附錄 99.1
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24 年第一季度財報發佈 |
2024年5月21日 |
XP Inc. 公佈2024年第一季度業績
巴西聖保羅, 2024年5月21日——XP Inc.(納斯達克股票代碼:XP)(“XP” 或 “公司”)是一家領先的技術平臺,也是巴西提供低費用金融產品和服務的值得信賴的先驅 ,今天公佈了其2024年第一季度的財務業績。
摘要
運營指標(未經審計) | 1Q24 | 1Q23 | 同比 | 4Q23 | QoQ |
客户資產總額(十億雷亞爾) | 1,141 | 954 | 20% | 1,122 | 2% |
淨流入總額(十億雷亞爾) | 15 | 16 | -10% | 19 | -22% |
年化零售收取率 | 1.24% | 1.21% | 3 bps | 1.27% | -3 個基點 |
活躍客户(以 2000 年為單位) | 4,587 | 3,966 | 16% | 4,531 | 1% |
員工人數 (EoP) | 6,579 | 6,146 | 7% | 6,669 | -1% |
顧問總數(以千為單位) | 17.7 | 15.2 | 16% | 17.2 | 3% |
零售數據(以百萬計) | 2.2 | 2.4 | -9% | 2.2 | -2% |
退休計劃客户資產(十億雷亞爾) | 74 | 62 | 19% | 73 | 0% |
信用卡 TPV(單位:十億雷亞爾) | 11.3 | 8.6 | 32% | 11.8 | -4% |
信貸組合(單位:十億雷亞爾) | 22.1 | 17.5 | 27% | 21.0 | 5% |
總保費(百萬雷亞爾) | 248 | 172 | 44% | 273 | -9% |
財務指標(百萬雷亞爾) | 1Q24 | 1Q23 | 同比 | 4Q23 | QoQ |
總收入 | 4,270 | 3,326 | 28% | 4,309 | -1% |
零售 | 3,131 | 2,569 | 22% | 3,152 | -1% |
機構性的 | 354 | 332 | 7% | 413 | -14% |
企業和發行人服務 | 509 | 266 | 91% | 508 | 0% |
其他 | 276 | 158 | 75% | 236 | 17% |
淨收入 | 4,053 | 3,134 | 29% | 4,046 | 0% |
毛利 | 2,737 | 2,050 | 34% | 2,753 | -1% |
毛利率 | 67.5% | 65.4% | 213 個基點 | 68.1% | -52 個基點 |
債務 | 1,088 | 816 | 33% | 995 | 9% |
EBT 利潤 | 26.9% | 26.0% | 81 個基點 | 24.6% | 226 個基點 |
淨收入 | 1,030 | 796 | 29% | 1,040 | -1% |
淨利潤 | 25.4% | 25.4% | 1 個基點 | 25.7% | -30 bps |
基本每股收益(雷亞爾) | 1.88 | 1.48 | 27% | 1.90 | -1% |
攤薄後每股收益(雷亞爾) | 1.85 | 1.48 | 25% | 1.88 | -2% |
咆哮¹ | 20.7% | 18.7% | 198 個基點 | 21.1% | -42 個基點 |
死記硬背2 | 25.4% | 20.5% | 491 個基點 | 25.6% | -17 個基點 |
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1 — 年化 平均股本回報率。
2 — 平均有形資產的年化 回報率。有形資產不包括無形資產和商譽
運營關鍵績效指標
隨着我們業務的增長和多元化, 我們希望更新和改善我們的一些主要市場關鍵績效指標。我們將為總銷售隊伍(Total Advisors)、按信用卡和借記卡細分的 卡以及保險總保費增加新的關鍵績效指標。
1. | 投資 |
客户資產和淨流入(單位:十億雷亞爾)
第一季度客户資產總額為1.1萬億雷亞爾,同比增長20%,環比增長2%。同比增長是由1030億雷亞爾的淨流入和840億雷亞爾的市場升值推動的。
