LIVERAMP 公佈第四季度和財年業績
第四季度收入同比增長16%
第四季度訂閲收入同比增長11%
24財年營業利潤率為2%,非公認會計準則營業利潤率為16%
24財年運營現金流為1.06億美元,去年同期為3,400萬美元
加利福尼亞州舊金山,2024年5月22日——領先的數據協作平臺LiveRamp®(紐約證券交易所代碼:RAMP)今天公佈了截至2024年3月31日的季度和財年的財務業績。
第四季度財務摘要
除非另有説明,否則所有比較均與上一年度的比較。
•總收入為1.72億美元,增長16%。
•訂閲收入為1.34億美元,增長11%。
•市場和其他收入為3,800萬美元,增長38%。
•GAAP毛利為1.24億美元,增長18%。GAAP毛利率為72%,增長了1個百分點。非公認會計準則毛利為1.29億美元,增長16%。非公認會計準則毛利率為75%,保持不變。
•GAAP的營業虧損為1,400萬美元,而後為4700萬美元。GAAP營業利潤率為負8%,增長了23個百分點。非公認會計準則的營業收入為1,600萬美元,而非公認會計準則的營業收入為1,400萬美元。9%的非公認會計準則營業利潤率保持不變。
•GAAP攤薄後每股虧損為0.08美元,非公認會計準則攤薄後每股收益為0.25美元。
•經營活動提供的淨現金為2,800萬美元,而淨現金為3,100萬美元。
•第四季度的股票回購總額約為40.5萬股,金額為1500萬美元。
財年財務摘要
除非另有説明,否則所有比較均與上一年度的比較。
•總收入為6.6億美元,增長11%。
•訂閲收入為5.14億美元,增長6%,佔總收入的78%。
•市場和其他收入為1.46億美元,增長28%。
•GAAP毛利潤為4.8億美元,增長13%,GAAP毛利率為73%,增長了1個百分點。非公認會計準則毛利為4.93億美元,增長10%,非公認會計準則毛利率為75%,收縮了1個百分點。
•GAAP營業收入為1100萬美元,而虧損為1.26億美元。GAAP營業利潤率為2%,增長了23個百分點。非公認會計準則的營業收入為1.05億美元,而非公認會計準則的營業收入為6,100萬美元。非公認會計準則營業利潤率為16%,增長了6個百分點。
•GAAP攤薄後每股收益為0.17美元,非公認會計準則攤薄每股收益為1.45美元。
•經營活動提供的淨現金為1.06億美元,而淨現金為3,400萬美元。
•2024財年的股票回購總額約為210萬股,金額為6,100萬美元。截至2024年3月31日,根據將於2024年12月31日到期的股票回購授權,剩餘產能為1.57億美元。
本新聞稿的時間表中提供了GAAP和非GAAP業績之間的對賬表。
首席執行官斯科特·豪在評論業績時説:“我們在2024財年結束時表現良好,第四季度的收入和營業收入超出了我們的預期,包括年度經常性收入和100萬美元以上的新增客户,包括年度經常性收入和100萬美元以上的新增客户。展望25財年,我們的數據協作平臺是幫助廣告商和出版商在Cookie被棄用和技術快速發展的世界中繼續提供可尋址廣告的解決方案。”
GAAP 和非 GAAP 業績
下表彙總了公司截至2024年3月31日的2024財年第四季度和全年財務業績(百萬美元,每股金額除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| GAAP | | 非公認會計準則 |
| 24 財年第 4 季度 | 24 財年 | | 24 財年第 4 季度 | 24 財年 |
訂閲收入 | $ | 134 | | $ | 514 | | | — | — |
同比變化百分比 | 11 | % | 6 | % | | | |
市場和其他收入 | $ | 38 | | $ | 146 | | | — | — |
同比變化百分比 | 38 | % | 28 | % | | | |
總收入 | $ | 172 | | $ | 660 | | | — | — |
同比變化百分比 | 16 | % | 11 | % | | | |
| | | | | |
毛利 | $ | 124 | | $ | 480 | | | $ | 129 | | $ | 493 | |
% 毛利率 | 72 | % | 73 | % | | 75 | % | 75 | % |
同比變化,pts | 1pts | 1pts | | 0 點積分 | (1) 積分 |
| | | | | |
營業收入(虧損) | $ | (14) | | $ | 11 | | | $ | 16 | | $ | 105 | |
% 營業利潤率 | (8) | % | 2 | % | | 9 | % | 16 | % |
同比變化,pts | 23 點積分 | 23 點積分 | | 0 點積分 | 6 點積分 |
| | | | | |
淨收益(虧損) | $ | (5) | | $ | 12 | | | $ | 17 | | $ | 98 | |
攤薄後的每股收益(虧損) | $ | (0.08) | | $ | 0.17 | | | $ | 0.25 | | $ | 1.45 | |
| | | | | |
用於計算攤薄後每股收益的股票 | 66.3 | | 67.9 | | | 68.5 | | 67.9 | |
同比變化百分比 | 2 | % | 2 | % | | 3 | % | 1 | % |
| | | | | |
淨運營現金流 | $ | 28 | | $ | 16 | | | $ | — | | $ | — | |
自由現金流入股權 | $ | — | | $ | — | | | $ | 26 | | $ | 101 | |
| | | | | |
由於四捨五入,總數可能不相和。 |
本新聞稿的時間表詳細討論了我們的非公認會計準則財務指標以及GAAP和非GAAP業績之間的對賬。
其他業務亮點和指標
•2024年2月,我們推出了下一代LiveRamp數據協作平臺,該平臺將端到端營銷生命週期的解決方案整合到一個平臺上。該統一產品引入了新功能,例如簡化的用户界面、用於跨雲互操作性的組合技術,以及合作伙伴市場,創新的第三方開發人員可以在該市場上構建展示其可信專業知識的應用程序(其他信息)。
•2024 年 2 月,我們推出了增強功能,幫助客户優化亞馬遜營銷雲 (AMC) 和亞馬遜需求方平臺 (DSP) 的可尋址性、連接性和衡量能力。品牌營銷人員、廣告商和代理機構現在可以利用LiveRamp與這些服務的集成,通過行業領先的隱私增強方法(更多信息)來解鎖見解和分析。
•2024年4月,我們憑藉 “行業解決方案——技術:零售” 被評為谷歌雲年度合作伙伴。LiveRamp因提供解決方案幫助零售商和品牌解鎖谷歌雲中營銷數據和分析的價值而獲得認可(更多信息)。該榮譽是在2023年LiveRamp被評為谷歌雲的 “年度全球行業技術合作夥伴” 以及Habu在2023年被評為Databricks的 “通信、媒體和娛樂” 年度合作伙伴之後獲得的。
•2024年4月,谷歌宣佈,它將把Chrome中第三方Cookie的全面棄用從2024年下半年推遲到2025年初。這種延遲不會改變我們的策略或市場方針。一段時間以來,我們一直在為棄用第三方 cookie 做準備,我們推出了身份驗證流量解決方案 (ATS),並投資了無塵室技術,以實現安全的第一方數據協作。
•ATS 是一種全面的解決方案,可連接出版商和營銷商的數據,以更好地個性化和衡量經過驗證的廣告資源上的廣告。ATS已被超過21,000個發行商域名和75%的comScore 100發行商所採用。此外,它與所有主要的需求方平臺(DSP)和供應方平臺(SSP)集成在一起。通過這些整合,LiveRamp可以連接超過92%的美國消費者上網時間。
•LiveRamp在本季度末有115名客户的年化訂閲收入超過100萬美元,而去年同期為95個。
•LiveRamp在本季度末有900名直接訂閲客户,而去年同期為920名。
•第四季度訂閲淨留存率為103%,平臺淨留存率為108%。
•第四季度年度經常性收入(ARR)是該季度固定訂閲收入按年計算的最後一個月,為4.67億美元,與去年同期相比增長了10%。
•當前剩餘履約義務(CRPO)為4.14億美元,與去年同期相比增長23%,預計將在未來12個月內確認的合同和承諾收入。
財務展望
LiveRamp的非公認會計準則營業收入指導不包括非現金股票補償、已購無形資產攤銷以及重組和相關費用的影響。
對於2025財年的第一季度,LiveRamp預計將報告:
•收入為1.72億美元,增長12%
•GAAP營業虧損為800萬美元
•非公認會計準則營業收入為2500萬美元
對於2025財年,LiveRamp預計將報告:
•收入在7.1億美元至7.3億美元之間,增長了8%至11%
•GAAP營業虧損在800萬至400萬美元之間
•非公認會計準則營業收入在1.25億美元至1.29億美元之間
電話會議
LiveRamp將於太平洋時間今天下午 1:30(美國東部時間下午 4:30)舉行電話會議,進一步討論這些信息。邀請感興趣的各方收聽會議的網絡直播,該直播可在LiveRamp的投資者網站上觀看。通話期間將參考幻燈片演示文稿,可在此處獲取。
關於 LiveRamp
LiveRamp 是世界上最具創新性的公司的首選數據協作平臺。LiveRamp是消費者隱私、數據倫理和基礎身份領域的開創性領導者,在保護品牌和消費者信任的同時,提供清晰和背景的互聯客户視圖。無論數據位於何處,我們都能靈活地進行協作,以支持組織內部、品牌之間以及我們的全球主要合作伙伴網絡中的各種數據協作用例。從標誌性的消費品牌和科技平臺到零售商、金融服務和醫療保健領導者,全球創新者轉向LiveRamp來深化客户參與度和忠誠度,激活新的合作伙伴關係,最大限度地提高第一方數據的價值,同時保持在快速變化的合規和隱私要求的最前沿。LiveRamp總部位於加利福尼亞州舊金山,在全球設有辦事處。在 Liveramp.com 上了解更多信息。
前瞻性陳述
本新聞稿包含經修訂的1995年《私人證券訴訟改革法》(“PSLRA”)所指的 “前瞻性陳述”。這些陳述不是歷史事實陳述,可能包含對公司財務狀況、2025財年及以後的經營業績、收購Habu的整合和預期收益、市場地位、產品開發、增長機會、經濟狀況以及其他類似的預測和預期陳述的估計、假設、預測和/或預期。前瞻性陳述通常由諸如 “預期”、“估計”、“計劃”、“期望”、“相信”、“打算”、“預見” 等詞語或短語來識別,或者這些術語的否定詞或其他類似變體。
