注 1 — 組織和業務運營

TMT 收購公司（ “公司”）於 2021 年 7 月 6 日 6 日在開曼羣島註冊成立。公司成立的目的是 與 一家或多家企業進行合併、股權交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併。

為了完成業務合併， 公司不限於特定的行業或行業。該公司是一家早期 階段和新興成長型公司，因此，公司面臨與早期和新興成長 公司相關的所有風險。

截至2024年3月31日 ，該公司尚未開始任何運營。從2021年7月6日（開始）到2024年3月31日的所有活動都與 公司的成立和首次公開募股（“IPO”）以及為尋找目標 來完成業務合併而進行的發行後活動有關，如下所述。最早在 完成初始業務合併之後，公司才會產生任何營業收入。公司從首次公開募股的收益中以利息收入 的形式產生了營業外收入。該公司已選擇12月31日作為其財政年度結束日期。

公司開始運營的能力取決於通過6,000,000美元的首次公開募股獲得的財務資源單位（“單位”，對於所發行單位中包含的普通股，即 ，即 “公開股票”），價格為美元10.00每件商品，詳見註釋 3，以及 370,000 的銷售額單位（“私募單位”） ，價格為 $10.00向與首次公開募股同時結束的2TM Holding LP（“贊助商”）私募股份 中的每個私募單位（見註釋4）。

公司授予承銷商自首次公開募股之日起45天的期權，最多可購買90萬件額外單位用於支付超額配股（如果有），按首次公開募股價格減去承保折扣和佣金計算。2023 年 3 月 30 日 225,000由於未行使總配股 期權，普通股被沒收。

承銷商有權獲得0.20美元的現金承保折扣每單位，或 $1,200,000總計，這筆款項是在首次公開募股 結束時支付的。

公司的管理層在首次公開募股淨收益和出售私募股份 的淨收益的具體應用方面擁有廣泛的自由裁量權，儘管幾乎所有淨收益通常都打算用於完成 業務合併。證券交易所上市規則要求企業合併必須與一家或多家運營企業 或公允市場價值至少等於80％的資產合併信託賬户中持有的資產的% （定義見下文）（不包括遞延承保佣金和信託賬户收入的應納税款 ）。只有在業務合併後的公司 擁有或收購的情況下，公司才會完成業務合併 50% 或更多目標公司已發行和流通的有表決權證券，或以其他方式收購目標企業 的控股權，這足以使其無需根據經修訂的1940年《投資公司法》（“投資 公司法”）註冊為投資公司。無法保證公司能夠成功實現業務合併。

首次公開募股結束後，10.20美元按照《投資公司法》第2 (a) (16) 條的規定，出售的每單位（包括私募股份 的收益）存放在信託賬户（“信託賬户”）中， ，到期日不超過185天，或者投資於任何自稱是貨幣市場基金僅投資美國國債的開放式 投資公司。並符合 《投資公司法》第 2a-7 條規定的某些條件，由公司決定，直到 (i) 完成日期以較早者為準業務合併 和 (ii) 向公司股東分配信託賬户中的資金，如下所述。

公司將為已發行公開股票的持有人（“公眾股東”）提供贖回 全部或部分公開股票的機會，可以是（i）與召集的股東大會批准業務合併 有關，或（ii）通過與業務合併相關的要約的方式。公司是尋求股東 批准企業合併還是進行要約的決定將由公司做出。公眾股東將有權 將其公開股票贖回當時存入信託賬户的金額（最初預計為10.20美元）的比例部分 每股公開股票，加上信託賬户中任何按比例計入的利息（扣除應付税款）。根據會計準則編纂（“ASC”）主題 480”，需要贖回的公開股票按贖回價值入賬，並在首次公開募股完成後將 歸類為臨時股權區分負債和權益.”

