的或有對價變動：
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三個月已結束 |
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三個月已結束 |
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餘額，6月30日 |
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公允價值調整 |
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對現有債務的付款 |
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貼現負債的增加 |
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( |
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外匯效應 |
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( |
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餘額，9月30日 |
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$ |
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九個月已結束 |
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九個月已結束 |
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餘額，12月31日 |
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$ |
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$ |
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收購價格調整 |
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( |
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公允價值調整 |
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對現有債務的付款 |
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貼現負債的增加 |
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外匯效應 |
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( |
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( |
) |
餘額，9月30日 |
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$ |
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$ |
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18
或有對價，金額為 $
17. 累計其他綜合虧損（“AOCL”）—
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總計 |
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餘額，2021 年 12 月 31 日 |
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$ |
( |
) |
扣除（美元）的税收影響後的外幣折算調整 |
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餘額，2022 年 3 月 31 日 |
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( |
) |
扣除美元税收影響後的外幣折算調整 |
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( |
) |
餘額，2022 年 6 月 30 日 |
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( |
) |
扣除美元税收影響後的外幣折算調整 |
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( |
) |
餘額，2022 年 9 月 30 日 |
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$ |
( |
) |
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餘額，2020 年 12 月 31 日 |
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$ |
( |
) |
扣除美元税收影響後的外幣折算調整 |
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( |
) |
餘額，2021 年 3 月 31 日 |
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( |
) |
扣除（美元）的税收影響後的外幣折算調整 |
|
|
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餘額，2021 年 6 月 30 日 |
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( |
) |
扣除美元税收影響後的外幣折算調整 |
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( |
) |
餘額，2021 年 9 月 30 日 |
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$ |
( |
) |
18。股票投資— 2016年2月，荷蘭AMVAC公司對農業生物製品（“Bi-PA”）進行了投資。Bi-PA 開發的生物植物保護產品可用於控制農作物的病蟲害。截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司在Bi-PA的所有權為
2020 年 4 月 1 日，AMVAC 購買了
19
19. 產品和業務收購— 在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，公司沒有完成任何收購。 公司已完成
20. 所得税—所得税支出為 $
21. 股票回購計劃— 公司通過公開市場交易和加速股票回購（ASR）安排相結合的方式，根據董事會授權的回購計劃定期回購其普通股。