這些前瞻性陳述不能保證未來的業績,並且受許多因素和不確定性的影響,這些因素和不確定性可能導致公司的實際業績和經驗與前瞻性陳述中表達的預期業績和預期存在重大差異。
可能導致實際業績和預期與前瞻性陳述中表達的預期結果和預期不同的因素包括與利率上升、成本增加、經濟衰退的可能性、總體通貨膨脹壓力、可能導致經濟不確定性增加的地緣政治環境以及這些潛在事件對我們的供應商、客户和合作夥伴的相關影響;公司對客户續訂的依賴;我們內部新客户的增加和追加銷售訂閲業務;我們對合作夥伴(包括數據供應商)的依賴;競爭;快速變化的技術對我們產品和服務的影響;我們未能實現Habu的潛在好處或難以整合的風險;以及吸引、激勵和留住人才。其他風險包括在混合工作環境中保持我們的文化和創新與發展的能力,一些員工在瞬息萬變的行業中至少有一段時間遠程辦公,同時還要避免因現有員工裁員而造成的幹擾以及收購、資產剝離和其他影響我們員工隊伍的活動造成的中斷。我們的全球勞動力戰略可能會遇到困難,並且不會像計劃那樣有益。我們的國際業務也面臨風險,包括第三方的業績以及戰爭和內亂的影響,這些風險可能會損害公司的業務。嚴重違反我們或我們的客户、供應商或其他合作伙伴的數據和/或計算機系統信息機密性或安全的風險,或者我們目前的保險範圍可能不足以應對此類泄露的風險,保險公司可能拒絕為索賠提供保險,或者繼續以商業上合理的條件向我們提供此類保險,或者根本不可能損害我們的業務、聲譽和經營業績。其他商業風險包括對我們行業的不利宣傳和負面公眾看法;我們所依賴的數據中心或雲託管供應商的服務中斷或延遲;以及我們對第三方數據託管和傳輸服務的持續可用性的依賴。如果由於技術平臺的變化、監管或用户控制的加強而導致行業對第三方 Cookie 和跟蹤技術的使用下降,我們的客户在我們平臺上使用數據的能力可能會受到限制。與信息收集和使用相關的法規和立法的變化是一種風險,適用於我們客户的税法和法規的變化可能會導致企業軟件預算緊縮。此外,第三方可能聲稱我們侵犯了他們的知識產權,或者可能侵犯了我們的知識產權,這可能會導致競爭損害和/或產生鉅額成本和資源流失。
有關這些以及其他可能影響LiveRamp業務、聲譽、經營業績、財務狀況和股票價格的風險和不確定性的討論,請參閲LiveRamp向美國證券交易委員會提交的文件,包括LiveRamp最近提交的10-K表年度報告、10-Q表季度報告和後續申報的 “風險因素” 和 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 部分。
本新聞稿中列出的財務信息反映了根據目前可用信息得出的估計。
LiveRamp不承擔任何義務,目前也不打算更新這些前瞻性陳述。
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LIVERAMP 控股有限公司和子公司 |
簡明合併運營報表 |
(未經審計) |
(千美元,每股金額除外) |
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| | 在截至3月31日的三個月中, |
| | | | | | $ | % |
| | 2024 | | 2023 | | 方差 | 方差 |
| | | | | | | |
收入 | | $ | 171,852 | | | $ | 148,626 | | | $ | 23,226 | | 15.6 | % |
收入成本 | | 47,722 | | | 43,472 | | | 4,250 | | 9.8 | % |
毛利 | | 124,130 | | | 105,154 | | | 18,976 | | 18.0 | % |
% 毛利率 | | 72.2 | % | | 70.8 | % | | | |
| | | | | | | |
運營費用: | | | | | | | |
研究和開發 | | 45,161 | | | 52,220 | | | (7,059) | | (13.5) | % |
銷售和營銷 | | 60,476 | | | 57,506 | | | 2,970 | | 5.2 | % |
一般和行政 | | 30,252 | | | 32,832 | | | (2,580) | | (7.9) | % |
收益、損失和其他項目,淨額 | | 2,516 | | | 9,723 | | | (7,207) | | 不是 |
運營費用總額 | | 138,405 | | | 152,281 | | | (13,876) | | (9.1) | % |
| | | | | | | |
運營損失 | | (14,275) | | | (47,127) | | | 32,852 | | 69.7 | % |
% 利潤率 | | (8.3) | % | | (31.7) | % | | | |
| | | | | | | |
其他收入總額,淨額 | | 5,070 | | | 4,735 | | | 335 | | 7.1 | % |
| | | | | | | |
所得税前持續經營的虧損 | | (9,205) | | | (42,392) | | | $ | 33,187 | | 78.3 | % |
| | | | | | | |
所得税優惠 | | (3,027) | | | (6,460) | | | $ | 3,433 | | 53.1 | % |
| | | | | | | |
持續經營業務的淨虧損 | | (6,178) | | | (35,932) | | | $ | 29,754 | | 82.8 | % |
| | | | | | | |
已終止業務的收益,扣除税款 | | 805 | | | 4,568 | | | $ | (3,763) | | (82.4) | % |
| | | | | | | |
淨虧損 | | $ | (5,373) | | | $ | (31,364) | | | $ | 25,991 | | 82.9 | % |
| | | | | | | |
每股基本收益(虧損) | | | | | | | |
持續運營 | | $ | (0.09) | | | $ | (0.55) | | | 0.46 | | 83.1 | % |
已終止的業務 | | 0.01 | | | 0.07 | | | (0.06) | | 不適用 |
每股基本收益(虧損) | | $ | (0.08) | | | $ | (0.48) | | | 0.40 | | 83.2 | % |
| | | | | | | |
攤薄後的每股收益(虧損) | | | | | | | |
持續運營 | | $ | (0.09) | | | $ | (0.55) | | | 0.46 | | 83.1 | % |
已終止的業務 | | 0.01 | | | 0.07 | | | (0.06) | | 不適用 |
攤薄後的每股收益(虧損) | | $ | (0.08) | | | $ | (0.48) | | | 0.40 | | 83.2 | % |
| | | | | | | |
基本加權平均份額 | | 66,323 | | | 65,126 | | | | |
攤薄後的加權平均股票 | | 66,323 | | | 65,126 | | | | |
由於四捨五入,總數可能不相和。
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LIVERAMP 控股有限公司和子公司 | | |
合併運營報表 | | |
(未經審計) | | |
(千美元,每股金額除外) | | |
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| | 在截至3月31日的十二個月中 |
| | | | | | $ | % | | |
| | 2024 | | 2023 | | 方差 | 方差 | | |
| | | | | | | | | |
收入 | | $ | 659,661 | | | $ | 596,583 | | | $ | 63,078 | | 10.6 | % | | |
收入成本 | | 179,489 | | | 170,084 | | | 9,405 | | 5.5 | % | | |
毛利 | | 480,172 | | | 426,499 | | | 53,673 | | 12.6 | % | | |
% 毛利率 | | 72.8 | % | | 71.5 | % | | | | | |
| | | | | | | | | |
運營費用: | | | | | | | | | |
研究和開發 | | 151,201 | | | 189,195 | | | (37,994) | | (20.1) | % | | |
銷售和營銷 | | 195,693 | | | 202,437 | | | (6,744) | | (3.3) | % | | |
一般和行政 | | 110,166 | | | 125,351 | | | (15,185) | | (12.1) | % | | |
收益、損失和其他項目,淨額 | | 11,708 | | | 35,316 | | | (23,608) | | (66.8) | % | | |
運營費用總額 | | 468,768 | | | 552,299 | | | (83,531) | | (15.1) | % | | |
| | | | | | | | | |
運營收入(虧損) | | 11,404 | | | (125,800) | | | 137,204 | | 109.1 | % | | |
% 利潤率 | | 1.7 | % | | (21.1) | % | | | | | |
| | | | | | | | | |
其他收入總額,淨額 | | 22,957 | | | 6,946 | | | 16,011 | | 230.5 | % | | |
| | | | | | | | | |
所得税前持續經營的收入(虧損) | | 34,361 | | | (118,854) | | | 153,215 | | 128.9 | % | | |
| | | | | | | | | |
所得税支出 | | 24,270 | | | 5,252 | | | 19,018 | | 362.1 | % | | |
| | | | | | | | | |