公司贖回的公開股票的金額不會導致其有形資產淨額低於5,000,001美元（因此 隨後不受美國證券交易委員會的 “便士股” 規則的約束）或 與業務合併相關的協議中可能包含的任何更大的淨有形資產或現金要求。如果公司尋求股東批准企業合併，則只有在公司根據開曼羣島 法律獲得批准企業合併的普通決議時，公司才會進行業務合併，這需要出席公司 股東大會並投票的多數股東投贊成票，或者法律或證券交易所規則要求的其他投票。如果不需要股東投票，且 公司出於商業或其他法律原因未決定舉行股東投票，則公司將根據其經修訂的 和重述的公司備忘錄和章程，根據證券和 交易委員會（“SEC”）的要約規則進行贖回，並提交投標要約文件，其中包含與委託書中包含的 基本相同的信息在完成業務合併之前與美國證券交易委員會。如果公司就企業合併的 尋求股東批准，則保薦人已同意對其創始人股份（定義見附註5）和在首次公開募股期間或之後購買的 的任何公開股進行投票，以支持批准業務合併。此外，每位公眾股東均可選擇贖回其 公開股票，不論他們是否投票贊成或反對擬議的企業合併，如果他們投了票。

儘管如此 有上述規定，如果公司尋求股東批准企業合併，而公司沒有按照 要約規則進行贖回，則公眾股東以及該股東的任何關聯公司或與該股東 一致行動或 “團體”（定義見經修訂的1934年《證券交易法》（ “交易法”）第13條）），將被限制贖回總額超過15％的公共 股份未經公司事先書面同意。

發起人已同意 (a) 放棄其持有的與 完成業務合併相關的任何創始人股份和公開股份的贖回權；(b) 不對經修訂和重述的公司備忘錄和章程 (i) 提出修正案，以修改公司允許贖回與公司初始 業務合併相關的義務的實質內容或時間，或贖回如果公司未在合併中完成業務合併，則獲得 100% 的公開股份 期限（定義見下文）或（ii）與股東權利或初始業務 合併活動有關的任何其他條款，除非公司在批准任何此類修正案後為公眾股東提供了按每股價格贖回其公開股票的機會，以現金支付，等於當時存入信託賬户的總金額，包括 信託賬户中賺取的且之前未發放用於納税的利息，除以當時已發行和已發行的公共 股的數量。

公司將在首次公開募股結束後的12個月內完成業務合併（如果我們將完成業務合併的時間全部延長，則自首次公開募股結束 之日起最多21個月）（“合併期”）。 但是，如果公司未在合併期內完成業務合併，公司將 (i) 停止除清盤之外的所有業務 ，(ii) 儘快但不超過十個工作日，按每股價格兑換 100% 的公開股票，以現金支付，等於當時存入信託賬户的總金額， 包括所得利息並且之前沒有向我們發放以繳納税款（如果有）（減去用於支付解散費用的高達61,200美元的利息），除以當時已發行和已發行的公開股票的數量，贖回將完全消滅公眾股東作為股東的權利（包括獲得進一步清算分配的權利，如果有的話），以及（iii）在贖回後儘快清算和解散，但須經公司剩餘公眾股東及其 董事會批准，每種情況均由公司執行根據開曼羣島法律，有義務為債權人的索賠提供 ，以及其他適用法律的要求。

如果公司未能在合併期內完成業務合併， 保薦人已同意放棄其從信託賬户中清算其 將獲得的創始人股份的分配的權利。但是，如果保薦人或其任何 關聯公司收購公開股票，則如果公司未能在合併期內完成業務合併，則此類公開股票將有權從信託賬户 中清算分配。如果進行此類分配， 剩餘可供分配的資產的每股價值可能會低於每單位的首次公開募股價格（10.00美元）).

為了保護信託賬户中持有的金額，保薦人已同意，如果第三方（公司的獨立註冊會計師事務所除外）就向公司提供的服務或出售的產品 或本公司已討論與之簽訂交易協議的潛在目標企業提出的任何索賠減少 信託賬户中的資金金額，保薦人將對公司承擔責任低於 (1) 10.20 美元中的較小值每股公開股票以及 (2) 截至信託賬户清算之日信託賬户中持有的每股 股公眾股份的實際金額（如果少於美元）10.20每股公開股票，這是由於信託資產價值 的減少，每種情況下均扣除可能提取的用於納税的利息。該責任不適用於放棄信託賬户所有權利的第三方 提出的任何索賠，也不適用於根據公司 對首次公開募股承銷商針對某些負債提出的任何索賠，包括經修訂的 （“證券法”）1933年《證券法》（“證券法”）下的債務。如果已執行的豁免被認為無法對第三方執行，則贊助商 對此類第三方索賠不承擔任何責任。公司將努力讓所有供應商、服務提供商 （公司的獨立註冊會計師事務所除外）、潛在目標企業或與 有業務往來的其他實體簽訂協議，放棄 中或向 開展業務的任何權利、所有權、利息或任何形式的索賠，努力減少 因債權人的索賠而必須賠償信託賬户的可能性信託賬户中持有的資金。