在24年第一季度,淨流入量為150億雷亞爾,零售 淨流入為130億雷亞爾,環比增長7%。
活躍客户(以 2000 年為單位)
活躍客户同比增長16%,環比增長1%,24年第一季度總計 460萬。
顧問總數(以千為單位)
從24年第一季度開始,我們將披露與XP相關的全部顧問,其中包括(1)IFA,(2)提供諮詢服務的XP員工,(3)註冊投資 顧問,其中包括顧問和財富經理等。顧問總數為17,700人,同比增長16%。
零售每日平均交易量(單位:百萬)
24 年第一季度零售數據總量為 220 萬個, 同比下降9%,環比下降2%。
NPS
我們的淨資產是使用 來衡量客户滿意度的廣為人知的調查方法,在 24 年第一季度為 71。保持較高的NPS分數仍然是XP的首要任務,因為我們的商業模式 是圍繞客户體驗建立的。截至給定日期的NPS計算反映了過去六個月的平均分數。
2. | 退休計劃 |
退休 計劃客户資產(單位:十億雷亞爾)
根據Susep發佈的公開數據,截至2024年初,XPV&P 在個人退休計劃的淨可移植性中繼續保持第 #1 位,而我們的總市場 份額上升至4.2%,個人的市場份額(PGBL和VGBL)達到4.8%。24年第一季度的客户資產總額為730億雷亞爾, 同比增長18%。我們的專有保險公司XPV&P的資產同比增長20%,達到590億雷亞爾。
3. | 卡片 |
卡片 TPV(十億雷亞爾)
由於季節性因素,24年第一季度的總TPV為113億雷亞爾,同比增長32%,與23年第四季度相比下降了4%。
活躍卡牌(以'000年代為單位)
24年第一季度的活躍卡總數為120萬張, 同比增長49%,環比增長7%,即100萬張信用卡和30萬張活躍借記卡。
4. | 信用3 |
信貸組合(十億雷亞爾)
截至24年第一季度,信貸組合總額達到220億雷亞爾,同比增長29%,環比增長7%。目前,該信貸組合由投資抵押的比例為92%。
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3-從 22 年第 3 季度起, 將披露信貸組合的貸款損失準備金總額(對比之前的淨額),也包括追溯披露,不包括公司間 交易以及與信用卡相關的貸款和應收賬款
5. | 保險 |
總承保費(百萬雷亞爾)
總保費(GWP)是指XP在扣除準備金、再保險 和其他費用之前,在特定報告期內寫入或出售的保費收入總額 。該數字代表客户同意為由 公司發行的人壽保險單支付的總保費,或由公司出售並由第三方保險公司發行的人壽保險保單的總保費,包括新保單和續保。這是評估保險公司或保險經紀人在此期間的總業務量的關鍵指標 。
在24年第一季度,總承保保費同比增長44% ,環比下降15%。
討論財務業績
總收入
第一季度的總收入為43億雷亞爾,環比下降1%,同比增長28%,這主要是由我們的零售和企業與發行人服務收入 同比增長所推動的。
零售收入
(單位:百萬雷亞爾) | 1Q24 | 1Q23 | 同比 | 4Q23 | QoQ |
零售收入 | 3,131 | 2,569 | 22% | 3,152 | -1% |
股票 | 1,128 | 1,069 | 6% | 1,180 | -4% |
固定收益 | 704 | 332 | 112% | 690 | 2% |
基金平臺 | 316 | 313 | 1% | 334 | -5% |
退休計劃 | 95 | 87 | 10% | 94 | 2% |
卡片 | 297 | 204 | 45% | 306 | -3% |
信用 | 55 | 41 | 35% | 46 | 22% |
保險 | 45 | 32 | 41% | 46 | -1% |
其他零售 | 490 | 490 | 0% | 457 | 7% |
年化零售收取率 | 1.24% | 1.21% | 3 bps | 1.27% | -3 個基點 |
第一季度零售收入為31億雷亞爾,環比穩定,同比增長22%。零售收入的連續穩定是由固定 收入保持強勁表現所推動的,該收入環比增長了2%,但被本季度股票收入的連續下降部分抵消。 的同比增長還由固定收益(收入同比增長112%)和信用卡(增長45%)帶動。
收盤率
24年第一季度的年化零售收取率為1.24%, 環比下降3個基點,同比增長3個基點。
機構收入
