6-K 表格
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
外國發行人的報告
根據規則 13a-16 或 15d-16
1934 年《證券交易法》
2024 年 5 月
委員會文件編號：001-12568
BBVA 阿根廷銀行股份有限公司
（將註冊人姓名翻譯成英文）
科爾多瓦大道 111 號，C1054AAA
阿根廷布宜諾斯艾利斯
（主要行政辦公室地址）
用複選標記表示註冊人是以 20-F 表格或 40-F 表格的封面提交 還是將提交年度報告：
| 20-F 表格 |
X |
40-F 表格 |
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用複選標記表示註冊人是否在法規 S-T 規則 101 (b) (1) 允許的情況下以紙質形式提交 表格 6-K：
| 是的 |
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沒有 |
X |
用複選標記表示註冊人是否在法規 S-T 規則 101 (b) (7) 允許的情況下以紙質形式提交 表格 6-K：
| 是的 |
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沒有 |
X |
用複選標記表明註冊人是否通過提供本表格中包含的信息 也是在根據1934年 《證券交易法》第12g3-2 (b) 條向委員會提供信息：
| 是的 |
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沒有 |
X |
如果標記為 “是”，請在下方註明根據規則 12g3-2 (b) 分配給註冊人的 文件號：N/A
BBVA 阿根廷銀行 S.A.
目錄
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物品 |
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| 1. | 西班牙對外銀行阿根廷股份有限公司報告了2024財年的第一季度合併收益。 |
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BBVA 阿根廷銀行 S.A. 公佈2024年第一季度業績
布宜諾斯艾利斯，2024年5月22日——西班牙對外銀行阿根廷有限公司（紐約證券交易所；BYMA；MAE：BBAR；LATIBEX： XBBAR）（”BBVA 阿根廷” 或”BBVA” 或”銀行”）今天公佈了截至2024年3月31日的第一季度（24年第一季度）的合併 業績。
截至2020年1月1日，該銀行 開始根據國際會計準則29報告公佈其經通脹調整後的業績。為了便於比較，根據國際會計準則第29號報告，更新了2023年和2024年可比季度 的數據，以反映截至2024年3月31日的每個時期 通貨膨脹調整的累積影響。
24 年第一季度亮點
| · | BBVA 阿根廷在24年第一季度經通脹調整後的淨收入為342億美元，比2023年第四季度 （4Q23）公佈的737億美元低53.7％，比2023年第一季度（23年第一季度）公佈的583億美元低41.4％。 |
| · | 在24年第一季度，BBVA阿根廷分行 公佈的經通脹調整後的平均資產回報率（ROAA）為1.6％，經通脹調整後的平均股本回報率（ROAE）為6.6％。 |
| · | 24年第一季度的營業收入為6,312億美元，比23年第四季度的7,247億美元下降12.9％，比23年第一季度的3,055億美元低106.6％。 |
| · | 就活動而言，24年第一季度對私營部門的合併融資總額為2.7萬億美元，與23年第四季度相比，按實際價值計算下降了12.7％，與23年第一季度相比下降了21.9％。在本季度，這種變化主要是由下降推動的 信用卡 增長了17.9％，在 打折的 工具增長27.1％及以後 其他貸款上漲了19.7％。這被增加所抵消 預先融資和出口融資 上漲26.0％。截至24年第一季度，BBVA在私營部門貸款中的合併市場份額達到10.08％。 |
| · | 24年第一季度 合併存款總額為4.8萬億美元，按實際價值計算下降13.5％，同比下降21.7％。季度下降 的主要原因是儲蓄賬户和支票賬户分別下降了25.3％和8.1％。截至24年第一季度，該銀行在私人存款中的合併市場份額 達到7.37％。 |
| · | 截至24年第一季度 ，不良貸款率（NPL）達到1.23％，覆蓋率為173.77％。 |
| · | 24年第一季度的累計效率 比率為65.4％，與23年第四季度的58.6％和23年第一季度的62.4％相比有所惡化。 |
| · | 截至24年第一季度，BBVA阿根廷分行 的監管資本比率達到35.6％，比最低監管要求超額1.4萬億美元，即336.0％。I 級比率 為 35.6%。 |
| · | 截至24年第一季度， 流動資產總額佔該銀行存款總額的91.9％。 |
來自首席財務官的消息
“新一屆米萊政府對經濟政策框架進行了實質性修改，並將精力集中在強有力的財政和貨幣調整上，以降低通貨膨脹。今年頭幾個月 財政赤字減少，2023年12月阿根廷比索在國際儲備積累的背景下大幅貶值後觀察到的相對貨幣穩定，以及經濟活動的收縮 ，使近期按月計量的通貨膨脹有所放緩，但仍居高不下。
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儘管存在不確定性和相關風險，但根據BBVA Research的説法， 這些因素很可能會為未來幾個月的通貨膨脹放緩奠定基礎。 在發佈更全面的穩定計劃的背景下， 最終將輔之以其他措施。BBVA Research 估計，年通貨膨脹率將接近155％（從175％重新估計，到2023年底為211％），今年國內生產總值將下降約4.0％（而2023年下降1.6％）。值得一提的是，利率的下降速度快於預期， ，隨着通貨膨脹率的持續下降，預計利率將進一步下降。
截至2024年3月，該系統 的私人比索信貸同比增長171％，而BBVA阿根廷分行將其以比索計算的私人貸款組合增長了193％[1]。該系統和 銀行的同比貸款增長均未超過通貨膨脹率（截至2024年3月，通貨膨脹率同比增長287.9％）。儘管如此，BBVA阿根廷分行 的合併市場份額同比增長了75個基點，從9.33％增至10.08％，十多年來首次超過兩位數大關。 在合併私人存款方面，該系統增長了173％，而該銀行增長了194％，兩個 個案均未超過當年的通貨膨脹。私人存款的合併市場份額為7.37％，高於去年同期的6.83％。
關於BBVA阿根廷分行，自2024年4月26日起，董事會 任命豪爾赫·布萊德爾為公司首席執行官（BCRA批准尚待公投）。豪爾赫·布萊德爾在 BBVA集團工作了20多年，在那裏他擔任過不同的角色和負責的職位。在阿根廷，他負責創新和商業 模式以及業務發展。到目前為止，他一直是Openpay的負責人。Openpay是一家於2017年被BBVA收購的初創公司， 在墨西哥、哥倫比亞、祕魯和阿根廷開展業務，並負責南美客户解決方案部門。從這個角度來看， Jorge 一直是持續推動南美不同銀行數字化轉型和 業務可持續增長的關鍵資產。
截至該日，該銀行已宣佈以現金或實物分三期支付 股息。截至2023年12月31日，經通貨膨脹調整後的總金額將為2642億美元， ，根據BCRA法律，必須將其更新為每個付款日的當前貨幣價值。
與阿根廷銀行在2024年第一季度 的業績相比，營業收入是運營支出減少的產物，儘管表示營業收入下降，但 與23年第四季度的業績形成鮮明對比，這主要是由2023年12月比索兑美元貶值導致的非凡業績以及今年第一季度固有的季節性所致。
另一方面，截至2024年3月，BBVA阿根廷分行 的私人存款不良貸款為1.23％，遠低於該系統的2.00％比率，這是截至2024年2月的最新指標。關於 流動性和償付能力指標，該銀行在本季度末分別為91.9％和35.6％，這無疑允許在經濟復甦的情況下解決 業務增長問題。
在數字化方面，我們的服務產品以這樣的方式發展 ，到2024年3月底，移動貨幣交易量與去年同期相比增長了71％。在 季度，與傳統渠道相比，通過數字渠道獲得的新客户佔81％，而在2023年3月，這一比例為76％。
關於ESG，BBVA阿根廷分行對社會負有企業責任 ，這是該銀行商業模式所固有的，促進包容性、金融教育並支持科學研究 和文化。該銀行以最高的誠信、長期願景和最佳實踐開展工作，並通過西班牙對外銀行集團在 主要可持續發展指數中佔有一席之地。
最後，該銀行積極監控其業務、財務 狀況和經營業績，以期在 阿根廷共和國的決定性年份保持競爭地位，應對背景挑戰。”
1來源： 截至每個時期最後一天的BCRA資本餘額。截至 2024 年 3 月 31 日的 Siscen 信息。
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卡門 莫里洛·阿羅約，BBVA 阿根廷首席財務官
24 年第一季度電話會議
布宜諾斯艾利斯時間 5 月 23 日星期四下午 12:00（美國東部標準時間上午 11:00）
要參與，請撥入：
+ 54-11-3984-5677（阿根廷）
+ 1-844-450-3851（美國）
+ 1-412-317-6373（國際）
Web 電話：點擊這裏
會議 代碼：BBVA
網絡直播 和重播：點擊這裏
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安全港聲明
本新聞稿 包含某些前瞻性陳述，這些陳述反映了阿根廷BBVA銀行及其管理層 對其業績、業務和未來事件的當前看法和/或期望。我們使用 “相信”、“預測”、“計劃”、 “期望”、“打算”、“目標”、“估計”、“項目”、“預測”、 “預測”、“指南”、“尋找”、“未來”、“應該” 等詞語來識別前瞻性陳述，但它們並不是我們識別此類陳述的唯一方式。此類陳述受許多 風險、不確定性和假設的影響。我們提醒您，許多重要因素可能導致實際結果與本新聞稿中表達的計劃、目標、預期、估計和意圖存在重大差異。由於但不限於：(i) 阿根廷或拉丁美洲其他地區的總體經濟、金融、商業、政治、 法律、社會或其他條件的變化，或者發達或新興市場的變化，(ii) 區域、國家和國際商業和經濟狀況的變化，包括通貨膨脹，(iii) 利率的變化 和存款成本，除其他外，這可能會影響利潤率，（iv）意想不到的增長融資或其他成本，或 無法以有吸引力的條件獲得額外的債務或股權融資，這可能會限制我們為現有業務提供資金和 為新活動提供資金的能力，（v）包括税收和銀行監管在內的政府監管變化，（vii）阿根廷當局政策的變化，（viii）不利的法律或監管爭議或程序，（viii）銀行和金融服務競爭， （ix）變化在客户、債務人或交易對手的財務狀況、信譽或償付能力方面阿根廷BBVA銀行， （x）增加貸款損失準備金，（xi）技術變革或無法實施新技術，（xii）消費者支出和儲蓄習慣的改變 ，（xiii）實施業務戰略的能力，（xiii）比索匯率 的波動。此處討論的事項也可能受到阿根廷對外銀行向美國證券交易委員會（SEC）和國家證券交易委員會（CNV）提交的 文件中不時描述的風險和不確定性的影響。提醒讀者不要 過分依賴前瞻性陳述，前瞻性陳述僅代表本文件發佈日期。BBVA 阿根廷銀行沒有 義務，明確表示不打算或義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
信息
本財報是根據 根據阿根廷中央銀行（“BCRA”）制定的會計框架、國際財務報告 標準（“I.F.R.S.”）以及國際會計準則委員會（“I.A.S.B”） 和阿根廷經濟科學專業委員會聯合會（“F.A.S.B”）通過的決議編制的 C.P.E.”），並且 不包括對非金融公共部門債務工具適用國際財務報告準則第9號減值模型。
本新聞稿中的信息包含 未經審計的財務信息，逐項合併了西班牙對外銀行阿根廷分行的所有銀行活動，包括： BBVA 資產管理阿根廷有限公司、正在進行AFJP的合併清算程序、PSA Finance 阿根廷公司 Financiera S.A.（“PSA”）和大眾金融服務公司金融有限公司（“VWFS”）。
BBVA Seguros Argentina S.A. 以 合併方式進行披露，記錄為聯營公司投資（按比例合併法上報），相應的 業績報告為 “聯營收入”），與Rombo Compaínía Financiera S.A.（“Rombo”）、 Play Digital S.A.（“MODO”）、Openpay 阿根廷股份有限公司和Interbanking S.A.
