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0001131554假的12 月 31 日2024Q1http://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://synchronoss.com/20240331#LeaseLiabilityNoncurrenthttp://synchronoss.com/20240331#LeaseLiabilityNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://synchronoss.com/20240331#LeaseLiabilityNoncurrenthttp://synchronoss.com/20240331#LeaseLiabilityNoncurrent0.050.20.09xbrli: 股票iso421:USDiso421:USDxbrli: 股票xbrli: puresncr: 投票sncr: 補償計劃sncr: 被告00011315542024-01-012024-03-310001131554美國通用會計準則：普通股成員2024-01-012024-03-310001131554SNCR：eightpoint Three evenior Fivet2500 ParValuesenior Notes 2026 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期權和未歸屬的限制性股票成員2023-01-012023-03-3100011315542022-06-072022-06-0700011315542023-07-122023-07-120001131554US-GAAP：後續活動成員SNCR：應收賬款證券化機構成員2024-04-102024-04-10
目錄

美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
（Mark One）
☒根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的季度報告
 
在截至的季度期間 2024年3月31日
 
或者
☐根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的過渡報告
 
在從到的過渡期內
 
委員會檔案編號 001-40574

SYNCHRONOSS 技術有限公司.
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
特拉華06-1594540
（州或其他司法管轄區
公司或組織）		（美國國税局僱主
證件號）
  
穿越大道 200 號, 八樓
布里奇沃特, 新澤西
08807
（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）
 
(866) 620-3940
（註冊人的電話號碼，包括區號）

（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度）

用勾號指明註冊人是否：(1) 在過去 12 個月內（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去 90 天內是否符合此類申報要求。 是的x沒有 ¨
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的x沒有 ¨
 
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人還是非加速申報人。參見《交易法》第12b-2條中 “加速申報人和大型加速申報人” 的定義。（選一項）：
大型加速過濾器☐ 加速過濾器x
非加速過濾器☐規模較小的申報公司☐
新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐ 沒有 x
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題交易品種註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.0001美元
SNCR納斯達克股票市場有限責任公司
8.375% 2026年到期的優先票據SNCRL納斯達克股票市場有限責任公司
截至 2024 年 5 月 6 日，有 10,792,176 s發行的普通股股數 而且非常出色。

目錄
SYNCHRONOSS 技術有限公司
表單 10-Q 索引
 頁號
第一部分 
財務信息
3
第 1 項。
簡明合併財務報表和附註
3
 
簡明合併資產負債表（未經審計）
3
 
簡明合併運營報表（未經審計） 
4
綜合（虧損）收益簡明合併報表（未經審計）
5
股東權益簡明合併報表（未經審計）
6
 
簡明合併現金流量表（未經審計）
7
 
簡明合併財務報表附註（未經審計）
8
注意事項 1.業務描述
8
注意事項 2.陳述和整合的基礎
8
注意事項 3.收入
11
注意事項 4.資產剝離和已終止業務
12
注意事項 5.應收賬款證券化工具
15
注意事項 6.公允價值測量
16
注意事項 7.應收票據
16
注意事項 8。租賃
16
注意事項 9。債務
20
注意事項 10.累計其他綜合收益
22
注意事項 11.資本結構
22
註釋 12.股票計劃
24
註釋 13.重組
27
註釋 14.所得税
27
注意事項 15.普通股每股收益
28
註釋 16.承諾
30
注意事項 17.法律事務
30
註釋 18.其他財務信息
31
注 19。後續事件
31
第 2 項。 
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
32
第 3 項。
關於市場風險的定量和定性披露
37
第 4 項。
控制和程序
38
第二部分。
其他信息
39
第 1 項。
法律訴訟
39
第 1A 項。
風險因素
39
第 2 項。
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
39
第 3 項。
優先證券違約
39
第 4 項。
礦山安全披露
39
第 5 項。
其他信息
39
第 6 項。
展品
40
簽名
41