24年第一季度機構收入為3.54億雷亞爾, 環比下降14%,同比增長7%,這主要受巴西機構客户市場活動連續下降的影響。
公司和發行人服務收入
24年第一季度企業和發行人服務收入總額為5.09億雷亞爾,環比穩定,同比增長91%,這強化了我們通過批發銀行實現收入來源多元化的戰略, 也表明XP完全有能力繼續受益於巴西的DCM活動。
其他收入
第二季度其他收入為2.76億雷亞爾,環比增長17%,同比增長75%。
商品銷售成本和毛利率
24 年第一季度的毛利率為 67.5%,而 第 1 季度的毛利率為 65.4%,而 23 年第四季度的毛利率為 68.1%。毛利率連續下降主要與本季度產品和渠道之間的收入組合有關。
銷售和收購費用4
(單位:百萬雷亞爾) | 1Q24 | 1Q23 | 同比 | 4Q23 | QoQ |
銷售和收購總額 | (1,416) | (1,045) | 36% | (1,553) | -9% |
人們 | (1,007) | (760) | 33% | (1,022) | -1% |
工資和税收 | (432) | (378) | 14% | (393) | 10% |
獎金 | (410) | (329) | 25% | (462) | -11% |
基於股份的薪酬 | (164) | (53) | 207% | (166) | -1% |
非人 | (410) | (285) | 44% | (532) | -23% |
LTM 補償比率5 | 25.2% | 28.5% | -328 個基點 | 25.1% | 10 bps |
LTM 效率比6 | 36.5% | 40.4% | -384 個基點 | 36.3% | 24 bps |
員工人數 (EoP) | 6,579 | 6,146 | 7% | 6,669 | -1% |
SG&A424年第一季度的支出總額為14億雷亞爾,環比下降9%,同比增長36%。
我們過去十二個月(LTM)的薪酬比率5 第一季度為25.2%,分別比23年第一季度的28.5%有所改善,略高於23年第四季度的25.1%。此外,我們的 LTM 效率比6在 24 年第一季度達到 36.5%,再次強化了我們對成本紀律和高效費用管理的關注。
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4-銷售和收購總額 和非個人銷售和收購不包括來自Tesouro Direto、B3激勵措施的收入。
5-薪酬 比率的計算方法是人員銷售和收益(工資和税收、獎金和基於股份的薪酬)除以淨收入。
6-效率比率 的計算方法是來自Tesouro Direto、B3和其他公司的激勵措施的銷售和收購除以淨收入。
税前收益
24年第一季度的息税前利潤為10.88億雷亞爾,創下第一季度創紀錄的數字,環比增長9%,同比增長33%。息税前利潤率為26.9%,環比增長226個基點,同比增長81個基點。
淨收入和每股收益
在24年第一季度,淨收入為10億雷亞爾,也是第一季度創紀錄的數字,環比下降1%,同比增長29%。基本每股收益為1.88雷亞爾,環比下降1%,同比增長27%。本季度全面攤薄後的每股收益為1.85雷亞爾,環比下降4%,同比增長25%。
死記硬背7和 ROAE8
我們現在提供 有形資產的回報率,其中不包括無形資產和商譽。我們認為,這更準確地反映了我們公司的真實運營, 使投資者能夠與同行進行更有意義的比較。
在 24 年第一季度,ROTE7為25.4%,環比下降17個基點,同比上漲491個基點。我們的 ROAE824年第一季度為20.7%,環比下降42個基點,同比增長198個基點。
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7 — 有形普通股的年化 回報率,按有形普通股的年化淨收益計算,其中不包括無形資產和商譽, 扣除遞延税。
8 — 年化 平均股本回報率。
其他信息
網絡直播和電話會議信息
公司將於5月21日星期二舉辦網絡直播,討論其第四季度財務業績st,2024 年,美國東部時間下午 5:00(英國夏令時間下午 6:00)。要參與收益網絡直播,請訂閲以下網址 24 年第一季度財報網絡會議。 重播將在XP的投資者關係網站上公佈,網址為 https://investors.xpinc.com/
投資者關係聯繫人
ir@xpi.com.br