信託賬户

完成首次公開募股和出售超額配股後，總額為6120萬美元首次公開募股和出售私募股份 的淨收益存入信託賬户（“信託賬户”），投資於《投資公司法》第2（a）（16）條規定的美國政府證券， ，到期日不超過185天，或者投資於任何自稱是貨幣市場基金僅投資美國國債的開放式 投資公司並符合 《投資公司法》第 2a-7 條規定的某些條件，由公司決定，直到 (i) 中以較早者為準完成業務合併 和 (ii) 向公司股東分配信託賬户中的資金，如下所述。

流動性 和資本資源

公司首次公開募股的 註冊聲明已於2023年3月27日宣佈生效。2023 年 3 月 30 日，公司完成了 6,000,000 美元的首次公開募股（“公共單位”），價格為 $10.00每個單位，產生6000萬美元的總收益如註釋3所述。

在首次公開募股結束的同時，公司完成了37萬英鎊的私募配售單位（“私募單位”） ，價格為 $10.00向保薦人 私募中每個配售單位產生的總收益為3,700,000美元註釋4和5中對此進行了描述。

交易 成本為 3,868,701 美元由 $ 組成1,200,000承保費和2,668,701美元其他發行成本的比例。

截至 2024 年 3 月 31 日 ，該公司有 299,904 美元 其運營銀行賬户和營運資金赤字為美元649,630。 首次公開募股完成後，公司預計，除完成首次公開募股的淨收益和信託賬户外用於支付現有應付賬款的收益外，還需要額外的資金來滿足其流動性需求， 識別和評估潛在的業務合併候選人，對潛在目標業務進行盡職調查，支付 差旅支出，選擇要合併或收購的目標業務以及組織結構，談判並完成最初的 業務組合。

此外，為了支付與業務合併相關的交易成本，公司的贊助商或保薦人的關聯公司 或公司的某些高級管理人員和董事可以，但沒有義務根據需要向我們貸款。

根據我們修訂和重述的備忘錄和公司章程，我們可以將完成企業合併的時間延長至多三次，每次再延長三個月（完成業務合併最多21個月），而無需向股東提交此類延期提案以供批准或向公眾股東提供與此相關的贖回權。 為了延長我們完成初始業務合併的時間，我們的發起人或其關聯公司或指定人 必須在適用截止日期前十天提前十天通知後，向信託賬户存入600,000美元($0.10每股）在適用的 截止日期當天或之前，每延長三個月（或總額不超過1,800,000美元）， 或 $0.30每股 股（如果我們延長整整九個月）。任何此類付款都將以貸款的形式支付。任何此類貸款均為非利息 ，將在我們完成初始業務合併時支付。如果我們完成初始業務合併，我們將 從發放給我們的信託賬户的收益中償還此類貸款。如果我們不完成業務合併，我們將 不償還此類貸款。截至2024年3月31日，此類貸款的未償餘額為30萬美元。

2023年12月1日，公司與 公司、開曼羣島豁免公司、公司的全資子公司TMT Merger Sub, Inc.和開曼羣島豁免公司Elong Power 控股有限公司（“Elong”）簽訂了協議和合並計劃（“合併協議”）。根據這樣的合併協議，TMT Merger Sub的公司 將終止。除其他事項外，合併完成（“收盤”）後，公司 將收購藝龍的所有未償股權，以換取公司價值為4.5億美元的普通股（基於 的假設值 $10.00每股 股普通股）。在合併生效時（“生效時間”），所有面值0.00001美元的A類 普通股藝龍（“藝龍 A 類普通股”）和 B 類普通股的每 股，面值美元0.00001藝龍的每 股（“藝龍 B 類普通股”）將兑換為 45,000,000 股公司的 A類普通股和公司的B類普通股（“初始對價”）分別減去行使假定認股權證（定義見下文）時預留髮行的公司A類普通股數量，按比例分配給藝龍股東。