持續經營業務的淨收益(虧損) | | 10,091 | | | (124,106) | | | 134,197 | | 108.1 | % | | |
| | | | | | | | | |
已終止業務的收益,扣除税款 | | 1,790 | | | 5,404 | | | (3,614) | | (66.9) | % | | |
| | | | | | | | | |
淨收益(虧損) | | $ | 11,881 | | | $ | (118,702) | | | 130,583 | | 110.0 | % | | |
| | | | | | | | | |
每股基本收益(虧損) | | | | | | | | | |
持續運營 | | $ | 0.15 | | | $ | (1.87) | | | 2.02 | | 108.1 | % | | |
已終止的業務 | | 0.03 | | | 0.08 | | | (0.05) | | 不適用 | | |
每股基本收益(虧損) | | $ | 0.18 | | | $ | (1.79) | | | 1.97 | | 110.0 | % | | |
| | | | | | | | | |
攤薄後的每股收益(虧損) | | | | | | | | | |
持續運營 | | $ | 0.15 | | | $ | (1.87) | | | 2.02 | | 107.9 | % | | |
已終止的業務 | | 0.03 | | | 0.08 | | | (0.06) | | 不適用 | | |
攤薄後的每股收益(虧損) | | $ | 0.17 | | | $ | (1.79) | | | 1.96 | | 109.8 | % | | |
| | | | | | | | | |
基本加權平均份額 | | 66,266 | | | 66,352 | | | | | | |
攤薄後的加權平均股票 | | 67,918 | | | 66,352 | | | | | | |
由於四捨五入,總數可能不相和。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
LIVERAMP 控股有限公司和子公司 |
公認會計準則與非公認會計準則每股收益的對賬 (1) |
(未經審計) |
(千美元,每股金額除外) |
| | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三個月中, | | 在截至3月31日的十二個月中 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | |
所得税前持續經營的收入(虧損) | | (9,205) | | | (42,392) | | | 34,361 | | | (118,854) | |
所得税支出(福利) | | (3,027) | | | (6,460) | | | 24,270 | | | 5,252 | |
持續經營業務的淨收益(虧損) | | (6,178) | | | (35,932) | | | 10,091 | | | (124,106) | |
已終止業務的收益,扣除税款 | | 805 | | | 4,568 | | | 1,790 | | | 5,404 | |
淨收益(虧損) | | (5,373) | | | (31,364) | | | 11,881 | | | (118,702) | |
| | | | | | | | |
每股收益(虧損): | | | | | | | | |
基本 | | (0.08) | | | (0.48) | | | 0.18 | | | (1.79) | |
稀釋 | | (0.08) | | | (0.48) | | | 0.17 | | | (1.79) | |
| | | | | | | | |
不包括的物品: | | | | | | | | |
購買的無形資產攤銷(收入成本) | | 3,097 | | | 3,336 | | | 8,785 | | 16,825 |
非現金股票補償(收入成本和運營費用) | | 24,780 | | | 44,658 | | | 71,304 | | 125,800 |
| | | | | | | | |
轉型成本(一般和管理成本) | | — | | | 3,663 | | | 1,875 | | 9,025 |
重組費用(收益、虧損和其他) | | 2,516 | | | 9,723 | | | 11,708 | | 35,316 |
| | | | | | | | |
不包括的項目總數,持續經營 | | 30,393 | | | 61,380 | | | 93,672 | | | 186,966 | |
| | | | | | | | |
所得税前持續經營的收入(不包括項目) | | 21,188 | | | 18,988 | | | 128,033 | | | 68,112 | |
所得税支出(福利)(2) | | 3,947 | | | (2,141) | | | 29,882 | | | 10,121 | |
來自持續經營業務的非公認會計準則淨收益 | | 17,241 | | | 21,129 | | | 98,151 | | | 57,991 | |
| | | | | | | | |
來自持續經營業務的非公認會計準則每股收益: | | | | | | | | |
基本 | | 0.26 | | | 0.32 | | | 1.48 | | | 0.87 | |
稀釋 | | 0.25 | | | 0.32 | | | 1.45 | | | 0.86 | |
| | | | | | | | |
基本加權平均份額 | | 66,323 | | | 65,126 | | | 66,266 | | | 66,352 | |
攤薄後的加權平均股票 | | 68,471 | | | 66,268 | | | 67,918 | | | 67,097 | |
(1) 本演示文稿包括非公認會計準則指標。我們的非公認會計準則指標不應單獨考慮,也不能作為可比公認會計原則指標的替代品,只能與根據公認會計原則編制的合併財務報表一起閲讀。有關對可比公認會計原則指標所做的調整、管理層使用這些衡量標準的原因以及這些衡量標準實用性的實質限制的詳細解釋,請參閲附錄A。
(2) 所得税的計算方法是將估計的年度有效税率應用於年初至今的税前收入或虧損,並對該期間的離散税項進行調整。我們的GAAP和非GAAP有效税率之間的差異主要是由於排除項目的淨税收影響,以及公認會計原則目的的税前虧損較大,而非GAAP目的的税前虧損或收入較小。
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LIVERAMP 控股有限公司和子公司 |
GAAP與非GAAP運營收入(虧損)的對賬 (1) |
(未經審計) |
(千美元) |
| | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三個月中, | | 在截至3月31日的十二個月中 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | |
來自持續經營的收入(虧損) | | $ | (14,275) | | | $ | (47,127) | | | $ | 11,404 | | | $ | (125,800) | |
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不包括的物品: | | | | | | | | |
購買的無形資產攤銷(收入成本) | | 3,097 | | | 3,336 | | | 8,785 | | | 16,825 | |
非現金股票補償(收入成本和運營費用) | | 24,780 | | | 44,658 | | | 71,304 | | | 125,800 | |
轉型成本(一般和管理成本) | | — | | | 3,663 | | | 1,875 | | | 9,025 | |
重組費用(收益、虧損和其他) | | 2,516 | | | 9,723 | | | 11,708 | | | 35,316 | |
排除的商品總數 | | 30,393 | | | 61,380 | | | 93,672 | | | 186,966 | |
| | | | | | | | |
扣除不包括項目的持續經營收入 | | $ | 16,118 | | | $ | 14,253 | | | $ | 105,076 | | | $ | 61,166 | |
(1) 本演示文稿包括非公認會計準則指標。我們的非公認會計準則指標不應單獨考慮,也不能作為可比公認會計原則指標的替代品,只能與根據公認會計原則編制的合併財務報表一起閲讀。有關對可比公認會計原則指標所做的調整、管理層使用這些衡量標準的原因以及這些衡量標準實用性的實質限制的詳細解釋,請參閲附錄A。
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LIVERAMP 控股有限公司和子公司 |
調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬 (1) |
(未經審計) |
(千美元) |
| | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三個月中, | | 在截至3月31日的十二個月中 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | |
持續經營業務的淨收益(虧損) | | $ | (6,178) | | | $ | (35,932) | | | $ | 10,091 | | | $ | (124,106) | |
| | | | | | | | |
所得税支出(福利) | | (3,027) | | | (6,460) | | | 24,270 | | | 5,252 | |
| | | | | | | | |
其他收入,淨額 | | (5,070) | | | (4,735) | | | (22,957) | | | (6,946) | |
| | | | | | | | |
運營收入(虧損) | | (14,275) | | | (47,127) | | | 11,404 | | | (125,800) | |