重要披露
在查看本 新聞稿中包含的信息時,您同意遵守本免責聲明的條款。此信息僅提供給每位接收者 供其參考,可能會進行修改。本版本由 XP Inc.(“公司”、“我們” 或 “我們的”)編寫, 僅供參考。本新聞稿不構成招股説明書,也不構成出售要約或邀請 購買任何證券的要約。此外,本文件和與本新聞稿相關的任何材料不被定向 發送給任何公民或居民,或位於任何地方、州、國家 或其他司法管轄區的任何個人或實體,如果此類分發、出版、可用性或使用會違反法律或法規,或者 需要在該司法管轄區內進行任何註冊或許可,也不得將其分發給或供其使用。
本新聞稿由公司編寫。 公司及其任何關聯公司、高級職員、員工或代理均不對 信息、陳述或意見的公平性、合理性、充分性、準確性或完整性做出任何明示或暗示的陳述或保證,無論其來源為何, 或本新聞稿中提供的任何口頭信息,或其生成的任何數據,不承擔任何責任, 義務或責任(無論是直接還是間接、合同、侵權行為或其他方面),均與任何此類信息有關。本新聞稿中包含的信息 和意見是截至本新聞稿發佈之日提供的,如有更改,恕不另行通知,並且不聲稱 包含評估公司可能需要的所有信息。本版本中的信息為草稿形式,未經 獨立驗證。公司及其關聯公司、高級職員、員工和代理人明確表示, 可能根據本新聞稿及其中的任何錯誤或遺漏承擔任何責任。公司及其任何關聯公司、高級職員、員工 或代理均未對未來預測、管理 目標、估計、前景或回報(如果有)的實現或合理性作出任何明示或暗示的陳述或保證。
本新聞稿中包含的信息並不全面,也沒有經過任何獨立審計或審查。截至 以及截至2021年12月31日和2020年12月31日、2019年、2018年和2017年12月31日的某些財務信息來自經審計的財務報表 ,所有其他財務信息均來自未經審計的中期財務報表。本新聞稿中包含的很大一部分信息 是基於公司的估計或預期,無法保證這些估計或 預期是或將會被證明是準確的。公司的內部估計尚未經過外部專家的驗證, 公司無法保證使用不同方法彙編、分析或計算市場信息和數據的第三方會 獲得或產生相同的結果。
新聞稿中的陳述,包括關於 公司或其行業可能或假設的未來業績或其他業績或其他趨勢預測的陳述,均構成前瞻性 陳述。這些陳述通常通過使用 “預期”、“相信”、“可以”、 “期望”、“應該”、“計劃”、“打算”、“估計” 和 “潛力” 等詞語來識別, 等。就其性質而言,前瞻性陳述必然存在高度的不確定性,涉及已知和 未知的風險、不確定性、假設和其他因素,因為它們與事件有關,取決於未來將發生的情況,無論是否超出公司的控制範圍。這些因素可能導致實際業績、業績或發展與此類前瞻性陳述所表達或暗示的結果存在重大差異,並且無法保證此類前瞻性 陳述會被證明是正確的。這些風險和不確定性包括以下方面的因素:(1) 巴西以及我們未來可能服務的任何其他國家的總體經濟、金融、政治、 人口和商業狀況及其對我們業務的影響; (2) 巴西和我們未來可能服務的任何其他國家的利息、通貨膨脹和匯率的波動;(3) 金融服務行業的競爭 ;(4) 我們的實施能力我們的業務戰略;(5) 我們適應財務領域 技術變化的快速步伐的能力服務行業;(6) 我們的產品 和服務的可靠性、性能、功能和質量,以及由第三方或我們的資產管理公司管理的投資基金的投資業績;(7) 在條款和條件以及我們可接受的期限內獲得政府授權 ;(8) 我們繼續吸引和留住 名新員工的能力;(9) 我們的資本和負債水平;(9) 我們的資本和負債水平;(10) 我們控股股東的利益; (11) 政府法規的變化適用於巴西的金融服務業和
在其他地方;(12) 我們在未來競爭和開展業務的能力;(13) 運營計劃的成功,包括廣告和促銷活動以及我們和競爭對手的新產品、 服務和概念開發;(14) 消費者對金融產品、與投資和技術進步相關的客户體驗 的需求以及我們應對此類變化的創新能力;(15) 勞動力、分銷的變化 {} 以及其他運營成本;(16) 我們對政府法律的遵守和修改,目前適用於我們的監管和税務事項 ;(17) 可能影響我們財務狀況、流動性和經營業績的其他因素。因此,您不應過分依賴前瞻性陳述。此處包含的前瞻性陳述僅代表截至本新聞稿發佈之日 ,公司不承擔任何更新這些前瞻性陳述的義務。過去的表現並不能保證或預測 未來的表現。此外,公司及其關聯公司、高級管理人員、員工和代理人不承擔任何義務審查、 更新或確認預期或估計,也沒有義務發佈對任何前瞻性陳述的任何修訂以反映 發生的事件或與新聞稿內容有關的情況。提醒您在評估所提供的信息時不要過分依賴此類前瞻性陳述 ,我們也不打算更新任何這些前瞻性陳述。