藝龍 目前有未兑現的認股權證（“藝龍認股權證”），其中一些認股權證可能無法在收盤前行使藝龍A類普通股 ，因為此類藝龍認股權證 持有人可能尚未獲得中華人民共和國所需的某些商業和監管批准。出於這個原因，如果在收盤時有未償還的藝龍認股權證，公司將承擔 此類藝龍認股權證（“假定認股權證”），並從初始對價 中保留公司A類普通股的數量，這些股票將在行使後根據藝龍認股權證發行。

2024 年 2 月 27 日，公司向藝龍發行了本金為 200,000 美元的可轉換票據（ “可轉換票據1”），以便為其與初始業務合併相關的交易成本提供資金。可轉換票據1不計利息，在 業務合併完成後應全額償還。藝龍可以選擇將可轉換票據1的全部或部分轉換為TMT單位，前提是 在業務合併完成前至少兩個工作日向TMT發出有關此類意向的書面通知。 Elong 收到的與此類轉換相關的TMT單位的數量應通過以下方法確定：(x) 應付給藝龍的未償本金的 總額除以 (y) $10.00。 每個TMT單位由一股TMT普通股和一項獲得TMT普通股的十分之二（2/10）的權利組成。

2024 年 2 月 29 日，公司與藝龍和藝龍電力公司（一家開曼羣島豁免 公司和藝龍的全資子公司）簽訂了經修訂和重述的協議和合並計劃（“A&R 合併協議”）（“A&R 合併協議”）（“合併子公司”）。A&R 合併協議修訂並重申了合併協議。訂立A＆R合併協議的目的是 修改合併結構，如下所述，而 合併協議中包含的業務合併的總體經濟條款保持不變。

在合併生效時間（“生效時間”）之前 ，藝龍將立即對藝龍 A 類普通股和藝龍 B 類普通股（合稱 “藝龍普通股”）進行反向分股，這樣，隨後 ，藝龍將立即 擁有四千五百萬股（45,000,000 股）) 已發行和流通的藝龍普通股，包括三千九百萬四十七萬股和七十八股 (39,417,078) 藝龍 A 類普通股和五百萬五百八十二萬股九百二十二 (5,582,922)) 已發行和流通的藝龍 B 類普通股，減去行使 Elong 認股權證時預留髮行的股票數量。反向股份拆分的比率基於藝龍四億五千萬美元的估值 ($450,000,000).

2024 年 3 月 19 日，公司向李小珍女士發行了本金為 300,000 美元的可轉換票據（“可兑換 注2”），以便為其與初始業務合併相關的交易成本提供資金。李女士是公司發起人實體特拉華州有限合夥企業2TM Holding LP的有限 合夥人。可轉換票據2不計利息 ，將在業務合併完成後全額償還。李女士可以選擇將可轉換票據2 全部或部分轉換為科技、傳媒和電信單位，前提是在業務合併完成前 的至少兩個工作日向TMT發出有關這種意向的書面通知。李女士收到的與此類轉換相關的TMT單位的數量 的金額應通過以下方法確定：(x) 應付給李女士的未償本金總額除以 (y) $10.00。 每個TMT單位由一股TMT普通股和一項獲得TMT普通股的十分之二（2/10）的權利組成。 300,000 美元的金額 隨後於 2024 年 4 月 1 日轉入公司的信託賬户（“保薦人延期 費用”）。

因此， 隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據美國公認會計原則編制的，該公認會計原則考慮 公司繼續作為持續經營企業，在正常業務過程中變現資產和清償負債。未經審計的簡明合併財務報表不包括這種不確定性的結果 可能導致的任何調整。此外，該公司在實施融資 和收購計劃方面已經產生並將繼續承擔鉅額成本。該公司缺乏在合理的時間內維持運營所需的財務資源。 公司無法保證其完成初始業務合併的計劃將取得成功。基於前述情況， 管理層認為，在較早完成初始業務合併的 之前或自本次申報之日起一年內，公司將沒有足夠的營運資金和借款能力來滿足其需求。除其他外，這些因素使人們對我們繼續作為持續經營企業的能力產生了重大懷疑。