目錄
第一部分：財務信息
 
第 1 項。簡明的合併財務報表和附註

SYNCHRONOSS 技術有限公司
簡明的合併資產負債表
（未經審計）（以千計）
 2024年3月31日2023年12月31日
資產
流動資產：
現金和現金等價物$19,100 $24,572 
應收賬款，淨額22,482 23,477 
預付資產和其他流動資產32,314 33,953 
流動資產總額73,896 82,002 
非流動資產：
財產和設備，淨額3,559 3,673 
經營租賃使用權資產13,867 14,791 
善意182,150 183,908 
無形資產，淨額21,300 22,214 
其他非流動資產3,731 3,749 
非流動資產總額224,607 228,335 
總資產$298,503 $310,337 
負債和股東權益
流動負債：
應付賬款$6,207 $7,475 
應計費用33,036 39,127 
遞延收入，當前656 1,095 
流動負債總額39,899 47,697 
長期債務，扣除債務發行成本136,649 136,215 
遞延所得税負債3,213 3,207 
租賃，非當前21,953 23,593 
其他非流動負債 1,529 1,691 
負債總額203,243 212,403 
承諾和意外開支：
B系列不可轉換永久優先股，美元0.0001面值； 150授權股份， 61和 61分別於 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日已發行和流通的股份
58,802 58,802 
可贖回的非控制性權益12,500 12,500 
股東權益：
普通股，$0.0001面值； 16,667授權股份， 10,315和 10,314分別於 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日發行和未償還債務
1 1 
額外的實收資本482,492 483,527 
累計其他綜合虧損(31,841)(25,732)
累計赤字(426,694)(431,164)
股東權益總額23,958 26,632 
負債和股東權益總額$298,503 $310,337 

參見簡明合併財務報表的附註。
3
目錄
SYNCHRONOSS 技術有限公司
簡明合併運營報表
（未經審計）（以千計，每股數據除外）
截至3月31日的三個月
20242023
淨收入$42,965 $41,985 
成本和支出：
收入成本1
10,223 10,960 
研究和開發10,331 12,744 
銷售、一般和管理13,257 15,966 
重組費用219 342 
折舊和攤銷4,359 3,932 
成本和支出總額38,389 43,944 
運營收入（虧損）4,576 (1,959)
利息收入208 94 
利息支出(3,517)(3,454)
其他收入（支出），淨額3,811 (2,975)
持續經營的税前收入（虧損）5,078 (8,294)
所得税準備金(603)(295)
持續經營業務的淨收益（虧損）4,475 (8,589)
已停止的業務（注4）：
已終止業務的税前虧損— (1,578)
所得税準備金— (764)
已終止業務的淨虧損— (2,342)
淨收益（虧損）4,475 (10,931)
歸屬於可贖回非控股權益的淨（虧損）收益(5)14 
優先股分紅(2,129)(2,474)
歸因於 Synchronoss 的淨收益（虧損）$2,341 $(13,391)
每股收益（虧損）：
基本：
持續經營業務的淨收益（虧損）$0.24 $(1.14)
已終止業務的淨虧損— (0.25)
基本$0.24 $(1.39)
稀釋：
持續經營業務的淨收益（虧損）$0.23 $(1.14)
已終止業務的淨虧損— (0.25)
稀釋$0.23 $(1.39)
已發行普通股的加權平均值：
基本9,842 9,653 
稀釋10,277 9,653 
________________________________
1    收入成本不包括分別顯示的折舊和攤銷。

參見簡明合併財務報表的附註。

4
目錄
SYNCHRONOSS 技術有限公司
全面（虧損）收益的簡明合併報表
（未經審計）（以千計）

截至3月31日的三個月
20242023
淨收益（虧損）$4,475 $(10,931)
扣除税款的其他綜合（虧損）收入：
外幣折算調整(6,109)4,570 
綜合損失(1,634)(6,361)
歸屬於可贖回非控股權益的綜合（虧損）收益(5)14 
歸因於 Synchronoss 的綜合$(1,639)$(6,347)