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本文的內容不應被解釋為 投資、法律、税務或其他建議,您應就與 投資公司有關的法律、業務、税務和其他相關事宜諮詢自己的顧問。本公司不代表您行事,也不將您視為客户或客户。 對您不負責為客户提供保護或就相關交易向您提供建議。
本新聞稿包括我們的浮動、調整後總額 金融資產、淨資產價值和對報告淨收益的調整,這些都是非公認會計準則財務信息。我們認為,這些 信息對於理解公司運營的活動和業務指標是有意義和有用的。我們還認為 這些非公認會計準則財務指標反映了另一種看待公司業務各個方面的方式,從 國際會計準則 董事會發布的《國際財務報告準則》(“IFRS”)業績來看,可以更全面地瞭解影響公司業務的因素和趨勢。此外,投資者經常 依賴非公認會計準則財務指標來評估經營業績,此類指標可能會突出公司業務的趨勢 ,而在依賴根據國際財務報告準則計算的財務指標時,這種趨勢可能不明顯。我們還認為,證券分析師、投資者和其他利益相關方經常使用某些 非公認會計準則財務指標來評估公司行業中的上市 公司,其中許多公司在報告業績時會提出這些指標。非公認會計準則財務信息 僅供參考,並增進對國際財務報告準則財務報表的理解。除了根據國際財務報告準則編制的業績外,還應考慮非公認會計準則指標,但不能替代或優於國際財務報告準則業績。由於其他 公司可能以不同的方式確定或計算這些非公認會計準則財務信息,因此這些衡量標準對比較 目的的用處是有限的。本新聞稿中包含此類非公認會計準則財務指標與最接近的公認會計準則指標的對賬。
就本版本而言:
“活躍客户” 是指通過我們的XP Investimentos、Rico、Clear、XP Investments和XP Private(歐洲)品牌提供服務、客户資產 超過100.00雷亞爾或在過去三十天內至少進行過一次交易的零售客户總數。為了計算該指標,如果客户在上述多個實體中持有 賬户,則該客户將被視為每個這樣的 賬户的一個 “活躍客户”。例如,如果客户在XP Investimentos和Rico各持有一個賬户,則就該指標而言,該客户將被視為兩個 “活躍客户” 。
“客户資產” 是指通過XP平臺投資的所有客户資產的市場價值 ,與報告的零售收入有關,包括股票、固定收益 證券、共同基金(包括由XP Gestão de Recursos Ltda.、XP Advisory Gestão de Recursos Ltda. 和 XP Vista 資產管理有限公司以及第三方資產管理公司管理的共同基金)、養老基金(包括來自XP Vista的基金)e Previdéncia S.A.,以及第三方保險公司)、交易所交易基金、COE(結構性票據)、房地產投資信託基金和未投資的現金餘額 (浮動餘額)等。儘管客户資產包括來自產生零售收入的企業客户的託管,但 不包括機構客户(資產管理公司、養老基金和保險公司)的託管。
四捨五入
我們對本版本中包含的一些 數字進行了四捨五入調整。因此,某些表格中顯示為總數的數字可能不是 前面數字的算術彙總。
未經審計的管理損益表(單位 百萬雷亞爾)
管理收入表 | 1Q24 | 1Q23 | 同比 | 4Q23 | QoQ |
總收入 | 4,270 | 3,326 | 28% | 4,309 | -1% |
零售 | 3,131 | 2,569 | 22% | 3,152 | -1% |
股票 | 1,128 | 1,069 | 6% | 1,180 | -4% |
固定收益 | 704 | 332 | 112% | 690 | 2% |
基金平臺 | 316 | 313 | 1% | 334 | -5% |
退休計劃 | 95 | 87 | 10% | 94 | 2% |
卡牌 | 297 | 204 | 45% | 306 | -3% |
信用 | 55 | 41 | 35% | 46 | 22% |
保險 | 45 | 32 | 41% | 46 | -1% |
其他 | 490 | 490 | 0% | 457 | 7% |