2022年3月8日，根據董事會決議，公司宣佈打算回購總額不超過
下表彙總了截至2022年9月30日的三個月和九個月期間回購的公司普通股數量。在截至2021年9月30日的三個月和九個月期間，沒有此類購買。
本月已結束 |
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的總數 |
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平均價格 |
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支付的總金額 |
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最大人數 |
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2022年3月31日 |
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$ |
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截至2022年3月31日的餘額 |
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2022年4月30日 |
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2022年5月31日 |
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$ |
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截至2022年6月30日的餘額 |
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2022年8月31日 |
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2022年9月30日 |
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$ |
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$ |
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2022 年 9 月 30 日的餘額 |
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$ |
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$ |
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回購的股票總數 |
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||||
2022年8月22日，根據董事會決議，公司簽訂了加速股票回購安排，以回購美元
下表彙總了截至2022年9月30日的三個月和九個月期間根據加速股票回購安排獲得的公司普通股數量。
20
本月已結束 |
|
的總數 |
|
|
平均價格 |
|
|
支付的總金額 |
|
|||
2022年8月31日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
總之，該公司總共增加了
22. 補充現金流信息
|
|
在截至9月30日的九個月中， |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
補充現金流信息： |
|
|
|
|
|
|
||
在此期間支付的現金用於： |
|
|
|
|
|
|
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利息 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
所得税，淨額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
非現金交易： |
|
|
|
|
|
|
||
ROU 資產換成租賃負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
已申報幷包含在應計費用中的現金分紅 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
21
第 2 項。管理層對財務的討論和分析 操作條件和結果（以千為單位的數字）
前瞻性陳述/風險因素：
公司可能會不時討論前瞻性陳述，包括有關公司運營、未來業績和前景的假設。這些前瞻性陳述基於當前的預期，受許多風險、不確定性和其他因素的影響。關於1995年的《私人證券訴訟改革法》，公司提供了以下警示性聲明，確定了可能導致實際業績和事件與整份年度報告中包含的前瞻性陳述和相關假設存在重大差異的重要因素。這些因素包括但不限於：產品需求和市場接受風險；經濟狀況的影響；天氣狀況；監管政策的變化；競爭性產品和定價的影響；外匯匯率的變化；產品開發和商業化困難；產能和供應限制或困難；資本資源的可用性；一般商業法規，包括税收和其他風險，在公司向美國證券交易所提交的報告和文件中不時詳述委員會（“SEC”）。不可能預見或確定所有這些因素。有關更多詳細信息，請參閲本10-Q表季度報告中的第3項 “市場風險定量和定性披露” 和第二部分第1A項 “風險因素”。
管理概述
公司業績概述
在2022年第三季度，農業繼續表現出彈性。受地緣政治條件的推動，行作物的玉米和大豆商品價格仍然居高不下。此外，許多行業的供應鏈狀況繼續改善。此外，到目前為止，該行業已經能夠通過價格上漲來彌補通貨膨脹的影響。該公司通過儘可能提高價格來應對這些情況，並部署其工廠資產以繼續滿足需求。因此，與2021年同期相比，公司2022年第三季度的整體經營業績在淨銷售額方面略有改善，盈利能力則顯著改善。在我們國際業務銷售增長的帶動下，合併淨銷售額增長了3％（從147,298美元收於152,117美元），淨收入增長了23％（從5,498美元增至6,741美元）。
合併而言，國內銷售持平，國際銷售增長了9％，使整體淨銷售額增長了3％。相比之下，銷售成本同比幾乎持平。與去年同期相比，2022年第三季度銷售價格上漲以及利潤率更高的產品組合良好，銷售成本的相對增長幅度較低。2022年第三季度的銷售成本佔銷售額的60％，而2021年同期為61％。這些因素加在一起，使毛利潤增長了8％，而整體毛利率從同比39％提高到40％，這是由於銷售了更多利潤率更高的產品，價格上漲和工廠業績的改善。
儘管面臨巨大的通貨膨脹壓力，但運營支出仍持平至淨銷售額的33％。該期間的營業收入增長了26％（從8,946美元增至11,244美元），這得益於整體銷售增長、銷售價格上漲和工廠利用率的提高。與2021年同期相比，利息支出持平，而由於應納税所得額增加和有效税率的提高，税收支出增長了95％（從2021年第三季度的1,517美元增至2022年同期的2,963美元）。這些因素使該期間的淨收入為6,741美元，與2021年第三季度的5,498美元相比增長了23％。我們的財務業績詳情見下文。
22
操作結果
截至 2022 年 9 月 30 日和 2021 年 9 月 30 日的季度：