參見簡明合併財務報表的附註。
5
目錄
SYNCHRONOSS 技術有限公司
簡明的股東權益合併報表
（未經審計）（以千計）
截至2024年3月31日的三個月
普通股
股份面值額外的實收資本累計其他綜合（虧損）收益累計赤字股東權益總額
截至2023年12月31日的餘額10,314 $1 $483,527 $(25,732)$(431,164)$26,632 
基於股票的薪酬— — 1,089 — — 1,089 
發行限制性股票1 — — — — — 
優先股分紅— — (2,129)— — (2,129)
淨收益（虧損）— — — — 4,475 4,475 
非控股權益— — 5 — (5)— 
其他綜合收益總額（虧損）— — — (6,109)— (6,109)
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額10,315 $1 $482,492 $(31,841)$(426,694)$23,958 

截至2023年3月31日的三個月
普通股
股份面值額外的實收資本累計其他綜合（虧損）收益累計赤字股東權益總額
截至2022年12月31日的餘額10,137 $1 $488,856 $(44,131)$(376,629)$68,097 
基於股票的薪酬— — 1,314 — — 1,314 
發行限制性股票299 — — — — — 
優先股分紅— — (2,474)— — (2,474)
因發行限制性股票而預扣税款的股票 — — (1)— — (1)
淨虧損— — — — (10,931)(10,931)
非控股權益— — (14)— 14 — 
其他綜合收益總額（虧損）— — — 4,570 — 4,570 
截至2023年3月31日的餘額10,436 $1 $487,681 $(39,561)$(387,546)$60,575 

參見簡明合併財務報表的附註。
6
目錄
SYNCHRONOSS 技術有限公司
簡明的合併現金流量表
（未經審計）（以千計）
截至3月31日的三個月
20242023
經營活動：
持續經營業務的淨收益（虧損）$4,475 $(8,589)
已終止業務的淨虧損— (2,342)
為將淨收益（虧損）與經營活動產生的淨現金進行對賬而進行的調整：
折舊和攤銷4,359 7,520 
債務發行成本的攤銷408 370 
債券折扣的攤銷26 23 
基於股票的薪酬1,110 1,739 
其他，淨額(3,950)2,786 
運營資產和負債的變化：
應收賬款，淨額918 (845)
預付費用和其他流動資產1,627 13 
應付賬款(1,149)(2,348)
應計費用(6,158)3,457 
其他資產(5)221 
遞延收入(422)1,365 
其他負債(712)(2,075)
經營活動提供的淨現金527 1,295 
投資活動：
購買固定資產(517)(876)
對資本化軟件的補充(3,286)(4,594)
用於投資活動的淨現金(3,803)(5,470)
籌資活動：
為預扣股份繳納的税款— (1)
A/R 融資機制的縮編 3,000 — 
償還A/R貸款(3,000)— 
B 系列優先股息以現金支付(2,129)(2,298)
用於融資活動的淨現金(2,129)(2,299)
匯率變動對現金的影響(67)113 
現金和現金等價物的淨減少(5,472)(6,361)
持續經營的期初現金和現金等價物24,572 18,310 
已終止業務的期初現金和現金等價物— 3,611 
期初現金和現金等價物24,572 21,921 
持續經營的期末現金和現金等價物19,100 12,921 
已終止業務的期末現金和現金等價物— 2,639 
期末現金和現金等價物$19,100 $15,560 

見簡明合併財務報表附註。
7
內容表
SYNCHRONOSS 技術有限公司
簡明合併財務報表附註——未經審計
（表格中的金額以千計，每股數據除外，除非另有説明）


注意事項 1。 業務描述

普通的

Synchronoss Technologies, Inc.（“Synchronoss” 或 “公司”）是領先的白標雲軟件和服務提供商，這些軟件和服務使我們的客户能夠保持訂閲者、系統、網絡和內容同步。

Synchronoss Personal CloudTM 解決方案旨在通過持續的內容管理和互動來創造引人入勝且值得信賴的客户體驗。Synchronoss Personal CloudTM 平臺是一個安全且高度可擴展的白標平臺，它允許我們的客户訂閲者備份和保護、參與和管理他們的個人內容，並使我們的運營商客户能夠增加每位用户的平均收入（“ARPU”）並減少流失。