| | | | | | | | |
折舊和攤銷 | | 3,823 | | | 4,226 | | | 11,508 | | | 20,787 | |
| | | | | | | | |
EBITDA | | $ | (10,452) | | | $ | (42,901) | | | $ | 22,912 | | | $ | (105,013) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
其他調整: | | | | | | | | |
非現金股票補償(收入成本和運營費用) | | $ | 24,780 | | | $ | 44,658 | | | $ | 71,304 | | | $ | 125,800 | |
轉型成本(一般和管理成本) | | — | | | 3,663 | | | 1,875 | | | 9,025 | |
重組費用(收益、虧損和其他) | | 2,516 | | | 9,723 | | | 11,708 | | | 35,316 | |
| | | | | | | | |
其他調整 | | 27,296 | | | 58,044 | | | 84,887 | | | 170,141 | |
| | | | | | | | |
調整後 EBITDA | | $ | 16,844 | | | $ | 15,143 | | | $ | 107,799 | | | $ | 65,128 | |
| | | | | | | | |
(1) 本演示文稿包括非公認會計準則指標。我們的非公認會計準則指標不應單獨考慮,也不能作為可比公認會計原則指標的替代品,只能與根據公認會計原則編制的合併財務報表一起閲讀。有關對可比公認會計原則指標所做的調整、管理層使用這些衡量標準的原因、這些衡量標準的用處以及對這些衡量標準實用性的實質限制的詳細解釋,請參閲附錄A。
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LIVERAMP 控股有限公司和子公司 |
簡明的合併資產負債表 |
(千美元) |
| | | | | | | |
| | 3月31日 | | 3月31日 | | $ | % |
| | 2024 | | 2023 | | 方差 | 方差 |
資產 | | (未經審計) | | | | | |
流動資產: | | | | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 336,867 | | | $ | 464,448 | | | $ | (127,581) | | (27.5) | % |
受限制的現金 | | 2,604 | | | — | | | 2,604 | | 100.0 | % |
短期投資 | | 32,045 | | | 32,807 | | | (762) | | (2.3) | % |
貿易應收賬款,淨額 | | 190,313 | | | 157,379 | | | 32,934 | | 20.9 | % |
可退還的所得税,淨額 | | 8,521 | | | 28,897 | | | (20,376) | | (70.5) | % |
其他流動資產 | | 31,682 | | | 31,028 | | | 654 | | 2.1 | % |
流動資產總額 | | 602,032 | | | 714,559 | | | (112,527) | | (15.7) | % |
| | | | | | | |
財產和設備 | | 25,394 | | | 39,393 | | | (13,999) | | (35.5) | % |
減去-累計折舊和攤銷 | | 17,213 | | | 32,308 | | | (15,095) | | (46.7) | % |
財產和設備,淨額 | | 8,181 | | | 7,085 | | | 1,096 | | 15.5 | % |
| | | | | | | |
無形資產,淨額 | | 34,583 | | | 9,868 | | | 24,715 | | 250.5 | % |
善意 | | 501,756 | | | 363,116 | | | 138,640 | | 38.2 | % |
遞延佣金,淨額 | | 48,143 | | | 37,030 | | | 11,113 | | 30.0 | % |
其他資產,淨額 | | 36,748 | | | 41,045 | | | (4,297) | | (10.5) | % |
| | $ | 1,231,443 | | | $ | 1,172,703 | | | $ | 58,740 | | 5.0 | % |
| | | | | | | |
負債和股東權益 | | | | | | | |
流動負債: | | | | | | | |
貿易應付賬款 | | $ | 81,202 | | | $ | 86,568 | | | $ | (5,366) | | (6.2) | % |
應計工資和相關費用 | | 61,575 | | | 33,434 | | | 28,141 | | 84.2 | % |
其他應計費用 | | 42,857 | | | 35,736 | | | 7,121 | | 19.9 | % |
遞延收入 | | 30,942 | | | 19,091 | | | 11,851 | | 62.1 | % |
| | | | | | | |
流動負債總額 | | 216,576 | | | 174,829 | | | 41,747 | | 23.9 | % |
| | | | | | | |
其他負債 | | 65,732 | | | 71,798 | | | (6,066) | | (8.4) | % |
| | | | | | | |
股東權益: | | | | | | | |
優先股 | | — | | | — | | | — | | 不適用 |
普通股 | | 15,594 | | | 15,399 | | | 195 | | 1.3 | % |
額外的實收資本 | | 1,933,776 | | | 1,855,916 | | | 77,860 | | 4.2 | % |
留存收益 | | 1,314,172 | | | 1,302,291 | | | 11,881 | | 0.9 | % |
累計其他綜合收益 | | 3,964 | | | 4,504 | | | (540) | | (12.0) | % |
庫存股,按成本計算 | | (2,318,371) | | | (2,252,034) | | | (66,337) | | 2.9 | % |
股東權益總額 | | 949,135 | | | 926,076 | | | 23,059 | | 2.5 | % |
| | | | | | | |
| | $ | 1,231,443 | | | $ | 1,172,703 | | | $ | 58,740 | | 5.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
LIVERAMP 控股有限公司和子公司 |
簡明的合併現金流量表 |
(未經審計) |
(千美元) |
| | 在截至3月31日的三個月中, |
| | 2024 | | 2023 |
來自經營活動的現金流: | | | | |
淨虧損 | | $ | (5,373) | | | $ | (31,364) | |
已終止業務的收益,扣除税款 | | (805) | | | (4,568) | |
非現金經營活動: | | | | |
折舊和攤銷 | | 3,823 | | | 4,226 | |
資產處置或減值損失 | | 6 | | | 16 | |
與租賃相關的減值和重組費用 | | (546) | | | 9,380 | |
| | | | |
可疑賬款準備金 | | 1,947 | | | 48 | |
| | | | |
遞延所得税 | | (498) | | | (89) | |
非現金股票補償費用 | | 24,780 | | | 44,658 | |
運營資產和負債的變化: | | | | |
應收賬款,淨額 | | 8,700 | | | 15,048 | |
延期佣金 | | (3,971) | | | (4,313) | |
其他資產 | | 8,514 | | | 6,117 | |
應付賬款和其他負債 | | (246) | | | (6,060) | |
所得税 | | (7,285) | | | (6,371) | |
遞延收入 | | (1,403) | | | 3,937 | |
經營活動提供的淨現金 | | 27,643 | | | 30,665 | |
來自投資活動的現金流: | | | | |
資本支出 | | (1,791) | | | (103) | |
| | | | |
出售戰略投資所得收益 | | — | | | 994 | |
收購中支付的現金,扣除收到的現金 | | (170,281) | | | — | |
| | | | |
購買投資 | | (24,509) | | | (25,197) | |
出售投資的收益 | | 25,000 | | | — | |
| | | | |
用於投資活動的淨現金 | | (171,581) | | | (24,306) | |
來自融資活動的現金流: | | | | |
與根據股票和員工福利計劃發行普通股相關的收益 | | 1 | | | 4 | |
股票獎勵歸屬後回購的股票以預扣税 | | (719) | | | (218) | |
| | | | |
收購庫存股票 | | (15,177) | | | — | |
用於融資活動的淨現金 | | (15,895) | | | (214) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
LIVERAMP 控股有限公司和子公司 |
簡明的合併現金流量表 |
(未經審計) |
(千美元) |
| | 在截至3月31日的三個月中, |
| | 2024 | | 2023 |
來自已終止業務的現金流: | | | | |
來自運營活動 | | 805 | | | 4,568 | |
已終止業務提供的淨現金 | | 805 | | | 4,568 | |
