美國
證券和 交易委員會
華盛頓特區 20549
6-K 表格
外國 私人發行人的報告
根據規則 13a-16 或 15d-16
1934 年的 證券交易法
2024 年 5 月 月
委員會文件編號：001-36631
Grupo Aval Acciones y Valores S.A.
（其章程中指定的 註冊人的確切姓名）
Carrera 13 No. 26A-47
哥倫比亞波哥大 哥倫比亞特區
（校長 行政辦公室地址）
用勾號 標記註冊人是否在 20-F 表格或 40-F 表格的封面下提交或將要提交年度報告：
| 20-F 表格 | X |
40-F 表格 |
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GRUPO AVAL ACCIONES Y VALORES S.A.
目錄
| 項目 | |
| 1. | 2024 年第一季度合併業績報告
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商品 1
0 Haga 點擊修改標題樣式哥倫比亞特區波哥大 Carrera 13 號 26A-47-23 樓季度定期報告 1Q2024 Grupo Aval Aval Acciones y Valores S.A.
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免責聲明 |
Grupo Aval Acciones y Valores S.A.（“Grupo Aval”）是一家在哥倫比亞和美國（“SEC”）發行證券的公司。因此， 它必須遵守哥倫比亞的證券監管和適用的美國證券法規。作為阿瓦爾金融集團的控股公司，Grupo Aval還受到金融監管局的檢查和監督。
本文件中包含的合併 財務信息是根據國際會計準則理事會目前發佈的《國際財務報告準則》列報的。本報告按要求解釋了非國際財務報告準則指標（例如ROAA和ROAE等）的 計算詳情。
該報告包括 前瞻性陳述。在某些情況下，您可以通過諸如 “可能”、“將”、 “應該”、“期望”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、 “預測”、“潛在” 或 “繼續” 之類的詞語來識別這些前瞻性陳述，或者這些詞語和其他類似詞語的否定詞。由於總體、經濟和商業 狀況的變化、利率和貨幣利率的變化以及我們在向國家資產登記局和美國證券交易委員會提交的文件中不時描述的其他風險， 的實際 業績和事件可能與本文的預期存在重大差異。
此 文檔的接收者有責任評估和使用此處提供的信息。隨着時間的推移，本演示文稿中描述的事項以及我們 對這些事項的瞭解可能會發生廣泛而實質性的變化，但我們明確表示不承擔審查、更新或更正本報告中提供的 信息的任何義務，包括任何前瞻性陳述，也不打算在下一份收益報告之前為此類重大進展 提供任何更新。
本 文檔的內容和其中包含的數字旨在提供所討論主題的摘要，而不是全面的描述。
如果適用，在本文檔中，我們 將數十億稱為數千萬。
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1Q2024 合併業績報告 根據國際財務報告準則以十億比索報告的信息，每股信息除外 |
關於 GRUPO AVAL
哥倫比亞領先的 金融集團Grupo Aval通過以下渠道開展業務：哥倫比亞的四家商業銀行（波哥大銀行、西方銀行、 大眾銀行和AV Villas銀行）、哥倫比亞最大的私人養老金和遣散費基金管理公司（Porvenir）以及哥倫比亞最大的商業 銀行（Corficolombiana）。此外，它通過Multibank通過波哥大銀行的業務在巴拿馬開展業務。
Grupo Aval Acciones y Valores S.A.（“Grupo Aval”）是哥倫比亞和美國（“SEC”）的證券發行商。
截至2024年3月31日，公司已發行 以下債券：
| 股票 | 現行證券 發行 | |
| 安全類型 | 普通股票 | 首選 股票 |
| 交易 系統 | 股票 交易所 | 股票 交易所 |
| 股票 交易所 | 哥倫比亞 證券交易所 (BVC) | |
| 已發行的 股票 (*) | 16,201,712,499 | 7,541,763,255 |
| 發行 金額 (*) | 16,201,712,499 | 7,541,763,255 |
| 存入的金額 (*) | 16,201,712,499 | 7,541,763,255 |
| 本地 債券 | |||
| 年 | 本金 （百萬） | 費率 | 評級 |
| 2009 年第 期-A 系列-15 年 | 124,520 | 消費者價格指數 +5.2% | AAA —BRC 投資者服務有限公司 |
| 2016 年第 期-A 系列-10 年 | 93,000 | 消費者價格指數 +3.86% | |
| 2016 年第 期-A 系列-20 年 | 207,000 | 消費者價格指數 +4.15% | |
| 2017 年第 期-A 系列-25 年 | 300,000 | CPI +3.99% | |
| 2019 年第 期-C 系列-5 年 | 100,000 | 6.42% | |
| 2019 年第 期-A 系列-20 年 | 300,000 | 消費者價格指數 +3.69% | |
| 1,124,520 | |||
| 國際 債券 | |||
| 校長 | 費率 | 評級 | |
| U. S.（百萬） | |||
| 2020 年第 期-10 年 | 美國 1,000 | 4.38% | Ba2/負值（穆迪） |
| BB+ Stable（惠譽） | |||
主要住所：哥倫比亞特區波哥大
地址：卡雷拉 13 號 26A — 47-23 樓
| 2 | |
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目錄 |
| 24 年第一季度主要業績 | 4 |
| 合併財務業績 | 5 |
| — 財務狀況分析報表 | 7 |
| — 收入 報表分析 | 15 |
| 風險管理 | 19 |
| 關於市場風險的定量和定性 披露 | 19 |
| 公司治理 | 19 |
| ESG | 19 |
| 單獨的財務業績 | 21 |
| — 財務狀況分析報表 | 21 |
| — 收入 報表分析 | 22 |
| Grupo Aval + Grupo Aval Limited | 23 |
| 定義 | 24 |
| 合併財務報表 | 25 |
| 單獨財務報表 | 27 |
| 3 | |
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1Q2024 合併業績報告 根據國際財務報告準則以十億比索報告的信息，每股信息除外 |
波哥大， 5 月 14 日第四，2024。Grupo Aval S.A.（紐約證券交易所代碼：AVAL）報告稱，24年第一季度的合併應佔淨收益為1137億比索（每股4.8比索 ）。24年第一季度的投資回報率為2.7％，廣告回報率為0.6％。
| • | 貸款總額達到189萬億比索，與23年第四季度相比增長1.5％，與23年第一季度相比增長2.2％。 合併存款達到189萬億比索，與23年第四季度相比增長4.0％，與23年第一季度相比增長6.1％ 。 |
| • | 在本季度 中，Aval銀行的總貸款市場份額增長了32個基點，商業 貸款的市場份額增長了39個基點，消費貸款增加了42個基點，抵押貸款增加了17個基點。 |
| • | 按+90 PDL計算，我們的貸款組合質量在本季度下降了17個基點。 |
| • | 消費貸款的風險成本 在本季度下降了4個百分點。由於貸款餘額的強勁增長，商業 貸款的風險成本略有增加。結果， 本季度的風險成本為2.9％，比23年第四季度高出24個基點。 |
| • | 在 第一季度中，貸款NIM在本季度增長了16個基點，達到4.3％。由於投資淨資產淨值降低，總淨資產負債率下降了49個基點 至3.4％。 |
| • | 成本 與資產的效率比率從 23 年第四季度的 2.9% 提高至 2.8%。與 23 年第一季度相比，運營支出增長了 0.8% 。 |
| • | 季度的應佔淨收入為1137億美元，投資回報率為0.6％，投資回報率為2.7％。 |
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1Q2024 合併業績報告 根據國際財務報告準則以十億比索報告的信息，每股信息除外 |
波哥大， 5 月 14 日第四，2024。Grupo Aval S.A.（紐約證券交易所代碼：AVAL）報告稱，24年第一季度的合併應佔淨收益為1137億比索（每股4.8比索 ）。24年第一季度的投資回報率為2.7％，廣告回報率為0.6％。
| 萬億哥倫比亞比索 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | 24 年第一季度對比 23 年第四季度 | 24 年第一季度對比 23 年第一季度 | |||||||
| 資產負債表 | 貸款總額 | $ 184.6 | $ 185.8 | $ 188.6 | 1.5% | 2.2% | ||||||
| 存款 | $ 178.4 | $ 182.0 | $ 189.2 | 4.0% | 6.1% | |||||||
| 存款/淨貸款 | 1.00 x | 1.03 x | 1.06 x | 0.03 x | 0.06 x | |||||||
| 貸款質量 | 90 天 PDL/總貸款 | 3.4% | 4.0% | 4.1% | 17 個基點 | 70 bps | ||||||
| 津貼/90 天 PDL | 1.48 x | 1.36 x | 1.35 x | -0.01 x | -0.13 x | |||||||
| 風險成本 | 1.7% | 2.7% | 2.9% | 24 bps | 118 個基點 | |||||||
| 盈利能力 | 淨利率 | 3.7% | 3.9% | 3.4% | (49) bps | (34) 個基點 | ||||||
| 費用收入比率 | 19.0% | 19.0% | 21.5% | 246 個基點 | 253 個基點 | |||||||
| 效率比 | 46.7% | 54.0% | 50.4% | (356) 個基點 | 369 個基點 | |||||||
| 可歸淨收益 | $ 0.43 | $ 0.08 | $ 0.11 | 37.2% | -73.2% | |||||||
| ROAA | 1.4% | 0.5% | 0.6% | 13 個基點 | (79) 個基點 | |||||||
| 咆哮 | 10.4% | 2.0% | 2.7% | 74 bps | (768) 個基點 |
貸款總額不包括 銀行間和隔夜資金。90+ 的 PDL 定義為逾期 90 天以上的貸款。風險成本的計算方法是貸款和其他應收賬款的減值 虧損減去已扣除資產的回收額除以平均貸款總額。淨利息利率 包括淨利息收入加上來自FVTPL的債務和股權投資的淨交易收入除以平均利息收益總額 資產。費用收入比率的計算方法是佣金和費用的淨收入除以淨利息收入加上佣金和費用的淨收入 、商品和服務銷售的毛利、淨交易收入、FVTPL規定的其他金融工具 的淨收入以及其他總收入。效率比率的計算方法是其他支出總額除以淨利息收入 加上佣金和費用淨收入、商品和服務銷售毛利、淨交易收入、FVTPL規定的其他金融 工具的淨收入以及其他總收入。ROAA 的計算方法是年化淨收入除以 總資產的平均值。ROAE的計算方法是歸屬於Aval股東的淨收益除以平均應佔股東權益。 NS 指的是不重要的數字。
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1Q2024 合併業績報告 按照《國際財務報告準則》以十億比索報告的信息 |
| Grupo Aval Acciones y Valores S.A. | |||||||||
| 國際財務報告準則下的合併 財務報表 | |||||||||
| 國際財務報告準則下的財務報表 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | ||||||
| Ps 中的信息數十億 | |||||||||
| 合併 財務狀況表 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度與 23 年第四季度的對比 | 24 年第一季度與 23 年第一季度的對比 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | 19,327.8 | 18,597.9 | 18,568.3 | -0.2% | -3.9% | ||||
| 交易資產 | 13,585.5 | 15,451.1 | 15,384.5 | -0.4% | 13.2% | ||||
| 投資證券 | 31,969.1 | 34,425.7 | 36,560.0 | 6.2% | 14.4% | ||||
| 對衝衍生品資產 | 35.1 | 48.7 | 58.9 | 21.1% | 67.9% | ||||
| 貸款總額，淨額 | 179,102.9 | 176,168.1 | 178,471.0 | 1.3% | -0.4% | ||||
| 有形資產 | 7,247.8 | 6,995.9 | 7,094.4 | 1.4% | -2.1% | ||||
| 善意 | 2,232.2 | 2,202.2 | 2,203.0 | 0.0% | -1.3% | ||||