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
改變 |
|
|
% 變化 |
|
||||
淨銷售額： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美國農作物 |
|
$ |
69,115 |
|
|
$ |
66,722 |
|
|
$ |
2,393 |
|
|
|
4 |
% |
美國非作物 |
|
|
18,936 |
|
|
|
21,622 |
|
|
|
(2,686 |
) |
|
|
-12 |
% |
美國總計 |
|
|
88,051 |
|
|
|
88,344 |
|
|
|
(293 |
) |
|
|
0 |
% |
國際 |
|
|
64,066 |
|
|
|
58,954 |
|
|
|
5,112 |
|
|
|
9 |
% |
總淨銷售額： |
|
$ |
152,117 |
|
|
$ |
147,298 |
|
|
$ |
4,819 |
|
|
|
3 |
% |
銷售成本： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美國農作物 |
|
$ |
34,613 |
|
|
$ |
36,485 |
|
|
$ |
(1,872 |
) |
|
|
-5 |
% |
美國非作物 |
|
|
10,125 |
|
|
|
12,740 |
|
|
|
(2,615 |
) |
|
|
-21 |
% |
美國總計 |
|
|
44,738 |
|
|
|
49,225 |
|
|
|
(4,487 |
) |
|
|
-9 |
% |
國際 |
|
|
45,995 |
|
|
|
41,009 |
|
|
|
4,986 |
|
|
|
12 |
% |
總銷售成本： |
|
$ |
90,733 |
|
|
$ |
90,234 |
|
|
$ |
499 |
|
|
|
1 |
% |
毛利： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美國農作物 |
|
$ |
34,502 |
|
|
$ |
30,237 |
|
|
$ |
4,265 |
|
|
|
14 |
% |
美國非作物 |
|
|
8,811 |
|
|
|
8,882 |
|
|
|
(71 |
) |
|
|
-1 |
% |
美國總計 |
|
|
43,313 |
|
|
|
39,119 |
|
|
|
4,194 |
|
|
|
11 |
% |
國際 |
|
|
18,071 |
|
|
|
17,945 |
|
|
|
126 |
|
|
|
1 |
% |
毛利總額 |
|
$ |
61,384 |
|
|
$ |
57,064 |
|
|
$ |
4,320 |
|
|
|
8 |
% |
毛利率： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美國農作物 |
|
|
50 |
% |
|
|
45 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
美國非作物 |
|
|
47 |
% |
|
|
41 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
美國總計 |
|
|
49 |
% |
|
|
44 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
國際 |
|
|
28 |
% |
|
|
30 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
總毛利率 |
|
|
40 |
% |
|
|
39 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
我們的 國內農作物業務創紀錄的淨銷售額比2021年第三季度的淨銷售額增長了4％（69,115美元，而66,722美元）。Dacthal（包括洋葱在內的各種高價值蔬菜作物的領先雜草控制解決方案）、Folex（受益於良好的收穫天氣條件和密西西比三角洲地區2022年棉花種植面積的增加）和Bidrin（我們的棉花葉面殺蟲劑，受益於季初害蟲壓力的增加）公佈了同比增長。由於客户購買模式的轉變，玉米土壤殺蟲劑阿茲台克人的銷售下降，以及由於颶風伊恩對佛羅裏達州物流的影響，本季度末因颶風伊恩對佛羅裏達州物流的影響而暫時推遲了用於甘蔗應用的Thimet的銷售，部分抵消了這些增長。此外，儘管我們西部和西南部市場的乾旱狀況對我們的土壤燻蒸劑產品的實際數量產生了不利影響，但我們通過適當的價格調整實現了淨銷售額的增長。
國內作物業務的銷售成本下降了5％（從2021年的36,485美元降至2022年的34,613美元），這主要是由於銷售了利潤率更高的產品以及工廠績效的改善。由於這些因素和價格上漲，國內農作物的毛利潤增長了14％（從2021年第三季度的30,237美元增至今年的34,502美元），銷售額增長了4％。
我們的 國內非作物業務 公佈2022年第三季度的淨銷售額與去年同期相比有所下降（從2021年的21,622美元下降了12％，至18,936美元）。在本季度，由於擔心可能的經濟衰退，消費者支出暫停，對我們的OHP苗圃和裝飾產品的需求下降。相反，我們看到對供應給專業害蟲防治人員和園藝師的商品的需求有所增加。滅蚊產品的銷售額低於去年第三季度，但在颶風伊恩之後，我們的Dibrom成蟲劑庫存正在耗盡，預計將在未來兩個季度得到補充。
與去年同期相比，國內非作物業務的銷售成本在2022年第三季度下降了21％（從2021年的12,740美元降至2022年的10,125美元），這主要是由於銷售額下降被價格上漲和工廠績效的改善以及相關的間接費用回收所抵消。國內非作物的毛利下降了1％（從2021年的8,882美元降至2022年的8,811美元）。
23
我們的淨銷售額 國際企業同期增長了9％（2022年為64,066美元，2021年為58,954美元），佔我們合併季度銷售額的42％。儘管美元堅挺以及各種生產、供應和運輸困難帶來了挑戰，但還是取得了這些成果。該業務受益於土壤燻蒸劑、Mocap和Nemacur土壤殺蟲劑的銷售增長，以及巴西的特別強勁的業績，我們的抗線蟲劑銷售正在加速。我們在中美洲的業務經歷了菠蘿、香蕉和柑橘市場的需求增加，同時我們的Greenplants微量營養素解決方案也在持續擴展。在墨西哥，儘管存在乾旱狀況，但我們的業務表現良好，在高價值作物上使用植物燻蒸劑和除草劑滲透到該國以前未開發的地區。儘管降雨充足，而且對用於油菜籽、冬小麥和豆類的軟體動物殺蟲劑和其他殺蟲劑產品的需求旺盛，但由於供應限制和與運輸相關的困難，我們在澳大利亞的業務銷售額有所下降。
我們國際業務的銷售成本增長了12％（從2021年的41,009美元增加到2022年的45,995美元），銷售額增長了9％，並受到我們分銷的第三方產品成本增加（包括物流和運費）的影響。國際業務的毛利增長了1％（從2021年的17,945美元增至2022年的18,071美元）。
在 a 上 鞏固基礎，2022年第三季度的毛利增長了8％（從2021年的57,064美元增加到2022年的61,384美元）。總體毛利率百分比在2022年第三季度收於40％，而去年第三季度為39％。這種增長的主要驅動力是銷售價格的上漲以及工廠業績的改善，但部分被原材料和物流通貨膨脹所抵消，對於我們的國際業務而言，與美元上漲相關的購買成本上漲。
與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月期間，運營支出增加了1,730美元，至50,140美元。各部門運營費用的變化如下：