匯率變動對現金的影響 | | (447) | | | 219 | |
| | | | |
現金和現金等價物的淨變化 | | (159,475) | | | 10,932 | |
期初的現金和現金等價物 | | 498,946 | | | 453,516 | |
期末的現金和現金等價物 | | $ | 339,471 | | | $ | 464,448 | |
| | | | |
補充現金流信息: | | | | |
為所得税支付的現金,淨持續經營 | | $ | 4,905 | | | $ | 1,076 | |
所得税現金(已收到),已終止業務淨額 | | (1,258) | | | (7,025) | |
為經營租賃負債支付的現金 | | 2,594 | | | 2,510 | |
為換取經營租賃負債而獲得的經營租賃資產 | | 148 | | | — | |
| | | | |
購買期末仍未付款的不動產、廠房和設備 | | 104 | | | 47 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
LIVERAMP 控股有限公司和子公司 |
簡明的合併現金流量表 |
(未經審計) |
(千美元) |
| | 在截至3月31日的十二個月中 |
| | 2024 | | 2023 |
來自經營活動的現金流: | | | | |
淨收益(虧損) | | $ | 11,881 | | | $ | (118,702) | |
已終止業務的收益,扣除税款 | | (1,790) | | | (5,404) | |
非現金經營活動: | | | | |
折舊和攤銷 | | 11,508 | | | 20,787 | |
資產處置或減值損失 | | 1,219 | | | 4,137 | |
與租賃相關的減值和重組費用 | | 1,769 | | | 27,545 | |
出售戰略投資的收益 | | — | | | (194) | |
| | | | |
可疑賬款準備金 | | 2,254 | | | 1,776 | |
商譽減值 | | 2,875 | | | — | |
遞延所得税 | | (458) | | | 115 | |
非現金股票補償費用 | | 71,304 | | | 125,800 | |
運營資產和負債的變化: | | | | |
應收賬款,淨額 | | (32,336) | | | (12,123) | |
延期佣金 | | (11,113) | | | (6,436) | |
其他資產 | | 9,426 | | | 7,705 | |
應付賬款和其他負債 | | 8,508 | | | (15,369) | |
所得税 | | 22,275 | | | 596 | |
遞延收入 | | 8,334 | | | 4,208 | |
經營活動提供的淨現金 | | 105,656 | | | 34,441 | |
來自投資活動的現金流: | | | | |
資本支出 | | (4,255) | | | (4,696) | |
| | | | |
出售戰略投資所得收益 | | — | | | 1,394 | |
收購中支付的現金,扣除收到的現金 | | (170,281) | | | — | |
| | | | |
購買投資 | | (48,894) | | | (28,197) | |
出售投資的收益 | | 50,750 | | | 3,000 | |
購買戰略投資 | | (1,000) | | | (500) | |
用於投資活動的淨現金 | | (173,680) | | | (28,999) | |
來自融資活動的現金流: | | | | |
| | | | |
| | | | |
與根據股票和員工福利計劃發行普通股相關的收益 | | 7,222 | | | 6,259 | |
股票獎勵歸屬後回購的股票以預扣税 | | (5,835) | | | (2,272) | |
| | | | |
收購庫存股票 | | (60,502) | | | (149,997) | |
用於融資活動的淨現金 | | (59,115) | | | (146,010) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
LIVERAMP 控股有限公司和子公司 |
簡明的合併現金流量表 |
(未經審計) |
(千美元) |
| | 在截至3月31日的十二個月中 |
| | 2024 | | 2023 |
| | | | |
來自已終止業務的現金流: | | | | |
來自運營活動 | | 1,790 | | | 5,404 | |
已終止業務提供的淨現金 | | 1,790 | | | 5,404 | |
匯率變動對現金的影響 | | 372 | | | (550) | |
| | | | |
現金和現金等價物的淨變化 | | (124,977) | | | (135,714) | |
期初的現金和現金等價物 | | 464,448 | | | 600,162 | |
期末的現金和現金等價物 | | $ | 339,471 | | | $ | 464,448 | |
| | | | |
補充現金流信息: | | | | |
為所得税支付(收到)的現金,淨持續經營業務 | | $ | 2,465 | | | $ | 5,801 | |
所得税現金(已收到)-已終止的業務 | | (2,765) | | | (8,332) | |
為經營租賃負債支付的現金 | | 10,293 | | | 8,243 | |
為換取經營租賃負債而獲得的經營租賃資產 | | 11,825 | | | 69 | |
在租約終止時放棄的經營租賃資產和相關的租賃負債 | | (4,486) | | | (6,781) | |
購買期末仍未付款的不動產、廠房和設備 | | 104 | | | 47 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
LIVERAMP 控股公司及其子公司 |
計算淨資產的自由現金流 (1) |
(未經審計) |
(千美元) |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 6/30/2022 | 9/30/2022 | 12/31/2022 | 3/31/2023 | 2023 財年 | | 6/30/2023 | 9/30/2023 | 12/31/2023 | 3/31/2024 | 2024 財年 |
| | | | | | | | | | | | |
經營活動提供的(用於)的淨現金 | $ | (33,369) | | $ | 21,375 | | $ | 15,770 | | $ | 30,665 | | $ | 34,441 | | | $ | 25,693 | | $ | 35,764 | | $ | 16,556 | | $ | 27,643 | | $ | 105,656 | |
| | | | | | | | | | | | |
減去: | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 資本支出 | (1,741) | | (2,673) | | (179) | | (103) | | (4,696) | | | (53) | | (200) | | (2,211) | | (1,791) | | (4,255) | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
自由現金流入股權 | $ | (35,110) | | $ | 18,702 | | $ | 15,591 | | $ | 30,562 | | $ | 29,745 | | | $ | 25,640 | | $ | 35,564 | | $ | 14,345 | | $ | 25,852 | | $ | 101,401 | |
(1) 本演示文稿包括非公認會計準則指標。我們的非公認會計準則指標不應單獨考慮,也不能作為可比公認會計原則指標的替代品,只能與根據公認會計原則編制的簡明合併財務報表一起閲讀。有關對可比公認會計原則指標所做的調整、管理層使用這些衡量標準的原因以及這些衡量標準實用性的實質限制的詳細解釋,請參閲附錄A。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
LIVERAMP 控股有限公司和子公司 |
簡明合併運營報表 |
(未經審計) |
(千美元,每股金額除外) |
| | | | | | | | | | | | | 24 財年至 23 財年 |
| 6/30/2022 | 9/30/2022 | 12/31/2022 | 3/31/2023 | 2023 財年 | | 6/30/2023 | 9/30/2023 | 12/31/2023 | 3/31/2024 | 2024 財年 | | % | $ |
| | | | | | | | | | | | | | |
收入 | $ | 142,243 | | $ | 147,099 | | $ | 158,615 | | $ | 148,626 | | $ | 596,583 | | | $ | 154,069 | | $ | 159,871 | | $ | 173,869 | | $ | 171,852 | | $ | 659,661 | | | 10.6 | % | $ | 63,078 | |
收入成本 | 41,021 | | 42,304 | | 43,287 | | 43,472 | | 170,084 | | | 45,621 | | 41,212 | | 44,934 | | 47,722 | | 179,489 | | | 5.5 | % | 9,405 | |
毛利 | 101,222 | | 104,795 | | 115,328 | | 105,154 | | 426,499 | | | 108,448 | | 118,659 | | 128,935 | | 124,130 | | 480,172 | | | 12.6 | % | 53,673 | |
% 毛利率 | 71.2 | % | 71.2 | % | 72.7 | % | 70.8 | % | 71.5 | % | | 70.4 | % | 74.2 | % | 74.2 | % | 72.2 | % | 72.8 | % | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