我們的 Synchronoss Personal CloudTM 平臺專為支持智能手機、平板電腦、臺式電腦和筆記本電腦而設計。

Synchronoss的消息傳遞平臺（自有並運營至2023年10月31日）已為數億電信用户提供移動消息和郵箱支持。我們的高級消息平臺曾經是一個強大、安全、智能的白標消息傳遞平臺，它擴展了通信服務提供商和多服務提供商通過豐富的通信服務（“RCS”）提供 P2P 消息的能力。我們的移動消息平臺（“MMP”）為品牌、廣告商和消息批發商提供了一個用於入門和管理的單一標準生態系統。

Synchronoss NetworkX（自有和運營至2023年10月31日）產品為運營商提供了設計物理網絡、簡化基礎設施購買以及管理和優化全球領先頂級運營商的綜合網絡開支的工具和軟件。

2023年10月31日，Synchronoss Technologies, Inc.與Lumine集團軟件解決方案（愛爾蘭）有限公司簽訂了資產購買協議，根據該協議，該公司出售了其消息和NetworkX業務。該交易代表了一項戰略轉變，旨在最大限度地提高股東價值，並使公司能夠專注於提供以云為中心的解決方案。在出售交易方面，根據ASC 205-20，公司確定其消息和NetworkX業務有資格獲得已終止業務的會計處理。因此，Messaging和NetworkX業務的經營業績和分離成本在前期合併運營報表中以已終止業務的淨虧損扣除税款的形式報告。截至2024年3月31日和2023年12月31日，沒有與已終止業務相關的資產和負債，因為所有餘額在出售時均已轉移到Lumine集團。財務報表附註已在追溯基礎上進行了調整。有關更多信息，請參閲註釋 4。資產剝離和已終止業務 本10-Q表格第1項中的合併財務報表附註。

注意事項 2. 列報和合並的基礎

列報和合並的基礎

隨附的未經審計的中期簡明合併財務報表由Synchronoss編制，管理層認為，其中包括公允列報公司中期財務狀況、經營業績和現金流所必需的所有調整。它們不包括美國公認會計原則（“GAAP”）要求的完整財務報表的所有信息和腳註，應與公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的公司經審計的合併財務報表和相關附註一起閲讀。截至2024年3月31日的三個月的經營業績不一定表示截至2024年12月31日的財年的預期業績。

簡明合併財務報表包括公司、其全資子公司和以公司為主要受益人的可變利益實體（“VIE”）的賬目，以及公司擁有控股權的實體的賬目。投資於本公司沒有控股權的持股量不足的公司
8
內容表
SYNCHRONOSS 技術有限公司
簡明合併財務報表附註——未經審計
（表格中的金額以千計，每股數據除外，除非另有説明）

利息，但確實具有重大影響，被列為權益法投資。對公司沒有能力對被投資者的運營和財務政策施加重大影響的持股量不足的公司的投資使用成本法進行核算。在合併中，所有重要的公司間往來事務和賬户都將被清除。

除非另有説明，否則表格以千美元列報。由於使用了四捨五入的數字，某些列和行可能無法相加。顯示的百分比是根據以千為單位的基礎數字計算得出的。每股收益金額是根據持續經營的收益、已終止業務的收益和淨收益獨立計算的。因此，每股金額的總和可能不等於總金額。我們對前一年的某些金額進行了重新分類，以符合本年度的列報方式。除非另有説明，否則合併財務報表附註中包含的所有金額和披露僅反映公司的持續經營業務，但合併現金流量表除外，該報表是為截至2023年3月31日的整個公司列報的。有關補充現金流披露，請參閲附註4。資產剝離和已終止的業務 本10-Q表格第1項中的合併財務報表附註。