機構性的 | 354 | 332 | 7% | 413 | -14% |
企業和發行人服務 | 509 | 266 | 91% | 508 | 0% |
其他 | 276 | 158 | 75% | 236 | 17% |
淨收入 | 4,053 | 3,134 | 29% | 4,046 | 0% |
齒輪 | (1,316) | (1,084) | 21% | (1,292) | 2% |
毛利 | 2,737 | 2,050 | 34% | 2,753 | -1% |
毛利率 | 67.5% | 65.4% | 213 個基點 | 68.1% | -52 個基點 |
SG&A | (1,406) | (1,042) | 35% | (1,539) | -9% |
人們 | (1,007) | (760) | 33% | (1,022) | -1% |
非人 | (400) | (282) | 42% | (517) | -23% |
D&A | (68) | (48) | 42% | (82) | -17% |
債務利息支出 | (181) | (163) | 11% | (167) | 9% |
合資企業和聯營公司的利潤份額 | 7 | 19 | -63% | 30 | -102% |
EBT | 1,088 | 816 | 33% | 995 | 9% |
EBT 利潤 | 26.9% | 26.0% | 81 個基點 | 24.6% | 226 個基點 |
税收費用(會計) | (59) | (20) | 192% | 45 | -231% |
税收支出(基金預扣税)9 | (167) | (147) | 13% | (175) | -5% |
有效税率 (標準化) | (18.0%) | (17.4%) | -61 個基點 | (11.1%) | -688 個基點 |
淨收入 | 1,030 | 796 | 29% | 1,040 | -1% |
淨利潤 | 25.4% | 25.4% | 1 個基點 | 25.7% | -30 bps |
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9-税收調整 與在總收入中確認的淨税預扣費用有關。
會計損益表(百萬雷亞爾)
會計損益表 | 1Q24 | 1Q23 | 同比 | 4Q23 | QoQ |
所提供服務的淨收入 | 1,624 | 1,346 | 21% | 1,881 | -14% |
經紀佣金 | 495 | 494 | 0% | 485 | 2% |
證券配售 | 490 | 249 | 97% | 687 | -29% |
管理費 | 411 | 382 | 8% | 414 | -1% |
保險經紀費 | 49 | 41 | 19% | 48 | 1% |
佣金費用 | 208 | 189 | 10% | 220 | -5% |
其他服務 | 128 | 114 | 12% | 214 | -40% |
銷售税和服務繳款 | (157) | (123) | 27% | (187) | -16% |
按攤銷成本計算的金融工具淨收入 | 227 | 502 | -55% | 311 | -27% |
按公允價值計入損益的金融工具淨收益 | 2,202 | 1,286 | 71% | 1,854 | 19% |
總收入和收入 | 4,053 | 3,134 | 29% | 4,046 | 0% |
運營成本 | (1,219) | (1,017) | 20% | (1,169) | 4% |
銷售費用 | (32) | (15) | 115% | (59) | -46% |
管理費用 | (1,452) | (1,094) | 33% | (1,547) | -6% |
其他營業收入(支出),淨額 | 9 | 19 | 不是。 | (14) | -164% |
預期的信用損失 | (97) | (68) | 43% | (124) | -22% |
債務利息支出 | (181) | (163) | 11% | (167) | 9% |
合資企業和聯營企業的利潤或(虧損)份額 | 7 | 19 | -63% | 30 | -76% |
所得税前收入 | 1,088 | 816 | 33% | 995 | 9% |