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
改變 |
|
|
% 變化 |
|
||||
賣出 |
|
$ |
14,162 |
|
|
$ |
12,462 |
|
|
$ |
1,700 |
|
|
|
14 |
% |
一般和行政 |
|
|
15,570 |
|
|
|
15,727 |
|
|
|
(157 |
) |
|
|
-1 |
% |
研究、產品開發和監管 |
|
|
8,513 |
|
|
|
7,674 |
|
|
|
839 |
|
|
|
11 |
% |
貨運、配送和倉儲 |
|
|
11,895 |
|
|
|
12,547 |
|
|
|
(652 |
) |
|
|
-5 |
% |
小計 |
|
$ |
50,140 |
|
|
$ |
48,410 |
|
|
$ |
1,730 |
|
|
|
4 |
% |
2020年4月1日，公司對Clean Seed Inc. 進行了金額為1190美元的戰略投資。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，公司記錄的負公允價值調整分別為454美元和269美元。
24
截至2022年9月30日的三個月期間，扣除資本化利息後的利息成本為1,086美元，而2021年同期為962美元。下表彙總了利息成本：
平均負債和利息支出
|
|
截至2022年9月30日的三個月 |
|
|
截至2021年9月30日的三個月 |
|
||||||||||||||||||
|
|
平均值 |
|
|
利息 |
|
|
利息 |
|
|
平均值 |
|
|
利息 |
|
|
利息 |
|
||||||
循環信貸額度（平均） |
|
$ |
125,441 |
|
|
$ |
1,104 |
|
|
|
3.5 |
% |
|
$ |
147,171 |
|
|
$ |
889 |
|
|
|
2.4 |
% |
遞延貸款費用的攤銷 |
|
|
— |
|
|
|
61 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
70 |
|
|
|
— |
|
其他遞延負債的攤銷 |
|
|
— |
|
|
|
10 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2 |
|
|
|
— |
|
其他利息支出 |
|
|
— |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
52 |
|
|
|
— |
|
小計 |
|
|
125,441 |
|
|
|
1,174 |
|
|
|
3.7 |
% |
|
|
147,171 |
|
|
|
1,013 |
|
|
|
2.8 |
% |
資本化利息 |
|
|
— |
|
|
|
(88 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(51 |
) |
|
|
— |
|
總計 |
|
$ |
125,441 |
|
|
$ |
1,086 |
|
|
|
3.5 |
% |
|
$ |
147,171 |
|
|
$ |
962 |
|
|
|
2.6 |
% |
截至2022年9月30日的三個月期間，該公司的平均債務總額為125,441美元，而截至2021年9月30日的三個月期間為147,171美元。在截至2022年9月30日的三個月期間，我們的借款有所減少，這主要是由於過去12個月中產生的現金用於償還債務，但同期的收購活動以及支持業務增長的營運資金增加部分抵消了這一點。從上表中可以看出，在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月期間，我們循環信貸額度的有效銀行利率分別為3.5％和2.4％。
截至2022年9月30日的三個月期間，所得税支出增加了1,446美元，至2,963美元，而2021年同期為1,517美元。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月期間，有效税率分別為30.5％和20.7％。所有過渡期的有效税率以全年預計收入為基礎，並有待管理層的持續審查和調整。有效税率的提高主要是由我們的國內和國際收入組合推動的。
截至2022年9月30日的三個月期間，我們的淨收益為6,741美元，合每股基本收益和攤薄後每股收益0.23美元，而2021年同期為5,498美元，合每股基本和攤薄後每股收益0.18美元。
截至 2022 年 9 月 30 日和 2021 年 9 月 30 日的九個月：
公司業績概述
在2022年的前九個月中，全球農業保持了從2021年開始的升級週期。大宗商品價格居高不下，部分原因是俄羅斯入侵烏克蘭，這減少了俄羅斯和烏克蘭對全球市場的玉米、小麥、葵花籽油和化肥的出口，以及美國農業經濟的走強。多個國家的通貨膨脹導致商品和運輸成本上漲；但是，農業經濟的實力得以在報告期內吸收這些影響。繼第一季度的異常活動之後，我們行業內的國內分銷在第二和第三季度略有放緩了採購。總而言之，該公司2022年前九個月的總體經營業績在大多數方面都比2021年同期有所改善。
綜合而言，國內銷售額增長12％，國際銷售額增長14％，總淨銷售額增長了13％（從398,063美元增至449,636美元）。絕對銷售成本增長了10％，但佔淨銷售額的百分比從61％下降到59％。與2021年相比，工廠績效在2022年前九個月有所改善。這些因素加在一起，使毛利潤增加，同比增長28,022美元，增長18％，佔淨銷售額的41％，高於2021年前九個月的39％。運營費用絕對增長了10％，但佔淨銷售額的百分比下降至32％，而去年同期佔淨銷售額的33％。
利息支出略有下降，而所得税支出從去年同期的5,324美元增加到10,187美元，這主要是由於財務表現強勁和有效税率的提高。總體而言，該公司該期間的淨收入增長了71％，收於23,506美元，而去年前九個月為13,713美元。我們的財務業績詳情如下。
25
操作結果
截至 2022 年 9 月 30 日和 2021 年 9 月 30 日的九個月
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
改變 |
|
|
% 變化 |
|
||||
淨銷售額： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美國農作物 |
|
$ |
220,503 |
|
|
$ |
184,052 |
|
|
$ |
36,451 |
|
|
|
20 |
% |
美國非作物 |
|
|
53,648 |
|
|
|
60,563 |
|
|
|
(6,915 |
) |
|
|
-11 |
% |
美國總計 |
|
|
274,151 |
|
|
|
244,615 |
|
|
|
29,536 |
|
|
|
12 |
% |
國際 |
|
|
175,485 |
|
|
|
153,448 |
|
|
|
22,037 |
|
|
|
14 |
% |
總淨銷售額： |
|
$ |
449,636 |
|
|
$ |
398,063 |
|
|
$ |
51,573 |
|
|
|
13 |
% |
銷售成本： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美國農作物 |
|
$ |
115,904 |
|
|
$ |
105,739 |
|
|
$ |
10,165 |
|
|
|
10 |