子公司的財務報表是在與西班牙對外銀行阿根廷分行股份有限公司相同的日期和時期編制的。就合併公司PSA和VWFS而言， 財務報表是根據屬於 “C組” 的機構的不列顛哥倫比亞省會計框架編制的， 考慮了國際財務報告準則9 5.5建立的模型。自2022年1月1日起的 “減值” 部分，不包括來自非金融公共部門的 債務工具。
BBVA集團為阿根廷 發佈的信息是根據國際財務報告準則編制的，沒有考慮BCRA規定的臨時例外情況。
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季度業績
| 損益表 | BBVA 阿根廷合併 | ||||
| 經通貨膨脹調整後，單位：百萬阿里亞爾 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 淨利息收入 | 787,768 | 751,616 | 508,840 | 4.8% | 54.8% |
| 淨費用收入 | 50,504 | 53,974 | 43,933 | (6.4%) | 15.0% |
| 通過損益表按公允價值計量金融工具的淨收益 | 27,871 | (105,662) | 27,065 | 126.4% | 3.0% |
| 通過OCI按攤銷成本和公允價值減記資產的淨收入 | 62,924 | 44,764 | 149 | 40.6% | n.m |
| 外匯和黃金收益 | 10,230 | 299,382 | 4,091 | (96.6%) | 150.1% |
| 其他營業收入 | 28,384 | 32,898 | 21,301 | (13.7%) | 33.3% |
| 貸款損失補貼 | (26,880) | (31,380) | (31,719) | 14.3% | 15.3% |
| 淨營業收入 | 940,801 | 1,045,592 | 573,660 | (10.0%) | 64.0% |
| 人事福利 | (89,808) | (101,160) | (85,535) | 11.2% | (5.0%) |
| 行政開支 | (103,265) | (77,567) | (93,009) | (33.1%) | (11.0%) |
| 折舊和攤銷 | (10,280) | (11,440) | (10,939) | 10.1% | 6.0% |
| 其他運營費用 | (106,264) | (130,761) | (78,704) | 18.7% | (35.0%) |
| 運營開支 | (309,617) | (320,928) | (268,187) | 3.5% | (15.4%) |
| 營業收入 | 631,184 | 724,664 | 305,473 | (12.9%) | 106.6% |
| 來自同事的收入 | (2,885) | 87 | (233) | n.m | n.m |
| 來自淨貨幣頭寸的收入 | (570,232) | (539,015) | (220,293) | (5.8%) | (158.9%) |
| 所得税前淨收入 | 58,067 | 185,736 | 84,947 | (68.7%) | (31.6%) |
| 所得税 | (23,916) | (112,022) | (26,692) | 78.7% | 10.4% |
| 該期間的淨收入 | 34,151 | 73,714 | 58,255 | (53.7%) | (41.4%) |
| 父母的所有者 | 34,777 | 74,619 | 58,292 | (53.4%) | (40.3%) |
| 非控股權益 | (626) | (905) | (37) | 30.8% | n.m |
| 其他綜合收益 (OCI) (1) | (68,619) | 308,403 | (2,499) | (122.2%) | n.m |
| 綜合收入總額 | (34,468) | 382,117 | 55,756 | (109.0%) | (161.8%) |
| (1) 扣除所得税。 | |||||
BBVA阿根廷第一季度淨收入為342億美元， 環比下降53.7％，或396億美元，同比下降41.4％，同比下降241億美元。這意味着每季度 的投資回報率為6.6％，每季度的ROAA為1.6％。
季度經營業績主要是由營業收入減少所致，這主要是由於外匯收入和黃金收益的減少，尤其是與受阿根廷比索兑美元貶值影響的23年第四季度的 非凡業績形成鮮明對比。這被以下因素所抵消：（i）通過損益衡量金融工具公允價值（FV）所得收入的更好的 業績，也與 4Q的業績形成鮮明對比的是，由於雙重債券估值而出現虧損，（ii）按攤銷成本減記資產的淨收入增加，以及通過其他綜合收益（OCI）出售通貨膨脹掛鈎債券獲得的FV的 （通過向 BCRA行使看跌期權），以及（iii）降低人員福利和其他運營費用。
該期間的淨收入受到淨貨幣頭寸收入的嚴重影響 。儘管24年第一季度的通貨膨脹率略低於23年第四季度（24年第一季度為51.6％， 4季度為53.3％）[2]），與23年第四季度相比，24年第一季度貨幣狀況的增長按比例增加 抵消了上述通貨膨脹率的下降。這種增長受到了23年第四季度公共證券價值上漲的影響，尤其是在OCI估值標準下的 FV。
2資料來源： 國家統計與人口普查研究所（INDEC）。
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最後，OCI額度總虧損686億美元，這主要是由於OCI按公允價值計算的金融工具的業績，特別是通過對與通貨膨脹掛鈎的 （CER）國家國債投資組合的重估。
| 每股收益 | BBVA 阿根廷合併 | ||||
| ∆ % | |||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 財務報表信息 | |||||
| 該期間歸屬於母公司所有者的淨收益（百萬阿里亞爾，經通貨膨脹調整後） | 34,777 | 74,619 | 58,292 | (53.4%) | (40.3%) |
| 已發行股票總數 (1) | 612,710 | 612,710 | 612,710 | - | - |
| 市場信息 | |||||
| BYMA普通股收盤價（阿里亞爾） | 3,068.6 | 1,775.3 | 537.7 | 72.9% | 470.7% |
| 紐約證券交易所ADS的收盤價（美元） | 8.5 | 5.4 | 3.9 | 55.9% | 116.3% |
| 每股賬面價值（阿里亞爾） | 3,467.93 | 2,324.33 | 750.39 | 49.2% | 362.1% |
| 市值與賬面比率（BYMA 價格）（%） | 88.49 | 76.38 | 71.66 | 15.9% | 23.5% |
| 每股收益（阿里亞爾） | 56.76 | 121.79 | 95.14 | (53.4%) | (40.3%) |
| 每則廣告的收益(2)（以阿里亞爾為單位） | 170.28 | 365.36 | 285.41 | (53.4%) | (40.3%) |
| (1) 以千股為單位。 | |||||
| (2) 每股ADS佔3股普通股 | |||||
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淨利息收入
| 淨利息收入 | BBVA 阿根廷合併 | ||||
| 經通貨膨脹調整後，單位：百萬阿里亞爾 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 淨利息收入 | 787,768 | 751,616 | 508,840 | 4.8% | 54.8% |
| 利息收入 | 1,276,536 | 1,333,722 | 966,560 | (4.3%) | 32.1% |
| 來自政府證券 | 56,206 | 321,446 | 408,907 | (82.5%) | (86.3%) |
| 來自私人證券 | 1,409 | 1,412 | 853 | (0.2%) | 65.2% |
| 貸款和其他融資的利息 | 411,447 | 508,830 | 369,193 | (19.1%) | 11.4% |
| 金融板塊 | 3,230 | 4,050 | 2,000 | (20.2%) | 61.5% |
| 透支 | 69,858 | 64,620 | 67,055 | 8.1% | 4.2% |
| 折扣樂器 | 138,839 | 183,903 | 74,811 | (24.5%) | 85.6% |
| 抵押貸款 | 1,030 | 1,649 | 4,134 | (37.5%) | (75.1%) |
| 質押貸款 | 9,485 | 13,986 | 13,312 | (32.2%) | (28.7%) |
| 消費者貸款 | 39,946 | 51,379 | 47,032 | (22.3%) | (15.1%) |
| 信用卡 | 91,175 | 114,198 | 101,868 | (20.2%) | (10.5%) |
| 金融租賃 | 2,733 | 3,770 | 3,413 | (27.5%) | (19.9%) |
| 用於預先融資和出口融資的貸款 | 1,278 | 1,647 | 599 | (22.4%) | 113.4% |
| 其他貸款 | 53,873 | 69,628 | 54,969 | (22.6%) | (2.0%) |
| 反向回購交易的溢價 | 457,401 | 243,448 | 67,961 | 87.9% | n.m |
| CER/UVA 條款調整 | 348,994 | 257,550 | 118,866 | 35.5% | 193.6% |
| 其他利息收入 | 1,079 | 1,036 | 780 | 4.2% | 38.3% |
| 利息支出 | 488,768 | 582,106 | 457,720 | (16.0%) | 6.8% |
| 存款 | 434,640 | 554,718 | 430,336 | (21.6%) | 1.0% |
| 支票賬户 | 199,882 | 136,741 | 49,223 | 46.2% | 306.1% |
| 儲蓄賬户 | 5,258 | 3,764 | 1,969 | 39.7% | 167.0% |
| 定期存款 | 156,604 | 336,621 | 299,460 | (53.5%) | (47.7%) |
| 投資賬户 | 72,896 | 77,592 | 79,684 | (6.1%) | (8.5%) |
| 來自金融交易的其他負債 | 3,457 | 5,476 | 722 | (36.9%) | 378.8% |
| 收到的金融間貸款 | 8,440 | 9,661 | 8,105 | (12.6%) | 4.1% |
| 回購交易的溢價 | - | 3 | - | (100.0%) | 不適用 |
| CER/UVA 條款調整 | 42,231 | 12,247 | 18,554 | 244.8% | 127.6% |
| 其他利息支出 | - | 1 | 3 | (100.0%) | (100.0%) |
24年第一季度的淨利息收入為7,878億美元，環比增長4.8％，達到362億美元，同比增長54.8％，合2789億美元。在 24 年第一季度，按貨幣計算，利息收入的下降幅度低於 利息支出。前者是由於公共證券收入減少，後者是由於定期 存款和投資賬户的支出降低。
在24年第一季度，利息收入總額為1.3萬億美元， 與23年第四季度相比下降了4.3％，與23年第一季度相比增長了32.1％。季度下降主要是由於（i）政府 證券收入減少，原因是中央銀行於2023年12月終止了LELIQ的發行，減少了年底的發行量， 以及（ii）貸款（主要是貼現工具、信用卡和其他貸款）的收入減少，後者受到了下跌的影響 樓層規劃。 這被以下因素部分抵消：（i）回購保費收入增加，利率低於LELIQ的應計利率，以及（ii）來自 通貨膨脹掛鈎債券的收入。
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收入 來自政府證券 與 23 年第四季度相比下降了 82.5%，與 23 年第一季度相比下降了 86.3%。如前所述，部分原因是LELIQ的平均排名較低。 這些結果中有87％是由通過OCI按公允價值計算的政府證券（其中99％是主權國庫證券） 解釋的，13％是由按攤銷成本計算的證券（2027年固定利率的國庫債券，2027年11月到期的國債私人0.70巴德拉利率 ，以及用於存款準備金整合的2025年國家國債CER）來解釋。
貸款和其他融資 的利息收入總額為4114億美元，環比下降19.1％，同比增長11.4％。季度下降主要是由於平均利率下降， 和活動減少，與今年第一季度的季節性一致。
來自CER/UVA調整的收入環比增長了35.5％ ，同比增長193.6％。季度增長的原因是延遲記錄通貨膨脹調整影響， 對後續財務報表的影響，季度通貨膨脹與上一季度相似。 CER/UVA條款調整產生的利息收入中有81％是由與此類指數掛鈎的債券產生的利息來解釋的。
利息支出總額為4,888億美元，這意味着 環比下降16.0％，同比增長6.8％。季度下降由下跌來描述 定期存款和 投資賬户 支出（放鬆對最低費率的管制）和較低的交易量。
定期存款（包括投資 賬户）的利息解釋了47.0％的利息支出，而上一季度的利息為71.2％。環比下降了53.5％，同比下降了47.7％。
NIM
截至24年第一季度，淨利率 （NIM）為56.1％，高於23年第四季度公佈的50.0％。在24年第一季度，按比索計算的NIM為62.7％，按美元計算為1.2％。
| 資產負債表現-總計 | BBVA 阿根廷合併 | ||||||||
| 以百萬阿里亞爾為單位。年化百分比的利率和利差 | |||||||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | |||||||
| 平均餘額 | 已賺取/已付利息 | 平均實際利率 | 平均餘額 | 已賺取/已付利息 | 平均實際利率 | 平均餘額 | 已賺取/已付利息 | 平均實際利率 | |
| 賺取利息的資產總額 | 5,634,900 | 1,276,536 | 90.9% | 5,962,755 | 1,333,722 | 88.7% | 6,589,751 | 966,560 | 59.5% |
| 債務證券 | 3,087,009 | 796,706 | 103.5% | 2,816,442 | 771,355 | 108.7% | 3,303,092 | 562,920 | 69.1% |
| 向客户/金融機構貸款 | 2,449,172 | 479,815 | 78.6% | 2,944,063 | 562,358 | 75.8% | 3,176,705 | 403,605 | 51.5% |
| 向BCRA貸款 | 120 | 6 | 20.1% | 312 | 6 | 7.7% | 8 | 31 | 1622.2% |
| 其他資產 | 98,599 | 9 | 0.0% | 201,937 | 3 | 0.0% | 109,945 | 4 | 0.0% |
| 非賺取利息的資產總額 | 2,329,953 | - | 0.0% | 2,028,453 | - | 0.0% | 2,265,252 | - | 0.0% |
| 總資產 | 7,964,853 | 1,276,536 | 64.3% | 7,991,207 | 1,333,722 | 66.2% | 8,855,003 | 966,560 | 44.3% |
| 計息負債總額 | 3,749,919 | 488,768 | 52.3% | 3,622,063 | 582,106 | 63.8% | 4,531,958 | 457,720 | 41.0% |
| 儲蓄賬户 | 1,501,695 | 5,259 | 1.4% | 1,424,579 | 3,763 | 1.0% | 1,658,532 | 1,970 | 0.5% |
| 定期存款和投資賬户 | 1,101,010 | 271,731 | 99.0% | 1,534,129 | 426,459 | 110.3% | 2,429,204 | 397,697 | 66.4% |
| 已發行的債務證券 | 11,224 | 3,312 | 118.4% | 16,010 | 5,155 | 127.8% | 171 | 198 | 470.1% |
| 其他負債 | 1,135,990 | 208,466 | 73.6% | 647,345 | 146,729 | 89.9% | 444,052 | 57,855 | 52.8% |
| 非計息負債總額 | 4,214,934 | - | 0.0% | 4,369,144 | - | 0.0% | 4,323,044 | - | 0.0% |
| 負債和權益總額 | 7,964,853 | 488,768 | 24.6% | 7,991,207 | 582,106 | 28.9% | 8,855,003 | 457,720 | 21.0% |
| NIM-總計 | 56.1% | 50.0% | 31.3% | ||||||
| 點差-總計 | 38.6% | 25.0% | 18.5% | ||||||
| 名義利率是在 365 天內計算的 | |||||||||
| 不包括通過損益按公允價值計量金融工具的淨收益，也不包括通過OCI按攤銷成本和公允價值減記資產的淨收益 | |||||||||
| 計息支票賬户包含在其他計息負債中。非計息賬户包含在非計息負債中。 | |||||||||
| 8 |
|
| 資產和負債表現-AR$ | BBVA 阿根廷合併 | ||||||||
| 以百萬阿里亞爾為單位。年化百分比的利率和利差 | |||||||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | |||||||
| 平均餘額 | 已賺取/已付利息 | 平均實際利率 | 平均餘額 | 已賺取/已付利息 | 平均實際利率 | 平均餘額 | 已賺取/已付利息 | 平均實際利率 | |
| 賺取利息的資產總額 | 5,023,700 | 1,274,493 | 101.8% | 5,396,094 | 1,331,305 | 97.9% | 6,354,594 | 965,214 | 61.6% |
| 債務證券 | 2,751,688 | 796,626 | 116.1% | 2,461,224 | 771,246 | 124.3% | 3,264,073 | 562,753 | 69.9% |
| 向客户/金融機構貸款 | 2,180,963 | 477,861 | 87.9% | 2,739,759 | 560,053 | 81.1% | 2,982,375 | 402,430 | 54.7% |
| 向BCRA貸款 | 118 | 6 | 20.4% | 311 | 6 | 7.7% | 4 | 31 | 3244.4% |
| 其他資產 | 90,931 | - | 0.0% | 194,801 | - | 0.0% | 108,142 | - | 0.0% |
| 非賺取利息的資產總額 | 925,189 | - | 0.0% | 1,037,275 | - | 0.0% | 1,058,805 | - | 0.0% |
| 總資產 | 5,948,889 | 1,274,493 | 85.9% | 6,433,369 | 1,331,305 | 82.1% | 7,413,398 | 965,214 | 52.8% |
| 計息負債總額 | 2,642,378 | 488,621 | 74.2% | 2,814,022 | 581,825 | 82.0% | 3,572,394 | 457,534 | 51.9% |
| 儲蓄賬户 | 542,477 | 5,240 | 3.9% | 731,628 | 3,750 | 2.0% | 825,886 | 1,955 | 1.0% |
| 定期存款和投資賬户 | 954,424 | 271,674 | 114.2% | 1,423,401 | 426,410 | 118.9% | 2,311,156 | 397,643 | 69.8% |
| 已發行的債務證券 | 11,224 | 3,312 | 118.4% | 16,010 | 5,155 | 127.8% | 171 | 198 | 470.1% |
| 其他負債 | 1,134,253 | 208,395 | 73.7% | 642,983 | 146,511 | 90.4% | 435,181 | 57,738 | 53.8% |