| 特許權安排權利 | 13,536.2 | 13,557.3 | 13,568.4 | 0.1% | 0.2% | ||||
| 其他資產 | 31,841.5 | 33,734.8 | 34,983.5 | 3.7% | 9.9% | ||||
| 資產總數 | 298,878.2 | 301,181.6 | 306,892.0 | 1.9% | 2.7% | ||||
| 交易負債 | 1,517.6 | 2,154.4 | 1,193.1 | -44.6% | -21.4% | ||||
| 對衝衍生品負債 | 5.6 | 217.6 | 160.0 | -26.5% | N.A。 | ||||
| 客户存款 | 178,352.4 | 181,987.4 | 189,212.2 | 4.0% | 6.1% | ||||
| 銀行間借款和隔夜 資金 | 8,799.8 | 15,081.9 | 17,222.0 | 14.2% | 95.7% | ||||
| 向銀行和其他機構借款 | 29,346.9 | 22,218.5 | 21,170.2 | -4.7% | -27.9% | ||||
| 發行的債券 | 27,352.4 | 23,427.8 | 22,829.1 | -2.6% | -16.5% | ||||
| 向開發實體借款 | 4,539.5 | 4,813.1 | 4,864.3 | 1.1% | 7.2% | ||||
| 其他負債 | 18,737.1 | 19,760.5 | 19,165.0 | -3.0% | 2.3% | ||||
| 負債總額 | 268,651.1 | 269,661.2 | 275,816.0 | 2.3% | 2.7% | ||||
| 歸屬於母公司所有者的權益 | 16,175.7 | 16,782.7 | 16,452.2 | -2.0% | 1.7% | ||||
| 非控股性 權益 | 14,051.3 | 14,737.7 | 14,623.9 | -0.8% | 4.1% | ||||
| 權益總額 | 30,227.0 | 31,520.4 | 31,076.0 | -1.4% | 2.8% | ||||
| 負債和權益總額 | 298,878.2 | 301,181.6 | 306,892.0 | 1.9% | 2.7% | ||||
| 合併 損益表 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度與 23 年第四季度的對比 | 24 年第一季度與 23 年第一季度的對比 | ||||||||
| 利息收入 | 7,008.3 | 7,421.9 | 7,236.2 | -2.5% | 3.3% | ||||
| 利息支出 | 5,459.5 | 5,891.6 | 5,555.8 | -5.7% | 1.8% | ||||
| 淨利息收入 | 1,548.8 | 1,530.3 | 1,680.4 | 9.8% | 8.5% | ||||
| 貸款和其他應收賬款 | 920.5 | 1,370.1 | 1,485.4 | 8.4% | 61.4% | ||||
| 其他金融資產 | (0.3) | (2.3) | 3.3 | N.A | N.A | ||||
| 追回扣除的金融 資產 | (133.7) | (132.5) | (128.6) | -2.9% | -3.8% | ||||
| 金融資產的淨 減值虧損 | 786.5 | 1,235.3 | 1,360.1 | 10.1% | 72.9% | ||||
| 扣除減值損失後的淨 利息收入 | 762.3 | 295.0 | 320.3 | 8.6% | -58.0% | ||||
| 佣金和 費用的淨收入 | 842.3 | 766.9 | 892.3 | 16.3% | 5.9% | ||||
| 商品 和服務銷售的毛利潤 | 1,163.6 | 797.3 | 823.4 | 3.3% | -29.2% | ||||
| 淨交易收入 | (81.3) | 202.3 | 243.6 | 20.4% | N.A | ||||
| FVTPL 強制要求的其他金融 工具的淨收入 | 93.9 | 76.6 | 104.5 | 36.4% | 11.2% | ||||
| 其他收入總額 | 875.9 | 658.7 | 409.3 | -37.9% | -53.3% | ||||
| 其他支出總額 | 2,077.0 | 2,177.0 | 2,094.6 | -3.8% | 0.8% | ||||
| 扣除所得税支出的淨 收入 | 1,579.8 | 619.7 | 698.8 | 12.8% | -55.8% | ||||
| 收入 税收支出 | 532.6 | 251.1 | 225.7 | -10.1% | -57.6% | ||||
| 該期間 淨收入 | 1,047.3 | 368.6 | 473.1 | 28.4% | -54.8% | ||||
| 非控股性 權益 | 622.2 | 285.7 | 359.4 | 25.8% | -42.2% | ||||
| 歸屬於母公司所有者的淨 收入 | 425.1 | 82.9 | 113.7 | 37.2% | -73.2% | ||||
| 關鍵 比率 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | ||||||
| 淨利率 (1) | 2.8% | 2.8% | 3.0% | ||||||
| 淨利息（包括淨交易收入）(1) | 3.7% | 3.9% | 3.4% | ||||||
| 效率比 (2) | 46.7% | 54.0% | 50.4% | ||||||
| 90 天 PDL/貸款總額 (5) | 3.4% | 4.0% | 4.1% | ||||||
| 準備金支出/平均貸款總額 (6) | 1.7% | 2.7% | 2.9% | ||||||
| 津貼/90 天 PDL (5) | 1.48 | 1.36 | 1.35 | ||||||
| 津貼/貸款總額 | 5.1% | 5.4% | 5.6% | ||||||
| 扣除額/平均貸款總額 (6) | 1.8% | 2.6% | 2.5% | ||||||
| 貸款總額，淨額/總資產 | 59.9% | 58.5% | 58.2% | ||||||
| 存款/貸款總額，淨額 | 99.6% | 103.3% | 106.0% | ||||||
| 股權/資產 | 10.1% | 10.5% | 10.1% | ||||||
| 有形資產比率 (7) | 8.8% | 9.1% | 8.7% | ||||||
| 道路 (3) | 1.4% | 0.5% | 0.6% | ||||||
| 粉紅色 (4) | 10.4% | 2.0% | 2.7% | ||||||
| 已發行股份 (EoP) | 23,743,475,754 | 23,743,475,754 | 23,743,475,754 | ||||||
| 已發行股份（平均） | 23,743,475,754 | 23,743,475,754 | 23,743,475,754 | ||||||
| 普通股價格 (EoP) | 555.0 | 468.0 | 430.0 | ||||||
| 優先股價格 (EoP) | 558.9 | 485.0 | 430.0 | ||||||
| 以 Ps 為單位的 BV/ EoP 份額 | 681.3 | 706.8 | 692.9 | ||||||
| EPS | 17.9 | 3.5 | 4.8 | ||||||
| 市盈率 (8) | 7.8 | 34.7 | 22.4 | ||||||
| P/BV (8) | 0.8 | 0.7 | 0.6 | ||||||
(1) NIM的計算方法是淨利息 收入除以利息收益資產的平均值；(2) 效率比率的計算方法是：其他支出總額除以淨利息 收入加上佣金和費用淨收入、商品和服務銷售毛利、淨交易收入、FVTPL強制性的 其他金融工具的淨收入以及其他收入總額；(3) ROAA計算為扣除少數股權前的收入 除以每個季度總資產的平均值；(4) ROAE按歸屬於Grupo的淨收益計算Aval 的股東 除以每季度股東應佔權益的平均值；(5) PDL 90+ 定義為 到期日超過 90 天的貸款包括應收利息賬户。貸款總額不包括銀行間和隔夜資金；(6) 指 期間的平均貸款總額；(7) 有形資產比率按總權益減去無形資產（不包括與特許權相關的資產）除以計算 br} 按總資產減去無形資產（不包括與特許權相關的資產）；(8) 基於優先股價格。
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1Q2024 合併業績報告 按照《國際財務報告準則》以十億比索報告的信息 |
合併財務業績
財務狀況分析報表
1。資產
截至 3 月 31 日的總資產 st，2024年的總資產為306,8920億比索，與3月31日的總資產相比增長了2.7％st， 2023 年，與 12 月 31 日相比增長了 1.9%第四，2023。增長主要是由於（i） 投資證券同比增長14.4％，淨額為365,600億比索；（ii）其他資產等價物同比增長9.9％，達到349,835億比索；（iii）交易資產年增長13.2％，淨額為153.845億比索。
1.1 貸款組合
3月31日期間，總貸款 （不包括銀行間和隔夜資金）增長了2.2％st，2024 年和 3 月 31 日st，2023年至188,6489億比索，這主要是由於（i）商業貸款增長3.1％至109,4,614億比索，（ii）抵押貸款 增長4.6％至188.530億比索，以及（iii）消費貸款下降0.2％，至60,497億比索。
銀行同業 和隔夜基金較23年第一季度下降了90.3％，至3792億比索，這是因為一年前波哥大銀行剛剛從出售其對BHI的投資中獲得了 的資源，並且尚未部署這些資源。
截至3月31日，損失補貼 為10,5572億比索*st，2024年，淨貸款額為178,4710億比索。
| 筆貸款總額，淨額 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度與 23 年第四季度的對比 | 24 年第一季度與 23 年第一季度的對比 | ||||||||
| 貸款總額 | |||||||||
| 商業貸款 | 106,129.9 | 107,047.8 | 109,461.4 | 2.3% | 3.1% | ||||
| 消費貸款 | 60,186.9 | 59,999.6 | 60,049.7 | 0.1% | -0.2% | ||||
| 抵押貸款 | 18,026.1 | 18,486.2 | 18,853.0 | 2.0% | 4.6% | ||||
| 小額信貸貸款 | 267.6 | 277.5 | 284.9 | 2.6% | 6.4% | ||||
| 貸款總額 | 184,610.5 | 185,811.2 | 188,648.9 | 1.5% | 2.2% | ||||
| 銀行間和隔夜基金 | 3,920.0 | 392.6 | 379.2 | -3.4% | -90.3% | ||||
| 總貸款 | 188,530.4 | 186,203.8 | 189,028.1 | 1.5% | 0.3% | ||||
| 損失 津貼 | (9,427.5) | (10,035.7) | (10,557.2) | 5.2% | 12.0% | ||||
| 商業 貸款減值準備金 | (5,380.1) | (5,294.6) | (5,435.7) | 2.7% | 1.0% | ||||
| 消費者 貸款減值備抵金 | (3,630.9) | (4,307.4) | (4,647.1) | 7.9% | 28.0% | ||||
| 抵押貸款減值備抵金 | (376.2) | (380.0) | (414.7) | 9.1% | 10.3% | ||||
| 小額信貸 貸款減值備抵金 | (40.3) | (53.7) | (59.6) | 11.2% | 48.0% | ||||
| 筆貸款總額，淨額 | 179,102.9 | 176,168.1 | 178,471.0 | 1.3% | -0.4% | ||||
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1Q2024 合併業績報告 按照《國際財務報告準則》以十億比索報告的信息 |
以下 表顯示了我們每個貸款類別的每種產品的總貸款構成。
| 貸款總額 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度與 23 年第四季度的對比 | 24 年第一季度與 23 年第一季度的對比 | ||||||||
| 一般用途 | 74,955.1 | 73,611.9 | 75,765.7 | 2.9% | 1.1% | ||||
| 營運資金 | 14,930.6 | 16,413.2 | 16,512.7 | 0.6% | 10.6% | ||||
| 金融租賃 | 10,892.9 | 11,706.8 | 11,736.2 | 0.3% | 7.7% | ||||
| 由開發銀行資助 | 4,397.1 | 4,464.8 | 4,453.8 | -0.2% | 1.3% | ||||
| 透支 | 521.8 | 509.5 | 622.7 | 22.2% | 19.3% | ||||