在2023年第四季度，由於反向股票拆分，資本結構發生了變化，這減少了已發行普通股的數量。公司追溯顯示了合併資產負債表變化的影響，並追溯調整了合併運營報表中列報的所有時期的基本和攤薄後每股收益的計算。有關其他信息，請參見 注意事項 11.資本結構 本10-Q表格第1項中的合併財務報表附註。

有關公司列報和合並基礎或其重要會計政策的更多信息，請參閲公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的合併財務報表及其腳註。

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（表格中的金額以千計，每股數據除外，除非另有説明）

最近發佈的會計準則

已發佈的標準尚未通過
標準描述對財務報表的影響
2024-01 更新-薪酬—股票補償
（題目 718）-利潤、利息及類似獎勵的適用範圍		本更新中與範圍適用問題相關的修正適用於所有將利潤利息獎勵記作對員工或非僱員的補償以換取商品或服務的申報實體。本更新提供了具體示例，以幫助利益相關者確定利潤利息獎勵是應作為基於股份的支付安排（主題718）還是類似於現金獎勵或利潤分享安排（主題710，薪酬——一般或其他主題）進行核算。公司將繼續評估這些變化，預計採用後不會對公司的合併財務狀況或經營業績產生任何實質性影響。
計劃採用日期：2025 年 1 月 1 日
2023-09 年更新-所得税（主題 740）-所得税披露的改進本更新中與税率對賬和已繳所得税披露相關的修正案通過要求 (1) 税率對賬中的類別和更多信息的分類以及 (2) 按司法管轄區分的所得税，提高了所得税披露的透明度。 公司將繼續評估這些變化，預計採用後不會對公司的合併財務狀況或經營業績產生任何實質性影響。
計劃採用日期：2025 年 1 月 1 日
2023-07 年更新-分部報告（主題 280）-對應報告的分部披露的改進本更新中的修正案主要通過加強對重大分部支出的披露，改善了可申報的分部披露要求。本更新中的修正案要求擁有單一可報告分部的公共實體提供本更新中修正案要求的所有披露以及主題 280 中所有現有的分部披露。公司將繼續評估這些變化，預計採用後不會對公司的合併財務狀況或經營業績產生任何實質性影響。
計劃採用日期：2025 年 1 月 1 日

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（表格中的金額以千計，每股數據除外，除非另有説明）

注意事項 3。 收入

收入分類

該公司將與客户簽訂的合同的收入分解為產品和服務的性質以及地理區域。該公司的地理區域是美洲、歐洲、中東和非洲（“EMEA”）以及亞太地區（“APAC”）。公司的大部分收入來自科技、媒體和電信（“TMT”）行業。

截至2024年3月31日的三個月截至2023年3月31日的三個月
雲網絡X
消息2
總計雲
網絡X1
消息2
總計
地理：
美洲$39,579 $— $62 $39,641 $37,414 $394 $513 $38,321 
亞太地區1,548 — — 1,548 1,647 — — 1,647 
EMEA1,776 — — 1,776 2,017 — — 2,017 
總計$42,903 $— $62 $42,965 $41,078 $394 $513 $41,985 
服務專線：
專業服務$3,773 $— $— $3,773 $4,661 $— $— $4,661 
交易服務— — — — 127 — — 127 
訂閲服務39,130 — 13 39,143 35,886 394 513 36,793 
執照— — 49 49 404 — — 404 
總計$42,903 $— $62 $42,965 $41,078 $394 $513 $41,985 
_____________________________
1包括與Lumine集團的資產購買協議中未包含的剩餘NetworkX合同相關的前期確認的收入。
2包括與Lumine集團簽訂的資產購買協議中未包含的剩餘報文傳送合同在本期和前期確認的收入。

貿易應收賬款和合同餘額

該公司將其換取交付物的對價權歸類為應收賬款或合同資產。應收款是一種無條件的對價權（即在到期之前只需要經過一段時間）。例如，公司確認與其時間和材料以及交易或基於數量的合同相關的收入的應收賬款。公司在貿易應收賬款中列報此類應收賬款，在合併財務狀況表中按其估計可變現淨值列報。公司保留信貸損失備抵金，以支付可能無法收取的應收賬款的估計金額。該補貼基於對客户信譽、歷史付款經驗、未清應收賬款的年齡和其他適用因素的評估。