| 非計息負債總額 | 3,539,899 | - | 0.0% | 3,873,979 | - | 0.0% | 3,833,166 | - | 0.0% |
| 負債和權益總額 | 6,182,277 | 488,621 | 31.7% | 6,688,001 | 581,825 | 34.5% | 7,405,560 | 457,534 | 25.1% |
| NIM-AR$ | 62.7% | 55.1% | 32.4% | ||||||
| 點差-澳元 | 27.6% | 15.9% | 9.7% | ||||||
| 名義利率是在 365 天內計算的 | |||||||||
| 不包括通過損益按公允價值計量金融工具的淨收益，也不包括通過OCI按攤銷成本和公允價值減記資產的淨收益 | |||||||||
| 計息支票賬户包含在其他計息負債中。非計息賬户包含在非計息負債中。 | |||||||||
| 資產負債表現-外幣 | BBVA 阿根廷合併 | ||||||||
| 以百萬阿里亞爾為單位。年化百分比的利率和利差 | |||||||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | |||||||
| 平均餘額 | 已賺取/已付利息 | 平均實際利率 | 平均餘額 | 已賺取/已付利息 | 平均實際利率 | 平均餘額 | 已賺取/已付利息 | 平均實際利率 | |
| 賺取利息的資產總額 | 611,200 | 2,043 | 1.3% | 566,661 | 2,417 | 1.7% | 235,157 | 1,346 | 2.3% |
| 債務證券 | 335,321 | 80 | 0.1% | 355,218 | 109 | 0.1% | 39,020 | 167 | 1.7% |
| 向客户/金融機構貸款 | 268,209 | 1,954 | 2.9% | 204,304 | 2,305 | 4.5% | 194,330 | 1,175 | 2.5% |
| 向BCRA貸款 | 2 | - | 0.0% | 2 | - | 0.0% | 4 | - | 0.0% |
| 其他資產 | 7,668 | 9 | 0.5% | 7,137 | 3 | 0.2% | 1,804 | 4 | 0.9% |
| 非賺取利息的資產總額 | 1,404,764 | - | 0.0% | 991,177 | - | 0.0% | 1,206,447 | - | 0.0% |
| 總資產 | 2,015,964 | 2,043 | 0.4% | 1,557,838 | 2,417 | 0.6% | 1,441,604 | 1,346 | 0.4% |
| 計息負債總額 | 1,107,541 | 147 | 0.1% | 808,041 | 281 | 0.1% | 959,565 | 186 | 0.1% |
| 儲蓄賬户 | 959,218 | 19 | 0.0% | 692,951 | 14 | 0.0% | 832,646 | 16 | 0.0% |
| 定期存款和投資賬户 | 146,586 | 57 | 0.2% | 110,728 | 49 | 0.2% | 118,048 | 54 | 0.2% |
| 其他負債 | 1,737 | 71 | 16.4% | 4,362 | 218 | 19.9% | 8,871 | 116 | 5.3% |
| 非計息負債總額 | 675,035 | - | 0.0% | 495,165 | - | 0.0% | 489,879 | - | 0.0% |
| 負債和權益總額 | 1,782,576 | 147 | 0.0% | 1,303,206 | 281 | 0.1% | 1,449,443 | 186 | 0.1% |
| NIM-外幣 | 1.2% | 1.5% | 2.0% | ||||||
| 點差-外幣 | 1.3% | 1.6% | 2.2% | ||||||
| 名義利率是在 365 天內計算的 | |||||||||
| 不包括通過損益按公允價值計量金融工具的淨收益，也不包括通過OCI按攤銷成本和公允價值減記資產的淨收益 | |||||||||
| 計息支票賬户包含在其他計息負債中。非計息賬户包含在非計息負債中。 | |||||||||
| 9 |
|
淨費用收入
| 淨費用收入 | BBVA 阿根廷合併 | ||||
| 經通貨膨脹調整後，單位：百萬阿里亞爾 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 淨費用收入 | 50,504 | 53,974 | 43,933 | (6.4%) | 15.0% |
| 費用收入 | 91,087 | 107,271 | 85,246 | (15.1%) | 6.9% |
| 與負債掛鈎 | 23,125 | 27,009 | 34,950 | (14.4%) | (33.8%) |
| 來自信用卡 (1) | 46,524 | 56,236 | 31,668 | (17.3%) | 46.9% |
| 與貸款掛鈎 | 9,615 | 11,836 | 9,442 | (18.8%) | 1.8% |
| 來自保險 | 3,300 | 3,378 | 3,755 | (2.3%) | (12.1%) |
| 來自對外貿易和外幣交易 | 5,115 | 4,188 | 3,917 | 22.1% | 30.6% |
| 其他費用收入 | 3,357 | 4,426 | 1,514 | (24.2%) | 121.7% |
| 與貸款承諾相關聯 | 51 | 198 | - | (74.2%) | 不適用 |
| 來自提供的擔保 | 64 | 50 | 25 | 28.0% | 156.0% |
| 與證券掛鈎 | 3,293 | 4,376 | 1,489 | (24.7%) | 121.2% |
| 費用支出 | 40,583 | 53,297 | 41,313 | (23.9%) | (1.8%) |
| (1) 包括Puntos BBVA根據國際財務報告準則第15條規定的特許權使用費計劃的業績。 | |||||
截至24年第一季度的淨費用收入總額為505億美元，環比下降6.4％，至35億美元，同比增長15.0％，或66億美元。
在24年第一季度，費用收入總額為911億美元，環比下降15.1％，同比增長6.9％。儘管所有線路的季度普遍下降，但下降的主要原因是 費用 來自信用卡，下降了17.3％，還有費用 與負債有關，下降了14.4％。關於前者， 除了受到與Puntos BBVA忠誠度計劃相關的支出外，還受到活動和消費減少的影響。 關於與負債相關的費用，賬户維護和套裝費用增加並不能彌補活動的下降。
在費用支出方面，
總額為406億美元，環比下降23.9％，同比下降1.8％。支出減少的原因是活動減少，再加上4T23中較高的
季節性費用支出形成鮮明對比。此外，與薪資營銷活動相關的費用有所減少。
| 10 |
|
按公允價值計量金融工具的淨收益 以及外匯和黃金收益/虧損
| 通過損益計算的按公允價值 (FV) 計算的金融工具的淨收益 | BBVA 阿根廷合併 | ||||
| 經通貨膨脹調整後，單位：百萬阿里亞爾 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 通過損益表從FV獲得的金融工具淨收入 | 27,871 | (105,662) | 27,065 | 126.4% | 3.0% |
| 來自政府證券的收入 | 34,905 | (136,757) | 22,156 | 125.5% | 57.5% |
| 來自私人證券的收入 | 259 | 1,285 | 2,489 | (79.8%) | (89.6%) |
| 利率互換 | - | (4) | 85 | 100.0% | (100.0%) |
| 外幣遠期交易收入 | (6,780) | 29,678 | 2,440 | (122.8%) | (377.9%) |
| 看跌期權多頭頭寸的收入 | (611) | (421) | (105) | (45.1%) | (481.9%) |
| 公司債券的收入 | 96 | 557 | - | (82.8%) | 不適用 |
| 其他 | 2 | - | - | 不適用 | 不適用 |
在24年第一季度，通過損益計算的按公允價值計算的金融 工具（FV）的淨收益為279億美元，環比增長126.4％，達到1335億美元，同比增長3.0％，達到8.05億美元。
季度業績主要由 的增長來解釋 來自政府證券的收入細列項目，這是由於主權債券通過損益按公允價值 進行估值，此外還與上一季度形成鮮明對比，前一季度記錄了主權雙重債券 估值造成的虧損，這是2023年12月當地貨幣大幅貶值的產物。
| 黃金和外幣報價的差異 | BBVA 阿根廷合併 | ||||
| 經通貨膨脹調整後，單位：百萬阿里亞爾 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 外匯和黃金收益/（虧損）(1) | 10,230 | 299,382 | 4,091 | (96.6%) | 150.1% |
| 從外匯頭寸來看 | 3,549 | 283,007 | (8,939) | (98.7%) | 139.7% |
| 買入/出售外幣的收入 | 6,681 | 16,375 | 13,030 | (59.2%) | (48.7%) |
| 通過損益表從FV獲得的金融工具淨收入 (2) | (6,780) | 29,678 | 2,440 | (122.8%) | (377.9%) |
| 外幣遠期交易收入 | (6,780) | 29,678 | 2,440 | (122.8%) | (377.9%) |
| 黃金和外幣報價的總差額 (1) + (2) | 3,450 | 329,060 | 6,531 | (99.0%) | (47.2%) |
在24年第一季度，黃金和外幣報價的總差額 顯示利潤為34億美元，與23年第四季度相比下降了99.0％或3,256億美元。
外匯 交易所和黃金收益的季度下降主要是由以下方面的較低業績所致 來自外匯頭寸的收入，與23年第四季度的 非凡業績形成鮮明對比，這主要歸因於雙重債券。
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|
其他營業收入
| 其他營業收入 | BBVA 阿根廷合併 | ||||
| 經通貨膨脹調整後，單位：百萬阿里亞爾 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 營業收入 | 28,384 | 32,898 | 21,301 | (13.7%) | 33.3% |
| 保險箱租賃 (1) | 2,766 | 3,096 | 2,652 | (10.7%) | 4.3% |
| 雜項應收賬款的調整和利息 (1) | 13,728 | 13,992 | 7,998 | (1.9%) | 71.6% |
| 懲罰性利息 (1) | 960 | 1,039 | 856 | (7.6%) | 12.1% |
| 已收回貸款 | 1,474 | 3,480 | 2,529 | (57.6%) | (41.7%) |
| 信用卡和借記卡的手續費收入 (1) | 1,930 | 1,798 | 1,848 | 7.3% | 4.4% |
| 費用費用回收 | 709 | 942 | 850 | (24.7%) | (16.6%) |
| 租金 | 1,126 | 820 | 952 | 37.3% | 18.3% |
| 辛迪加交易費 | 273 | 338 | 389 | (19.2%) | (29.8%) |
| 心懷不滿的條款 | 243 | 807 | 313 | (69.9%) | (22.4%) |
| 其他營業收入 (2) | 5,175 | 6,586 | 2,914 | (21.4%) | 77.6% |
| (1) 包含在效率比計算中 | |||||
| (2) 包括效率比計算中使用的一些概念 | |||||
在24年第一季度，其他營業收入 總額為284億美元，同比下降13.7％，下降45億美元，同比增長33.3％，達到71億美元。季度下降的部分原因是 下降了57.6％ 已收回貸款細列項目，此外還下降了21.4％ 其他營業收入順序， 後者是由於考慮到 債券價格的波動性，為2023年用於支付股息的債券提供估值所產生的復甦.
| 12 |
|
運營費用
人事福利和管理 費用
| 人事福利和管理費用 | BBVA 阿根廷合併 | ||||
| 經通貨膨脹調整後，單位：百萬阿里亞爾 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 人事福利和管理費用總額 | 193,073 | 178,727 | 178,544 | 8.0% | 8.1% |
| 人事福利 (1) | 89,808 | 101,160 | 85,535 | (11.2%) | 5.0% |
| 工資 | 48,449 | 44,406 | 49,930 | 9.1% | (3.0%) |
| 社會保障預扣和徵收 | 15,743 | 17,478 | 14,528 | (9.9%) | 8.4% |
| 人事薪酬和獎金 | 1,188 | 4,056 | 2,032 | (70.7%) | (41.5%) |
| 人事服務 | 1,515 | 2,424 | 1,352 | (37.5%) | 12.1% |
| 其他 | 22,913 | 32,796 | 17,693 | (24.5%) | 29.5% |
| 管理費用 (1) | 103,265 | 77,567 | 93,009 | 33.1% | 11.0% |
| 差旅費用 | 659 | 572 | 464 | 15.2% | 42.0% |
| 外包管理費用 | 12,716 | 10,168 | 10,296 | 25.1% | 23.5% |
| 保安服務 | 2,812 | 2,077 | 2,127 | 35.4% | 32.2% |
| 向銀行董事和監管委員會收取的費用 | 108 | 199 | 93 | (45.7%) | 16.1% |
| 其他費用 | 2,800 | 2,093 | 2,525 | 33.8% | 10.9% |
| 保險 | 711 | 784 | 737 | (9.3%) | (3.5%) |
| 租金 | 15,152 | 7,203 | 13,561 | 110.4% | 11.7% |
| 文具和用品 | 146 | 161 | 94 | (9.3%) | 55.3% |
| 電力和通信 | 3,366 | 3,413 | 3,156 | (1.4%) | 6.7% |
| 廣告 | 7,074 | 4,548 | 6,005 | 55.5% | 17.8% |
| 税收 | 24,059 | 21,968 | 18,735 | 9.5% | 28.4% |
| 維護成本 | 8,271 | 8,511 | 8,188 | (2.8%) | 1.0% |
| 裝甲運輸服務 | 7,450 | 8,079 | 7,865 | (7.8%) | (5.3%) |
| 軟件 | 6,824 | (1,542) | 10,582 | n.m | (35.5%) |
| 文件分發 | 4,867 | 2,538 | 2,684 | 91.8% | 81.3% |
| 商業報告 | 1,908 | 1,433 | 2,939 | 33.1% | (35.1%) |
| 其他管理費用 | 4,342 | 5,362 | 2,958 | (19.0%) | 46.8% |
| 人數* | |||||
| BBVA（銀行） | 5,976 | 5,918 | 5,863 | 58 | 113 |
| 子公司 (2) | 92 | 91 | 94 | 1 | (2) |
| 員工總數* | 6,068 | 6,009 | 5,957 | 59 | 111 |
| 在分支機構中** | 3,734 | 3,795 | 1,919 | (61) | 1,815 |
| 在主辦公室 | 2,245 | 2,214 | 4,038 | 31 | (1,793) |
| 分支機構總數*** | 242 | 243 | 243 | (1) | (1) |
| 擁有 | 111 | 112 | 113 | (1) | (2) |
| 已租用 | 131 | 131 | 130 | - | 1 |
| - | |||||
| 效率比 | |||||
| 效率比 | 65.4% | 46.4% | 62.4% | (3,602) 個基點 | (665) 個基點 |
| 累積效率比 | 65.4% | 58.6% | 62.4% | (522) 個基點 | (536) 個基點 |
| (1) 效率比計算中包含的概念 | |||||
| (2) 包括西班牙對外銀行資產管理、PSA和VWFS。員工包括在總部。 | |||||
| *有效員工總數，扣除臨時合同員工。不包括外籍人士。 | |||||
| **分支機構員工 + 商務中心經理 | |||||
| ***不包括行政分支機構 | |||||
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在24年第一季度，人事福利 和管理費用總額為1,931億美元，與23年第四季度相比增長了8.0％或143億美元，按實際價值計算，與23年第一季度相比增長了8.1％，即145億美元 。
人事福利環比下降了11.2％，同比增長了5.0％。季度變化主要是由與假期 股票準備金和可變薪酬的通貨膨脹調整形成鮮明對比來解釋的，以及與工會在 2024 年第一季度進行的 與通貨膨脹相匹配的工資談判。
截至24年第一季度，管理費用 環比增長33.1％，同比增長11.0％。這主要由 (i) 外包管理費用、(ii) 租金、(iii) 軟件服務、 (iv) 廣告和 (v) 文件分發費用來解釋。前三起與與母公司簽訂的以外幣 貨幣簽訂的服務金額和價格的增加有關。
截至24年第一季度，季度效率比率 為65.4％，高於23年第四季度公佈的46.4％和23年第一季度公佈的62.4％。季度增長的原因是分子（支出）的增加 ，而分母（考慮到貨幣狀況結果的收入）下降了，這尤其是由於利息 收入減少以及通貨膨脹對貨幣狀況的影響。
截至24年第一季度的累計效率比 為65.4％，高於23年第四季度報告的58.6％和23年第一季度報告的62.4％。該比率的惡化是由於 支出的增加，尤其是由於高通貨膨脹導致淨貨幣狀況的大幅增加。
其他運營費用
| 其他運營費用 | BBVA 阿根廷合併 | ||||
| 經通貨膨脹調整後，單位：百萬阿里亞爾 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 其他運營費用 | 106,264 | 130,761 | 78,704 | (18.7%) | 35.0% |
| 營業税 | 60,617 | 91,614 | 60,660 | (33.8%) | (0.1%) |
| 低於市場利率的貸款的初始損失 | 3,093 | 7,803 | 3,867 | (60.4%) | (20.0%) |
| 對存款擔保基金（SEDESA）的捐款 | 1,645 | 1,939 | 2,272 | (15.2%) | (27.6%) |
| 融資租賃負債的利息 | 739 | 726 | 666 | 1.8% | 11.0% |
| 其他津貼 | 34,571 | 17,745 | 6,062 | 94.8% | 470.3% |
| 投資物業和其他非金融資產的出售或折舊損失 | - | 361 | - | (100.0%) | 不適用 |
| 索賠 | 511 | 916 | 1,068 | (44.2%) | (52.2%) |
| 其他運營費用 | 5,088 | 9,657 | 4,109 | (47.3%) | 23.8% |
在24年第一季度，其他運營支出 總額為862億美元，同比下降18.7％，下降245億美元，同比增長35.0％，達到276億美元。
解釋 季度下跌的關鍵因素在於 營業税訂單項並輸入 其他運營費用。由於 貨幣政策利率降低和活動減少，營業税下降了33.8％。
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來自同事的收入
這條線反映了非合併關聯公司的業績 。在24年第一季度，報告的虧損為29億美元，這主要是由於該銀行參與了BBVA Seguros Argentina S.A.、Rombo Compaíía Financiera S.A.、Interbanking S.A. 和Play Digital S.A. 以及阿根廷Openpay S.A.