注 2 — 重要會計政策摘要

注意 3 — 首次公開募股

2023 年 3 月 30 日 ，公司售出了 6,000,000購買價格為美元的公共單位10.00每個公共單位產生的總收益為 6,000,000 美元與首次公開募股有關。每個公共單位由一股普通股（每股 “公共股份”）組成的 和一項權利（均為 “公共權利”），這使其 的持有人有權在初始業務合併完成後獲得十分之二的普通股。

注意 4 — 私募配售

贊助商總共購買了 370,000 美元定向配售單位，價格為 $10.00每個私募單位，總額為3,700,000美元， 在與首次公開募股結束同時進行的私募中來自該公司。每個單位將由一股普通 股和一項權利（“私有權利”）組成。十項公共權利將使持有人有權獲得兩股普通股。 出售私募單位的收益將添加到信託賬户中持有的首次公開募股淨收益中。如果公司 未在合併期內完成業務合併，則出售在 信託賬户中持有的私募單位的收益將用於為贖回公開股票提供資金（須遵守適用法律的要求）。私人 配售單位和私募權（包括行使私有權利時可發行的普通股）在初始業務合併完成後的30天內不可轉讓、 不可轉讓或出售，但某些例外情況除外。

注意 5 — 關聯方

創始人 股票

2021 年 8 月 20 日 ，贊助商收到了 1,437,500 美元公司的B類普通股 以換取美元25,000支付了由 創始人承擔的延期發行費用。

2022年1月，公司通過一項特別決議批准了以下股本變動（見附註7）：

2022年1月，公司又發行了287,500張債券向保薦人提供普通股，無需額外的 對價，因此我們的保薦人總共持有 1,725,000普通股（“創始人股票”）。 此次發行被視為名義發行，實質上是一項資本重組交易，該交易經過記錄和追溯提交。 創始人股票總額包括高達22.5萬股如果 承銷商的超額配股未全部或部分行使，則股份將被沒收。這些 225,000 由於未行使超額配股權，普通股在 首次公開募股後被沒收。

贊助商已同意，除非有有限的例外情況，否則不轉讓、轉讓或出售其任何創始人股份，直至以下兩者中較早者為準： (A) 在初始業務合併完成一年後，或 (B) 在我們業務合併之後，普通股 (x) 的最後銷售價格 等於或超過每股12.00美元（經股票分割、股票分紅、重組、資本重組調整後），以較早者為準在任何30個交易日內（從初始業務合併後至少 150 天開始）內任意 20 個交易日的變現 等， 或 (y) 初始業務合併完成後的日期，公司在該合併完成清算、合併、股票 交易或其他類似交易後，所有公眾股東都有權將其普通股 兑換成現金、證券或其他財產。

相關的 方本票和可轉換票據

2021 年 8 月 20 日，保薦人向公司發行了無抵押本票（“本票”），根據該期票， 公司可以借入本金總額不超過 300,000 美元。 本票隨後於2021年12月15日和2022年6月27日進行了修訂和重報，以增加借款，總額為 美元500,000。 在截至2022年12月31日的年度中，公司轉換了244,018美元從應付給關聯方到期票。 截至2022年12月31日，本票下的未清餘額總額為美元444,018。 本票不計息，應在（i）2023年3月31日或（ii）首次公開募股完成時以較早者為準。與首次公開募股有關的 ，本票餘額為444,018美元已作為關聯方購買的私募配售 單位的付款進行轉移。

上漲 至 1,800,000 美元在我們的初始業務合併之前或與之相關的擔保人、我們的高管 和董事或我們或其關聯公司向我們提供的貸款中，可以按美元的價格轉換為 個單位10.00每單位由貸款人選擇，在我們完成初始業務合併後 。這些單位將與放置單位相同。我們的高級管理人員和 董事的此類貸款的條款（如果有）尚未確定，也沒有關於此類貸款的書面協議。我們預計不會向我們的保薦人、我們的高級管理人員和董事或其附屬機構以外的其他各方尋求貸款 ，因為我們認為第三方 不願意貸款此類資金，並豁免尋求獲取我們信託賬户資金的所有權利。