| 信用卡 | 432.4 | 341.6 | 370.3 | 8.4% | -14.4% | ||||
| 商業 貸款 | 106,129.9 | 107,047.8 | 109,461.4 | 2.3% | 3.1% | ||||
| 工資貸款 | 33,360.4 | 32,619.6 | 32,801.9 | 0.6% | -1.7% | ||||
| 個人貸款 | 13,981.4 | 14,232.9 | 14,220.5 | -0.1% | 1.7% | ||||
| 信用卡 | 7,192.8 | 7,596.2 | 7,478.1 | -1.6% | 4.0% | ||||
| 汽車和車輛 | 5,439.0 | 5,332.4 | 5,354.7 | 0.4% | -1.5% | ||||
| 金融租賃 | 17.2 | 15.5 | 16.4 | 5.6% | -5.0% | ||||
| 透支 | 73.4 | 76.1 | 73.5 | -3.5% | 0.2% | ||||
| 其他 | 122.6 | 127.0 | 104.7 | -17.6% | -14.7% | ||||
| 消費者 貸款 | 60,186.9 | 59,999.6 | 60,049.7 | 0.1% | -0.2% | ||||
| 抵押 | 15,596.4 | 16,294.2 | 16,665.2 | 2.3% | 6.9% | ||||
| 住房租賃 | 2,429.7 | 2,192.0 | 2,187.7 | -0.2% | -10.0% | ||||
| 抵押貸款 貸款 | 18,026.1 | 18,486.2 | 18,853.0 | 2.0% | 4.6% | ||||
| 小額信貸 貸款 | 267.6 | 277.5 | 284.9 | 2.6% | 6.4% | ||||
| 貸款總額 | 184,610.4 | 185,811.2 | 188,648.9 | 1.5% | 2.2% | ||||
| 銀行間和隔夜基金 | 3,920.0 | 392.6 | 379.2 | -3.4% | -90.3% | ||||
| 總貸款 | 188,530.4 | 186,203.8 | 189,028.1 | 1.5% | 0.3% | ||||
就貸款總額（不包括銀行間和隔夜資金）而言，92.5％是國內貸款，7.5％是國外貸款（反映了多金融控股 業務）。就貨幣而言，83.4％是以比索計價的貸款，16.6％是以美元計價的貸款。
比索相對於美元同比升值17.3％ ，導致以 比索計價的美元貸款的增長指標疲軟。
商業 貸款與 23 年第一季度相比增長了 3.1%，與 23 年第四季度相比增長了 2.3%。在過去的一年中，以比索計價的貸款增長了7.1％，而以美元計價的 貸款以美元計算增長了10.5％。
消費者 貸款在24年第一季度保持穩定。以比索計價的消費貸款每年增長0.6％，而以美元計價的貸款按美元計算，以美元計價的貸款增長6.4％。
抵押貸款 與 23 年第一季度相比增長了 4.6%，與 23 年第四季度相比增長了 2.0%。在過去的一年中，以比索計價的貸款增長了11.1％，而以美元計價的 貸款以美元計算增長了2.5％。
下表顯示了每個細分市場的 貸款和應收賬款構成。
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1Q2024 合併業績報告 按照《國際財務報告準則》以十億比索報告的信息 |
| 貸款總額/細分市場 ($) | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度與 23 年第四季度的對比 | 24 年第一季度與 23 年第一季度的對比 | ||||||||
| 銀行服務 | 183,210.7 | 184,576.0 | 187,372.4 | 1.5% | 2.3% | ||||
| 商户銀行 | 2,177.3 | 2,575.8 | 2,661.3 | 3.3% | 22.2% | ||||
| 養老金和遣散費基金管理 | - | - | - | - | - | ||||
| 持有 | 1,464.9 | 1,242.0 | 1,247.4 | 0.4% | -14.8% | ||||
| 淘汰 | (2,242.4) | (2,582.6) | (2,632.1) | 1.9% | 17.4% | ||||
| 貸款總額 | 184,610.5 | 185,811.2 | 188,648.9 | 1.5% | 2.2% | ||||
| 銀行間和隔夜基金 | 3,920.0 | 392.6 | 379.2 | -3.4% | -90.3% | ||||
| 總貸款 | 188,530.4 | 186,203.8 | 189,028.1 | 1.5% | 0.3% | ||||
| 貸款總額/細分市場 (%) | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | ||||||
| 銀行服務 | 99.2% | 99.3% | 99.3% | ||||||
| 商户銀行 | 1.2% | 1.4% | 1.4% | ||||||
| 養老金和遣散費基金管理 | 0.0% | 0.0% | 0.0% | ||||||
| 持有 | 0.8% | 0.7% | 0.7% | ||||||
| 淘汰 | -1.2% | -1.4% | -1.4% | ||||||
| 貸款總額 | 100.0% | 100.0% | 100.0% | ||||||
高利率和經濟 放緩導致我們的貸款組合質量在本季度和全年中惡化。
| 過去 到期貸款 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度與 23 年第四季度的對比 | 24 年第一季度與 23 年第一季度的對比 | ||||||||
| 表演 | 101,440.5 | 101,940.1 | 103,879.1 | 1.9% | 2.4% | ||||
| 逾期 31 到 90 天之間 | 710.3 | 604.8 | 892.0 | 47.5% | 25.6% | ||||
| 逾期 90 天 | 3,979.1 | 4,502.9 | 4,690.3 | 4.2% | 17.9% | ||||
| 商業 貸款 | 106,129.9 | 107,047.8 | 109,461.4 | 2.3% | 3.1% | ||||
| 表演 | 56,924.8 | 56,233.0 | 55,960.7 | -0.5% | -1.7% | ||||
| 逾期 31 到 90 天之間 | 1,473.7 | 1,628.0 | 1,739.3 | 6.8% | 18.0% | ||||
| 逾期 90 天 | 1,788.3 | 2,138.5 | 2,349.7 | 9.9% | 31.4% | ||||
| 消費者 貸款 | 60,186.9 | 59,999.6 | 60,049.7 | 0.1% | -0.2% | ||||
| 表演 | 17,042.5 | 17,253.2 | 17,532.5 | 1.6% | 2.9% | ||||
| 逾期 31 到 90 天之間 | 420.4 | 515.3 | 574.2 | 11.4% | 36.6% | ||||
| 逾期 90 天 | 563.2 | 717.6 | 746.3 | 4.0% | 32.5% | ||||
| 抵押貸款 貸款 | 18,026.1 | 18,486.2 | 18,853.0 | 2.0% | 4.6% | ||||
| 表演 | 229.5 | 229.9 | 232.0 | 0.9% | 1.1% | ||||
| 逾期 31 到 90 天之間 | 8.4 | 10.6 | 10.5 | -0.8% | 25.7% | ||||
| 逾期 90 天 | 29.8 | 37.0 | 42.3 | 14.3% | 42.2% | ||||
| 小額信貸 貸款 | 267.6 | 277.5 | 284.9 | 2.6% | 6.4% | ||||
| 貸款總額 | 184,610.5 | 185,811.2 | 188,648.9 | 1.5% | 2.2% | ||||
| 銀行同業 和隔夜基金 | 3,920.0 | 392.6 | 379.2 | -3.4% | -90.3% | ||||
| 總貸款 | 188,530.4 | 186,203.8 | 189,028.1 | 1.5% | 0.3% | ||||
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1Q2024 合併業績報告 按照《國際財務報告準則》以十億比索報告的信息 |
我們的30天PDL佔貸款總額的比例在24年第一季度為5.9％ ，在23年第四季度為5.5％，在23年第一季度為4.9％。24年第一季度90天PDL佔貸款總額的比率為4.1％，23年第四季度為4.0％，23年第一季度為3.4％。
| 逾期 30 天的貸款 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | |||
| 商用 | 4.4% | 4.8% | 5.1% | |||
| 消費者 | 5.4% | 6.3% | 6.8% | |||
| 抵押 | 5.5% | 6.7% | 7.0% | |||
| 小額信貸 | 14.2% | 17.2% | 18.5% | |||
| 筆貸款總額 | 4.9% | 5.5% | 5.9% | |||
| 逾期 90 天的貸款 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | |||
| 商用 | 3.7% | 4.2% | 4.3% | |||
| 消費者 | 3.0% | 3.6% | 3.9% | |||
| 抵押 | 3.1% | 3.9% | 4.0% | |||
| 小額信貸 | 11.1% | 13.3% | 14.9% | |||
| 筆貸款總額 | 3.4% | 4.0% | 4.1% |
歸類為第二和第三階段的貸款在24年第一季度為12.3％，在23年第四季度為11.7％，在23年第一季度為12.7％。在過去的12個月中，第二和第三階段貸款/第二和第三階段貸款的準備金有所改善，24年第一季度為38.0％，第二季度為37.9％，第二季度為37.9％，第二季度為33.9％，第二季度為33.9％。
| 分階段貸款 (%) | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | |||
| 歸類為第 2 階段的貸款/貸款總額 | 6.3% | 4.9% | 5.2% | |||
| 歸類為第 3 階段的貸款/貸款總額 | 6.4% | 6.8% | 7.0% | |||
| 貸款 歸類為第 2 和第 3 階段/貸款總額 | 12.7% | 11.7% | 12.3% | |||
| 第 1 階段貸款/第 1 階段貸款的補貼 | 0.9% | 1.1% | 1.1% | |||
| 第二階段貸款補貼/第二階段貸款津貼 | 12.1% | 14.1% | 14.8% | |||
| 第三階段貸款補貼/第三階段貸款津貼 | 55.5% | 55.2% | 55.3% | |||
| 第 2 階段和第 3 階段貸款的補貼 /第 2 階段和第 3 階段的貸款 | 33.9% | 37.9% | 38.0% |
Grupo Aval在90天內的 承保範圍為24年第一季度的1.3倍，2023年第四季度的1.4倍，23年第一季度的1.5倍，其30天的PDL在24年第一季度為1.0倍，23年第四季度的1.0倍 ，23年第一季度的1.1倍。
扣除已扣除資產回收額佔平均貸款總額的減值 虧損在24年第一季度為2.9％，在23年第四季度為2.7％，在23年第一季度為1.7％。 平均貸款總額的扣除額在24年第一季度為2.5％，在23年第四季度為2.6％，在23年第一季度為1.8％。
| 承保範圍和風險成本 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | |||
| 減值補貼 /30 天 PDL | 1.1 | 1.0 | 1.0 | |||
| 減值準備金/90 天 PDL | 1.5 | 1.4 | 1.3 | |||
| 減值/貸款總額補貼 (*) | 5.1% | 5.4% | 5.6% | |||
| 減值 損失/30 天 PDL | 0.4 | 0.5 | 0.5 | |||
| 減值損失/90 天 PDL | 0.6 | 0.7 | 0.8 | |||
| 減值損失/平均貸款總額 (*) | 2.0% | 2.9% | 3.2% | |||
| 減值 虧損，扣除已扣除資產的回收額/平均貸款總額 (*) | 1.7% | 2.7% | 2.9% | |||
| 扣款 /平均貸款總額 (*) | 1.8% | 2.6% | 2.5% |
(*) 總貸款不包括銀行間和隔夜資金。逾期 30 天 和逾期 90 天是根據資本加利息應收賬款的基礎計算的。
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1Q2024 合併業績報告 按照《國際財務報告準則》以十億比索報告的信息 |
1.2 投資證券和交易 資產
3月31日期間，投資 證券和交易資產總額增長了14.0％，達到519.445億比索的水平st，2024 年和 3 月 31 日st，2023 年，與 12 月 31 日相比增長了 4.1%st, 2023.