所得税
2024年前三個月的累計所得税虧損239億美元，與該季度的數字相符。 2024 年三個月的累計有效税率為 41%[3].
2023年前三個月的累計所得税僅虧損267億美元，這意味着有效税率為31％。
3根據國際會計準則34，所得税是在中期 財政期間記錄的，高於該財年預期的加權平均税率的最佳估計。
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資產負債表和活動
貸款和其他融資
| 貸款和其他融資 | BBVA 阿根廷合併 | ||||
| 經通貨膨脹調整後，單位：百萬阿里亞爾 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 致公共部門 | 65 | 220 | 11 | (70.5%) | 490.9% |
| 到金融部門 | 17,831 | 24,915 | 20,919 | (28.4%) | (14.8%) |
| 非金融私營部門和海外居民 | 2,652,619 | 3,039,018 | 3,395,087 | (12.7%) | (21.9%) |
| 非金融私營部門和海外居民-AR$ | 2,289,311 | 2,732,295 | 3,206,164 | (16.2%) | (28.6%) |
| 透支 | 323,509 | 267,617 | 417,498 | 20.9% | (22.5%) |
| 打折的工具 | 514,205 | 702,771 | 558,996 | (26.8%) | (8.0%) |
| 抵押貸款 | 125,697 | 120,395 | 169,578 | 4.4% | (25.9%) |
| 質押貸款 | 42,407 | 67,222 | 105,273 | (36.9%) | (59.7%) |
| 消費貸款 | 199,943 | 230,192 | 356,291 | (13.1%) | (43.9%) |
| 信用卡 | 845,550 | 1,033,533 | 1,214,818 | (18.2%) | (30.4%) |
| 金融租賃應收賬款 | 13,498 | 19,118 | 27,156 | (29.4%) | (50.3%) |
| 其他貸款 | 224,502 | 291,447 | 356,554 | (23.0%) | (37.0%) |
| 非金融私營部門和海外居民-外幣 | 363,308 | 306,723 | 188,923 | 18.4% | 92.3% |
| 透支 | 9 | 19 | 30 | (52.6%) | (70.0%) |
| 打折的工具 | 902 | 4,236 | 3,104 | (78.7%) | (70.9%) |
| 信用卡 | 29,582 | 31,849 | 29,786 | (7.1%) | (0.7%) |
| 金融租賃應收賬款 | 94 | 168 | 352 | (44.0%) | (73.3%) |
| 用於預先融資和出口融資的貸款 | 292,688 | 232,286 | 126,675 | 26.0% | 131.1% |
| 其他貸款 | 40,033 | 38,165 | 28,976 | 4.9% | 38.2% |
| 私營部門貸款總額的百分比（阿里亞爾） | 86.3% | 89.9% | 94.4% | (360) 個基點 | (813) 個基點 |
| 佔私營部門外幣貸款總額的百分比 | 13.7% | 10.1% | 5.6% | 360 bps | 813 個基點 |
| 經UVA調整的抵押貸款百分比/抵押貸款總額 (1) | 52.3% | 53.5% | 56.2% | (121) 個基點 | (397) 個基點 |
| 經UVA調整後的質押貸款百分比/質押貸款總額 (1) | 2.1% | 1.3% | 1.7% | 77 個基點 | 41 個基點 |
| 經UVA調整後的消費貸款百分比/消費貸款總額 (1) | 0.0% | 0.1% | 0.4% | (3) 個基點 | (39) 個基點 |
| 調整UVA的貸款百分比/貸款和其他融資總額 (1) | 0.1% | 0.0% | 0.1% | 0 bps | (8) 個基點 |
| 貸款和其他融資總額 | 2,670,515 | 3,064,153 | 3,416,017 | (12.8%) | (21.8%) |
| 津貼 | (59,869) | (68,869) | (104,149) | 13.1% | 42.5% |
| 淨貸款和其他融資總額 | 2,610,646 | 2,995,284 | 3,311,868 | (12.8%) | (21.2%) |
| (1) 不包括應計利息調整的影響。 | |||||
| 以外幣向非金融私營部門和海外居民提供貸款和其他融資 | BBVA 阿根廷合併 | ||||
| 以百萬美元計 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 外匯匯率* | 857.42 | 808.48 | 208.99 | 6.1% | 310.3% |
| 非金融私營部門和海外居民-外幣（美元） | 424 | 250 | 233 | 69.3% | 81.9% |
| *截至期末，BCRA的 “A” 3500號通訊中的美元批發外匯匯率。 | |||||
截至24年第一季度，私營部門貸款總額為2.7萬億美元，環比下降12.7％，下降3,864億美元，同比下降21.9％，下降7,425億美元。
| 16 |
|
以比索計算的私營部門貸款 在24年第一季度下降了16.2％，同比下降了28.6％。在本季度，下降尤其受普遍季節性下降的推動， ，但特別是，下降了18.2％ 信用卡，其次是下降26.8％ 打折的工具，而且 下跌了23.0％其他貸款 （主要是由於 樓層規劃）。下降部分被20.9％的增長所抵消 透支，主要是 因為它們的持續時間短.
以外幣計價的私人 行業貸款環比增長18.4％，同比增長92.3％。季度增長主要由 增長 26.0% 來解釋出口的融資和預先融資。以美元計量的私營部門外幣貸款環比增長69.3％ ，同比增長81.9％。阿根廷比索兑美元匯率環比貶值5.7％，同比貶值75.6％[4].
在24年第一季度，貸款和其他 融資總額為2.7萬億美元，與23年第一季度相比下降了12.8％，下降了21.8％。
| 貸款和其他融資 | BBVA 阿根廷合併 | ||||
| 經通貨膨脹調整後，單位：百萬阿里亞爾 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 非金融私營部門和海外居民-零售 | 1,243,179 | 1,483,191 | 1,875,746 | (16.2%) | (33.7%) |
| 抵押貸款 | 125,697 | 120,395 | 169,578 | 4.4% | (25.9%) |
| 質押貸款 | 42,407 | 67,222 | 105,273 | (36.9%) | (59.7%) |
| 消費貸款 | 199,943 | 230,192 | 356,291 | (13.1%) | (43.9%) |
| 信用卡 | 875,132 | 1,065,382 | 1,244,604 | (17.9%) | (29.7%) |
| 非金融私營部門和海外居民-商業 | 1,409,440 | 1,555,827 | 1,519,341 | (9.4%) | (7.2%) |
| 透支 | 323,518 | 267,636 | 417,528 | 20.9% | (22.5%) |
| 打折的工具 | 515,107 | 707,007 | 562,100 | (27.1%) | (8.4%) |
| 金融租賃應收賬款 | 13,592 | 19,286 | 27,508 | (29.5%) | (50.6%) |
| 用於預先融資和出口融資的貸款 | 292,688 | 232,286 | 126,675 | 26.0% | 131.1% |
| 其他貸款 | 264,535 | 329,612 | 385,530 | (19.7%) | (31.4%) |
| 零售業貸款總額的百分比 | 46.9% | 48.8% | 55.2% | (194) 個基點 | (838) 個基點 |
| 佔商業部門貸款總額的百分比 | 53.1% | 51.2% | 44.8% | 194 個基點 | 838 個基點 |
按實際價值計算，零售貸款 (抵押貸款、質押、消費卡和信用卡）環比下降16.2％，按實際價值計算同比下降33.7％。在本季度，主要下降幅度是 信用卡增長了17.9％， 質押貸款增長36.9％。
商業貸款（透支、 貼現票據、金融租賃應收賬款、出口預融資和融資貸款以及其他貸款）按實際價值計算， 環比下降9.4％，同比下降7.2％。在本季度，降幅最大的是折扣工具，下降了15.4％，被 的增長所抵消 出口預融資和融資貸款 上漲26.0％。
正如前幾個季度所觀察到的那樣， 貸款組合在2024年第一季度受到通貨膨脹的影響，通貨膨脹率達到51.6％。按名義價值計算，BBVA 阿根廷在本季度設法將零售、商業和總貸款組合分別增加了27.1％、37.4％和32.1％， 在任何情況下都沒有超過季度通貨膨脹水平。
4考慮到BCRA的 “A” 3500號通報中的美元外匯 批發匯率。
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| 貸款和其他融資-未重報的數字 | BBVA 阿根廷合併 | ||||
| 以百萬阿里亞爾為單位 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 非金融私營部門和海外居民-零售 | 1,243,179 | 978,218 | 483,605 | 27.1% | 157.1% |
| 非金融私營部門和海外居民-商業 | 1,409,440 | 1,026,124 | 391,718 | 37.4% | 259.8% |
| 貸款和其他融資總額 (1) | 2,670,515 | 2,020,919 | 880,719 | 32.1% | 203.2% |
| (1) 不包括津貼 | |||||
截至24年第一季度，總貸款 和其他融資與存款的比率為55.9％，高於23年第四季度的55.5％，低於23年第一季度的56.0％。
| 市場份額-私營部門貸款 | BBVA 阿根廷合併 | ||||
| 以％計 | 個基點 | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 私營部門貸款-銀行 | 9.45% | 9.12% | 8.46% | 33 個基點 | 99 個基點 |
| 私營部門貸款-合併* | 10.08% | 9.85% | 9.33% | 23 個基點 | 75 bps |
| 基於每日 BCRA 信息。截至每個季度最後一天的資本餘額。 | |||||
| * 整合 PSA、VWFS 和 Rombo | |||||
| 按經濟活動劃分的貸款 | BBVA 阿根廷合併 | ||||
| 佔貸款總額和其他融資總額的百分比 | 個基點 | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 政府服務 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | n.m。 | n.m。 |
| 非金融公共部門 | 0.00% | 0.01% | 0.00% | n.m。 | n.m。 |
| 金融板塊 | 0.67% | 0.81% | 0.61% | (15) 個基點 | 6 bps |
| 農業和畜牧業 | 5.02% | 4.91% | 4.68% | 11 bps | 34 個基點 |
| 採礦產品 | 5.86% | 7.34% | 2.91% | (148) 個基點 | 295 個基點 |
| 其他製造業 | 11.13% | 11.62% | 11.22% | (49) 個基點 | (9) 個基點 |
| 電力、石油、水和衞生服務 | 1.01% | 0.54% | 0.61% | 47 個基點 | 40 bps |
| 批發和零售貿易 | 8.77% | 8.18% | 6.15% | 59 個基點 | 262 個基點 |
| 運輸 | 1.20% | 1.66% | 1.89% | (45) 個基點 | (69) 個基點 |
| 服務 | 2.42% | 1.85% | 2.47% | 57 bps | (5) 個基點 |
| 其他 | 17.54% | 15.23% | 16.03% | 231 個基點 | 151 個基點 |
| 施工 | 0.54% | 0.64% | 0.72% | (10) 個基點 | (18) 個基點 |
| 消費者 | 45.83% | 47.22% | 52.70% | (138) 個基點 | (686) 個基點 |
| 貸款總額和其他融資總額 | 100% | 100% | 100% | ||
| 18 |
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資產質量
| 資產質量 | BBVA 阿根廷合併 | ||||
| 經通貨膨脹調整後，單位：百萬阿里亞爾 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 商業不良投資組合 (1) | 3,032 | 4,337 | 5,298 | (30.1%) | (42.8%) |
| 商業投資組合總額 | 1,305,626 | 1,372,303 | 1,327,758 | (4.9%) | (1.7%) |
| 商業不良投資組合/總商業投資組合 | 0.23% | 0.32% | 0.40% | (8) pbs | (17) pbs |
| 零售不良投資組合 (1) | 31,421 | 37,324 | 41,979 | (15.8%) | (25.2%) |
| 零售投資組合總額 | 1,503,547 | 1,867,014 | 2,273,540 | (19.5%) | (33.9%) |
| 零售不良投資組合/零售投資組合總額 | 2.09% | 2.00% | 1.85% | 9 pbs | 24 pbs |
| 不良投資組合總額 (1) | 34,453 | 41,661 | 47,277 | (17.3%) | (27.1%) |
| 總投資組合 | 2,809,173 | 3,239,317 | 3,601,298 | (13.3%) | (22.0%) |
| 不良投資組合總額/總投資組合 | 1.23% | 1.29% | 1.31% | (6) pbs | (9) pbs |
| 津貼 | 59,869 | 68,869 | 104,149 | (13.1%) | (42.5%) |
| 津貼/不良投資組合總額 | 173.77% | 165.31% | 220.30% | 846 頁 | (4.653) pbs |
| 註銷額的季度變化 | 9,263 | 12,422 | 8,233 | (25.4%) | 12.5% |
| 註銷/總投資組合 | 0.33% | 0.38% | 0.23% | (5) pbs | 10 pbs |
| 風險成本 (CoR) | 3.76% | 3.95% | 3.73% | (19) pbs | 3 pbs |
(1) 不良貸款包括：根據BCRA債務人分類系統，向借款人提供的歸類為 “服務不足（第三階段）”、“高破產風險（第四階段）”、“不可收回” 和/或 “技術決策不可追回”（階段5）的所有貸款
| |||||
截至24年第一季度，資產質量比率或不良貸款（ 不良投資組合總額/總投資組合）表現良好，為1.23％，這與商業投資組合的良好表現一致。在 零售投資組合中，由於信用卡，不良貸款投資組合略有增加，但對不良貸款率沒有重大影響。
覆蓋率（補貼/不良投資組合總額）從23年第四季度的165.31％增加到24年第一季度的173.77％。
風險成本 （貸款損失補貼/平均貸款總額）在24年第一季度達到3.76％，而在23年第四季度為3.95％。 的增長是由總投資組合的名義增長、良好的表現和較低的費用來解釋的。
| 貸款損失備抵分析 | BBVA 阿根廷合併 | |||||
| 以百萬阿里亞爾為單位 | ||||||
| 2023 年 12 月 31 日的餘額 | 第 1 階段 | 第 2 階段 | 第 3 階段 | 津貼產生的貨幣結果 | 2024 年 3 月 31 日的餘額 | |
| 其他金融資產 | 2,151 | 42 | - | 52 | (746) | 1,499 |
| 貸款和其他融資 | 68,869 | 3,487 | 3,033 | 7,767 | (23,287) | 59,869 |
| 其他債務證券 | 149 | 69 | - | - | (53) | 165 |
| 最終承諾 | 9,055 | 2,014 | 506 | 27 | (3,348) | 8,254 |
| 津貼總額 | 80,224 | 5,612 | 3,539 | 7,846 | (27,434) | 69,787 |
| 注意：為了與財務報表保持一致，必須從年初而不是季度開始記錄 | ||||||
該銀行在24年第一季度的準備金反映了截至2020年1月1日採用國際財務報告準則9所導致的預期虧損， 非金融政府部門發行的債務工具除外，這些工具不在該準則的範圍之內。
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|
公共部門曝光率
| 淨公共債務敞口* | BBVA 阿根廷合併 | ||||