2024 年 3 月 19 日，公司向李小珍女士發行了本金為 300,000 美元的可轉換本票（“可兑換 注2”），以便為其與初始業務合併相關的交易成本提供資金。李女士是公司發起人實體特拉華州有限合夥企業2TM Holding LP的有限 合夥人。可轉換票據2不帶 利息，將在業務合併完成後全額償還。李女士可以選擇將 可轉換票據2的全部或部分轉換為科技、媒體和電信單位，前提是在業務合併完成前至少兩 (2) 個工作日向TMT發出有關這種意向的書面通知。李女士在 中收到的與此類轉換有關的 TMT 單位的數量應通過以下方法確定：(x) 應付給 李女士的未償本金總額除以 (y) 美元10.00。 每個TMT單位由一（1）股TMT普通股和一（1）股獲得一（1）股TMT普通股的十分之二（2/10）股權組成。

截至 2024 年 3 月 31 日的 ，金額為 300,000 美元以可兑換 票據形式未償還的貸款 — 關聯方。

應付給關聯方的

截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的 ，沒有 關聯方應付的金額。此外， 的金額為 $10,000 應由關聯方支付，這與截至2024年3月31日和2023年12月31日期間的管理 費用有關。

諮詢 服務協議

公司聘請了Ascendant Global Advisors（“Ascendant”）作為首次公開募股和業務合併的顧問， 以協助僱用與首次公開募股和業務合併相關的顧問和其他服務提供商，協助編制 財務報表和其他相關服務以開始交易，包括作為交易的一部分提交必要的文件。 此外，Ascendant將協助公司為投資者演講、盡職調查會議、交易架構和 期限談判做好準備。

在 從 2021 年 7 月 6 日（開始）到 2021 年 12 月 31 日這段時間內，100,000 美元已通過贊助商作為提供這些服務的費用 支付。$ 的現金費50,000已於 2023 年 3 月 30 日首次公開募股之日支付。首次公開募股後沒有 額外服務費。

管理 費用

自注冊聲明生效之日起 ，允許贊助商的關聯公司向公司收取可分配的 份額的管理費用，最高可達 10,000 美元每月直至業務合併結束， 用於補償公司使用辦公室、公用事業和人員的費用。管理費為 $30,000還有 10,000 美元分別記錄了截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月。

注 6-承付款和意外開支

註冊 權利

根據在首次公開募股生效之前或生效之日簽署的註冊權協議， 在營運資金貸款（以及 行使私募權和轉換創始人股份時可發行的任何普通股）的創始人股份、私募股權和單位的 持有人將獲得 註冊權協議的註冊權，該協議要求公司註冊此類證券進行轉售（以創始人股份為例，僅在轉換為普通 股之後）。這些證券的持有人將有權提出最多三項要求，但不包括簡短的註冊要求， 要求公司註冊此類證券。此外，持有人對企業合併完成後提交的註冊聲明擁有一些 的 “搭便車” 註冊權，以及要求公司 根據《證券法》第415條註冊轉售此類證券的權利。但是，註冊權協議 規定，在所涵蓋的證券解除封鎖限制之前，公司無需進行或允許任何註冊或促使任何註冊聲明生效 。公司將承擔與提交任何此類註冊聲明相關的費用 。

A&R 合併協議規定，在收盤時或之前，贊助商和某些藝龍股東 已經或將在收盤前以協議各方同意的形式與藝龍簽訂註冊權協議（“新註冊權協議”）（“新註冊權協議”）， ，前提是此類協議將具有慣常條款和條件，包括 至少三 (3) 套需求註冊權和小豬回購權利。此外，在收盤之前，與 簽訂新的註冊權協議有關，公司應促使公司與包括贊助商在內的任何其他方簽訂的所有現有註冊權協議 終止。任何此類終止的註冊權協議 的當事方均不得根據該協議享有任何進一步的權利或義務。