我們的總投資組合中有429.595億菲律賓比索 投資於債務證券，在3月31日期間增長了18.6％st，2024 年和 3 月 31 日st， 2023 年，與 12 月 31 日相比增長了 6.3%st，2023。我們的投資證券總額中有7,489億比索投資於 股權證券，在3月31日期間增長了4.3％st，2024 年和 3 月 31 日st，2023 年，與 12 月 31 日相比增長了 5.0% st, 2023.
| 投資 和交易資產 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度與 23 年第四季度的對比 | 24 年第一季度與 23 年第一季度的對比 | ||||||||
| 債務證券 | 5,145.6 | 7,113.4 | 7,770.1 | 9.2% | 51.0% | ||||
| 股權證券 | 6,525.1 | 6,260.2 | 6,378.3 | 1.9% | -2.3% | ||||
| 衍生資產 | 1,914.8 | 2,077.6 | 1,236.0 | -40.5% | -35.4% | ||||
| 交易 資產 | 13,585.5 | 15,451.1 | 15,384.5 | -0.4% | 13.2% | ||||
| 在 FVTPL 投資債務證券（不符合 SPPI 測試） | 1.4 | 1.9 | 1.9 | 0.6% | 38.6% | ||||
| FVOCI的債務證券 | 21,275.0 | 23,326.8 | 24,978.6 | 7.1% | 17.4% | ||||
| FVOCI的股票證券 | 903.1 | 1,117.3 | 1,370.6 | 22.7% | 51.8% | ||||
| FVOCI 的證券投資 | 22,178.1 | 24,444.1 | 26,349.2 | 7.8% | 18.8% | ||||
| 在AC投資債務證券 | 9,789.6 | 9,979.7 | 10,209.0 | 2.3% | 4.3% | ||||
| 投資 和交易資產 | 45,554.5 | 49,876.8 | 51,944.5 | 4.1% | 14.0% | ||||
我們的債務和股權投資證券（交易資產、FVTPL的債務證券投資、FVOCI 的證券投資和AC的債務證券投資）的平均收益率 在24年第一季度為7.9％，在23年第四季度為11.4％，在23年第一季度為11.7％。
1.3 現金和現金等價物
截至3月31日st， 2024年現金及現金等價物的餘額為185,683億比索，與3月31日相比下降了3.9％st，2023 年和 與 12 月 31 日相比為 0.2%st, 2023.
截至3月31日，現金及現金等價物 佔客户存款的比率為9.8％st，2024年，截至12月31日為10.2％st，2023 年，截至 3 月 31 日為 10.8%st, 2023.
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1Q2024 合併業績報告 按照《國際財務報告準則》以十億比索報告的信息 |
1.4 商譽和其他無形資產
截至3月31日的商譽 和其他無形資產st，2024 年達到 18,2223 億比索比，與 3 月 31 日相比增長了 2.1%st， 2023 年，與 12 月 31 日相比為 0.4%st, 2023.
截至3月31日的商譽 st，2024 年為 2,030 億比索，與 3 月 31 日相比下降了 1.3%st，2023 年，與 12 月 31 日相比增長了 0.03% st, 2023.
其他 無形資產，包括 “特許權安排權” 和其他無形資產，主要反映了Corficolombiana記錄的大部分道路特許權 的價值。截至3月31日的其他無形資產st，2024 年達到 160.194 億比索並與 3 月 31 日相比增長了 2.6%st，2023 年，與 12 月 31 日相比增長了 0.5%st, 2023.
2。 負債
截至 3 月 31 日的 st，2024年融資總額佔總負債的92.6％，其他負債佔7.4％。
2.1 資金
截至3月31日， 融資總額（按攤銷成本計算的金融負債總額），包括（i）客户存款，（ii）銀行間借款和隔夜 資金，（iii）向銀行和其他機構借款，（iv）發行的債券以及（v）向開發實體借款的餘額為255,2978億比索st，2024 年與 3 月 31 日相比增長了 2.8%st，2023 年和 12 月 31 日相比為 3.1%st， 2023。截至24年第一季度，客户存款總額佔總資金的74.1％，23年第四季度的73.5％，23年第一季度的71.8％。
24年第一季度 的平均資金成本為8.9％，23年第四季度的平均資金成本為9.5％，23年第一季度的平均資金成本為8.9％。
2.1.1 客户存款
| 客户 存款 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度與 23 年第四季度的對比 | 24 年第一季度與 23 年第一季度的對比 | ||||||||
| 支票賬户 | 17,917.7 | 17,737.8 | 16,677.0 | -6.0% | -6.9% | ||||
| 其他存款 | 928.3 | 430.2 | 366.1 | -14.9% | -60.6% | ||||
| 非利息 方針 | 18,846.0 | 18,168.0 | 17,043.1 | -6.2% | -9.6% | ||||
| 支票賬户 | 6,041.7 | 6,072.1 | 5,788.4 | -4.7% | -4.2% | ||||
| 定期存款 | 85,133.4 | 86,597.5 | 91,149.9 | 5.3% | 7.1% | ||||
| 儲蓄存款 | 68,331.2 | 71,149.9 | 75,230.8 | 5.7% | 10.1% | ||||
| 利息 計息 | 159,506.4 | 163,819.4 | 172,169.1 | 5.1% | 7.9% | ||||
| 客户 存款 | 178,352.4 | 181,987.4 | 189,212.2 | 4.0% | 6.1% | ||||
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1Q2024 合併業績報告 按照《國際財務報告準則》以十億比索報告的信息 |
截至 3 月 31 日，我們 的客户存款總額中st，2024年，支票賬户佔11.9％，定期存款佔48.2％，儲蓄賬户佔39.8％，其他 存款佔0.2％。
下表顯示了按細分市場劃分的客户 存款構成。
| 存款 /分段 ($) | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度與 23 年第四季度的對比 | 24 年第一季度與 23 年第一季度的對比 | ||||||||
| 銀行服務 | 175,101.3 | 177,750.7 | 184,259.4 | 3.7% | 5.2% | ||||
| 商户銀行 | 6,719.7 | 8,169.6 | 8,414.8 | 3.0% | 25.2% | ||||
| 養老金和遣散費基金管理 | 1.2 | 1.3 | 1.3 | -0.5% | 10.1% | ||||
| 持有 | - | - | - | N.A | N.A | ||||
| 淘汰 | (3,469.8) | (3,934.2) | (3,463.3) | -12.0% | -0.2% | ||||
| 總計 Grupo Aval | 178,352.4 | 181,987.4 | 189,212.2 | 4.0% | 6.1% | ||||
| 存款 /分段 (%) | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | ||||||
| 銀行服務 | 98.2% | 97.7% | 97.4% | ||||||
| 商户銀行 | 3.8% | 4.5% | 4.4% | ||||||
| 養老金和遣散費基金管理 | 0.0% | 0.0% | 0.0% | ||||||
| 持有 | 0.0% | 0.0% | 0.0% | ||||||
| 淘汰 | -1.9% | -2.2% | -1.8% | ||||||
| 總計 Grupo Aval | 100.0% | 100.0% | 100.0% | ||||||
2.1.2 向銀行和其他 借款（包括向開發實體借款）
截至3月31日st， 2024 年向銀行和其他機構借款總額為 26,0345 億比索相比下降了 23.2%st，2023 年，與 12 月 31 日相比為 3.7%st，2023。在過去的一年中，來自銀行和其他機構的以比索計價的借款增長了0.4％，而銀行和其他機構的以美元計價的 借款按美元計算下降了19.8％。
2.1.3 發行的債券
截至3月31日發行的債券總額 st，2024 年總額為 228.291 億比索，與 3 月 31 日相比下降了 16.5%st，2023 年，與 12 月 31 日相比為 2.6%st，2023。在過去的一年中，以比索計價的債券下降了14.6％，而以美元計價的債券按美元計算下降了0.5％ 。
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1Q2024 合併業績報告 按照《國際財務報告準則》以十億比索報告的信息 |
3.非控股權益
Grupo Aval的非控股權 反映了第三方股東在其每家最相關的合併子公司 （波哥大銀行、西方銀行、大眾銀行、Banco AV Villas、Corficolombiana和Porvenir）中持有的少數股權。
截至3月31日st， 2024年的非控股權益為146,239億比索與3月31日相比增長了4.1％st，2023 年，與 12 月 31 日相比下降了 0.8% st，2023。截至24年第一季度，非控股權益總額佔總權益的47.1％，而23年第四季度為46.8％ ，23年第一季度為46.5％。
非控股性 利息總額來自我們的銀行和Grupo Aval的合併少數股權的總和，其中適用了與 Grupo Aval合併過程相關的抵消額。
| 由 Aval 合併的 百分比 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度與 23 年第四季度的對比 | 24 年第一季度與 23 年第一季度的對比 | ||||||||
| 波哥大銀行 | 68.9% | 68.9% | 68.9% | - | - | ||||
| 西方銀行 | 72.3% | 72.3% | 72.3% | - | - | ||||
| 大眾銀行 | 93.7% | 93.7% | 93.7% | - | - | ||||
| Banco AV 別墅 | 79.9% | 79.9% | 79.9% | - | - | ||||
| Porvenir | 75.8% | 75.8% | 75.8% | - | - | ||||
| Corficolombiana | 40.5% | 40.5% | 40.5% | - | - | ||||
4。應佔股東 權益
截至3月31日的應佔股東權益 st，2024 年為 16,4522 億比索比，與 3 月 31 日相比增長了 1.7%st，2023 年，與 12 月 31 日相比下降了 2.0%st, 2023.