所得税支出 | (59) | (20) | 192% | 45 | 不是。 |
該期間的淨收入 | 1,030 | 796 | 29% | 1,040 | -1% |
資產負債表(百萬雷亞爾)
資產 | 1Q24 | 4Q23 | |||
現金 | 3,939 | 3,943 | |||
金融資產 | 257,761 | 229,197 | |||
通過盈虧計算的公允價值 | 144,887 | 127,016 | |||
證券 | 112,185 | 103,282 | |||
衍生金融工具 | 32,702 | 23,733 | |||
通過其他綜合收益獲得的公允價值 | 40,310 | 44,063 | |||
證券 | 40,310 | 44,063 | |||
按攤銷成本評估 | 72,564 | 58,119 | |||
證券 | 4,459 | 6,855 | |||
根據轉售協議購買的證券 | 30,291 | 14,889 | |||
證券交易和中介 | 2,512 | 2,932 | |||
應收賬款 | 639 | 681 | |||
貸款業務 | 29,542 | 28,552 | |||
其他金融資產 | 5,121 | 4,209 | |||
其他資產 | 9,006 | 7,812 | |||
可收回的税款 | 437 | 245 | |||
使用權資產 | 251 | 282 | |||
預付費用 | 4,477 | 4,418 | |||
其他 | 3,842 | 2,867 | |||
遞延所得税資產 | 2,184 | 2,104 | |||
對聯營公司和合資企業的投資 | 3,115 | 3,109 | |||
財產和設備 | 395 | 373 | |||
商譽和無形資產 | 2,523 | 2,502 | |||
總資產 | 278,922 | 249,041 |
負債 | 1Q24 | 4Q23 | |||
金融負債 | 198,444 | 171,237 | |||
通過盈虧計算的公允價值 | 51,917 | 45,208 | |||
證券 | 17,528 | 20,423 | |||
衍生金融工具 | 34,389 | 24,785 | |||
按攤銷成本評估 | 146,527 | 126,029 | |||
根據回購協議出售的證券 | 49,054 | 33,341 | |||
證券交易和中介 | 16,395 | 16,944 | |||
應付融資工具 | 63,037 | 60,366 | |||
應付賬款 | 954 | 948 | |||
借款 | 2,267 | 2,199 | |||
其他金融負債 | 14,820 | 12,231 | |||
其他負債 | 59,935 | 58,266 | |||
社會和法定義務 | 625 | 1,146 | |||
税收和社會保障義務 | 501 | 560 | |||
退休計劃負債 | 58,654 | 56,409 | |||
準備金和或有負債 | 101 | 98 | |||
其他 | 53 | 54 | |||
遞延所得税負債 | 118 | 86 | |||
負債總額 | 258,497 | 229,590 | |||
歸屬於母公司所有者的權益 | 20,421 | 19,449 | |||
已發行資本 | 0 | 0 | |||
資本儲備 | 19,332 | 19,190 | |||
其他綜合收入 | 186 | 376 | |||
財政部 | (127) | (117) | |||
留存收益 | 1,030 | - | |||
非控股權益 | 4 | 1 | |||
權益總額 | 20,425 | 19,451 | |||
負債和權益總額 | 278,922 | 249,041 |
流動、調整後的金融資產總額和 資產淨值(百萬雷亞爾)
我們之所以列出調整後的金融資產總額,是因為 我們認為該指標反映了實際上可供我們使用的流動性,減去了與我們 浮動餘額(因此可歸因於客户)相關的流動性部分。我們計算調整後的金融資產總額為 (1) 現金和金融 資產(包括現金加證券 — 公允價值計入損益,再加上證券 — 通過其他 綜合收益計算的公允價值,再加上證券 — 按攤銷成本評估,再加上衍生金融工具,加上證券(根據轉售協議購買 ),再加上貸款和外匯投資組合(資產)減去(2)金融負債(由總額組成)之和的 種證券、衍生金融工具、下方出售的證券回購協議和私人養老金負債)、存款、 結構性運營證書(COE)、金融票據、外匯投資組合(負債)、信用卡業務和(3)減去 浮動餘額。