Finder 的 協議

2023 年 4 月，公司與一家服務提供商簽訂了顧問協議，以幫助引入和確定潛在目標 ，並就潛在業務合併的條款進行談判。根據本協議，公司將需要在業務合併完成時為此類服務支付調查人的 費用，總計為合併後的上市實體900,00股股份。

法律服務參與度

公司與其法律顧問簽訂了或有費用安排，根據該安排，應向公司的 法律顧問支付與業務合併有關的固定費用 600,000 美元。如果實際律師費超過60萬美元，公司將 發行超出金額的股權，比企業合併的收盤價折扣25％。

注 7-股東權益

優先股 股——公司獲準發行1,000,000股面值為 美元的優先股股份0.0001每 股份，包括公司董事會 可能不時確定的指定、投票和其他權利和偏好。截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，沒有 已發行或流通的優先股。

普通股 股——公司獲準發行1.5億股面值為 $ 的A類普通股0.0001每股和 10,000,000面值為 $ 的B類普通股0.0001每股。A類和B類普通股 的持有人有權對每股進行一票。

截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的 ，共有 2,140,000 在 兩個時期內已發行和流通的普通股，其中不包括 225,000由於超額配股 期權未行使而被沒收的普通股，包括270,000股代表性股票和 370,000私人配售單位。

代表性 股票 — 在首次公開募股結束的同時，公司根據承銷協議向Maxim Partners LLC發行了270,000股代表性股票（“代表性股票”）。承銷商已同意，在初始業務合併完成之前，未經公司事先同意，不轉讓、轉讓或出售任何此類代表 股份。 此外， 此外，代表已同意 (i) 放棄與完成初始業務合併有關的 此類股份的贖回權（或參與任何要約的權利）；（ii）如果公司未能在 12 個月 （或最多 21 個月）內完成初始業務合併，則放棄從信託賬户中清算此類股票分配 的權利，（如果適用）自本次發行結束之日起。根據ASC 718 “股份支付” ，代表性股票被歸類為股權，並根據已發行的股票工具的公允價值進行計量。代表 股票的公允價值為美元1,741,500在 首次公開募股之日。

權利 — 除非公司不是企業合併中倖存的公司，否則每位權利持有人將在初始業務合併完成後自動獲得十分之二（2/10）普通股。公司 不會發行與權利交換有關的零碎股票。部分股份將向下四捨五入至最接近的整數 股，或根據開曼法律的適用條款以其他方式進行處理。如果公司在初始業務合併完成後不是倖存的 公司，則每位權利持有人必須確認轉換其 或其權利，以便在業務 組合完成後獲得每項權利所依據的十分之二（2/10）普通股。如果公司無法在規定的時間內完成初始業務合併，並且公司將 將公開股票贖回信託賬户中持有的資金，則權利持有者將不會獲得任何此類資金以實現其權利 ，權利將毫無價值地到期。這些權利與公司的普通股掛鈎，符合歸類為權益的每個指定要素 。這些權利以首次公開募股日的公允價值計量，用於分配遞延的 發行成本（見註釋2）。

注 8 — 公允價值測量

公司金融資產和負債的 公允價值反映了管理層對公司在衡量之日市場參與者之間的有序交易 中因出售資產而本應收到的金額或因負債轉移而支付的金額的估計。在衡量其資產和負債的公允價值方面，公司 力求最大限度地使用可觀察的投入（從獨立來源獲得的市場數據），並最大限度地減少不可觀察的 輸入（關於市場參與者如何對資產和負債進行定價的內部假設）的使用。以下公允價值層次結構是 ，用於根據用於對資產和 負債進行估值的可觀察輸入和不可觀察的輸入對資產和負債進行分類：

根據截至2023年3月 30日的每股普通股公允價值乘以初始業務合併的概率，截至2023年3月30日，代表性股票的 公允價值估計為6.45美元。以下輸入用於計算公允價值：

注意 9-後續事件

公司評估了資產負債表日期之後直到這些未經審計的合併 財務報表發佈之日發生的後續事件和交易。根據審查，管理層確定了以下需要在 財務報表中披露的後續事件：