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1Q2024 合併業績報告 按照《國際財務報告準則》以十億比索報告的信息 |
損益表 分析
我們在24年第一季度歸屬於母公司所有者 的淨收益為1137億比索，與23年第一季度相比下降了73.2％，與23年第四季度相比增長了37.2％。
| 合併 損益表 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度與 23 年第四季度的對比 | 24 年第一季度與 23 年第一季度的對比 | ||||||||
| 利息收入 | 7,008.3 | 7,421.9 | 7,236.2 | -2.5% | 3.3% | ||||
| 利息支出 | 5,459.5 | 5,891.6 | 5,555.8 | -5.7% | 1.8% | ||||
| 淨利息收入 | 1,548.8 | 1,530.3 | 1,680.4 | 9.8% | 8.5% | ||||
| 貸款和其他應收賬款 | 920.5 | 1,370.1 | 1,485.4 | 8.4% | 61.4% | ||||
| 其他金融資產 | (0.3) | (2.3) | 3.3 | -244.3% | N.A | ||||
| 追回扣除的金融 資產 | (133.7) | (132.5) | (128.6) | -2.9% | -3.8% | ||||
| 金融資產的淨 減值虧損 | 786.5 | 1,235.3 | 1,360.1 | 10.1% | 72.9% | ||||
| 佣金和 費用的淨收入 | 842.3 | 766.9 | 892.3 | 16.3% | 5.9% | ||||
| 商品 和服務銷售的毛利潤 | 1,163.6 | 797.3 | 823.4 | 3.3% | -29.2% | ||||
| 淨交易收入 | (81.3) | 202.3 | 243.6 | 20.4% | N.A | ||||
| FVTPL 強制要求的其他金融 工具的淨收入 | 93.9 | 76.6 | 104.5 | 36.4% | 11.2% | ||||
| 其他收入總額 | 875.9 | 658.7 | 409.3 | -37.9% | -53.3% | ||||
| 其他支出總額 | 2,077.0 | 2,177.0 | 2,094.6 | -3.8% | 0.8% | ||||
| 扣除所得税支出的淨 收入 | 1,579.8 | 619.7 | 698.8 | 12.8% | -55.8% | ||||
| 收入 税收支出 | 532.6 | 251.1 | 225.7 | -10.1% | -57.6% | ||||
| 該期間 淨收入 | 1,047.3 | 368.6 | 473.1 | 28.4% | -54.8% | ||||
| 非控股性 權益 | 622.2 | 285.7 | 359.4 | 25.8% | -42.2% | ||||
| 歸屬於母公司所有者的淨 收入 | 425.1 | 82.9 | 113.7 | 37.2% | -73.2% | ||||
1。淨利息收入
| 淨利息收入 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度與 23 年第四季度的對比 | 24 年第一季度與 23 年第一季度的對比 | ||||||||
| 利息 收入 | |||||||||
| 商用 | 3,382.1 | 3,793.1 | 3,600.1 | -5.1% | 6.4% | ||||
| 銀行間和隔夜資金 | 375.0 | 206.6 | 169.6 | -17.9% | -54.8% | ||||
| 消費者 | 2,178.6 | 2,380.6 | 2,335.8 | -1.9% | 7.2% | ||||
| 抵押貸款和住房租賃 | 408.4 | 446.3 | 468.5 | 5.0% | 14.7% | ||||
| 小額信貸 | 17.3 | 18.4 | 19.4 | 5.6% | 12.3% | ||||
| 貸款組合 | 6,361.4 | 6,844.9 | 6,593.4 | -3.7% | 3.6% | ||||
| 債務 證券投資的利息 | 646.9 | 576.9 | 642.7 | 11.4% | -0.6% | ||||
| 利息收入總額 | 7,008.3 | 7,421.9 | 7,236.2 | -2.5% | 3.3% | ||||
| 利息支出 | |||||||||
| 支票賬户 | 62.5 | 80.7 | 73.0 | -9.5% | 16.9% | ||||
| 定期存款 | 2,216.4 | 2,608.1 | 2,525.5 | -3.2% | 13.9% | ||||
| 儲蓄存款 | 1,591.8 | 1,527.3 | 1,442.5 | -5.6% | -9.4% | ||||
| 存款利息支出總額 | 3,870.6 | 4,216.1 | 4,041.0 | -4.2% | 4.4% | ||||
| 銀行間借款和隔夜 資金 | 395.9 | 550.0 | 487.0 | -11.5% | 23.0% | ||||
| 向銀行和其他機構借款 | 487.7 | 456.1 | 420.0 | -7.9% | -13.9% | ||||
| 發行的債券 | 562.6 | 507.2 | 457.0 | -9.9% | -18.8% | ||||
| 向開發實體借款 | 142.6 | 162.1 | 150.9 | -6.9% | 5.8% | ||||
| 財務債務的利息 支出總額 | 1,588.9 | 1,675.5 | 1,514.9 | -9.6% | -4.7% | ||||
| 利息支出總額 | 5,459.5 | 5,891.6 | 5,555.8 | -5.7% | 1.8% | ||||
| 淨利息收入 | 1,548.8 | 1,530.3 | 1,680.4 | 9.8% | 8.5% | ||||
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1Q2024 合併業績報告 按照《國際財務報告準則》以十億比索報告的信息 |
我們的淨利息 收入在24年第一季度與23年第一季度相比增長了8.5％，達到16,804億比索，與23年第四季度相比增長了9.8％。與23年第一季度相比的增長主要來自總利息收入增長3.3％，被總利息支出增長1.8％所抵消。
| 淨利率 (NIM) | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度與 23 年第四季度的對比 | 24 年第一季度與 23 年第一季度的對比 | ||||||||
| 合併 | |||||||||
| 淨利率 (NIM) (*) | 3.71% | 3.85% | 3.36% | (49) | (34) | ||||
| NIM 的貸款 | 3.59% | 4.13% | 4.29% | 16 | 70 | ||||
| NIM 談投資 | 4.17% | 2.73% | -0.23% | (296) | (440) | ||||
| 銀行板塊 | |||||||||
| 淨利率 (NIM) (*) | 4.27% | 4.44% | 4.22% | (21) | (5) | ||||
| NIM 的貸款 | 4.47% | 4.99% | 5.07% | 8 | 60 | ||||
| NIM 談投資 | 3.28% | 1.49% | -0.06% | (155) | (334) | ||||
2。金融 資產減值損失，淨額
與23年第一季度相比，我們的金融資產減值 淨虧損在24年第一季度增長了72.9％，至13,601億比索，與23年第四季度相比增長了10.1％。
| 金融資產的淨 減值虧損 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度與 23 年第四季度的對比 | 24 年第一季度與 23 年第一季度的對比 | ||||||||
| 貸款和其他應收賬款 | 920.5 | 1,370.1 | 1,485.4 | 8.4% | 61.4% | ||||
| 其他金融資產 | (0.3) | (2.3) | 3.3 | N.A | N.A | ||||
| 追回扣除的金融 資產 | (133.7) | (132.5) | (128.6) | -2.9% | -3.8% | ||||
| 金融資產的淨 減值虧損 | 786.5 | 1,235.3 | 1,360.1 | 10.1% | 72.9% | ||||
我們的年化 總風險成本在24年第一季度為3.2％，在23年第四季度為2.9％，在23年第一季度為2.0％。扣除扣除資產的回收後，我們的比率在24年第一季度為2.9％， 在23年第四季度為2.7％，在23年第一季度為1.7％。
(*) Grupo Aval的NIM在不計入 證券交易收入和投資按公允價值計入損益的債務證券（不符合 SPPI測試）的情況下在24年第一季度為3.0％，在23年第四季度和23年第一季度為2.8％。
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1Q2024 合併業績報告 按照《國際財務報告準則》以十億比索報告的信息 |
3.非利息收入總額
| 非利息收入總額 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度與 23 年第四季度的對比 | 24 年第一季度與 23 年第一季度的對比 | ||||||||
| 來自佣金和費用的收入 | |||||||||
| 銀行費用 (1) | 664.4 | 704.2 | 678.9 | -3.6% | 2.2% | ||||
| 信託活動和管理 服務 | 122.9 | 112.9 | 120.3 | 6.6% | -2.1% | ||||
| 養老金和遣散費基金管理 | 250.0 | 204.7 | 281.9 | 37.7% | 12.8% | ||||
| 保税倉庫服務 | 47.3 | 45.7 | 45.8 | 0.2% | -3.2% | ||||
| 來自佣金和費用的總收入 | 1,084.5 | 1,067.5 | 1,126.9 | 5.6% | 3.9% | ||||
| 佣金和 費用產生的費用 | 242.2 | 300.6 | 234.6 | -22.0% | -3.2% | ||||
| 來自佣金和費用的淨 收入 | 842.3 | 766.9 | 892.3 | 16.3% | 5.9% | ||||
| 商品和 服務銷售收入 | 2,927.5 | 3,077.9 | 2,592.5 | -15.8% | -11.4% | ||||
| 銷售 商品和服務的成本和支出 | 1,763.8 | 2,280.6 | 1,769.1 | -22.4% | 0.3% | ||||
| 來自商品和服務銷售的總利潤 | 1,163.6 | 797.3 | 823.4 | 3.3% | -29.2% | ||||
| 交易投資收入總額 | 591.0 | 708.8 | 301.4 | -57.5% | -49.0% | ||||
| 衍生品總收入 | (672.3) | (506.5) | (57.8) | -88.6% | -91.4% | ||||
| 淨交易收入 | (81.3) | 202.3 | 243.6 | 20.4% | N.A | ||||
| FVTPL 強制要求的其他金融 工具的淨收入 | 93.9 | 76.6 | 104.5 | 36.4% | 11.2% | ||||
| 其他收入 | |||||||||
| 外匯收益（虧損）， 淨額 | 488.5 | 251.5 | 31.9 | -87.3% | 93.5% | ||||
| 出售投資 和 OCI 變現的淨收益 | 27.5 | 44.5 | 53.4 | 20.0% | 93.9% | ||||
| 出售持有待售的非流動 資產的收益 | 1.1 | 12.0 | 3.9 | -67.4% | 266.8% | ||||
| 來自非合併投資的收入 (2) | 214.5 | 85.9 | 225.5 | 162.5% | 5.1% | ||||
| 資產估值的淨收益 | 0.0 | 90.1 | 8.1 | -91.1% | N.A。 | ||||
| 其他運營收入 | 144.2 | 174.8 | 86.6 | -50.5% | -40.0% | ||||
| 其他收入總額 | 875.9 | 658.7 | 409.3 | -37.9% | -53.3% | ||||
| 非利息收入總額 | 2,894.5 | 2,501.7 | 2,473.1 | -1.1% | -14.6% | ||||
(1)包括銀行服務佣金 、辦公網絡服務、信用卡和借記卡費用、匯票、支票和支票簿費用以及其他費用
| (2) | 包括 股權入賬投資者的利潤份額（扣除税款）和股息收入。 |
3.1 來自佣金和費用的淨 收入
24年第一季度的佣金和費用淨收入 總額為8,923億比索，與23年第一季度相比增長了5.9％，與23年第四季度相比增長了16.3％。與23年第一季度相比，來自佣金 和費用的收入在24年第一季度增長了3.9％，達到11.269億比索，與23年第四季度相比增長了5.6％。
3.2 商品和服務的銷售毛利
與23年第一季度相比，商品和服務（非金融部門）銷售的毛利 下降了29.2％，至8234億比索，每季度增長了3.3％。
與2023年第一季度相比，基礎設施 行業經歷了46.1％的萎縮，原因是Coviandina等特許權正在從施工 轉向運營階段。與23年第一季度相比，能源和天然氣行業增長了50.3％，這要歸因於有利於 Promigas的天然氣消耗量增加。
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1Q2024 合併業績報告 按照《國際財務報告準則》以十億比索報告的信息 |
3.3 其他運營收入總額