% |
美國非作物 |
|
|
28,822 |
|
|
|
32,516 |
|
|
|
(3,694 |
) |
|
|
-11 |
% |
美國總計 |
|
|
144,726 |
|
|
|
138,255 |
|
|
|
6,471 |
|
|
|
5 |
% |
國際 |
|
|
122,554 |
|
|
|
105,474 |
|
|
|
17,080 |
|
|
|
16 |
% |
總銷售成本： |
|
$ |
267,280 |
|
|
$ |
243,729 |
|
|
$ |
23,551 |
|
|
|
10 |
% |
毛利： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美國農作物 |
|
$ |
104,599 |
|
|
$ |
78,313 |
|
|
$ |
26,286 |
|
|
|
34 |
% |
美國非作物 |
|
|
24,826 |
|
|
|
28,047 |
|
|
|
(3,221 |
) |
|
|
-11 |
% |
美國總計 |
|
|
129,425 |
|
|
|
106,360 |
|
|
|
23,065 |
|
|
|
22 |
% |
國際 |
|
|
52,931 |
|
|
|
47,974 |
|
|
|
4,957 |
|
|
|
10 |
% |
毛利總額 |
|
$ |
182,356 |
|
|
$ |
154,334 |
|
|
$ |
28,022 |
|
|
|
18 |
% |
毛利率： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美國農作物 |
|
|
47 |
% |
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|
43 |
% |
|
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|
|
|
|
||
美國非作物 |
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|
46 |
% |
|
|
46 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
美國總計 |
|
|
47 |
% |
|
|
43 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
國際 |
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30 |
% |
|
|
31 |
% |
|
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|
|
|
|
||
總毛利率 |
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|
41 |
% |
|
|
39 |
% |
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|
|
|
|
|
||
我們的 國內農作物業務創紀錄的淨銷售額比2021年前九個月的淨銷售額高出20％。在持續居高不下的農作物價格和強勁的國內農業經濟的推動下，該公司經歷了所有產品類別的強勁需求，並得以採取適當的定價措施來彌補不斷上漲的材料和運輸成本。我們的中西部玉米業務非常出色，阿茲台克土壤殺蟲劑和Impact除草劑品牌比去年九個月增長了70％。與2021年同期相比，我們以Bidrin葉面殺蟲劑和Folex收穫落葉劑為首的國內棉花業務在2022年前三季度增長了40％以上。國內作物還受益於高價值蔬菜作物的Dacthal、大幅擴大在美國銷售的Assure II和新推出的用於治療抗草甘膦雜草的除草劑Envoke的強勁銷售增長。需求疲軟的唯一領域是土壤燻蒸劑，由於實施水資源分配的西部和西南部各州的乾旱狀況，土壤燻蒸劑的單位量有所減少。但是，我們得以調整定價以涵蓋通貨膨脹的材料和運輸成本，從而保持傳統的利潤率。在2022年的前九個月中，第一季度的客户採購活動異常活躍，第二和第三季度的客户採購活動預計將更加正常化。
與2021年前九個月相比，國內作物業務的銷售成本增長了10％，這得益於銷售額增長了20％，包括利潤率更高的產品（其中許多產品是在國內工廠生產的）的銷售增加，以及受益於工廠績效的改善。在九個月期間，國內農作物的毛利從78,313美元增長了34％，至104,599美元。
我們的 國內非作物業務今年前九個月的淨銷售額下降了11％（從60,563美元降至53,648美元）。與2021年同期相比，我們的Envance技術的收入有所下降，這主要是由於2021年收到的一次性許可費，以及確認經常性特許權使用費收入的時機。此外，我們經歷了消費者對OHP苗圃和裝飾產品的需求下降，我們將其歸因於對可能的經濟衰退的擔憂導致的消費者支出暫停。我們的Dibrom® 滅蚊劑的銷售幾乎保持平穩，對商用害蟲防治產品（驅蟲條和聯苯菊酯）的需求也幾乎持平。
由於淨銷售額下降了11％，國內非作物業務的銷售成本下降了11％（從2021年的32,516美元降至2022年的28,822美元）。國內非作物的毛利下降了11％（從2021年的28,047美元降至2022年的24,826美元），這主要是由於不再收取上述一次性預付許可費。
26
我們的淨銷售額 國際企業2022年前三個季度增長了14％（從2021年的153,448美元增至2022年的175,485美元）。通過滿足對土壤燻蒸劑（高價值作物）、除草劑和顆粒殺蟲劑的持續強勁需求，中美洲和墨西哥均實現了兩位數的增長。巴西繼續保持上升趨勢（增長超過35％），這得益於我們的抗顆粒殺蟲劑/殺線蟲劑的進一步市場滲透。在收購的AgNova業務整合後，我們擴大了市場足跡，這推動了澳大利亞的銷售額與去年同期持平，但供應和物流挑戰部分抵消了這一點。產品銷售的重大改善包括Mocap和Nemacur殺蟲劑（共增長40％以上）以及Assure II除草劑增長約250％。
我們國際業務的銷售成本增長了16％（從2021年的105,474美元增至2022年的122,544美元），這主要是由於銷量增長以及美元走強導致的價格上漲以及材料和相關物流成本的普遍通貨膨脹的影響。國際企業的毛利從2021年同期的47,974美元增長了10％，至2022年前九個月的52,931美元。
合併而言，2022年前九個月的淨銷售額增長了13％，毛利增長了18％。我們在2022年前九個月的毛利增長，部分原因是銷量和價格的提高以及工廠績效的改善。毛利率佔銷售額的百分比從同比的39％上升至41％。
與2021年同期相比，截至2022年9月30日的九個月期間，運營支出增加了12,616美元，至145,550美元。各部門運營費用的變化如下：
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
改變 |
|
|
% 變化 |
|
||||
賣出 |
|
$ |
37,844 |
|
|
$ |
35,184 |
|
|
$ |
2,660 |
|
|
|
8 |
% |
一般和行政： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他 |
|
|
50,262 |
|
|
|
46,859 |
|
|
|
3,403 |
|
|
|
7 |
% |
代理競賽活動 |
|
|
1,785 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,785 |
|
|
|