運營費用 | | | | | | | | | | | | | | |
研究和開發 | 47,661 | | 46,139 | | 43,175 | | 52,220 | | 189,195 | | | 34,519 | | 33,733 | | 37,788 | | 45,161 | | 151,201 | | | (20.1) | % | (37,994) | |
銷售和營銷 | 51,280 | | 45,949 | | 47,702 | | 57,506 | | 202,437 | | | 44,879 | | 44,135 | | 46,203 | | 60,476 | | 195,693 | | | (3.3) | % | (6,744) | |
一般和行政 | 27,144 | | 28,718 | | 36,657 | | 32,832 | | 125,351 | | | 26,664 | | 26,009 | | 27,241 | | 30,252 | | 110,166 | | | (12.1) | % | (15,185) | |
收益、損失和其他項目,淨額 | 739 | | 13,111 | | 11,743 | | 9,723 | | 35,316 | | | 116 | | 6,574 | | 2,502 | | 2,516 | | 11,708 | | | (66.8) | % | (23,608) | |
運營費用總額 | 126,824 | | 133,917 | | 139,277 | | 152,281 | | 552,299 | | | 106,178 | | 110,451 | | 113,734 | | 138,405 | | 468,768 | | | (15.1) | % | (83,531) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
運營收入(虧損) | (25,602) | | (29,122) | | (23,949) | | (47,127) | | (125,800) | | | 2,270 | | 8,208 | | 15,201 | | (14,275) | | 11,404 | | | 109.1 | % | 137,204 | |
% 利潤率 | (18.0) | % | (19.8) | % | (15.1) | % | (31.7) | % | (21.1) | % | | 1.5 | % | 5.1 | % | 8.7 | % | (8.3) | % | 1.7 | % | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
其他收入(支出)總額,淨額 | 699 | | 2,248 | | (736) | | 4,735 | | 6,946 | | | 4,849 | | 6,431 | | 6,607 | | 5,070 | | 22,957 | | | 230.5 | % | 16,011 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
所得税前持續經營的收入(虧損) | (24,903) | | (26,874) | | (24,685) | | (42,392) | | (118,854) | | | 7,119 | | 14,639 | | 21,808 | | (9,205) | | 34,361 | | | 128.9 | % | 153,215 | |
所得税支出(福利) | 2,315 | | 3,562 | | 5,835 | | (6,460) | | 5,252 | | | 8,705 | | 10,163 | | 8,429 | | (3,027) | | 24,270 | | | 362.1 | % | 19,018 | |
持續經營業務的淨虧損 | (27,218) | | (30,436) | | (30,520) | | (35,932) | | (124,106) | | | (1,586) | | 4,476 | | 13,379 | | (6,178) | | 10,091 | | | 108.1 | % | $ | 134,197 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
LIVERAMP 控股有限公司和子公司 |
簡明合併運營報表 |
(未經審計) |
(千美元,每股金額除外) |
| | | | | | | | | | | | | 24 財年至 23 財年 |
| 6/30/2022 | 9/30/2022 | 12/31/2022 | 3/31/2023 | 2023 財年 | | 6/30/2023 | 9/30/2023 | 12/31/2023 | 3/31/2024 | 2024 財年 | | % | $ |
| | | | | | | | | | | | | | |
已終止業務的收益,扣除税款 | — | | — | | 836 | | 4,568 | | 5,404 | | | — | | 387 | | 598 | | 805 | | 1,790 | | | (66.9) | % | $ | (3,614) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
淨收益(虧損) | $ | (27,218) | | $ | (30,436) | | $ | (29,684) | | $ | (31,364) | | $ | (118,702) | | | $ | (1,586) | | $ | 4,863 | | $ | 13,977 | | $ | (5,373) | | $ | 11,881 | | | 110.0 | % | $ | 130,583 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
攤薄後的每股收益(虧損) | $ | (0.40) | | $ | (0.45) | | $ | (0.46) | | $ | (0.48) | | $ | (1.79) | | | $ | (0.02) | | 0.07 | | 0.21 | | (0.08) | | 0.17 | | | 不適用 | $ | 1.96 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
由於四捨五入,某些每股收益(虧損)金額可能不相加。 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
LIVERAMP 控股有限公司和子公司 |
公認會計原則與非公認會計準則開支的對賬 (1) |
(未經審計) |
(千美元) |
| | | | | | | | | | | |
| 6/30/2022 | 9/30/2022 | 12/31/2022 | 3/31/2023 | 2023 財年 | | 6/30/2023 | 9/30/2023 | 12/31/2023 | 3/31/2024 | 2024 財年 |
費用: | | | | | | | | | | | |
收入成本 | $ | 41,021 | | $ | 42,304 | | $ | 43,287 | | $ | 43,472 | | $ | 170,084 | | | $ | 45,621 | | $ | 41,212 | | $ | 44,934 | | $ | 47,722 | | $ | 179,489 | |
研究和開發 | 47,661 | | 46,139 | | 43,175 | | 52,220 | | 189,195 | | | 34,519 | | 33,733 | | 37,788 | | 45,161 | | 151,201 | |
銷售和營銷 | 51,280 | | 45,949 | | 47,702 | | 57,506 | | 202,437 | | | 44,879 | | 44,135 | | 46,203 | | 60,476 | | 195,693 | |
一般和行政 | 27,144 | | 28,718 | | 36,657 | | 32,832 | | 125,351 | | | 26,664 | | 26,009 | | 27,241 | | 30,252 | | 110,166 | |
收益、損失和其他項目,淨額 | 739 | | 13,111 | | 11,743 | | 9,723 | | 35,316 | | | 116 | | 6,574 | | 2,502 | | 2,516 | | 11,708 | |
| | | | | | | | | | | |
毛利,持續經營: | 101,222 | | 104,795 | | 115,328 | | 105,154 | | 426,499 | | | 108,448 | | 118,659 | | 128,935 | | 124,130 | | 480,172 | |
% 毛利率 | 71.2 | % | 71.2 | % | 72.7 | % | 70.8 | % | 71.5 | % | | 70.4 | % | 74.2 | % | 74.2 | % | 72.2 | % | 72.8 | % |
| | | | | | | | | | | |
不包括的物品: | | | | | | | | | | | |
購買的無形資產攤銷(收入成本) | 4,643 | | 4,637 | | 4,209 | | 3,336 | | 16,825 | | | 3,290 | | 1,217 | | 1,181 | | 3,097 | | 8,785 | |
非現金股票補償(收入成本) | 1,163 | | 1,293 | | 1,208 | | 2,653 | | 6,317 | | | 629 | | 629 | | 817 | | 1,478 | | 3,553 | |
非現金股票補償(研發) | 11,656 | | 12,360 | | 10,654 | | 20,737 | | 55,407 | | | 5,077 | | 5,293 | | 6,960 | | 9,859 | | 27,189 | |