| 其他 收入 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度與 23 年第四季度的對比 | 24 年第一季度與 23 年第一季度的對比 | ||||||||
| 衍生品總收入 | (672.3) | (506.5) | (57.8) | -88.6% | -91.4% | ||||
| 外國 匯兑收益（虧損），淨額 | 488.5 | 251.5 | 31.9 | -87.3% | -93.5% | ||||
| 衍生品 和外匯收益（虧損），淨額（1） | (183.7) | (255.0) | (25.9) | -89.8% | -85.9% | ||||
| 資產估值的淨收益 | 0.0 | 90.1 | 8.1 | -91.1% | N.A。 | ||||
| FVTPL 強制要求的其他金融 工具的淨收入 | 93.9 | 76.6 | 104.5 | 36.4% | 11.2% | ||||
| 出售投資 和 OCI 變現的淨收益 | 27.5 | 44.5 | 53.4 | 20.0% | 93.9% | ||||
| 出售持有待售的非流動 資產的收益 | 1.1 | 12.0 | 3.9 | -67.4% | 266.8% | ||||
| 來自非合併投資的收入 (2) | 214.5 | 85.9 | 225.5 | 162.5% | 5.1% | ||||
| 其他運營收入 | 144.2 | 174.8 | 86.6 | -50.5% | -40.0% | ||||
| 其他運營收入總額 | 297.6 | 228.8 | 456.0 | 99.3% | 53.2% | ||||
(1)包括來自交易和套期保值衍生品的收入 ，反映在損益表上的淨交易收入中。
(2)包括股權入賬投資者的利潤份額 （扣除税款）和股息收入。
24年第一季度的其他 總收入為4560億比索，季度和年度業績由衍生品和外匯收益的增加所推動。 此外，與 23 年第四季度相比，股息季節性影響了本季度。
4。其他開支
24年第一季度的其他 支出總額為20.946億比索，與23年第一季度相比增長了0.8％，與23年第四季度相比下降了3.8％。以其他支出總額佔總收入來衡量，我們的效率比 在24年第一季度為50.4％，在23年第四季度為54.0％，在23年第一季度為46.7％。
一般 和管理費用達到10.889億比索，同比下降7.9％。與23年第一季度相比，營業税和存款保險分別增長了8.1％和9.0％。人事支出達到7688億比索，季度增長2.7％。
24年第一季度的年化其他支出總額佔平均總資產的百分比 為2.8％，23年第四季度為2.9％，23年第一季度為2.8％。
5。非控股權益
Grupo Aval的非控股權 主要反映了第三方股東在其每家直接合並子公司 （波哥大銀行、西方銀行、大眾銀行、Banco AV Villas、Corficolombiana和Porvenir）中持有的少數股權。
收益 報表中的非控股權益為3594億比索，與23年第一季度相比下降了42.2％，與23年第四季度相比增長了25.8％。此外，非控股性 利息與扣除非控股權益前收益的比率在24年第一季度為76.0％，在23年第四季度為77.5％，在23年第一季度為59.4％。
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1Q2024 合併業績報告 按照《國際財務報告準則》以十億比索報告的信息 |
風險管理
根據第 部分第五章第一章附錄1 “發行週期信息” 第8.4.1.2.1段中給出的指示，截至2024年12月 ，截至2024年3月31日，報告中披露的相關風險暴露程度沒有重大變化，也沒有發現任何值得披露的新的相關風險基本法律通告 “國家證券和證券登記處 — RNVE” 的第三部分。
市場風險的定量和定性 分析
根據基本法律通告 “Registro” 第三部分第一章附錄1 “信息 periódica de los emisores” 第8.4.1.4段的指示，截至2024年3月31日，與截至2024年3月31日的報告中報告的值得披露的信息相比，在24年第一季度，市場風險沒有實質性的定性和定量變化 Nacional de Valores y Emisores — RNVE。
ESG
在 ESG 方面， 在本季度沒有應報告的重大變化。
公司治理
關於 公司治理，2024年第一季度出現了以下重大變化：
章程修正案：
在2024年3月20日舉行的Grupo Aval Acciones y Valores S.A. 股東大會 普通會議上，章程第 19、21、22、28條的修正案獲得批准，章程的第23條被刪除。
總的來説， 改革包括取消董事會候補成員、將董事會組成從 7 改為 9 名成員、修改審計委員會的組成以及對 董事會祕書的任命作出一些澄清。
章程改革可在公司網頁上查閲
董事會：
根據公司章程的 修正案，董事會的組成從 7 名成員變更為 9 名，值得注意的是 發生了以下 變化：
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1Q2024 合併業績報告 按照《國際財務報告準則》以十億比索報告的信息 |
| • | 路易斯·卡洛斯·薩米恩託·古鐵雷斯先生被任命為公司董事和 董事會主席，他在3月20日之前一直擔任公司總裁兼法定代表 。薩米恩託·古鐵雷斯先生接替路易斯·卡洛斯·薩米恩託·安古洛先生擔任董事會主席 。 |
| • | 毛裏西奧 卡德納斯·穆勒、法比奧·卡斯特拉諾斯·奧爾多內斯、路易斯·費爾南多·洛佩斯·羅卡和 埃斯特·阿梅里卡·帕茲·蒙託亞再次當選為董事會成員。 |
| • | 安德烈斯 埃斯科巴爾·阿蘭戈、何塞·毛裏西奧·薩爾加·烏爾塔多和豪爾赫·席爾瓦·盧揚當選為 董事會成員。 |
| • | 由於這些變化，董事會現在主要由獨立 董事組成（9 名董事中有 6 名）。 |
| • | 董事會費用定為出席每次會議的1,100萬比索（合1100萬美元），出席委員會每次會議的費用定為200萬比索（合2,000,000美元）。 |
公司總裁：
由於被任命 為公司董事會成員兼主席，路易斯·卡洛斯·薩米恩託·古鐵雷斯先生辭去了 公司總裁的職務。董事會一致選舉瑪麗亞·洛雷娜·古鐵雷斯·博特羅博士為公司的新總裁 。
政策修正案：
由於 對章程的修訂， “董事會任命和薪酬政策” 已由 股東就與候補成員相關的章節進行了修訂。
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1Q2024 合併業績報告 以十億比索和低於 哥倫比亞國際財務報告準則報告的信息 |
GRUPO AVAL ACCIONES Y VALORES S.A.
單獨的財務 報表
下面，我們單獨列出 截至2024年第一季度末的財務報表摘要。所列結果符合 哥倫比亞國際財務報告準則（哥倫比亞國際財務報告準則）。除非另有説明，否則下文報告的信息以哥倫比亞比索（Ps）十億比索（Ps）表示。
資產
資產主要由我們在波哥大銀行（68.9％）、西方銀行（72.3％）、大眾銀行（93.7％）、AV Villas Banco （79.9％）、AFP Porvenir（20.0％）、Corficolombiana（8.7％）和Grupo Aval Ltd.（GAL）100.0％的權益代表。
截至 3 月 31 日 的總資產st，2024 年總額為 20,3012 億比索比，與 3 月 31 日相比下降了 2.1%，即 4,423 億比索或st、2023 年和 與 12 月 31 日相比保持穩定st，2023。年度下降的主要原因是 我們的子公司宣佈的股息減少。
負債
截至3月31日的負債總額 st，2024 年總額為 33.890 億比索，與 12 月 31 日相比增長了 10.6%，即 3237 億比索st，2023 年，與 3 月 31 日相比下降了 16.3% 或 6,619 億比索st, 2023.
年度減少的主要原因是：（i）由於我們公司向股東申報的股息減少，應付賬款減少了40.0％或4516億比索； （ii）按攤銷成本計算的借款減少了12.5％，即2185億比索，與哥倫比亞比索的年升值一致； ；（iii）由於外匯變動，未償債券減少了20.0％或2245億比索另一方面， 季度增長主要是由於分紅的季節性，應付賬款增加了86.3％，即3140億比索。
與截至12月31日的報告相比，Grupo Aval的財務負債 沒有實質性變化st, 2023.
公平
截至3月31日st， 2024，股東權益為16,912.2比率，比12月31日公佈的股東權益減少1.9％st，2023年及以上從截至3月31日公佈的股票中上漲1.3％或219.6比索st，2023。這一變動主要反映了股息。
淨收入
我們 單獨財務報表中的淨收益主要來自我們投資的權益法收益和其他收益，扣除控股公司的 運營、財務和税收支出。
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1Q2024 合併業績報告 以十億比索和低於 哥倫比亞國際財務報告準則報告的信息 |
在24年第一季度，我們的淨利潤為1196億比索，與23年第四季度相比增長了57.3％，與23年第一季度相比下降了71.2％。利潤的增加 是由更高的權益法收益來解釋的。
我們的銀行子公司 繼續面臨與信貸成本上漲相關的挑戰，但在利潤、費用和效率方面出現了積極的趨勢。我們的 非金融部門表現如預期，每年下降29.2％，我們的養老基金在基於績效的 費用方面表現強勁。
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1Q2024 合併業績報告 以十億比索和 國際財務報告準則下報告的信息 |
與 Grupo Aval Acciones y Valores S.A.（控股公司）和 Grupo Aval Limited 相關的信息
截至3月31日，控股公司 的總負債為16.537億比索（5085億比索的銀行債務和以哥倫比亞比索計價的11.452億比索的債券）st，2024。它還不可撤銷和無條件地為Grupo Aval Limited根據其各自契約發行的 （144A/Reg S）2030（10億美元）債券提供擔保。截至3月31日st，2024年，此類債券的未償還總額 （包括應付利息）為10億美元，折算成比索後為38.448億比索。
Grupo Aval Limited的債務由子公司貸款的利息收入以及現金和現金等價物償還。迄今為止，Grupo Aval Limited尚未要求Grupo Aval Acciones y Valores S.A. 提供現金來履行其義務。Grupo Aval Acciones y Valores S.A. 償還債務和債務 服務的主要現金來源是營業收入及其現金和現金等價物的回報。
合併後，截至3月31日，Grupo Aval Acciones y Valores S.A. 和Grupo Aval Ltd.的流動資產總額為5,308億比索，總負債為5,4986億比索，淨負債為4,9678億比索st，2024。除流動資產外，還向關聯方提供了12,374億比索的貸款，Grupo Aval Ltd.對AT1工具的投資為20.074億比索。
| 截至 2024 年 3 月 31 日， 流動資產總額 | |
| 現金和現金等價物 | 408.5 |
| 固定收益投資 | 122.3 |
| 流動資產總額 | 530.8 |
截至2024年3月31日 31日，我們的合併雙倍槓桿（按賬面價值對子公司的投資、次級貸款、AT1投資、 和商譽佔股東權益的百分比計算）為1.23倍。最後，我們綜合介紹了我們的關鍵比率的演變：
| 債務 服務覆蓋範圍和槓桿比率 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度與 23 年第四季度的對比 | 24 年第一季度與 23 年第一季度的對比 | ||||||||
| 雙槓杆 (1) | 1.27x | 1.22x | 1.23x | 0.00 | -0.04 | ||||
| 淨負債/核心收益 (2) (3) | 6.21x | 3.30x | 3.42x | 0.12 | -2.79 | ||||
| 淨負債/現金分紅 (2) (3) | 14.73x | 4.78x | 4.95x | 0.17 | -9.78 | ||||
| 核心收益/利息支出 (2) | 2.06x | 3.60x | 3.73x | 0.13 | 1.67 | ||||
(1) 雙 槓桿率是按賬面價值（不包括重估）、次級貸款、AT1投資和 商譽佔股東權益的百分比計算的子公司投資；（2）核心收益定義為來自股息、投資 和淨營業收入的年化經常性現金流；（3）淨負債按總負債減去現金和現金等價物以及固定收益投資計算
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1Q2024 的報告 |
定義
風險成本 的計算方法是貸款和其他應收賬款的減值虧損減去已扣除資產的回收額除以平均總貸款
效率比率 的計算方法是：其他支出總額除以淨利息收入加上佣金和費用淨收入、 商品和服務銷售的毛利、淨交易收入、FVTPL規定的其他金融工具的淨收入以及其他總收入
費用收入比率 的計算方法是佣金和費用的淨收入除以淨利息收入加上佣金和費用淨收入、商品和服務銷售的總利潤、淨交易收入、FVTPL規定的其他金融工具的淨收入以及 其他收入總額。
總貸款不包括銀行同業 和隔夜資金。
利息收入 資產按平均貸款總額、平均銀行同業拆借和平均投資的總和計算。
淨利息 收入是總利息收入和總利息支出之間的差額。
淨利息 利潤率包括淨利息收入加上來自FVTPL的債務和股權投資的淨交易收入除以平均利息收益總額 資產。
NIM on Loans 按平均貸款和金融租賃的淨利息收入計算。
NIM on Investments 的計算方法是固定收益證券的淨利息收入、通過利潤進行交易的股票和固定收益投資證券 的淨交易收入 以及銀行間和隔夜基金與普通證券以及銀行間和隔夜基金的淨交易收入
非控制性 權益是指少數股東參與子公司的股權或淨收益。
ROAA 的計算方法是按年化 淨收入除以總資產的平均值。
ROAE的計算方法是歸屬於Aval股東的淨收益 除以平均應佔股東權益。
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1Q2024 合併業績報告 按照《國際財務報告準則》以十億比索報告的信息 |
Grupo Aval Acciones y Valores S.A.