| 經通貨膨脹調整後，單位：百萬阿里亞爾 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 國庫和政府證券 | 1,127,687 | 1,479,822 | 832,259 | (23.8%) | 35.5% |
| 財政部和國民政府 | 1,127,687 | 1,479,822 | 832,259 | (23.8%) | 35.5% |
| 國庫公共債務（以阿里亞爾計） | 896,546 | 1,136,417 | 830,436 | (21.1%) | 8.0% |
| 國庫公共債務（美元） | 16,345 | 3,058 | 46 | 434.5% | n.m |
| 國庫公共債務（以阿里亞爾計）與美元掛鈎 | 214,797 | 340,347 | 1,777 | (36.9%) | n.m |
| 向非金融公共部門提供的貸款 | 65 | 220 | 11 | (70.5%) | 490.9% |
| AR$ 小計 | 896,546 | 1,136,417 | 830,436 | (21.1%) | 8.0% |
| 美元小計** | 231,141 | 343,405 | 1,823 | (32.7%) | n.m |
| 公共債務風險敞口總額 | 1,127,687 | 1,479,822 | 832,259 | (23.8%) | 35.5% |
| 不列顛哥倫比亞省曝光率 | 2,078,468 | 2,020,632 | 2,608,597 | 2.9% | (20.3%) |
| 樂器 | 45,562 | 197,498 | 2,060,958 | (76.9%) | (97.8%) |
| Leliqs | - | 91,708 | 2,051,393 | (100.0%) | (100.0%) |
| Notaliqs | 16,634 | 105,790 | 9,565 | (84.3%) | 73.9% |
| Lediv *** | 28,928 | - | - | 不適用 | 不適用 |
| 回購/通行證 | 2,032,906 | 1,823,134 | 547,640 | 11.5% | 271.2% |
| 公共部門風險敞口百分比（不包括B.C.R.A.) /總資產 | 13.9% | 15.9% | 9.1% | (202) pbs | 482 頁 |
| *不包括用於符合儲備金要求的中央銀行存款。包括用作抵押品的資產。 | |||||
| **包括以阿里亞爾計算的與美元掛鈎的國庫公共債務 | |||||
| ***以外幣計價的證券 | |||||
24年第一季度公共 行業總敞口（不包括BCRA）總額為1.1萬億美元，同比下降23.8％，至3521億美元，同比增長35.5％，達到2954億美元。 季度下降的原因是與美元掛鈎的國庫債券（雙重債券到期日）、 以及與通貨膨脹相關的國庫債務（通過行使BCRA看跌期權）的比索頭寸下降。
短期流動性大部分 以回購協議的形式分配，按實際價值計算，回購期環比增長了11.5％。這可以通過中央銀行完全取消LELIQ來解釋。 BCRA的總敞口在24年第一季度增長了2.9％，這主要是由於回購協議，但也歸因於Bonos Para la Restrucción de una una Argentina Lebre（BOPREAL）債券的頭寸。
公共部門
（不包括BCRA）的敞口占總資產的13.9％，低於23年第四季度的15.9％，高於23年第一季度的9.1％。
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存款
| 存款總額 | BBVA 阿根廷合併 | ||||
| 經通貨膨脹調整後，單位：百萬阿里亞爾 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 存款總額 | 4,775,475 | 5,517,980 | 6,096,737 | (13.5%) | (21.7%) |
| 非金融公共部門 | 161,850 | 51,602 | 46,693 | 213.7% | 246.6% |
| 金融板塊 | 3,104 | 3,901 | 3,992 | (20.4%) | (22.2%) |
| 非金融私營部門和海外居民 | 4,610,521 | 5,462,477 | 6,046,052 | (15.6%) | (23.7%) |
| 非金融私營部門和海外居民-AR$ | 3,223,170 | 3,553,436 | 4,781,917 | (9.3%) | (32.6%) |
| 支票賬户 | 1,273,205 | 1,384,327 | 1,248,328 | (8.0%) | 2.0% |
| 儲蓄賬户 | 707,878 | 898,641 | 993,005 | (21.2%) | (28.7%) |
| 定期存款 | 951,349 | 969,671 | 1,954,571 | (1.9%) | (51.3%) |
| 投資賬户 | 269,862 | 276,144 | 550,595 | (2.3%) | (51.0%) |
| 其他 | 20,876 | 24,653 | 35,418 | (15.3%) | (41.1%) |
| 非金融私營部門和國外資源-外幣 | 1,387,351 | 1,909,041 | 1,264,135 | (27.3%) | 9.7% |
| 支票賬户 | 269 | 983 | 355 | (72.6%) | (24.2%) |
| 儲蓄賬户 | 1,241,271 | 1,709,489 | 1,136,502 | (27.4%) | 9.2% |
| 定期存款 | 134,936 | 182,537 | 115,907 | (26.1%) | 16.4% |
| 其他 | 10,875 | 16,032 | 11,371 | (32.2%) | (4.4%) |
| 私營部門投資組合總額的百分比（以阿里亞爾計） | 69.9% | 65.1% | 79.1% | 486 頁 | (918) pbs |
| 以外幣計的私營部門投資組合總額的百分比 | 30.1% | 34.9% | 20.9% | (486) pbs | 918 頁 |
| UVA 定期存款和投資賬户的百分比/AR$ 定期存款和投資賬户總額 | 0.0% | 1.3% | 2.4% | (128) pbs | (237) pbs |
| 向非金融私營部門存款和資源用外幣出國 | BBVA 阿根廷合併 | ||||
| 以百萬美元計 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 外匯匯率* | 857.4 | 808.5 | 209.0 | 6.1% | 310.2% |
| 非金融私營部門和海外居民-外幣（美元） | 1618 | 1557 | 1,560 | 3.9% | 3.7% |
| *截至期末，BCRA的 “A” 3500號通訊中的美元批發外匯匯率。 | |||||
截至24年第一季度， 存款總額達到4.8萬億美元，環比下降13.5％，下降7,425億美元，同比下降21.7％，下降1.3萬億美元。
私人非金融部門 在24年第一季度的存款總額為4.6萬億美元，環比下降15.6％，同比下降23.7％。
私人非金融 行業的比索存款總額為3.2萬億美元，與23年第四季度相比下降9.3％，與23年第一季度相比下降32.6％。季度變化主要受儲蓄賬户下降21.2％和支票賬户（尤其是無息支票 賬户）下降8.0％的影響。
以比索表示的私人非金融 部門外幣存款環比下降27.3％，同比增長9.7％。這主要由 23 年第四季度的季節性因素 來解釋。以美元計算，這些存款環比增長3.8％，同比下降3.7％。
| 21 |
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| 私人存款 | BBVA 阿根廷合併 | ||||
| 經通貨膨脹調整後，單位：百萬阿里亞爾 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 非金融私營部門和海外居民 | 4,610,521 | 5,462,477 | 6,046,052 | (15.6%) | (23.7%) |
| 活期存款 | 3,254,374 | 4,034,125 | 3,424,979 | (19.3%) | (5.0%) |
| 支票賬户 | 1,273,474 | 1,385,310 | 1,248,683 | (8.1%) | 2.0% |
| 儲蓄賬户 | 1,949,149 | 2,608,130 | 2,129,507 | (25.3%) | (8.5%) |
| 其他 | 31,751 | 40,685 | 46,789 | (22.0%) | (32.1%) |
| 定期存款 | 1,356,147 | 1,428,352 | 2,621,073 | (5.1%) | (48.3%) |
| 定期存款 | 1,086,285 | 1,152,208 | 2,070,478 | (5.7%) | (47.5%) |
| 投資賬户 | 269,862 | 276,144 | 550,595 | (2.3%) | (51.0%) |
| 活期存款佔私人存款總額的百分比 | 71.6% | 74.1% | 57.0% | (251) pbs | 1.459 磅 |
| 定期存款佔私人存款總額的百分比 | 28.4% | 25.9% | 43.0% | 251 頁 | (1.459) pbs |
正如前幾個季度所觀察到的那樣， 存款受到通貨膨脹影響的影響。儘管如此，按名義價值計算，BBVA阿根廷分行設法將活期存款、 定期存款和存款總額分別增加了22.3％、44.0％和28.0％。
| 私人存款——未重報的數字 | BBVA 阿根廷合併 | ||||
| 以百萬阿里亞爾為單位 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 活期存款 | 3,254,374 | 2,660,650 | 883,030 | 22.3% | 268.5% |
| 定期存款 | 1,356,147 | 942,050 | 675,766 | 44.0% | 100.7% |
| 存款總額 | 4,610,521 | 3,602,700 | 1,571,863 | 28.0% | 193.3% |
截至24年第一季度，該銀行的 交易存款（支票賬户和儲蓄賬户）佔非金融私人存款總額的67.5％，總額為3.2萬億美元，而23年第四季度為72.4％。
| 市場份額-私營部門存款 | BBVA 阿根廷合併 | ||||
| 以％計 | 個基點 | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 私營部門存款-合併* | 7.37% | 6.79% | 6.83% | 58 pbs | 54 pbs |
| 基於每日 BCRA 信息。截至每個季度最後一天的資本餘額。 | |||||
| * 整合 PSA、VWFS 和 Rombo | |||||
其他資金來源
| 其他資金來源 | BBVA 阿根廷合併 | ||||
| 經通貨膨脹調整後，單位：百萬阿里亞爾 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 其他資金來源 | 2,132,089 | 2,194,234 | 1,829,420 | (2.8%) | 16.5% |
| 中央銀行 | 105 | 166 | 301 | (36.7%) | (65.1%) |
| 銀行和國際組織 | 898 | 4,051 | 3,072 | (77.8%) | (70.8%) |
| 從當地金融機構獲得的融資 | 20,380 | 38,525 | 68,212 | (47.1%) | (70.1%) |
| 公司債券 | 12,297 | 19,433 | - | (36.7%) | 不適用 |
| 公平 | 2,098,409 | 2,132,059 | 1,757,835 | (1.6%) | 19.4% |
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|
在24年第一季度，其他資金來源 總額為2.1萬億美元，環比下降2.8％，至621億美元，同比增長16.5％，達到3,027億美元。
本季度的變化 的主要原因是淨資產下降了1.6％，其次是下跌了47.1％ 從當地金融機構獲得的融資 由合併後的公司收取。
流動資產
| 流動資產總額 | BBVA 阿根廷合併 | ||||
| 經通貨膨脹調整後，單位：百萬阿里亞爾 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 流動資產總額 | 4,390,576 | 5,030,988 | 4,797,801 | (12.7%) | (8.5%) |
| 銀行的現金和存款 | 1,272,944 | 1,732,960 | 1,451,088 | (26.5%) | (12.3%) |
| 通過損益表按公允價值計算的債務證券 | 226,738 | 339,531 | 109,831 | (33.2%) | 106.4% |
| 政府證券 | 226,738 | 339,531 | 33,058 | (33.2%) | n.m |
| B.C.R.A. 的流動性賬單 | - | - | 76,773 | 不適用 | (100.0%) |
| 淨回購交易 | 2,032,906 | 1,823,133 | 547,637 | 11.5% | 271.2% |
| 其他債務證券 | 857,988 | 1,135,364 | 2,689,245 | (24.4%) | (68.1%) |
| 政府證券 | 841,354 | 937,867 | 705,071 | (10.3%) | 19.3% |
| B.C.R.A. 的流動性賬單 | - | 91,708 | 1,974,609 | (100.0%) | (100.0%) |
| 不列顛哥倫比亞省的內部賬單 | 16,634 | 105,789 | 9,565 | (84.3%) | 73.9% |
| 流動資產/存款總額 | 91.9% | 91.2% | 78.7% | 77 個基點 | 1,325 個基點 |
在24年第一季度，流動資產為4.4萬億美元，與23年第四季度相比下降了12.7％，或6,404億美元，與23年第一季度相比下降了8.5％，或4,072億美元。這主要是由銀行現金和存款以及公共證券（LELIQ）的減少 推動的。
在本季度，流動性
比率（流動資產/總存款）達到91.9％。以本地和外幣計算的流動性比率分別達到91.1％和93.7％。
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償付能力
| 最低資本要求 | BBVA 阿根廷合併 | ||||
| 經通貨膨脹調整後，單位：百萬阿里亞爾 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 最低資本要求 | 429,809 | 510,426 | 473,407 | (15.8%) | (9.2%) |
| 信用風險 | 287,383 | 336,740 | 335,078 | (14.7%) | (14.2%) |
| 市場風險 | 2,013 | 9,913 | 5,554 | (79.7%) | (63.8%) |
| 運營風險 | 140,413 | 137,230 | 132,775 | 2.3% | 5.8% |
| 綜合資本-RPC (1) * | 1,874,075 | 1,942,276 | 1,616,560 | (3.5%) | 15.9% |
| 普通資本等級 1 (Con1) | 2,071,725 | 2,087,252 | 1,764,899 | (0.7%) | 17.4% |
| 免賠項目 con1 | (197,650) | (144,976) | (172,446) | (36.3%) | (14.6%) |
| 額外資本等級 2 (Con2) | - | - | 24,106 | 不適用 | (100.0%) |
| 過剩資本 | |||||
| 整合過剩 | 1,444,266 | 1,431,851 | 1,143,152 | 0.9% | 26.3% |
| 超額部分佔最低資本要求的百分比 | 336.0% | 280.5% | 241.5% | 5,550 個基點 | 9,455 個基點 |
| 風險加權資產（根據不列顛哥倫比亞省法規，RWA）(2) | 5,267,978 | 5,925,939 | 5,795,597 | (11.1%) | (9.1%) |
| 監管資本比率 (1)/(2) | 35.6% | 32.8% | 27.9% | 280 pbs | 768 頁 |
| 一級資本比率（普通資本級別1/ RWA） | 35.6% | 32.8% | 27.5% | 280 pbs | 810 磅 |
| * RPC 包含 100% 的季度業績 | |||||
西班牙對外銀行阿根廷分行在24年第一季度繼續顯示出強勁的 償付能力指標。資本比率達到35.6％，高於23年第四季度的32.8％。超過監管要求的資本盈餘為1.4萬億美元，佔336.0％。
該比率的增長主要是由風險加權資產的下降推動的
。
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BBVA 阿根廷資產管理 S.A.