非現金股票補償(銷售和營銷) | 5,884 | | 6,116 | | 5,871 | | 11,558 | | 29,429 | | | 3,736 | | 4,786 | | 4,089 | | 6,337 | | 18,948 | |
非現金股票補償(一般和行政) | 5,522 | | 7,524 | | 11,891 | | 9,710 | | 34,647 | | | 3,850 | | 5,027 | | 5,631 | | 7,106 | | 21,614 | |
重組費用(收益、虧損和其他) | 739 | | 13,111 | | 11,743 | | 9,723 | | 35,316 | | | 116 | | 6,574 | | 2,502 | | 2,516 | | 11,708 | |
轉型成本(一般和管理成本) | — | | 1,250 | | 4,112 | | 3,663 | | 9,025 | | | 1,875 | | — | | — | | — | | 1,875 | |
| | | | | | | | | | | |
排除的商品總數 | $ | 29,607 | | $ | 46,291 | | $ | 49,688 | | $ | 61,380 | | $ | 186,966 | | | $ | 18,573 | | $ | 23,526 | | $ | 21,180 | | $ | 30,393 | | $ | 93,672 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
LIVERAMP 控股有限公司和子公司 |
公認會計原則與非公認會計準則開支的對賬 (1)(續) |
(未經審計) |
(千美元) |
| | | | | | | | | | | |
| 6/30/2022 | 9/30/2022 | 12/31/2022 | 3/31/2023 | 2023 財年 | | 6/30/2023 | 9/30/2023 | 12/31/2023 | 3/31/2024 | 2024 財年 |
費用,不包括項目: | | | | | | | | | | | |
收入成本 | $ | 35,215 | | $ | 36,374 | | $ | 37,870 | | $ | 37,483 | | $ | 146,942 | | | $ | 41,702 | | $ | 39,366 | | $ | 42,936 | | $ | 43,147 | | $ | 167,151 | |
研究和開發 | 36,005 | | 33,779 | | 32,521 | | 31,483 | | 133,788 | | | 29,442 | | 28,440 | | 30,828 | | 35,302 | | 124,012 | |
銷售和營銷 | 45,396 | | 39,833 | | 41,831 | | 45,948 | | 173,008 | | | 41,143 | | 39,349 | | 42,114 | | 54,139 | | 176,745 | |
一般和行政 | 21,622 | | 19,944 | | 20,654 | | 19,459 | | 81,679 | | | 20,939 | | 20,982 | | 21,610 | | 23,146 | | 86,677 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
毛利,不包括項目: | $ | 107,028 | | $ | 110,725 | | $ | 120,745 | | $ | 111,143 | | $ | 449,641 | | | $ | 112,367 | | $ | 120,505 | | $ | 130,933 | | $ | 128,705 | | $ | 492,510 | |
% 毛利率 | 75.2 | % | 75.3 | % | 76.1 | % | 74.8 | % | 75.4 | % | | 72.9 | % | 75.4 | % | 75.3 | % | 74.9 | % | 74.7 | % |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
(1) 本演示文稿包括非公認會計準則指標。我們的非公認會計準則指標不應單獨考慮,也不能作為可比公認會計原則指標的替代品,只能與根據公認會計原則編制的合併財務報表一起閲讀。有關對可比公認會計原則指標所做的調整、管理層使用這些衡量標準的原因、這些衡量標準的用處以及對這些衡量標準實用性的實質限制的詳細解釋,請參閲附錄A。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
LIVERAMP 控股有限公司和子公司 |
公認會計準則與非公認會計準則每股收益的對賬 (1) |
(未經審計) |
(千美元,每股金額除外) |
| | | | | | | | | | | | |
| | 6/30/2022 | 9/30/2022 | 12/31/2022 | 3/31/2023 | 2023 財年 | | 6/30/2023 | 9/30/2023 | 12/31/2023 | 3/31/2024 | 2024 財年 |
| | | | | | | | | | | | |
所得税前持續經營的收入(虧損) | | $ | (24,903) | | $ | (26,874) | | $ | (24,685) | | $ | (42,392) | | $ | (118,854) | | | $ | 7,119 | | 14,639 | | 21,808 | | (9,205) | | 34,361 | |
所得税支出(福利) | | 2,315 | | 3,562 | | 5,835 | | (6,460) | | 5,252 | | | 8,705 | | 10,163 | | 8,429 | | (3,027) | | 24,270 | |
持續經營業務的淨收益(虧損) | | (27,218) | | (30,436) | | (30,520) | | (35,932) | | (124,106) | | | (1,586) | | 4,476 | | 13,379 | | (6,178) | | 10,091 | |
| | | | | | | | | | | | |
已終止業務的收益,扣除税款 | | — | | — | | 836 | | 4,568 | | 5,404 | | | — | | 387 | | 598 | | 805 | | 1,790 | |
| | | | | | | | | | | | |
淨收益(虧損) | | (27,218) | | (30,436) | | (29,684) | | (31,364) | | (118,702) | | | (1,586) | | 4,863 | | 13,977 | | (5,373) | | 11,881 | |
| | | | | | | | | | | | |
每股收益(虧損): | | | | | | | | | | | | |
基本 | | $ | (0.40) | | $ | (0.45) | | $ | (0.46) | | $ | (0.48) | | $ | (1.79) | | | $ | (0.02) | | 0.07 | | 0.21 | | (0.08) | | 0.18 | |
稀釋 | | $ | (0.40) | | $ | (0.45) | | $ | (0.46) | | $ | (0.48) | | $ | (1.79) | | | $ | (0.02) | | 0.07 | | 0.21 | | (0.08) | | 0.17 | |
| | | | | | | | | | | | |
不包括的物品: | | | | | | | | | | | | |
購買的無形資產攤銷(收入成本) | | 4,643 | | 4,637 | | 4,209 | | 3,336 | | 16,825 | | | 3,290 | | 1,217 | | 1,181 | | 3,097 | | 8,785 | |
非現金股票補償(收入成本和運營費用) | | 24,225 | | 27,293 | | 29,624 | | 44,658 | | 125,800 | | | 13,292 | | 15,735 | | 17,497 | | 24,780 | | 71,304 | |
| | | | | | | | | | | | |
重組和合並費用(收益、虧損等) | | 739 | | 13,111 | | 11,743 | | 9,723 | | 35,316 | | | 116 | | 6,574 | | 2,502 | | 2,516 | | 11,708 | |
轉型成本(一般和管理成本) | | — | | 1,250 | | 4,112 | | 3,663 | | 9,025 | | | 1,875 | | — | | — | | — | | 1,875 | |
| | | | | | | | | | | | |
持續經營中排除的項目總數 | | $ | 29,607 | | $ | 46,291 | | $ | 49,688 | | $ | 61,380 | | $ | 186,966 | | | $ | 18,573 | | $ | 23,526 | | $ | 21,180 | | $ | 30,393 | | $ | 93,672 | |
|
所得税前持續經營的收入(不包括項目) | | $ | 4,704 | | $ | 19,417 | | $ | 25,003 | | $ | 18,988 | | $ | 68,112 | | | $ | 25,692 | | $ | 38,165 | | $ | 42,988 | | $ | 21,188 | | $ | 128,033 | |
所得税支出(福利) | | 1,237 | | 4,557 | | 6,468 | | (2,141) | | 10,121 | | | 6,167 | | 9,036 | | 10,732 | | 3,947 | | 29,882 | |