國際財務報告準則下的合併財務 報表
國際財務報告準則下的財務報表
Ps 中的信息 數十億
| 合併 財務狀況表 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度與 23 年第四季度的對比 | 24 年第一季度與 23 年第一季度的對比 | ||||||||
| 現金和現金 等價物 | 19,327.8 | 18,597.9 | 18,568.3 | -0.2% | -3.9% | ||||
| 投資 和交易資產 | |||||||||
| 債務證券 | 5,145.6 | 7,113.4 | 7,770.1 | 9.2% | 51.0% | ||||
| 股權證券 | 6,525.1 | 6,260.2 | 6,378.3 | 1.9% | -2.3% | ||||
| 衍生資產 | 1,914.8 | 2,077.6 | 1,236.0 | -40.5% | -35.4% | ||||
| 交易資產 | 13,585.5 | 15,451.1 | 15,384.5 | -0.4% | 13.2% | ||||
| 在 FVTPL 投資債務證券 （不符合 SPPI 測試） | 1.4 | 1.9 | 1.9 | 0.6% | 38.6% | ||||
| 在FVOCI投資證券 | 22,178.1 | 24,444.1 | 26,349.2 | 7.8% | 18.8% | ||||
| AC 的債務證券投資 | 9,789.6 | 9,979.7 | 10,209.0 | 2.3% | 4.3% | ||||
| 投資 證券 | 31,969.1 | 34,425.7 | 36,560.0 | 6.2% | 14.4% | ||||
| 對衝衍生品 資產 | 35.1 | 48.7 | 58.9 | 21.1% | 67.9% | ||||
| 貸款總額 | |||||||||
| 商業貸款 | 110,049.8 | 107,440.4 | 109,840.6 | 2.2% | -0.2% | ||||
| 商業貸款 | 106,129.9 | 107,047.8 | 109,461.4 | 2.3% | 3.1% | ||||
| 銀行間和隔夜基金 | 3,920.0 | 392.6 | 379.2 | -3.4% | -90.3% | ||||
| 消費貸款 | 60,186.9 | 59,999.6 | 60,049.7 | 0.1% | -0.2% | ||||
| 抵押貸款 | 18,026.1 | 18,486.2 | 18,853.0 | 2.0% | 4.6% | ||||
| 小額信貸貸款 | 267.6 | 277.5 | 284.9 | 2.6% | 6.4% | ||||
| 貸款總額 | 188,530.4 | 186,203.8 | 189,028.1 | 1.5% | 0.3% | ||||
| 損失補貼 | (9,427.5) | (10,035.7) | (10,557.2) | 5.2% | 12.0% | ||||
| 筆貸款總額，淨額 | 179,102.9 | 176,168.1 | 178,471.0 | 1.3% | -0.4% | ||||
| 其他應收賬款 ，淨額 | 24,384.5 | 25,617.2 | 26,442.4 | 3.2% | 8.4% | ||||
| 持有待售的非流動 資產 | 100.1 | 101.2 | 103.1 | 1.9% | 3.0% | ||||
| 對聯營企業和合資企業的投資 | 1,191.4 | 1,290.7 | 1,123.9 | -12.9% | -5.7% | ||||
| 自有財產、廠房和設備 供自用並在經營租賃中提供，淨額 | 4,695.6 | 4,427.8 | 4,447.9 | 0.5% | -5.3% | ||||
| 使用權資產 | 1,382.7 | 1,337.0 | 1,419.7 | 6.2% | 2.7% | ||||
| 投資性房產 | 956.5 | 1,000.5 | 996.5 | -0.4% | 4.2% | ||||
| 生物資產 | 213.1 | 230.7 | 230.3 | -0.2% | 8.1% | ||||
| 有形 資產 | 7,247.8 | 6,995.9 | 7,094.4 | 1.4% | -2.1% | ||||
| 善意 | 2,232.2 | 2,202.2 | 2,203.0 | 0.0% | -1.3% | ||||
| 特許權安排權利 | 13,536.2 | 13,557.3 | 13,568.4 | 0.1% | 0.2% | ||||
| 其他無形資產 | 2,082.7 | 2,382.4 | 2,450.9 | 2.9% | 17.7% | ||||
| 無形的 資產 | 17,851.1 | 18,141.9 | 18,222.3 | 0.4% | 2.1% | ||||
| 當前 | 1,950.1 | 2,596.8 | 2,993.9 | 15.3% | 53.5% | ||||
| 已推遲 | 1,525.4 | 1,280.9 | 1,403.5 | 9.6% | -8.0% | ||||
| 收入 税收資產 | 3,475.5 | 3,877.7 | 4,397.4 | 13.4% | 26.5% | ||||
| 其他資產 | 607.4 | 465.6 | 465.7 | 0.0% | -23.3% | ||||
| 資產總數 | 298,878.2 | 301,181.6 | 306,892.0 | 1.9% | 2.7% | ||||
| 交易負債 | 1,517.6 | 2,154.4 | 1,193.1 | -44.6% | -21.4% | ||||
| 對衝衍生品 負債 | 5.6 | 217.6 | 160.0 | -26.5% | N.A。 | ||||
| 客户存款 | 178,352.4 | 181,987.4 | 189,212.2 | 4.0% | 6.1% | ||||
| 支票賬户 | 23,959.4 | 23,809.9 | 22,465.4 | -5.6% | -6.2% | ||||
| 定期存款 | 85,133.4 | 86,597.5 | 91,149.9 | 5.3% | 7.1% | ||||
| 儲蓄存款 | 68,331.2 | 71,149.9 | 75,230.8 | 5.7% | 10.1% | ||||
| 其他存款 | 928.3 | 430.2 | 366.1 | -14.9% | -60.6% | ||||
| 財務義務 | 70,038.5 | 65,541.3 | 66,085.7 | 0.8% | -5.6% | ||||
| 銀行間借款和隔夜 資金 | 8,799.8 | 15,081.9 | 17,222.0 | 14.2% | 95.7% | ||||
| 向銀行和其他機構借款 | 29,346.9 | 22,218.5 | 21,170.2 | -4.7% | -27.9% | ||||
| 發行的債券 | 27,352.4 | 23,427.8 | 22,829.1 | -2.6% | -16.5% | ||||
| 向開發實體借款 | 4,539.5 | 4,813.1 | 4,864.3 | 1.1% | 7.2% | ||||
| 按攤銷成本計算的 金融負債總額 | 248,390.9 | 247,528.7 | 255,297.8 | 3.1% | 2.8% | ||||
| 法律相關 | 228.0 | 217.7 | 197.2 | -9.4% | -13.5% | ||||
| 其他條款 | 914.0 | 865.6 | 847.9 | -2.0% | -7.2% | ||||
| 規定 | 1,142.0 | 1,083.3 | 1,045.0 | -3.5% | -8.5% | ||||
| 當前 | 319.8 | 268.3 | 312.5 | 16.5% | -2.3% | ||||
| 已推遲 | 5,244.3 | 5,546.6 | 5,641.8 | 1.7% | 7.6% | ||||
| 收入 納税負債 | 5,564.2 | 5,815.0 | 5,954.3 | 2.4% | 7.0% | ||||
| 僱員福利 | 886.9 | 907.8 | 926.8 | 2.1% | 4.5% | ||||
| 其他負債 | 11,144.0 | 11,954.4 | 11,238.8 | -6.0% | 0.9% | ||||
| 負債總額 | 268,651.1 | 269,661.2 | 275,816.0 | 2.3% | 2.7% | ||||
| 歸屬於母公司所有者的權益 | 16,175.7 | 16,782.7 | 16,452.2 | -2.0% | 1.7% | ||||
| 非控股性 權益 | 14,051.3 | 14,737.7 | 14,623.9 | -0.8% | 4.1% | ||||
| 權益總額 | 30,227.0 | 31,520.4 | 31,076.0 | -1.4% | 2.8% | ||||
| 負債和權益總額 | 298,878.2 | 301,181.6 | 306,892.0 | 1.9% | 2.7% | ||||
請訪問我們的網站 https://www.grupoaval.com/investor-relations/financial-results, under 季度業績-> 本地投資者信息、我們的合併和單獨財務報表以及隨附的附註。
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1Q2024 合併業績報告 按照《國際財務報告準則》以十億比索報告的信息 |
Grupo Aval Acciones y Valores S.A.