100 |
% |
研究、產品開發和監管 |
|
|
23,241 |
|
|
|
21,221 |
|
|
|
2,020 |
|
|
|
10 |
% |
貨運、配送和倉儲 |
|
|
32,418 |
|
|
|
29,670 |
|
|
|
2,748 |
|
|
|
9 |
% |
|
|
$ |
145,550 |
|
|
$ |
132,934 |
|
|
$ |
12,616 |
|
|
|
9 |
% |
在截至2022年9月30日的九個月期間，公司對Clean Seed的股權投資的公允價值下降了857美元，並在截至2021年9月30日的九個月中增加了103美元。我們投資公允價值的這些變化直接反映了股票報價的變化。
27
在截至2021年9月30日的九個月期間，在2020年第四季度收購Agrinos時承擔的薪資保護計劃貸款已完全消除，大部分餘額被免除，並作為其他收入記入公司簡明合併運營報表中的其他收入，金額為672美元。
2022年前九個月扣除資本化利息後的利息成本為2,256美元，而2021年同期為2,921美元。下表彙總了利息成本：
平均負債和利息支出
|
|
截至2022年9月30日的九個月 |
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|
截至2021年9月30日的九個月 |
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||||||||||||||||||
|
|
平均值 |
|
|
利息 |
|
|
利息 |
|
|
平均值 |
|
|
利息 |
|
|
利息 |
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||||||
循環信貸額度（平均） |
|
$ |
111,939 |
|
|
$ |
2,250 |
|
|
|
2.7 |
% |
|
$ |
144,405 |
|
|
$ |
2,733 |
|
|
|
2.5 |
% |
遞延貸款費用的攤銷 |
|
|
— |
|
|
|
199 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
230 |
|
|
|
— |
|
其他遞延負債的攤銷 |
|
|
— |
|
|
|
27 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(6 |
) |
|
|
— |
|
其他利息支出 |
|
|
— |
|
|
|
20 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
140 |
|
|
|
— |
|
小計 |
|
|
111,939 |
|
|
|
2,496 |
|
|
|
3.0 |
% |
|
|
144,405 |
|
|
|
3,097 |
|
|
|
2.9 |
% |
資本化利息 |
|
|
— |
|
|
|
(240 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(176 |
) |
|
|
— |
|
總計 |
|
$ |
111,939 |
|
|
$ |
2,256 |
|
|
|
2.7 |
% |
|
$ |
144,405 |
|
|
$ |
2,921 |
|
|
|
2.7 |
% |
截至2022年9月30日的九個月期間，該公司的平均總負債為111,939美元，而截至2021年9月30日的九個月為144,405美元。在此期間，我們繼續專注於循環債務的使用，同時為不斷增長的業務提供營運資金。從上表中可以看出，在截至2022年9月30日的九個月中，我們的循環信貸額度的有效銀行利率為2.7％，而2021年同期為2.5％。
截至2022年9月30日的九個月期間，所得税支出增加了4,863美元，收於10,187美元，而2021年同期的所得税支出為5,324美元。截至2022年9月30日的九個月中，有效税率為30.2％，而去年同期為27.4％。與去年相比，該比率有所提高，反映了不同司法管轄區的收入混合情況。對於自2021年12月31日之後的納税年度，2017年的《減税和就業法》（“TCJA”）修訂了美國國税法第174條，其中研發支出將不再在發生此類成本的納税年度扣除，但現在必須資本化並在五年或十五年期內攤銷，具體取決於開展活動的地點。所有過渡期的有效税率以全年預計收入為基礎，並有待管理層的持續審查和調整。
截至2022年9月30日的九個月期間，我們的淨收益為23,506美元，合每股基本收益0.80美元，攤薄每股收益為0.78美元，而2021年同期為13,713美元，合每股基本收益0.46美元，攤薄每股收益0.45美元。
流動性和資本資源
在截至2022年9月30日的九個月期間，該公司的經營活動使用了45,678美元的淨現金，而截至2021年9月30日的九個月中淨現金為174美元。45,678美元中包括淨收入23,506美元，外加非現金折舊、無形資產和其他資產攤銷以及貼現的未來負債，金額為19,305美元，處置不動產、廠房和設備虧損265美元，遞延貸款費用攤銷174美元，壞賬準備金597美元。還包括股票薪酬4,396美元、或有對價調整621美元、遞延所得税增加64美元、股權投資公允價值變動857美元以及淨外幣調整218美元。這些淨現金流入總額為49,903美元，而2021年同期為39,606美元。
在2022年的九個月期間，該公司的營運資金增加了97,986美元，而去年同期增加了37,611美元。這一變化包括：庫存增加了38,987美元，而2021年同期為4,325美元。儘管公司年度週期的庫存增加是正常的，但公司今年決定比前幾個季節更早地進口原材料，以確保我們在今年餘下的時間和下一個增長季節開始時對關鍵材料的需求。
28
客户預付款減少了62,831美元，而2021年同期為38,272美元，這得益於客户在需求、付款時間和我們的現金激勵計劃方面的決策。受工廠活動水平增加的推動，我們的應付賬款餘額增加了14,418美元，而2021年同期增加了7,769美元。應收賬款增加了46,289美元，而2021年同期增加了42,979美元。這主要是由集團銷售額的增加和國際強勁增長所推動的。與2021年同期的2,194美元相比，預付費用增加了4,272美元。應收所得税增加了5,201美元，而去年同期減少了2,031美元。應計項目增加了45,016美元（相比之下，去年為33,982美元），這在生長季節的這個時候是正常的。最後，其他應付賬款和應計費用增加了2555美元，而去年同期為4,025美元。
就我們的計劃應計額而言，增長（如上所述）主要反映了與去年相比，我們在2022年前九個月的銷售量和銷售組合（某些產品的計劃應計額更高）以及客户組合。公司根據特定產品的生長季節累積計劃。通常，農作物的生長季節在9月30日結束第四 每年的。在2022年的前九個月中，公司累積了78,640美元的計劃款項和33,869美元的款項。在去年的前九個月中，公司應計款額為59,267美元，並支付了25,353美元的款項。與2021年同期相比，2022年前九個月計劃的應計額增加是符合條件的產品銷售增長的直接結果。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月期間，用於投資活動的現金分別為9,978美元和18,431美元。2021年的18,431美元包括金額為1萬美元的產品收購。本年度沒有進行此類收購。2022年，公司花費8,946美元購買固定資產，主要用於繼續投資製造基礎設施。此外，該公司向Clean Seed支付了1,000美元，以修改許可協議，根據該協議，特許權使用費許可權轉換為全額付清、免版税、永久許可權，並花費78美元購買了Envance技術業務的專利。
