2023年11月28日
美國 證券交易委員會
公司財務部
東北 F 街 100 號
華盛頓特區 20549
| 注意： | Aliya Ishmukhamedova | |
| Jan Woo | ||
| 瑞安·羅恩 | ||
| 斯蒂芬·克里科裏安 | ||
| 回覆： | 股份公司 Kaspi.kz | |
| 表格 F-1 註冊聲明草案第 2 號修正案 | ||
| 於 2023 年 11 月 9 日祕密提交 | ||
| CIK 編號 0001985487 | ||
女士們、先生們：
這封信列出了股份公司Kaspi.kz（以下簡稱 “公司”）對您在2023年11月24日的信函 中所載評論的迴應，該信函涉及公司於2023年11月9日祕密提交的F-1註冊聲明草案的第2號修正案（第2號修正案）。美國證券交易委員會工作人員（以下簡稱 “工作人員”）的評論以粗體斜體文本列出，公司 的迴應在每條評論之後立即以純文本列出。
表格 F-1 註冊聲明草案第 2 號修正案
普通的
| 1. | 請補充向我們提供三級ADS存款協議。另請確認您 將使用您的 F-6 表格提交 2019 年 3 月 28 日的 GDR 存款協議。請參閲 F-6 表格第 3 (c) 項。 |
針對員工的評論，公司恭敬地告知員工，已補充提供三級ADS存款協議的形式。為完整起見，公司還提供了日期為2019年3月28日的第144A條/S條例存款協議（原始GDR存款協議）和2023年10月27日的III級ADS補充 協議（補充協議）。正如公司在對先前評論意見5的迴應中所指出的那樣，補充協議影響了對S條例全球存託憑證（S條例 GDR）的原始GDR存款 協議的修正和重述，該協議將更名為美國存托股票（ADS），並將受三級ADS存款 協議的管轄。三級ADS存款協議將自F-6表格宣佈生效之日起生效，公司以書面形式向保管人確認該協議已生效。此外， 公司確認原始GDR存款協議和補充協議將分別作為F-6表格的附錄提交。但是，公司恭敬地告知員工，鑑於根據補充協議，最初的GDR 存款協議或補充協議將在F-6表格生效之日後被全部取代，GDR 原始存款協議或補充協議對ADS的潛在購買者來説都不重要有關ADS的三級ADS存款協議。
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