| 共同基金資產 | BBVA 阿根廷合併 | ||||
| 經通貨膨脹調整後，單位：百萬阿里亞爾 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| FBA 租金比索 | 1,406,187 | 1,872,107 | 1,940,556 | (24.9%) | (27.5%) |
| FBA Renta Fija Plus | 25,240 | 30,872 | 12,160 | (18.2%) | 107.6% |
| FBA Ahorro Pesos | 20,578 | 24,118 | 11,434 | (14.7%) | 80.0% |
| FBA 奧裏藏特 | 8,605 | 6,048 | 30,316 | 42.3% | (71.6%) |
| FBA 資格 | 14,998 | 7,389 | 23,598 | 103.0% | (36.4%) |
| FBA Acciones 阿根廷 | 5,318 | 6,539 | 4,852 | (18.7%) | 9.6% |
| FBA 拉丁美洲股票 | 3,164 | 3,025 | 3,157 | 4.6% | 0.2% |
| FBA 阿根廷獎金 | 2,682 | 1,830 | 4,329 | 46.6% | (38.0%) |
| FBA 全球贈金 | 1,999 | 846 | 1,761 | 136.3% | 13.5% |
| FBA Renta Mixta | 1,080 | 735 | 1,466 | 46.9% | (26.3%) |
| FBA Gestión I | 70 | 99 | 182 | (29.3%) | (61.5%) |
| FBA Orizonte Plus | 16 | 24 | 101 | (33.3%) | (84.2%) |
| FBA 退貨總計 I | 10 | 20 | 78 | (50.0%) | (87.2%) |
| FBA 公共租賃 I | 10 | 17 | 43 | (41.2%) | (76.7%) |
| FBA Renta Fija Local | 4 | 6 | 12 | (33.3%) | (66.7%) |
| 總資產 | 1,489,961 | 1,953,675 | 2,034,045 | (23.7%) | (26.7%) |
| AMASAU 淨收入 | 1,356 | 448 | 3,993 | 202.7% | (66.0%) |
| 市場份額-共同基金 | BBVA 資產管理 | ||||
| 以％計 | 個基點 | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 共同基金 | 4.72% | 4.78% | 6.15% | (6) 個基點 | (137) 個基點 |
| 來源：阿根廷公用投資基金會 | |||||
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其他活動
主要相關事件
| · | 召集年度股東大會。自 2024 年 3 月 19 日起，董事會決定召開 2024 年 4 月 26 日的年度普通股和特別股東大會。 欲瞭解更多信息，請點擊此處， |
· 20-F 年度報告。截至2024年4月17日，已向美國證券和 交易委員會提交了截至2023年12月31日止年度的20-F表年度報告。欲瞭解更多信息，請點擊這裏。
| · | 股息分配提案。自 2024 年 4 月 23 日起， 董事會決定向定於 2024 年 4 月 26 日舉行的年度普通股和特別股東大會提議：部分註銷用於未來業績分配的可選儲備金，金額為 2023 年 12 月 31 日以同類貨幣 表示，用於支付現金和/或實物股息，或以現金和/或實物形式支付股息兩者的任意組合， 須事先獲得 BCRA 的授權。根據INDEC公佈的3月份消費者 價格指數，截至今天，這筆款項以同類貨幣計算達到4,006億美元。欲瞭解更多信息，請點擊這裏 |
| · | C 級變動。截至2024年4月24日， 董事會在今天舉行的股東大會之後的會議上接受了馬丁·埃澤基爾·扎裏奇 先生因個人原因自2024年5月1日起辭去總經理一職的申請。在阿根廷共和國中央銀行批准後，豪爾赫·阿爾貝託·布萊德爾先生被任命接替他。此外，決定接替瓦內薩·鮑里斯女士擔任 人才與文化總監古斯塔沃·費爾南德斯先生。欲瞭解更多信息，請點擊這裏。 |
| · | 股息分配的批准。截至2024年5月7日， BCRA的交易機構監管局已決定授權BBVA阿根廷銀行股份有限公司以現金和/或實物形式分配利潤 ，總額為2642億美元（截至2023年12月31日以同類貨幣表示）。 根據BCRA “A” 7997號來文的規定，“非居民” 股東可以選擇一次性收取全部或部分股息 ，只要這些資金直接用於重建自由阿根廷（BOPREAL）的 債券的初始認購。這些BOPREAL將受到適用法規規定的以 外幣結算的轉讓或出售的限制。欲瞭解更多信息，請點擊這裏。 |
| · | 第一期分期付款和股息支付時間表。根據2024年4月26日舉行的普通股和特別股東大會 的決定，截至2024年5月7日 ，BCRA金融和交易實體管理局於2024年5月3日獲得的授權以及2024年5月6日舉行的董事會 會議批准了截至2023年12月31日以同質 貨幣表示的2642億美元的股息。截至本次相關事件，以同類貨幣計算的金額為4,006億美元。分紅將按如下方式支付：非居民股東可以選擇分期領取股息，以便將 用於認購自由阿根廷重建債券（BOPREAL）。BCRA 有 |
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受邀參加BOPREAL -系列3的招標，其條款和條件詳見第12795號通信，該來文可在www.bcra.gob.ar上查閲。 BOPREAL將受到BCRA “A” 7997號通報中規定的以外幣結算的轉讓或出售的限制。如果超額訂閲，將按比例發放。
如果他們不選擇認購BOPREAL， 將以比索向非居民股東付款，除非他們表示打算根據下文詳述的時間表分期交付經CER4.25％調整的國家 國債，股票代碼為T5X4（CV代碼9200；ISIN ARARGE320DV0），以比索支付款項。
向居民股東支付的款項將以比索支付 ，除非他們表示打算獲得實物付款。居民股東無權訂閲BOPREAL （“A” 7997號通訊）。
BOPREAL的付款將在BCRA進行招標的結算 之日支付。根據每期付款發佈的付款通知，債券付款和比索付款將分三期支付，分別是5月14日、6月11日和7月11日。
美國存托股票（ADS） 的持有人將從適用該銀行存託銀行紐約梅隆銀行上市的司法管轄區規則確定的日期起通過存託銀行紐約梅隆銀行獲得付款。從這個意義上講，截止日期和/或付款日期可能與此處報告的日期不同。
擬申報的股息 須繳納2019年頒佈的《所得税法》第97條規定的7％的預扣税。從股息分配中， （如果適用），銀行以個人財產税替代負責人的身份正式支付的金額，對應於相關税已達到的股東的2022年和2023年期間，均符合第26,452號法律根據第23,966號法律第25條納入的條款最後一段的條款 的條款。第385/2024號法令規定的 包容性和團結的阿根廷（國家）的預扣税將適用於BOPREAL的付款。
從這個意義上講，截至2024年5月9日（截止日期），第一期分期付款將提供 ，並向其在銀行股份登記處的現有股東支付1335億美元（即每股217.9535538036美元，佔6.127億美元股本的21,795.35538036％）。欲瞭解更多信息，請點擊這裏。
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中小企業生產性投資融資 信貸額度 — 2024 年 3 月
BCRA為中小微企業（西班牙語縮寫為MIPyMES）的生產性投資設立了融資額度，旨在為資本支出和/或 建設商品和/或服務生產和/或營銷所需的設施提供資金，為營運資本融資， 對延期支票和其他工具進行折扣，以及適用法律允許的其他符合條件的特殊設施。
根據 以下條件， 設施應作為 2021/2022、2022、2022/2023、2023、2023/2024 和 MipyMe Mínimo Mínimo 配額的一部分予以授予：
| 賬户 | 2022/2023 配額 | 2023 年配額 | 2023/2024 配額 | MipyMe 最低配額 |
| 適用的法律 | “B” 12413 — “A” 7612 | “B” 12544 — “A” 7720 | “B” 12667-“A” 7848 | “A” 7983 |
| 待分配的金額 | 至少，相當於該期初上個月非金融私營部門存款日均餘額的7.5％（以比索計）。 | |||
| 應用程序的計算 | 1.10.2022 - 31.03.2023 | 1.04.2023 - 30.09.2023 | 1.10.2023 - 31.03.2024 | 截至2024年4月1日 |
| 最高利率 | 投資項目的年度名義固定利率上限為64.50％，其他用途的年度名義固定利率上限為75.50％。 | 投資項目的年度名義固定利率上限為74.50％，其他用途的年度名義固定利率上限為86.50％。 | 投資項目的年度名義固定利率上限為97％，其他用途的年度名義固定利率上限為109％。 | 各部分之間自由安排的利率。 |
| 貨幣 | 比索 | |||
| 最低期限 | 在發放時，信貸額度的平均期限應至少為24個月，但總期限不得少於36個月。最低期限不適用於旨在為營運資金提供資金和對延期支票和其他工具進行折扣的信貸額度。 | |||
截至2024年3月31日，該實體支付的總金額符合 BCRA的要求。支出報告如下：
| 配額 | 最低分配金額 (1) | 每日餘額的簡單平均值 (1) | 支出金額 (1) |
| 2021/2022 配額 | 32,447,048 | 43,434,402 | 62,449,414 |
| 2022 年配額 | 42,867,291 | 63,022,460 | 98,200,990 |
| 2022/2023 配額 | 58,558,806 | 86,880,132 | 127,355,598 |
| 2023 年配額 | 84,764,223 | 148,263,325 | 234,048,314 |
| 2023/2024 配額 | 135,740,381 | 129,484,282 | 220,930,680 |
| MipyMe 最低配額 | (*) | (*) | (*) |
(*) 截至本財務報表發佈之日，通信 “B” 12413報告的期限尚未到期。
(1) 數字以名義表示。
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主要監管變化
停止回購交易（通信 “A” 7977，2024 年 11 月 3 日）。自3月18日起，投資基金與BCRA簽訂的回購協議已不再可用。
放鬆定期存款利率管制（通訊 “A” 7978，2024 年 11 月 3 日）。自2024年3月12日起，BCRA表示，定期存款利率將自由設定。
貨幣政策利率的變化（新聞稿， 03.11.2024）。截至2024年3月12日，貨幣政策利率為80％的年利率（之前為100％的年利率）。
MipyME 最低配額（通訊 “A” 7983 — 2024 年 3 月 21 日）。自2024年4月1日起，MipyMe Minimo配額將適用，這是一項簡化的激勵計劃，旨在鼓勵在降低準備金要求的基礎上提供 信貸援助，取代了LIP配額。金融機構 只能受益於與中小企業信貸相關的存款準備金要求的削減，前提是這些融資的平均餘額為 至少佔其存入私人非金融部門的比索存款的7.5％，並且至少有30％的金額用於平均期限至少為24個月的投資 項目。適用費率將在各方之間自由設定。此外，還有一項新的 激勵措施來鼓勵長期貸款。向平均期限至少為36個月的中小企業投資項目提供融資，將使金融機構能夠從其準備金要求中再減少40％的信貸金額。
股息分配（通訊 “A” 7984，2024 年 3 月 22 日）。根據 “股息分配” 規定，截至2024年12月31日，獲得適當BCRA授權的金融機構將能夠分6次等額、按月和連續分期分配 股息，最高金額為相應金額的60％。計算和付款必須以股東大會之日和每次 付款之日的統一貨幣計算。對於非居民股東，可通過BOPREAL一次性支付全部或部分款項：（i）它們只能分三分之一轉移到國外或以外幣出售，（ii）可以自由和完全地應用於其他交易，（iii）將 排除在外幣貨幣狀況之外（iv）BOPREAL可以認購未分配給非居民股東的股息金額 （不超過商定的金額）股東大會），（v）BOPREAL 可以由非居民股東認購 以比索支付的股息，而不是轉移到國外（最高為截至2019年9月1日支付的股息金額，該金額由股東大會確定，並根據截至認購之日的消費者物價指數進行調整）。
貨幣政策利率的變化（新聞稿， 04.11.2024）。截至2024年4月12日，貨幣政策利率為70％的年利率（之前為80％的年利率）。
最低儲備金要求（來文 “A” 7988，2024 年 11 月 4 日）。BCRA修改了最低儲備金要求規定。從4月15日起，適用於貨幣市場基金中 比索即期存款的利率將為10％（之前為0％）。
貨幣政策利率的變化（新聞稿， 04.25.2024）。截至2024年4月25日，貨幣政策利率為60％的年利率（之前為70％的年利率）。
貨幣政策利率的變化（新聞稿， 05.02.2024）。截至2024年5月2日，貨幣政策利率為50％（之前的年利率為60％）。
股息分配。以外國 貨幣計算的全球淨頭寸。（通訊 “A” 7997，04.30.2024）。決定分銷的金融機構
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根據通信 “A” 7984，允許分三次等額分期分紅，按月分期和連續分期支付，金額不超過上述通報中對應的 金額。根據現行外匯法規，金融機構必須讓每位非居民股東選擇以現金分期獲得全部或部分股息（ ），前提是這些資金直接用於 BOPREAL 的初級認購。在向股東付款之前，金融機構在 認購BOPREAL時可能擁有的最終外幣頭寸將排除在其外匯頭寸限額之外。
最低儲備金要求（通訊 “A” 8000，2024 年 3 月 5 日）。自2024年5月15日起，BCRA決定提高以下存款準備金係數。以比索為單位的 抵押貸款：最多 29 天的剩餘期限：15%，截至剩餘期限 30 天：10%。 貨幣市場基金的比索活期存款：15%。
PAIS 税。（第 385/2024 號法令 — 05.06.2024 + AFIP 5509/2024，05.09.2024）。（i）收購票據和外匯貨幣進行股息 分配以及（ii）BOPREAL訂閲股息分配的利率擴大至17.5％。
貨幣政策利率的變化（新聞稿， 05.02.2024）。截至2024年5月2日，貨幣政策利率為40％的年利率（之前的年利率為50％）。
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詞彙表
活躍客户：持有至少一種活躍 產品的持有者。在大多數情況下，活躍產品是指在過去3個月中至少有 “一次變動” 或最低餘額的產品。
年利率：年利率
APY：年收益率百分比
風險成本（累計）：年初至今累計 貸款損失補貼/平均貸款總額。
平均貸款總額：上一年 年末貸款和其他融資總額與本期貸款和其他融資總額之間的平均值。
風險成本（每季度）：本期貸款 虧損補貼/平均貸款總額。平均貸款總額：上一季度末貸款和其他融資總額與當前 期總貸款和其他融資之間的平均值。
承保率： 預期信用損失模型下的季度準備金/不良投資組合總額。
數字客户：如果客户在過去三個月內至少使用互聯網或手機 和短信銀行登錄過一次，則我們認為客户是網上銀行的活躍用户。
效率比率（不包括累計的通貨膨脹調整）： 累計（人事福利+管理費用 + 折舊和攤銷）/累計（淨利息收入 + 淨 費用收入 + 通過損益按公允價值計量金融工具的淨收入 + OCI 按攤銷成本和公允價值減記資產產生的淨收益 + 外匯和黃金收益中包含的一些概念 + 其他淨營業收入中包含的一些概念）。
效率比率（不包括通貨膨脹調整，每季度）： （人事福利+管理費用 + 折舊和攤銷）/（淨利息收入 + 淨費用收入 + 通過損益按公允價值計量金融工具的淨收益 + 通過OCI按攤銷成本和 公允價值減記資產的淨收益 + 其他淨營業收入中包含的一些概念）。
效率比率（累計）：累計 （人事福利 + 管理費用 + 折舊和攤銷）/累計（淨利息收入 + 淨費用收入 + 通過損益計量金融工具的公允價值淨收入 + 按攤銷 成本和按公允價值減記資產的淨收益 + OCI 的公允價值減記資產的淨收入 + 其他淨營業收入中包含的一些概念+ 來自 的收入淨貨幣頭寸）。
效率比率（每季度）：（人事福利+ 管理費用 + 折舊和攤銷）/（淨利息收入 + 淨費用收入 + 通過損益計量金融 工具的公允價值淨收入 + 通過OCI按攤銷成本和公允價值減記資產的淨收益 + 外國 交易所和黃金收益 + 其他淨營業收入中包含的一些概念+淨貨幣頭寸的收入）。
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流動性比率：（現金和銀行存款 + 通過損益計算的按公允價值計算的債務證券（不包括私人證券）+ 淨回購交易 + 其他債務證券（不包括私人 證券）/存款總額。