合約資產是一種對價權，其條件是時間流逝以外的其他因素。例如，如果公司記錄了專業服務項目的收入，但在公司達到規定的里程碑之前無權開具賬單，則公司將記錄合同資產。合約資產餘額為 零和 $1.2截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，分別為 100 萬。

在提供服務之前收取的款項作為合同負債入賬，在隨附的資產負債表中列報為遞延收入，與合同中確認的相關收入一起實現。公司幾乎所有的合同負債餘額都與服務收入有關，主要是訂閲服務合同。

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（表格中的金額以千計，每股數據除外，除非另有説明）

公司的合約資產和負債在每個報告期結束時以客户為基礎以淨頭寸列報。

該期間合同負債餘額（流動和非流動）的重大變化如下：
合同負債1
截至2023年12月31日的餘額$1,095 
該期間確認的收入(42,947)
已開具賬單但最初未被確認為收入的金額42,508 
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額$656 
________________________________
1由遞延收入組成。$1.0期初合同負債餘額中包括了該期間確認的100萬美元收入。

分配給剩餘履約義務的交易價格

主題606要求公司披露截至2024年3月31日分配給尚未履行的履約義務的交易價格總額。公司選擇不披露分配給以下剩餘履約義務的交易價格：

1.原定期限為一年或更短的合同，包括為方便起見可以終止而不會受到實質性處罰的合同；
2.公司根據所提供的服務開具發票的權利確認收入的合同；
3.根據主題606第10-25-14（b）節，完全未履行的履約義務或完全未兑現的轉讓構成單一履約義務一部分的獨特商品或服務的承諾可變對價，該承諾已滿足主題606第10-32-40節中的標準。這適用於公司依賴第三方數據或費用變化很大的少數情況。

公司的許多履約義務都符合其中一項或多項豁免。具體而言，公司已將以下內容排除在公司的剩餘履約義務中，所有這些義務都將在已知金額的期限內清償：

•未來交易的對價，高於合同最低限額
•根據第三方數據考慮基於成功的交易
•未能滿足未來服務級別要求的積分

截至2024年3月31日，分配給除上述排除標準以外的剩餘履約義務的交易價格總額為美元214.0百萬，其中大約 61.5預計百分比將確認為其中的收入 2年，其餘時間。

預計在未來時期確認的收入估計值還不包括未行使的客户購買不代表客户實質權利的服務的期權。不代表實質權利的客户期權僅在客户行使購買額外商品或服務的選擇權時根據主題 606 進行考慮。

注意事項 4。 資產剝離和已終止的業務

已終止的業務

消息和NetworkX業務銷售

2023年10月31日（“截止日期”），Synchronoss Technologies, Inc. 及其某些關聯實體（此類實體以及公司，“公司集團”）與以下機構簽訂了資產購買協議（“協議”）
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（表格中的金額以千計，每股數據除外，除非另有説明）