這是我們每天在內部跟蹤的一項衡量標準, 它更直觀地反映了我們產生的運營利潤的影響,以及營運資本資產與 負債(經營活動產生的現金流)、固定和無形資產投資以及對IFA網絡的投資(來自投資活動的現金 流量)以及資本結構中與股權和債務證券相關的流入和流出(來自 融資活動的現金流)之間的差異)。我們的管理層將扣除金融工具負債的所有證券和金融工具資產 視為構成我們總流動性的餘額,子項目(例如,“通過利潤 和虧損計算的公允價值證券” 和 “通過其他綜合收益計算的公允價值證券”)預計將從 逐季度大幅波動,因為我們的財政部將我們的總流動性分配給最合適的金融工具。
為了解釋我們如何衡量我們的現金狀況 或內部發電量,我們引入了淨資產價值的概念。由於我們是一家金融機構,我們持有幾種具有不同特徵的 金融工具,因此,從業務角度來看,淨現金的定義更有意義 是淨資產價值。它基本上是扣除債務工具的調整後總金融資產。
調整後的金融資產總額 | 1Q24 | 4Q23 | |||
資產 | 261,880 | 231,903 | |||
(+) 現金 | 3,939 | 3,943 | |||
(+) 證券-計入損益的公允價值 | 112,185 | 103,282 | |||
(+) 證券-通過OCI獲得的公允價值 | 40,310 | 44,063 | |||
(+) 證券-按攤銷成本評估 | 4,459 | 6,855 | |||
(+) 衍生金融工具 | 32,702 | 23,733 | |||
(+) 根據轉售協議購買的證券 | 30,291 | 14,889 | |||
(+) 貸款和信用卡業務 | 29,542 | 28,552 | |||
(+) 外匯投資組合 | 3,335 | 1,022 | |||
(+) 能源 | 3,624 | 2,606 | |||
(+) 中央銀行存款 | 1,494 | 2,957 | |||
負債 | (227,665) | (198,386) | |||
(-) 證券 | (17,528) | (20,423) | |||
(-) 衍生金融工具 | (34,389) | (24,785) | |||
(-) 根據回購協議出售的證券 | (49,054) | (33,341) | |||
(-) 退休計劃負債 | (58,654) | (56,409) | |||
(-) 存款 | (27,657) | (27,494) | |||
(-) 結構化運營 | (19,135) | (18,015) |
(-) 財務賬單 | (10,315) | (9,020) | |||
(-) 外匯投資組合 | (3,675) | (1,362) | |||
(-) 信用卡業務 | (7,044) | (7,234) | |||
(-) 其他資金 | (213) | (303) | |||
(-) 浮動 | (13,883) | (14,011) | |||
(=) 調整後的金融資產總額 | 20,332 | 19,506 |
資產淨值 | 1Q24 | 4Q23 | |||
(=) 調整後的金融資產總額 | 20,332 | 19,506 | |||
債務總額 | (10,960) | (9,575) | |||
(-) 借款 | (2,267) | (2,199) | |||
(-) 債券 | (2,280) | (2,212) | |||
(-) 結構性融資 | (2,976) | (1,842) | |||
(-) 債券 | (3,436) | (3,322) | |||
(=) 淨資產價值 | 9,372 | 9,931 |
浮動(=未投資客户的淨存款) | 1Q24 | 4Q23 | |||
資產 | (2,512) | (2,932) | |||
(-) 證券交易和中介 | (2,512) | (2,932) | |||
負債 | 16,395 | 16,944 | |||
(+) 證券交易和中介 | 16,395 | 16,944 | |||
(=) 浮動 | 13,883 | 14,011 |