移動客户端：在過去三個月中使用移動設備在網上銀行中至少活躍過 一次的客户。
淨利率（NIM）—（每季度）：每季度 淨利息收入/平均季度利息收益資產。
公共部門風險敞口（不包括BCRA）：（國家 和省政府公共債務 + 公共部門貸款 + 回購交易）/總資產。
ROA（累計）：歸屬於母公司所有者的期間 的累計淨收入/平均資產總額。平均資產總額按去年 12 月的總資產與本期總資產之間的平均值計算，以當地貨幣表示。按一年 365 天 天計算。
ROA（季度）：歸屬於母公司所有者的期內淨收益/平均資產總額。平均資產總額按上一季末的總資產與本期總資產之間的平均值計算，以當地貨幣表示。在一年 365 天內計算。
ROE（累計）：歸屬於母公司所有者的期間 的累計淨收益/平均權益。平均淨值是根據上一年 12 月 的淨值與當期淨值之間的平均值計算得出的，以當地貨幣表示。在一年 365 天內計算。
投資回報率（每季度）：歸屬於母公司所有者 的期內淨收益/平均權益。平均淨值的計算方法是上一季度末的淨資產與當期淨值 之間的平均值，以當地貨幣表示。在一年 365 天內計算。
利差：（季度 利息收入/季度平均計息資產）—（季度利息支出/季度平均計息 負債）。
其他條款
n.m.: 沒有意義。意味着增加到 500% 以上，降幅低於 -500%。
不適用：不適用。
基點：基點。
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資產負債表
| 資產負債表 | BBVA 阿根廷合併 | ||||
| 經通貨膨脹調整後，單位：百萬阿里亞爾 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 資產 | |||||
| 銀行的現金和存款 | 1,272,944 | 1,732,960 | 1,451,088 | (26.5%) | (12.3%) |
| 現金 | 722,438 | 1,102,701 | 465,664 | (34.5%) | 55.1% |
| 金融機構和記者 | 550,506 | 630,259 | 984,849 | (12.7%) | (44.1%) |
| BCRA | 465,585 | 545,617 | 948,363 | (14.7%) | (50.9%) |
| 其他本地和外國金融機構 | 84,921 | 84,642 | 36,486 | 0.3% | 132.7% |
| 其他 | - | - | 575 | 不適用 | (100.0%) |
| 以公允價值計入損益的債務證券 | 228,613 | 342,791 | 109,831 | (33.3%) | 108.1% |
| 衍生品 | 12,036 | 15,165 | 4,367 | (20.6%) | 175.6% |
| 回購交易 | 2,032,906 | 1,823,133 | 547,637 | 11.5% | 271.2% |
| 其他金融資產 | 102,522 | 138,148 | 150,717 | (25.8%) | (32.0%) |
| 貸款和其他融資 | 2,610,646 | 2,995,284 | 3,311,868 | (12.8%) | (21.2%) |
| 非金融公共部門 | 65 | 220 | 11 | (70.5%) | 490.9% |
| B.C.R.A | - | - | - | 不適用 | 不適用 |
| 其他金融機構 | 17,065 | 23,428 | 20,481 | (27.2%) | (16.7%) |
| 非金融私營部門和海外居民 | 2,593,516 | 2,971,636 | 3,291,376 | (12.7%) | (21.2%) |
| 其他債務證券 | 875,623 | 1,148,948 | 2,707,850 | (23.8%) | (67.7%) |
| 作為抵押品質押的金融資產 | 266,170 | 396,695 | 206,053 | (32.9%) | 29.2% |
| 當前所得税資產 | 204 | 243 | 297 | (16.0%) | (31.3%) |
| 對股票工具的投資 | 7,767 | 7,901 | 4,711 | (1.7%) | 64.9% |
| 對子公司和關聯公司的投資 | 15,864 | 18,750 | 17,792 | (15.4%) | (10.8%) |
| 財產和設備 | 465,650 | 452,163 | 450,531 | 3.0% | 3.4% |
| 無形資產 | 50,912 | 50,244 | 45,166 | 1.3% | 12.7% |
| 遞延所得税資產 | 30,446 | 4,315 | 5,966 | n.m | 410.3% |
| 其他非金融資產 | 130,902 | 158,058 | 137,874 | (17.2%) | (5.1%) |
| 持有待售的非流動資產 | 1,292 | 1,292 | 1,253 | - | 3.1% |
| 總資產 | 8,104,497 | 9,286,090 | 9,153,001 | (12.7%) | (11.5%) |
| 負債 | |||||
| 存款 | 4,775,475 | 5,517,980 | 6,096,737 | (13.5%) | (21.7%) |
| 非金融公共部門 | 161,850 | 51,602 | 46,693 | 213.7% | 246.6% |
| 金融部門 | 3,104 | 3,901 | 3,992 | (20.4%) | (22.2%) |
| 非金融私營部門和海外居民 | 4,610,521 | 5,462,477 | 6,046,052 | (15.6%) | (23.7%) |
| 按公允價值計入損益的負債 | 8,015 | 15,663 | - | (48.8%) | 不適用 |
| 衍生品 | 3,998 | 3,253 | 2,020 | 22.9% | 97.9% |
| 其他金融負債 | 540,702 | 679,657 | 514,740 | (20.4%) | 5.0% |
| 從不列顛哥倫比亞省和其他金融機構獲得的融資 | 21,383 | 42,742 | 71,585 | (50.0%) | (70.1%) |
| 發行的公司債券 | 12,297 | 19,433 | - | (36.7%) | 不適用 |
| 當前所得税負債 | 191,784 | 291,367 | 61,954 | (34.2%) | 209.6% |
| 規定 | 52,056 | 31,422 | 38,414 | 65.7% | 35.5% |
| 遞延所得税負債 | - | 35,504 | 21,995 | (100.0%) | (100.0%) |
| 其他非金融負債 | 373,953 | 489,766 | 562,246 | (23.6%) | (33.5%) |
| 負債總額 | 5,979,663 | 7,126,787 | 7,369,691 | (16.1%) | (18.9%) |
| 公平 | |||||
| 股本 | 613 | 613 | 613 | - | - |
| 非資本化捐款 | 6,745 | 6,745 | 6,745 | - | - |
| 資本調整 | 626,238 | 626,238 | 626,238 | - | - |
| 儲備 | 985,773 | 985,773 | 826,100 | - | 19.3% |
| 留存收益 | 249,481 | - | 277,751 | 不適用 | (10.2%) |
| 其他累計綜合收益 | 194,782 | 263,209 | (37,904) | (26.0%) | n.m |
| 該期間的收入 | 34,777 | 249,481 | 58,292 | (86.1%) | (40.3%) |
| 歸屬於母公司所有者的權益 | 2,098,409 | 2,132,059 | 1,757,835 | (1.6%) | 19.4% |
| 歸屬於非控股權益的權益 | 26,425 | 27,244 | 25,475 | (3.0%) | 3.7% |
| 權益總額 | 2,124,834 | 2,159,303 | 1,783,310 | (1.6%) | 19.2% |
| 負債和權益總額 | 8,104,497 | 9,286,090 | 9,153,001 | (12.7%) | (11.5%) |
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資產負債表—五個季度
| 資產負債表 | BBVA 阿根廷合併 | ||||
| 經通貨膨脹調整後，單位：百萬阿里亞爾 | |||||
| 1Q24 | 4Q23 | 3Q23 | 2Q23 | 1Q23 | |
| 資產 | |||||
| 銀行的現金和存款 | 1,272,944 | 1,732,960 | 1,111,751 | 1,330,499 | 1,451,088 |
| 現金 | 722,438 | 1,102,701 | 586,293 | 442,109 | 465,664 |
| 金融機構和記者 | 550,506 | 630,259 | 525,045 | 734,102 | 984,849 |
| B.C.R.A | 465,585 | 545,617 | 482,664 | 705,910 | 948,363 |
| 其他本地和外國金融機構 | 84,921 | 84,642 | 42,381 | 28,192 | 36,486 |
| 其他 | - | - | 413 | 154,288 | 575 |
| 以公允價值計入損益的債務證券 | 228,613 | 342,791 | 249,730 | 251,388 | 109,831 |
| 衍生品 | 12,036 | 15,165 | 29,988 | 10,215 | 4,367 |
| 回購交易 | 2,032,906 | 1,823,133 | 708,331 | 550,653 | 547,637 |
| 其他金融資產 | 102,522 | 138,148 | 202,272 | 284,137 | 150,717 |
| 貸款和其他融資 | 2,610,646 | 2,995,284 | 3,143,792 | 3,296,725 | 3,311,868 |
| 非金融公共部門 | 65 | 220 | 130 | 12 | 11 |
| B.C.R.A | - | - | - | - | - |
| 其他金融機構 | 17,065 | 23,428 | 10,529 | 22,188 | 20,481 |
| 非金融私營部門和海外居民 | 2,593,516 | 2,971,636 | 3,133,133 | 3,274,525 | 3,291,376 |
| 其他債務證券 | 875,623 | 1,148,948 | 2,565,106 | 3,185,364 | 2,707,850 |
| 作為抵押品質押的金融資產 | 266,170 | 396,695 | 336,633 | 249,190 | 206,053 |
| 當前所得税資產 | 204 | 243 | 284 | 252 | 297 |
| 對股票工具的投資 | 7,767 | 7,901 | 6,913 | 7,282 | 4,711 |
| 對子公司和關聯公司的投資 | 15,864 | 18,750 | 17,373 | 17,333 | 17,792 |
| 財產和設備 | 465,650 | 452,163 | 447,132 | 447,289 | 450,531 |
| 無形資產 | 50,912 | 50,244 | 47,979 | 46,188 | 45,166 |
| 遞延所得税資產 | 30,446 | 4,315 | 5,280 | 5,878 | 5,966 |
| 其他非金融資產 | 130,902 | 158,058 | 148,655 | 134,554 | 137,874 |
| 持有待售的非流動資產 | 1,292 | 1,292 | 1,253 | 1,253 | 1,253 |
| 總資產 | 8,104,497 | 9,286,090 | 9,022,472 | 9,818,200 | 9,153,001 |
| 負債 | |||||
| 存款 | 4,775,475 | 5,517,980 | 6,028,636 | 6,297,462 | 6,096,737 |
| 非金融公共部門 | 161,850 | 51,602 | 48,480 | 34,485 | 46,693 |
| 金融部門 | 3,104 | 3,901 | 2,990 | 5,927 | 3,992 |
| 非金融私營部門和海外居民 | 4,610,521 | 5,462,477 | 5,977,166 | 6,257,050 | 6,046,052 |
| 按公允價值計入損益的負債 | 8,015 | 15,663 | 202 | - | - |
| 衍生品 | 3,998 | 3,253 | 5,403 | 1,479 | 2,020 |
| 其他金融負債 | 540,702 | 679,657 | 488,902 | 872,877 | 514,740 |
| 從不列顛哥倫比亞省和其他金融機構獲得的融資 | 21,383 | 42,742 | 54,578 | 86,834 | 71,585 |
| 發行的公司債券 | 12,297 | 19,433 | - | - | - |
| 當前所得税負債 | 191,784 | 291,367 | 50,008 | 85,986 | 61,954 |
| 規定 | 52,056 | 31,422 | 24,862 | 36,738 | 38,414 |
| 遞延所得税負債 | - | 35,504 | 64,043 | 44,952 | 21,995 |
| 其他非金融負債 | 373,953 | 489,766 | 528,758 | 615,126 | 562,246 |
| 負債總額 | 5,979,663 | 7,126,787 | 7,245,392 | 8,041,454 | 7,369,691 |
| 公平 | |||||
| 股本 | 613 | 613 | 613 | 613 | 613 |
| 非資本化捐款 | 6,745 | 6,745 | 6,745 | 6,745 | 6,745 |
| 資本調整 | 626,238 | 626,238 | 626,238 | 626,238 | 626,238 |
| 儲備 | 985,773 | 985,773 | 985,773 | 985,773 | 826,100 |
| 留存收益 | 249,481 | - | - | - | 277,751 |
| 其他累計綜合收益 | 194,782 | 263,209 | (44,105) | (21,529) | (37,904) |
| 該期間的收入 | 34,777 | 249,481 | 174,862 | 152,479 | 58,292 |
| 歸屬於母公司所有者的權益 | 2,098,409 | 2,132,059 | 1,750,126 | 1,750,319 | 1,757,835 |
| 歸屬於非控股權益的權益 | 26,425 | 27,244 | 26,954 | 26,427 | 25,475 |
| 權益總額 | 2,124,834 | 2,159,303 | 1,777,080 | 1,776,746 | 1,783,310 |
| 負債和權益總額 | 8,104,497 | 9,286,090 | 9,022,472 | 9,818,200 | 9,153,001 |
| 34 |
|
資產負債表——外幣敞口
| 外幣敞口 | BBVA 阿根廷合併 | ||||
| 經通貨膨脹調整後，單位：百萬阿里亞爾 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 資產 | |||||
| 銀行的現金和存款 | 1,171,919 | 1,632,542 | 1,166,708 | (28.2%) | 0.4% |
| 以公允價值計入損益的債務證券 | 216,467 | 341,452 | 609 | (36.6%) | n.m |
| 其他金融資產 | 36,310 | 58,038 | 37,961 | (37.4%) | (4.3%) |
| 貸款和其他融資 | 356,372 | 298,631 | 164,157 | 19.3% | 117.1% |
| 其他金融機構 | 4 | 6 | 4 | (33.3%) | - |
| 非金融私營部門和海外居民 | 356,364 | 298,622 | 164,153 | 19.3% | 117.1% |
| 其他債務證券 | 72,064 | 112,306 | 22,946 | (35.8%) | 214.1% |
| 作為抵押品質押的金融資產 | 55,204 | 64,315 | 19,855 | (14.2%) | 178.0% |
| 對股票工具的投資 | 538 | 655 | 295 | (17.9%) | 82.4% |