在截至2022年9月30日的九個月期間，融資活動提供了59,797美元，而去年同期為19,974美元。在截至2022年9月30日的九個月期間，信貸協議下的淨借款額為96,000美元，而去年同期為28,592美元。在截至2022年9月30日的九個月中，公司向股東支付了總額為2,072美元的股息，而2021年同期的股息為1,789美元。在截至2022年9月30日的九個月期間，該公司支付了13,731美元回購了720,350股普通股，並支付了2萬美元用於加速股票回購計劃。在截至2021年9月30日的九個月期間，沒有此類購買。在截至2022年9月30日的九個月期間，該公司通過ESPP發行股票獲得了837美元，而去年同期為743美元。在截至2022年9月30日的九個月期間，該公司還通過行使股票期權獲得了783美元，而前一時期為172美元。最後，為了換取員工返還的普通股，公司在截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月中分別為股票薪酬獎勵支付了2,020美元和2,915美元的預扣税。
該公司的循環信貸額度在2022年9月30日和2021年12月31日的簡明合併資產負債表中顯示為長期債務。下表總結了這些內容：
長期債務（000美元） |
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
循環信貸額度 |
|
$ |
149,300 |
|
|
$ |
53,300 |
|
延期貸款費用 |
|
|
(886 |
) |
|
|
(1,060 |
) |
長期債務淨額 |
|
$ |
148,414 |
|
|
$ |
52,240 |
|
截至2022年9月30日，公司遵守了其信貸協議的所有條款。此外，截至2022年9月30日，該公司的融資債務總額為149,300美元。當日，公司四季度的累計合併息税折舊攤銷前利潤（定義見信貸協議，見附註10）為77,167美元，槓桿率為1.93，而信貸協議允許的最大槓桿率為3.5。根據其條款，截至2022年9月30日，該公司有能力將其借款增加至多120,783美元。相比之下，截至2021年9月30日，可用借款能力為94,973美元。截至2021年12月31日，該公司的借款能力為178,705美元。借貸能力水平由三個因素驅動：（1）我們的財務業績，以過去十二個月的息税折舊攤銷前利潤和收購產生的預計基礎來衡量；（2）淨借款；（3）槓桿率（TL 比率）。
我們認為，預期的運營現金流、現有現金餘額和修訂後的優先信貸額度下的可用借款將足以為我們提供必要的流動性，為未來十二個月的營運資金和現金需求提供資金。
29
最近發佈的會計指南
有關最近發佈的會計準則，請參閲所附簡明合併財務報表附註中的附註15。
關鍵會計政策和估計
公司不斷重新評估編制財務報表時使用的關鍵會計政策。在公司向美國證券交易委員會提交的截至2021年12月31日止年度的10-K表格中，公司提供了關鍵會計政策的全面報表。作為本10-Q表格準備工作的一部分，已經對這些政策進行了詳細審查。在對這些事項進行審查後，我們確定，在主題報告期內，公司截至2021年12月31日的10-K表中列出的關鍵會計政策沒有重大變化。
公司的某些政策要求管理層在選擇計算財務估算的適當假設時做出判斷。這些判斷基於歷史經驗、現有合同條款、公認的行業慣例以及公司認為在這種情況下合理的其他假設。定期對這些估計和假設進行審查，估計數和假設更新的影響反映在確定需要更新的期限內，簡明的合併財務報表中。在不同的結果或條件下，實際結果可能與這些估計值有所不同。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，我們的估計沒有重大變化。
第 3 項。 定量和定性有關市場風險的實時披露
該公司面臨與利率變動相關的市場風險，主要來自其借貸活動。該公司對主要貸款機構的債務以浮動利率的信貸額度為證，該信貸額度會隨着貸款機構參考利率的變化而波動。欲瞭解更多信息，請參閲公司向美國證券交易委員會提交的截至2021年12月31日止年度的10-K表格中的適用披露以及簡明合併財務報表附註10。
公司面臨的市場風險是，外幣匯率的變化會影響我們的非美元本位貨幣以及外國子公司的收入、支出、資產和負債。公司目前不從事與此類匯率風險相關的套期保值活動。
美國以外的資產和負債位於公司設有子公司或合資企業的地區：中美洲、南美、北美、歐洲、亞洲和澳大利亞。公司對使用美元以外本位貨幣的外國子公司和合資企業的投資通常被視為長期投資。因此，公司不對這些淨投資進行套期保值。
第 4 項。 控制和程序
截至2022年9月30日，公司擁有一套全面的披露控制措施和程序，旨在確保在《證券交易法》（1934）規定的時間內記錄、處理、彙總和報告我們根據《證券交易法》（1934）提交的文件中要求披露的所有信息。截至2022年9月30日，包括公司首席執行官和首席財務官在內的公司管理層根據評估得出結論，公司的披露控制和程序可以有效為實現上述目標提供合理的保證。
在最近一個季度中，公司對財務報告的內部控制沒有發生任何對公司財務報告的內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。
30
第二部分。其他信息
除下文披露的情況外，公司無需報告第二部分任何項目的任何事項或變更。
第 1 項。 法律訴訟程序
有關最新法律信息，請參閲簡明合併財務報表附註中的附註14。
第 1A 項。 Ri天空因子
公司不斷重新評估業務風險，作為該過程的一部分，美國先鋒於2022年3月14日提交的截至2021年12月31日財年的10-K表年度報告中的披露中詳細説明瞭一系列風險因素。如前所述，風險因素沒有實質性變化。
國內和地區的通貨膨脹趨勢、利率上升和其他因素可能導致經濟的侵蝕並對公司產生不利影響。 美國和許多其他國家都在經歷通貨膨脹，這反過來又導致包括農業和相關行業在內的多個行業的成本增加。持續的通貨膨脹導致央行行長提高其所在地區的利率。無法保證這些措施能夠遏制通貨膨脹趨勢。此外，這些因素，加上生產率下降和勞動力供應限制，可能導致公司開展業務的地區陷入衰退。儘管公司在其控制範圍內採取措施來管理通貨膨脹、更高的利率和其他因素的影響，但歸根結底，這些措施不在公司的控制範圍內。此外，其中一項或多項的持續性和/或嚴重性可能會對公司的財務業績和/或運營產生不利影響。
第 2 項。 購買 Eq發行人發行的Uity證券
公司根據董事會授權的回購計劃，通過公開市場交易和加速股票回購（ASR）安排定期回購其普通股。
2022年3月8日，根據董事會決議，公司宣佈打算在隨後的一年內在公開市場上回購總額不超過100萬股普通股，面值每股0.10美元，但須遵守適用證券法的限制和限制。
下表彙總了在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間回購的普通股數量。在截至2021年9月30日的三個月和九個月期間，沒有此類購買。這些股份及相應金額在公司簡明合併資產負債表中記作庫存股。
本月已結束 |
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的總數 |
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平均價格 |
|
|
支付的總金額 |
|
|
最大人數 |
|
||||
2022年3月31日 |
|
|
332,404 |
|
|
$ |
18.71 |
|
|
$ |
6,219 |
|
|
|
667,596 |
|
截至2022年3月31日的餘額 |