Lumine 集團軟件解決方案（愛爾蘭）有限公司，一家根據愛爾蘭法律註冊成立的私人有限公司、Lumine Group UK Holdco Ltd.、Incognito Software Systems Inc.、Lumine Group US Holdco, Inc.、Lumine Group Australia Holdco, Limited、Openwave Messaging（愛爾蘭）有限公司、Razersight軟件解決方案愛爾蘭有限公司、Razorsight軟件解決方案美國公司和Openwave Messaging 美國公司（此類實體，“買方”），根據該實體，公司集團出售了其消息和NetworkX業務（“消息”）和 NetworkX 企業”）向買方（“交易”），總購買價格不超過 $41,800,000（“購買價格”），買方承擔了消息和數字業務的某些責任。Lumine Group Inc. 是Lumine Group Solutions（愛爾蘭）有限公司的母公司，根據Lumine Group Inc.與公司之間的另一項有限擔保，為買方在本協議下的某些義務提供擔保，該擔保期截至協議簽訂之日。購買價格在某些情況下受抵消權和某些調整的約束，支付方式如下：(i) $31,300,000（經調整後）在截止日期以現金支付給公司，（ii）額外支付了美元7,200,000已由買方在截止日存入一個託管賬户（在對賬淨有形資產調整之前，該金額將保留在託管賬户中），根據此類對賬表明淨有形資產相對於議定的目標金額出現赤字還是盈餘，此類託管賬户中的任何金額都將從託管中釋放給買方或公司，經過這樣的對賬流程，這可能超過 150淨有形資產對賬初始部分的截止日期後的幾天以及 300在完成某些特定資產的對賬截止日期之後幾天或更長時間，(iii) 再增加一美元300,000如果公司在協議範圍內解決了與消息和NetworkX業務相關的某些銷售税事項的自願披露程序，則可以根據協議條款向公司支付現金（該金額未存入托管賬户） 9截止日期後的幾個月，以及 (iv) 額外金額，最高為 $3,000,000根據2023財年消息和NetworkX業務特定總收入目標的實現情況，現金（未存入托管賬户）可能會作為收益支付給公司。根據B系列永久不可轉換優先股的指定證書，公司於2023年11月3日贖回 9,874使用美元計算其已發行的B系列優先股的股份10,000,000購買價格的，其中 $9.9百萬美元與本金有關，美元相關0.1百萬與應計股息有關。

該交易代表了一項戰略轉變，旨在最大限度地提高股東價值，並使公司能夠專注於提供以云為中心的解決方案。在出售交易方面，根據ASC 205-20，公司確定其消息和NetworkX業務有資格獲得已終止業務的會計處理。在 2023 年第四季度，公司分配了 $28.6根據3級估計，該交易的商譽為百萬美元，並確認了剝離的虧損美元16.4合併運營報表中報告的資產剝離虧損為百萬美元。公司收到了 $31.3出售Messaging和NetworkX的百萬美元現金收益，但被美元所抵消0.4百萬美元的假定交易費用和美元7.2被剝離實體的百萬運營現金。此次銷售的總對價還包括 $1.5除2023年第四季度收到的現金外，預計延期對價為百萬美元。

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（表格中的金額以千計，每股數據除外，除非另有説明）

下表詳細列出了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中與消息和NetworkX業務銷售相關的已終止業務淨收入的詳細信息。
截至3月31日的三個月
20242023
淨收入$— $15,723 
成本和支出：
收入成本*— 9,421 
研究和開發— 1,991 
銷售、一般和管理— 2,343 
重組費用— 3 
折舊和攤銷— 3,588 
成本和支出總額— 17,346 
運營損失— (1,623)
利息收入— 1 
其他費用，淨額— 44 
税前運營虧損— (1,578)
所得税準備金— (764)
淨虧損 $— $(2,342)
_____________________________
1收入成本不包括分別顯示的折舊和攤銷。

截至2024年3月31日和2023年12月31日，沒有與已終止業務相關的資產和負債，因為所有餘額在出售時均已轉移到Lumine集團。

下表彙總了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月合併現金流量表中包含的已終止業務的重大非現金項目和資本支出：
截至3月31日的三個月
20242023
經營活動：
折舊和攤銷$— $3,588 
基於股票的薪酬— 280 
投資活動：
對資本化軟件的補充$— $(1,305)

資產剝離

數字體驗平臺和激活解決方案銷售

2022 年 3 月 7 日，Synchronoss Technologies, Inc. 和 iqMetrix Global Ltd.（“IQMetrix”）簽訂了資產購買協議，根據該協議，Synchronoss已同意以不超過美元的總收購價將其數字體驗平臺和激活解決方案（“DXP 業務”）出售給 IQMetrix14百萬。購買價格的支付方式如下：(i) $7.5交易截止日為百萬美元，(ii) $0.5在截止日期存入托管賬户的百萬美元，（iii）$1自截止日期起十二 (12) 個月內支付了百萬美元，以及 (iv) $5百萬美元，可以作為收益支付。