來自持續經營業務的非公認會計準則淨收益 | | $ | 3,467 | | $ | 14,860 | | $ | 18,535 | | $ | 21,129 | | $ | 57,991 | | | $ | 19,525 | | $ | 29,129 | | $ | 32,256 | | $ | 17,241 | | $ | 98,151 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
LIVERAMP 控股有限公司和子公司 |
公認會計準則與非公認會計準則每股收益的對賬 (1) |
(未經審計) |
(千美元,每股金額除外) |
| | | | | | | | | | | | |
| | 6/30/2022 | 9/30/2022 | 12/31/2022 | 3/31/2023 | 2023 財年 | | 6/30/2023 | 9/30/2023 | 12/31/2023 | 3/31/2024 | 2024 財年 |
| | | | | | | | | | | | |
來自持續經營業務的非公認會計準則每股收益: | | | | | | | | | | | | |
基本 | | $ | 0.05 | | $ | 0.22 | | $ | 0.29 | | $ | 0.32 | | $ | 0.87 | | | $ | 0.29 | | $ | 0.44 | | $ | 0.49 | | $ | 0.26 | | $ | 1.48 | |
稀釋 | | $ | 0.05 | | $ | 0.22 | | $ | 0.28 | | $ | 0.32 | | $ | 0.86 | | | $ | 0.29 | | $ | 0.43 | | $ | 0.47 | | $ | 0.25 | | $ | 1.45 | |
| | | | | | | | | | | | |
基本加權平均份額 | | 68,403 | | 67,096 | | 64,784 | | 65,126 | | 66,352 | | | 66,497 | | 66,284 | | 65,961 | | 66,323 | | 66,266 | |
攤薄後的加權平均股票 | | 69,195 | | 67,568 | | 65,356 | | 66,268 | | 67,097 | | | 67,388 | | 67,868 | | 67,943 | | 68,471 | | 67,918 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
由於四捨五入,一些總數可能不相加 | | | | | | |
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(1) 本演示文稿包括非公認會計準則指標。我們的非公認會計準則指標不應單獨考慮,也不能作為可比公認會計原則指標的替代品,只能與根據公認會計原則編制的合併財務報表一起閲讀。有關對可比公認會計原則指標所做的調整、管理層使用這些衡量標準的原因以及這些衡量標準實用性的實質限制的詳細解釋,請參閲附錄A。
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LIVERAMP 控股有限公司和子公司 |
公認會計準則與非公認會計準則營業收入(虧損)指南的對賬 (1) |
(未經審計) |
(千美元) |
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| 截至本季度 | | 截至年底 | | |
| 2024年6月30日 | | 2025年3月31日 | | |
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GAAP 運營虧損 | $ | (8,000) | | | | $ | (8,000) | | $ | (4,000) | | | |
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不包括的物品: | | | | | | | |
已購無形資產攤銷 | 4,000 | | | | 14,000 | | 14,000 | | | |
非現金股票補償 | 29,000 | | | | 116,000 | | 116,000 | | | |
重組成本 | — | | | | 3,000 | | 3,000 | | | |
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排除的商品總數 | 33,000 | | | | 133,000 | | 133,000 | | | |
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非公認會計準則運營收入 | $ | 25,000 | | | | $ | 125,000 | | $ | 129,000 | | | |
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(1) 本演示文稿包括非公認會計準則指標。我們的非公認會計準則指標不應單獨考慮,也不能作為可比公認會計原則指標的替代品,只能與根據公認會計原則編制的簡明合併財務報表一起閲讀。有關對可比公認會計原則指標所做的調整、管理層使用這些衡量標準的原因、這些衡量標準的用處以及對這些衡量標準實用性的實質限制的詳細解釋,請參閲附錄A。
附錄 A
LIVERAMP 控股有限公司和子公司
2024 財年第四季度財務業績
非公認會計準則指標和其他關鍵指標的解釋
為了補充我們的財務業績,我們使用非公認會計準則指標,其中不包括某些收購相關費用、非現金股票薪酬和重組費用。我們認為,這些衡量標準有助於瞭解我們過去的表現和未來的業績。我們的非公認會計準則財務指標和附表不應單獨考慮,也不能作為可比GAAP指標的替代品,只能與我們的合併GAAP財務報表一起閲讀。我們的管理層定期在內部使用這些非公認會計準則財務指標來了解、管理和評估我們的業務並做出運營決策。這些衡量標準是管理在規劃和預測未來時期時使用的主要因素之一。根據這些非公認會計準則衡量標準,我們高管的薪酬也部分取決於我們的業務表現。
我們的非公認會計準則財務指標,包括非公認會計準則每股收益(虧損)、運營收益(虧損)和調整後的息税折舊攤銷前利潤,反映了基於以下項目的調整,以及相關的所得税影響(如果適用):
已購無形資產攤銷:我們對與收購相關的已購無形資產進行攤銷。購買的無形資產包括(i)開發的技術,(ii)客户和出版商的關係,以及(iii)商品名稱。出於會計目的,我們預計將根據無形資產的經濟利益在產生收入時消耗的模式,攤銷所購無形資產的公允價值。儘管無形資產為我們創造了收入,但我們將該項目排除在外,因為該支出本質上是非現金的,也因為我們認為不包括該項目的非公認會計準則財務指標提供了有關我們運營業績的有意義的補充信息。
非現金股票薪酬:非現金股票薪酬包括根據當前公認會計原則對關聯限制性股票單位、績效股票和股票期權的費用,與股票薪酬相關的費用,包括與收購中假設的未歸屬期權相關的股票薪酬相關的費用。在我們應用股票薪酬標準時,我們認為了解這些標準的應用對我們運營業績的影響對投資者很有用。儘管股票薪酬支出是根據當前的公認會計原則計算的,構成持續和經常性支出,但此類支出不包括在非公認會計準則業績中,因為這不是通常需要或將需要我們進行現金結算的支出,也因為我們不使用此類費用來評估業務運營的核心盈利能力。
重組費用:在過去的幾年中,我們啟動了某些重組活動,以便根據當時的經濟狀況,調整與運營計劃和業務戰略相關的成本。因此,我們確認了與職位被裁撤的員工的解僱補助金、租賃和其他合同終止費用以及資產減值相關的成本。這些項目以及與本年度業務收購相關的第三方支出(以淨收益、虧損和其他項目計)不包括在非公認會計準則業績中,因為我們不使用這些金額來評估業務運營的核心盈利能力。
轉型成本:在過去的幾年中,我們在分離運營部門的財務報表(特別關注細分市場層面的資產負債表)和評估投資組合優先事項方面承擔了大量費用。我們在非公認會計準則指標中排除轉型費用的標準如下:1) 項目本質上是分散的;2) 不包括的費用僅包括我們本來不會產生的第三方諮詢費用;3) 我們不排除員工相關費用或與持續業務運營相關的其他成本。我們在2018財年第三季度基本完成了這些項目。從2018財年第四季度開始,在2019財年的大部分時間裏,我們產生了與公司宣佈的營銷解決方案(AMS)業務戰略選擇評估相關的交易支持費用和系統分離成本。在 2021 財年的第一和第二季度,為了應對 COVID-19 疫情對我們的潛在影響
業務再次,在2023財年,由於宏觀經濟狀況,我們在評估戰略和運營計劃(包括長期選址戰略)以及根據評估協助實施重組活動方面承擔了鉅額費用。我們排除這些費用的標準是相同的。我們認為,將這些項目排除在我們的非公認會計準則財務指標中對投資者有用,並提供了有意義的補充信息。
我們的非公認會計準則財務計劃是:
非公認會計準則每股收益、非公認會計準則運營收入和非公認會計準則支出:我們的非公認會計準則每股收益、非公認會計準則運營收入和非公認會計準則支出反映了上述調整以及相關的税收影響(如適用)。
調整後的息税折舊攤銷前利潤:調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為扣除所得税、其他費用、折舊和攤銷前的持續經營淨收入,包括上述調整。我們使用調整後的息税折舊攤銷前利潤來衡量我們在合併和運營部門內部的不同時期的表現,並將我們的業績與競爭對手的業績進行比較。我們認為,納入調整後的息税折舊攤銷前利潤為投資者評估公司的業績和趨勢提供了有用的補充信息,並促進了他們的分析。調整後息税折舊攤銷前利潤的列報方式不應孤立考慮,也不能將其作為衡量我們業績的淨收益的替代方案。
自由現金流入股本:為了補充我們的現金流量表,我們使用非公認會計準則的現金流指標來分析運營產生的現金流。股權自由現金流定義為運營現金流減去投資活動所使用的現金(不包括收購中支付的現金的影響),減少所需的債務償付,不包括已終止業務的影響。管理層認為,這種現金流衡量標準是有意義的,因為它代表了在為包括定期債務償還在內的所有必要債務提供資金後,公司可從持續經營中獲得的全權支出金額。非公認會計準則自由現金流向股權的列報不應孤立考慮,也不能作為衡量流動性的經營活動現金流的替代方案。