國際財務報告準則下的合併財務 報表
國際財務報告準則下的財務報表
Ps 中的信息 數十億
| 合併 損益表 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度與 23 年第四季度的對比 | 24 年第一季度與 23 年第一季度的對比 | ||||||||
| 利息 收入 | |||||||||
| 貸款組合 | 6,361.4 | 6,844.9 | 6,593.4 | -3.7% | 3.6% | ||||
| 債務 證券投資的利息 | 646.9 | 576.9 | 642.7 | 11.4% | -0.6% | ||||
| 利息收入總額 | 7,008.3 | 7,421.9 | 7,236.2 | -2.5% | 3.3% | ||||
| 利息支出 | |||||||||
| 支票賬户 | 62.5 | 80.7 | 73.0 | -9.5% | 16.9% | ||||
| 定期存款 | 2,216.4 | 2,608.1 | 2,525.5 | -3.2% | 13.9% | ||||
| 儲蓄存款 | 1,591.8 | 1,527.3 | 1,442.5 | -5.6% | -9.4% | ||||
| 存款利息支出總額 | 3,870.6 | 4,216.1 | 4,041.0 | -4.2% | 4.4% | ||||
| 銀行間借款和隔夜 資金 | 395.9 | 550.0 | 487.0 | -11.5% | 23.0% | ||||
| 向銀行和其他機構借款 | 487.7 | 456.1 | 420.0 | -7.9% | -13.9% | ||||
| 發行的債券 | 562.6 | 507.2 | 457.0 | -9.9% | -18.8% | ||||
| 向開發實體借款 | 142.6 | 162.1 | 150.9 | -6.9% | 5.8% | ||||
| 財務債務的利息 支出總額 | 1,588.9 | 1,675.5 | 1,514.9 | -9.6% | -4.7% | ||||
| 利息支出總額 | 5,459.5 | 5,891.6 | 5,555.8 | -5.7% | 1.8% | ||||
| 淨利息收入 | 1,548.8 | 1,530.3 | 1,680.4 | 9.8% | 8.5% | ||||
| 金融資產減值 損失（回收） | |||||||||
| 貸款和其他應收賬款 | 920.5 | 1,370.1 | 1,485.4 | 8.4% | 61.4% | ||||
| 其他金融資產 | (0.3) | (2.3) | 3.3 | N.A | N.A | ||||
| 追回扣除的金融 資產 | (133.7) | (132.5) | (128.6) | -2.9% | -3.8% | ||||
| 金融資產的淨 減值虧損 | 786.5 | 1,235.3 | 1,360.1 | 10.1% | 72.9% | ||||
| 扣除減值損失後的淨 利息收入 | 762.3 | 295.0 | 320.3 | 8.6% | -58.0% | ||||
| 來自 佣金和費用的收入 | |||||||||
| 銀行費用 (1) | 664.4 | 704.2 | 678.9 | -3.6% | 2.2% | ||||
| 信託活動 | 122.9 | 112.9 | 120.3 | 6.6% | -2.1% | ||||
| 養老金和遣散費基金管理 | 250.0 | 204.7 | 281.9 | 37.7% | 12.8% | ||||
| 保税倉庫服務 | 47.3 | 45.7 | 45.8 | 0.2% | -3.2% | ||||
| 來自佣金和費用的收入 | 1,084.5 | 1,067.5 | 1,126.9 | 5.6% | 3.9% | ||||
| 佣金和 費用產生的費用 | 242.2 | 300.6 | 234.6 | -22.0% | -3.2% | ||||
| 來自佣金和費用的淨 收入 | 842.3 | 766.9 | 892.3 | 16.3% | 5.9% | ||||
| 商品和 服務銷售收入 | 2,927.5 | 3,077.9 | 2,592.5 | -15.8% | -11.4% | ||||
| 銷售 商品和服務的成本和支出 | 1,763.8 | 2,280.6 | 1,769.1 | -22.4% | 0.3% | ||||
| 來自商品和服務銷售的總利潤 | 1,163.6 | 797.3 | 823.4 | 3.3% | -29.2% | ||||
| 交易投資收入總額 | 591.0 | 708.8 | 301.4 | -57.5% | -49.0% | ||||
| 衍生品總收入 | (672.3) | (506.5) | (57.8) | -88.6% | -91.4% | ||||
| 淨交易收入 | (81.3) | 202.3 | 243.6 | 20.4% | N.A | ||||
| FVTPL 強制要求的其他金融 工具的淨收入 | 93.9 | 76.6 | 104.5 | 36.4% | 11.2% | ||||
| 其他收入 | |||||||||
| 外匯收益（虧損）， 淨額 | 488.5 | 251.5 | 31.9 | -87.3% | -93.5% | ||||
| 出售投資 和 OCI 變現的淨收益 | 27.5 | 44.5 | 53.4 | 20.0% | 93.9% | ||||
| 出售持有待售的非流動 資產的收益 | 1.1 | 12.0 | 3.9 | -67.4% | N.A。 | ||||
| 來自非合併投資的收入 (2) | 214.5 | 85.9 | 225.5 | 162.5% | 5.1% | ||||
| 資產估值的淨收益 | 0.0 | 90.1 | 8.1 | -91.1% | N.A。 | ||||
| 其他運營收入 | 144.2 | 174.8 | 86.6 | -50.5% | -40.0% | ||||
| 其他收入總額 | 875.9 | 658.7 | 409.3 | -37.9% | -53.3% | ||||
| 其他 費用 | |||||||||
| 出售持有待售的非流動 資產的虧損 | 0.2 | 0.1 | 0.4 | N.A。 | 124.1% | ||||
| 人事費用 | 773.4 | 748.6 | 768.8 | 2.7% | -0.6% | ||||
| 一般和管理費用 | 1,087.2 | 1,182.3 | 1,088.9 | -7.9% | 0.2% | ||||
| 折舊和攤銷 | 166.6 | 167.4 | 172.6 | 3.1% | 3.6% | ||||
| 其他資產的減值損失 | 0.4 | 2.6 | 1.0 | -62.7% | 159.1% | ||||
| 其他運營費用 | 49.2 | 75.9 | 62.9 | -17.1% | 27.7% | ||||
| 其他費用總計 | 2,077.0 | 2,177.0 | 2,094.6 | -3.8% | 0.8% | ||||
| 扣除所得税支出的淨 收入 | 1,579.8 | 619.7 | 698.8 | 12.8% | -55.8% | ||||
| 所得税支出 | 532.6 | 251.1 | 225.7 | -10.1% | -57.6% | ||||
| 該期間 淨收入 | 1,047.3 | 368.6 | 473.1 | 28.4% | -54.8% | ||||
| 該期間的淨 收入歸因於： | |||||||||
| 非控股性 權益 | 622.2 | 285.7 | 359.4 | 25.8% | -42.2% | ||||
| 歸屬於母公司所有者的淨 收入 | 425.1 | 82.9 | 113.7 | 37.2% | -73.2% | ||||
| (1)包括 | 銀行服務佣金 、辦公網絡服務、信用卡和借記卡費用、匯票費用、 支票和支票簿以及其他費用 |
| (2) | 包括 股權入賬投資者的利潤份額（扣除税款）和股息收入。 |
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1Q2024 的報告 以十億比索和低於 哥倫比亞國際財務報告準則報告的信息 |
GRUPO AVAL ACCIONES Y VALORES S.A.
單獨的財務 報表
哥倫比亞國際財務報告準則下的財務報表
Ps 中的信息 數十億
| 單獨的 財務狀況表 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | ||||||
| 24 年第一季度與 23 年第四季度的對比 | 24 年第一季度與 23 年第一季度的對比 | |||||||||
| 流動資產 | ||||||||||
| 現金和現金等價物 | 166.1 | 157.3 | 159.5 | 1.4% | -4.0% | |||||
| 交易證券 | 0.2 | 0.3 | 0.3 | 5.1% | 38.7% | |||||
| 按攤銷 成本計算的金融資產 | 0.0 | 18.7 | 18.8 | 0.5% | N.A | |||||
| 來自相關 方的應收賬款 | 1,029.9 | 445.0 | 760.8 | 71.0% | -26.1% | |||||
| 提前繳納的税款 | 6.9 | 6.0 | 4.3 | -27.8% | -37.4% | |||||
| 其他應收賬款 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | -35.5% | 42.9% | |||||
| 其他非金融資產 | 0.1 | 0.1 | 0.1 | 43.7% | 49.5% | |||||
| 流動資產總額 | 1,203.1 | 627.3 | 943.9 | 50.5% | -21.5% | |||||
| 非流動 資產 | ||||||||||
| 對子公司和 關聯公司的投資 | 18,082.6 | 18,645.2 | 18,317.6 | -1.8% | 1.3% | |||||
| 來自相關 方的應收賬款 | 1,454.4 | 1,032.0 | 1,037.4 | 0.5% | -28.7% | |||||
| 財產和設備，淨額 | 3.2 | 2.4 | 2.0 | -16.1% | -37.7% | |||||
| 遞延所得税資產 | 0.1 | 0.3 | 0.3 | 6.5% | 138.7% | |||||
| 非流動資產總額 | 19,540.4 | 19,679.9 | 19,357.3 | -1.6% | -0.9% | |||||
| 資產總數 | 20,743.5 | 20,307.2 | 20,301.2 | 0.0% | -2.1% | |||||
| 負債 和股東權益 | ||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||
| 按攤餘成本借款 | 21.0 | 20.9 | 20.3 | N.A | -3.4% | |||||
| 按攤銷 成本計算的未償債券 | 14.3 | 237.2 | 245.2 | 3.4% | N.A。 | |||||
| 應付賬款 | 1,129.6 | 364.0 | 678.0 | 86.3% | -40.0% | |||||
| 僱員福利 | 2.3 | 2.9 | 2.7 | -6.9% | 15.5% | |||||
| 納税負債 | 8.6 | 13.3 | 10.8 | -19.2% | 24.8% | |||||
| 其他非金融負債 | 1.2 | 1.2 | 1.2 | 0.0% | 0.0% | |||||
| 流動負債總額 | 1,177.1 | 639.5 | 958.2 | 49.8% | -18.6% | |||||
| 長期負債 | ||||||||||
| 按攤餘成本借款 | 1,749.3 | 1,525.8 | 1,530.8 | 0.3% | -12.5% | |||||
| 未償債券 | 1,124.5 | 900.0 | 900.0 | 0.0% | -20.0% | |||||
| 長期負債總額 | 2,873.8 | 2,425.8 | 2,430.8 | 0.2% | -15.4% | |||||
| 負債總額 | 4,050.9 | 3,065.3 | 3,389.0 | 10.6% | -16.3% | |||||
| 股東 權益 | ||||||||||
| 股東權益總額 | 16,692.6 | 17,241.9 | 16,912.2 | -1.9% | 1.3% | |||||
| 負債和股東權益總額 | 20,743.5 | 20,307.2 | 20,301.2 | 0.0% | -2.1% | |||||
GRUPO AVAL ACCIONES Y VALORES S.A.
單獨的財務 報表
哥倫比亞國際財務報告準則下的財務報表
Ps 中的信息 數十億
| 單獨的 財務狀況表 | 0 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | 0 | Δ | ||||
| 24 年第一季度與 23 年第四季度的對比 | 24 年第一季度與 23 年第一季度的對比 | |||||||||
| 經營 收入 | ||||||||||
| 權益法收益，淨額 | 412.5 | 83.9 | 119.4 | 42.3% | -71.1% | |||||
| 來自普通活動的其他收入 | 116.6 | 101.9 | 107.3 | 5.2% | -8.0% | |||||
| 總營業收入 | 529.1 | 185.8 | 226.7 | 22.0% | -57.2% | |||||
| 支出，淨額 | ||||||||||
| 管理費用 | 18.7 | 22.2 | 22.9 | 3.5% | 22.6% | |||||
| 其他開支 | -0.1 | -0.4 | 0.0 | -101.6% | -106.1% | |||||
| 匯兑差額造成的損失 | -0.1 | 1.1 | 0.0 | -97.3% | -122.3% | |||||
| 營業 收入 | 510.6 | 163.0 | 203.7 | 25.0% | -60.1% | |||||
| 財務費用 | 81.5 | 79.4 | 73.1 | -7.9% | -10.3% | |||||
| 税前收入 | 429.1 | 83.6 | 130.6 | 56.2% | -69.6% | |||||
| 所得税支出 | 13.2 | 7.6 | 11.0 | 45.8% | -16.3% | |||||
| 淨收入 | 415.9 | 76.1 | 119.6 | 57.3% | -71.2% | |||||
| 淨收入 | 415.9 | 76.1 | 119.6 | 57.3% | -71.2% | |||||
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1Q2024 的報告
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投資者關係聯繫人
INVESTORRELATIONS@grupoaval.com
尼古拉斯·諾雷納
財務規劃和 投資者關係高級經理
電話：601 743 32 22 x 23400
電子郵件：nnorena@grupoaval.com
西蒙·弗蘭基
投資者關係和 財務總監
電話：601 743 32 22 x 23351
給 sfranky 發電子郵件 @grupoaval com
亞歷杭德羅·梅爾梅奧
財務規劃 和投資者關係分析師
電話：601 743 32 22 x 2337
發送電子郵件至 mpalacio @grupoaval .com
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簽名
根據1934年《證券 交易法》的要求，註冊人已正式要求下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
日期：2024 年 5 月 15 日
| GRUPO AVAL ACCIONES Y VALORES S.A. | |||||
| 來自： | /s/ Jorge Adrian Rincon Plata | ||||
| 姓名： | 豪爾赫·阿德里安·林孔·普拉塔 | ||||
| 標題： | 首席法律顧問 | ||||