| 外幣資產總額 | 1,908,874 | 2,507,939 | 1,412,531 | (23.9%) | 35.1% |
| 負債 | |||||
| 存款 | 1,542,798 | 1,943,560 | 1,295,165 | (20.6%) | 19.1% |
| 非金融公共部門 | 154,723 | 33,560 | 30,498 | 361.0% | 407.3% |
| 金融板塊 | 724 | 958 | 473 | (24.4%) | 53.1% |
| 非金融私營部門和海外居民 | 1,387,351 | 1,909,042 | 1,264,194 | (27.3%) | 9.7% |
| 其他金融負債 | 121,484 | 121,191 | 94,139 | 0.2% | 29.0% |
| 從不列顛哥倫比亞省和其他金融機構獲得的融資 | 1,188 | 4,729 | 5,213 | (74.9%) | (77.2%) |
| 其他非金融負債 | 69,185 | 93,842 | 63,412 | (26.3%) | 9.1% |
| 外幣負債總額 | 1,734,655 | 2,163,322 | 1,457,929 | (19.8%) | 19.0% |
| 外幣淨頭寸-阿里亞爾 | 174,219 | 344,617 | (45,398) | (49.4%) | 483.8% |
| 外幣淨頭寸-美元 | 203 | 426 | (217) | (52.3%) | 193.5% |
| *截至期末，BCRA的 “A” 3500號通訊中的美元批發外匯匯率。 | |||||
| 35 |
|
損益表
| 損益表 | BBVA 阿根廷合併 | ||||
| 經通貨膨脹調整後，單位：百萬阿里亞爾 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 利息收入 | 1,276,536 | 1,333,722 | 966,560 | (4.3%) | 32.1% |
| 利息支出 | (488,768) | (582,106) | (457,720) | 16.0% | (6.8%) |
| 淨利息收入 | 787,768 | 751,616 | 508,840 | 4.8% | 54.8% |
| 費用收入 | 91,087 | 107,271 | 85,246 | (15.1%) | 6.9% |
| 費用支出 | (40,583) | (53,297) | (41,313) | 23.9% | 1.8% |
| 淨費用收入 | 50,504 | 53,974 | 43,933 | (6.4%) | 15.0% |
| 通過損益計算的按公允價值計算的金融工具的淨收益 | 27,871 | (105,662) | 27,065 | 126.4% | 3.0% |
| 通過OCI按攤銷成本和公允價值減記資產產生的淨虧損 | 62,924 | 44,764 | 149 | 40.6% | n.m |
| 外匯和黃金收益 | 10,230 | 299,382 | 4,091 | (96.6%) | 150.1% |
| 其他營業收入 | 28,384 | 32,898 | 21,301 | (13.7%) | 33.3% |
| 貸款損失補貼 | (26,880) | (31,380) | (31,719) | 14.3% | 15.3% |
| 淨營業收入 | 940,801 | 1,045,592 | 573,660 | (10.0%) | 64.0% |
| 人事福利 | (89,808) | (101,160) | (85,535) | 11.2% | (5.0%) |
| 管理費用 | (103,265) | (77,567) | (93,009) | (33.1%) | (11.0%) |
| 折舊和攤銷 | (10,280) | (11,440) | (10,939) | 10.1% | 6.0% |
| 其他運營費用 | (106,264) | (130,761) | (78,704) | 18.7% | (35.0%) |
| 運營費用 | (309,617) | (320,928) | (268,187) | 3.5% | (15.4%) |
| 營業收入 | 631,184 | 724,664 | 305,473 | (12.9%) | 106.6% |
| 來自聯營企業和合資企業的收入 | (2,885) | 87 | (233) | n.m | n.m |
| 來自淨貨幣頭寸的收入 | (570,232) | (539,015) | (220,293) | (5.8%) | (158.9%) |
| 所得税前收入 | 58,067 | 185,736 | 84,947 | (68.7%) | (31.6%) |
| 所得税 | (23,916) | (112,022) | (26,692) | 78.7% | 10.4% |
| 該期間的收入 | 34,151 | 73,714 | 58,255 | (53.7%) | (41.4%) |
| 父母的所有者 | 34,777 | 74,619 | 58,292 | (53.4%) | (40.3%) |
| 非控股權益 | (626) | (905) | (37) | 30.8% | n.m |
| 其他綜合收益 (1) | (68,619) | 308,403 | (2,499) | (122.2%) | n.m |
| 綜合收入總額 | (34,468) | 382,117 | 55,756 | (109.0%) | (161.8%) |
| (1) 扣除所得税。 | |||||
| 36 |
|
損益表 — 累計 3 個月
| 損益表-累計 3 個月 | BBVA 阿根廷合併 | ||
| 經通貨膨脹調整後，單位：百萬阿里亞爾 | |||
| 2024 | 2023 | ∆ % | |
| 利息收入 | 1,276,536 | 966,560 | 32.1% |
| 利息支出 | (488,768) | (457,720) | (6.8%) |
| 淨利息收入 | 787,768 | 508,840 | 54.8% |
| 費用收入 | 91,087 | 85,246 | 6.9% |
| 費用支出 | (40,583) | (41,313) | 1.8% |
| 淨費用收入 | 50,504 | 43,933 | 15.0% |
| 通過損益計算的按公允價值計算的金融工具的淨收益 | 27,871 | 27,065 | 3.0% |
| 通過OCI按攤銷成本和公允價值減記資產產生的淨虧損 | 62,924 | 149 | n.m |
| 外匯和黃金收益 | 10,230 | 4,091 | 150.1% |
| 其他營業收入 | 28,384 | 21,301 | 33.3% |
| 貸款損失補貼 | (26,880) | (31,719) | 15.3% |
| 淨營業收入 | 940,801 | 573,660 | 64.0% |
| 人事福利 | (89,808) | (85,535) | (5.0%) |
| 管理費用 | (103,265) | (93,009) | (11.0%) |
| 折舊和攤銷 | (10,280) | (10,939) | 6.0% |
| 其他運營費用 | (106,264) | (78,704) | (35.0%) |
| 運營費用 | (309,617) | (268,187) | (15.4%) |
| 營業收入 | 631,184 | 305,473 | 106.6% |
| 來自聯營企業和合資企業的收入 | (2,885) | (233) | n.m |
| 來自淨貨幣頭寸的收入 | (570,232) | (220,293) | (158.9%) |
| 所得税前收入 | 58,067 | 84,947 | (31.6%) |
| 所得税 | (23,916) | (26,692) | 10.4% |
| 該期間的收入 | 34,151 | 58,255 | (41.4%) |
| 父母的所有者 | 34,777 | 58,292 | (40.3%) |
| 非控股權益 | (626) | (37) | n.m |
| 其他綜合收益 (OCI) (1) | (68,619) | (2,499) | n.m |
| 綜合收入總額 | (34,468) | 55,756 | (161.8%) |
| (1) 扣除所得税。 | |||
| 37 |
|
損益表 — 5 個季度
| 損益表 | BBVA 阿根廷合併 | ||||
| 經通貨膨脹調整後，單位：百萬阿里亞爾 | |||||
| 1Q24 | 4Q23 | 3Q23 | 2Q23 | 1Q23 | |
| 利息收入 | 1,276,536 | 1,333,722 | 1,364,045 | 1,163,229 | 966,560 |
| 利息支出 | (488,768) | (582,106) | (735,968) | (581,947) | (457,720) |
| 淨利息收入 | 787,768 | 751,616 | 628,077 | 581,282 | 508,840 |
| 費用收入 | 91,087 | 107,271 | 90,312 | 103,499 | 85,246 |
| 費用支出 | (40,583) | (53,297) | (50,894) | (30,137) | (41,313) |
| 淨費用收入 | 50,504 | 53,974 | 39,418 | 73,362 | 43,933 |
| 通過損益計算的按公允價值計算的金融工具的淨收益 | 27,871 | (105,662) | 18,993 | 23,232 | 27,065 |
| 通過OCI按攤銷成本和公允價值減記資產產生的淨虧損 | 62,924 | 44,764 | 9,455 | 7,176 | 149 |
| 外匯和黃金收益 | 10,230 | 299,382 | 4,975 | 10,125 | 4,091 |
| 其他營業收入 | 28,384 | 32,898 | 24,761 | 23,001 | 21,301 |
| 貸款損失補貼 | (26,880) | (31,380) | (17,939) | (34,773) | (31,719) |
| 淨營業收入 | 940,801 | 1,045,592 | 707,740 | 683,405 | 573,660 |
| 人事福利 | (89,808) | (101,160) | (98,583) | (90,898) | (85,535) |
| 管理費用 | (103,265) | (77,567) | (110,039) | (97,628) | (93,009) |
| 折舊和攤銷 | (10,280) | (11,440) | (10,158) | (10,944) | (10,939) |
| 其他運營費用 | (106,264) | (130,761) | (100,112) | (91,166) | (78,704) |
| 運營費用 | (309,617) | (320,928) | (318,892) | (290,636) | (268,187) |
| 營業收入 | 631,184 | 724,664 | 388,848 | 392,769 | 305,473 |
| 來自聯營企業和合資企業的收入 | (2,885) | 87 | 42 | 1,858 | (233) |
| 來自淨貨幣頭寸的收入 | (570,232) | (539,015) | (353,444) | (242,819) | (220,293) |
| 所得税前收入 | 58,067 | 185,736 | 35,446 | 151,808 | 84,947 |
| 所得税 | (23,916) | (112,022) | (12,470) | (56,670) | (26,692) |
| 該期間的收入 | 34,151 | 73,714 | 22,976 | 95,138 | 58,255 |
| 父母的所有者 | 34,777 | 74,619 | 22,383 | 94,187 | 58,292 |
| 非控股權益 | (626) | (905) | 593 | 951 | (37) |
| 其他綜合收益 (OCI) (1) | (68,619) | 308,403 | (22,642) | 16,376 | (2,499) |
| 綜合收入總額 | (34,468) | 382,117 | 334 | 111,514 | 55,756 |
| (1) 扣除所得税。 | |||||
| 38 |
|
比率
| 季度年化比率 | BBVA 阿根廷合併 | ||||
| 以％計 | 個基點 | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 盈利能力 | |||||
| 效率比 | 65.4% | 46.4% | 62.4% | 1,901 個基點 | 300 bps |
| 咆哮 | 1.6% | 3.2% | 2.6% | (163) 個基點 | (100) bps |
| 羅伊 | 6.6% | 15.3% | 13.7% | (866) 個基點 | (711) 個基點 |
| 流動性 | |||||
| 流動資產/存款總額 | 91.9% | 91.2% | 78.7% | 73 個基點 | 1,320 bps |
| 資本 | |||||
| 監管資本比率 | 35.57% | 32.78% | 27.89% | 280 bps | 768 個基點 |
| 一級資本比率（普通資本級別1/ RWA） | 35.57% | 32.78% | 27.89% | 280 bps | 768 個基點 |
| 資產質量 | |||||
| 不良投資組合總額/總投資組合 | 1.23% | 1.29% | 1.31% | (6) 個基點 | (8) 個基點 |
| 津貼/不良投資組合總額 | 173.77% | 165.31% | 220.30% | 846 個基點 | (4,653) 個基點 |
| 風險成本 | 3.76% | 3.95% | 3.73% | (19) 個基點 | 3 bps |
| 累計年化比率 | BBVA 阿根廷合併 | ||||
| 以％計 | 個基點 | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 盈利能力 | |||||
| 效率比 | 65.4% | 58.6% | 62.4% | 681 個基點 | 300 bps |
| 咆哮 | 1.6% | 2.7% | 2.6% | (109) 個基點 | (100) bps |
| 羅伊 | 6.6% | 13.0% | 13.7% | (642) 個基點 | (711) 個基點 |
| 流動性 | |||||
| 流動資產/存款總額 | 91.9% | 91.2% | 78.7% | 73 個基點 | 1,320 bps |
| 資本 | |||||
| 監管資本比率 | 35.6% | 32.8% | 27.9% | 280 bps | 768 個基點 |
| 一級資本比率（普通資本級別1/ RWA） | 35.6% | 32.8% | 27.9% | 280 bps | 768 個基點 |
| 資產質量 | |||||
| 不良投資組合總額/總投資組合 | 1.23% | 1.29% | 1.31% | (6) 個基點 | (8) 個基點 |
| 津貼/不良投資組合總額 | 173.77% | 165.31% | 220.30% | 846 個基點 | (4,653) 個基點 |
| 風險成本 | 3.76% | 3.68% | 3.73% | 8 個基點 | 3 bps |
| 39 |
|
BBVA 阿根廷簡介
西班牙對外銀行阿根廷分行（紐約證券交易所；BYMA；MAE：BBAR； LATIBEX：XBBAR）是西班牙對外銀行集團的子公司，該集團自1996年起一直是主要股東。在阿根廷，自1886年以來，它一直是領先的私人金融 機構之一。在全國範圍內，BBVA Argentina向廣泛的客户羣提供零售和企業銀行業務，包括：個人、 中小企業和大型公司。
BBVA Argentina的目標是 根據客户的實際需求，為每個人帶來機遇時代，提供最佳解決方案，並通過簡單便捷的體驗幫助他們做出 最佳財務決策。該機構依賴於堅實的價值觀：“客户至上 ，我們從大處着眼，我們是一個團隊”。同時，其負責任的銀行模式旨在實現一個更具包容性和 可持續的社會。
投資者關係聯繫人
卡門·莫里洛·阿羅約
首席財務官
伊內斯·拉努斯
投資者關係官員
Belén Fourcade
投資者關係
investorelations-arg@bbva.com
ir.bbva.com.ar
| 40 |
|
簽名
根據1934年《證券 交易法》的要求，註冊人已正式要求下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
| BBVA 阿根廷銀行 S.A. | |||||
| 日期： | 2024年5月22日 | 來自： | /s/ 卡門·莫里洛·阿羅約 | ||
| 姓名： | 卡門·莫里洛·阿羅約 | ||||
| 標題： | 首席財務官 | ||||