|
|
332,404 |
|
|
|
|
|
$ |
6,219 |
|
|
|
667,596 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
2022年4月30日 |
|
|
100 |
|
|
$ |
19.99 |
|
|
$ |
2 |
|
|
|
667,496 |
|
2022年5月31日 |
|
|
506 |
|
|
$ |
19.99 |
|
|
$ |
11 |
|
|
|
666,990 |
|
截至2022年6月30日的餘額 |
|
|
606 |
|
|
$ |
19.99 |
|
|
$ |
13 |
|
|
|
666,990 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
2022年8月31日 |
|
|
165,039 |
|
|
$ |
19.59 |
|
|
$ |
3,234 |
|
|
|
501,951 |
|
2022年9月30日 |
|
|
222,301 |
|
|
$ |
19.19 |
|
|
$ |
4,265 |
|
|
|
279,650 |
|
2022 年 9 月 30 日的餘額 |
|
|
387,340 |
|
|
$ |
19.36 |
|
|
$ |
7,499 |
|
|
|
279,650 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
回購的股票總數 |
|
|
720,350 |
|
|
$ |
19.06 |
|
|
$ |
13,731 |
|
|
|
279,650 |
|
2022年8月22日，根據董事會決議，公司簽訂了加速股票回購安排，回購其2萬美元的普通股。根據該協議，公司支付了20,000美元，並立即收到了802,810股股票的初始交付，金額為16,000美元，公司將其記為庫存股。在2022年第四季度最終結算之前，公司將剩餘的4,000美元作為額外實收資本的減少。公司根據協議最終獲得的最終股票數量將根據協議期內公司普通股第10b-18條成交量加權平均價格的平均值，減去商定的折扣，並根據協議條款進行調整。
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下表彙總了截至2022年9月30日的三個月和九個月期間根據加速股票回購安排獲得的公司普通股數量。在截至2021年9月30日的三個月和九個月期間，沒有此類交易。
本月已結束 |
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的總數 |
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平均價格 |
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支付的總金額 |
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2022年8月31日 |
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802,810 |
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$ |
19.93 |
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$ |
16,000 |
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總之，在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，公司共增加了1,190,150股和1,523,160股公司普通股庫存股。
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第 6 項。 展品
S-K法規第601項要求提交的證物：
展覽 沒有。 |
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描述 |
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31.1 |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證。 |
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31.2 |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證。 |
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32.1 |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條進行認證。 |
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101 |
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以下材料來自美國先鋒公司截至2022年9月30日的季度10-Q表季度報告，格式為ixBRL（在線可擴展業務報告語言）：（i）簡明合併運營報表；（ii）簡明綜合收益表；（iii）簡明合併資產負債表；（iv）簡明合併股東權益表；（v）簡明合併現金流量表；以及（vi）簡明合併財務報表附註，標記為文本塊。 |
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104 |
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公司截至2022年9月30日的季度10-Q表季度報告的封面已採用Inline XBRL格式。 |
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信號圖雷斯
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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a美國的 v先鋒 c公司 |
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日期：2022 年 11 月 8 日 |
來自： |
/s/ e富有的 g. w暫停 |
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埃裏克·G·温特穆特 |
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首席執行官兼董事會主席 |
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日期：2022 年 11 月 8 日 |
來自： |
/s/ d狂熱 t. j約翰遜 |
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大衞·T·約翰遜 |
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首席財務官兼首席會計官 |
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