附錄 5.1
託馬斯·A·科爾
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collta@cooley.com
2024 年 5 月 20 日
雷古魯斯療法公司
4224 校園角球場，210 套房
加利福尼亞州聖地亞哥 92121
女士們、先生們：
我們曾擔任特拉華州的一家公司Regulus Therapeutics Inc. 的法律顧問（公司），與 公司在 S-8 表格上提交註冊聲明有關（註冊聲明) 與證券交易委員會（佣金），涵蓋公司高達9,500,000股普通股的 發行，面值為0.001美元（ 股份），可根據公司2019年股權激勵計劃（ ）發行計劃).
關於本意見，我們研究並依據了 (a) 註冊聲明和 相關的招股説明書，(b) 計劃，(c) 公司目前有效的公司註冊證書和章程，以及 (d) 我們 判斷中的其他文件、記錄、意見、證書、備忘錄和文書，以使我們能夠發表下述觀點。我們假設所有簽名的真實性，作為原件提交給我們的所有文件的真實性，以副本形式提交給我們的所有文件 與原件相符，公職人員證書的準確性、完整性和真實性，以及除公司以外的所有人員對所有文件的適當授權、執行和交付，其中授權、執行和 交付是其生效的先決條件。關於某些事實問題，我們依賴的是公司高管的證書，沒有獨立核實這些事項。
我們僅就特拉華州的《通用公司法》發表意見。對於任何其他法律 適用於本協議標的物，我們不發表任何意見，也不就任何聯邦或州證券法、規則或法規的遵守情況發表任何意見，也不提供任何保證。
基於上述情況，我們認為，根據本計劃和 註冊聲明和相關招股説明書出售和發行的股票，將有效發行、全額支付且不可估税（根據延期付款安排發行的股票除外，在全額支付此類延期付款 時，這些股票將全額支付，不可估税）。
Cooley LLP 加利福尼亞州聖地亞哥科學中心大道 10265 號 92121
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