該交易於2022年5月11日結束。公司收到了美元7.5在交易截止日支付了百萬現金。公司收到了美元0.5根據資產購買協議的條款，在2022年第三季度支付了100萬筆託管款項。剩下的美元1根據協議，公司尚未收到百萬美元的託管付款。截至2023年12月31日，公司已為資產和相關應收賬款預留了全部資金
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（表格中的金額以千計，每股數據除外，除非另有説明）

記錄在合併損益表的銷售、一般和管理費用行項目中，並正在尋求收取款項。

與DXP業務相關的剝離無形資產的賬面價值為美元2.3百萬。就商譽分配而言，核心報告單位的公允價值是綜合使用收入法（包括使用貼現現金流量法）和市場法（包括使用基於市場數據的收益和收入倍數）估算的。根據核心申報單位的公允價值和交易中獲得的總對價，公司確定DXP業務的商譽應佔公允價值為美元7.6百萬。這筆交易產生了 $2.5截至2022年12月31日的年度收益為百萬美元。

注意事項 5。 應收賬款證券化工具

2022年6月23日（“截止日期”），公司及其某些子公司（連同本公司，“公司集團”）簽訂了美元15與北德意志蘭德銀行Girozentrale簽訂的百萬筆應收賬款證券化融資（“A/R融資”）。

A/R 融資交易包括 (i) 截至截止日期的應收賬款購買協議（“應收賬款購買協議”），作為初始服務商、本公司的全資特殊目的子公司SN Technologies, LLC（“SN Technologies”）、作為賣方、作為行政代理人的北德意志蘭德銀行Girozentrale（“行政代理人”）、其購買方、其集團代理方和發起人當事方；(ii) 截至日期的購買和銷售協議（“購買和銷售協議”）作為發起人的公司集團（“發起人”）與作為買方的SN Technologies之間的截止日期；（iii）作為服務商的公司與作為管理人的Finacity Corporation之間截至截止日期的管理協議（“管理協議”）；以及（iv）截至截止日期由公司向管理部門提供的履約擔保（“績效擔保”）代理人。

根據購買和銷售協議，發起人將向SN Technologies出售現有和未來的應收賬款（及相關資產）（“應收賬款”），以換取現金和/或次級票據。發起人和SN Technologies希望購買和銷售協議所設想的交易成為各自發起人對SN Technologies的真實銷售。根據應收賬款購買協議，SN Technologies將反過來向行政代理人授予應收賬款的不可分割的擔保權益，以換取允許最多借款的信貸額度15不時有百萬未償還款項。根據應收賬款購買協議，收益率按浮動利率支付給行政代理人，利率基於北德意志蘭德銀行Girozentrale的漢諾威融資利率加上 2.35% 利潤。公司的承諾費應等於 0.85每年佔平均每日未使用未償資本的百分比。根據履約擔保，公司為發起人履行其在購買和銷售協議下的義務提供擔保。

公司未同意為SN Technologies的任何義務或任何應收賬款的收取提供擔保，如果公司或任何發起人未能履行此類義務是由於相關債務人破產、破產或缺乏信譽或其他財務能力而無法收回的應收賬款，則公司不對任何債務負責。

除非根據應收賬款購買協議的條款提前終止或隨後延期，否則A/R融資將於2025年6月23日到期。

上述對A/R機制及其所設想的相應交易的描述並不完整，並參照應收賬款購買協議、買賣協議、管理協議和履約擔保的全文進行了全面限定，其副本分別作為附錄10.1、10.2、10.3和10.4在2022年6月23日向美國證券交易委員會提交的8-K表格中提交。

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（表格中的金額以千計，每股數據除外，除非另有説明）

該公司提取了美元3.02024年2月23日向A/R融資機制存入了100萬英鎊，並於2024年3月28日全額償還了餘額。在此期間，與提款和還款相關的利息並不重要。如現金流量表所示，A/R融資機制的提款和隨後的償還屬於融資活動。截至 2024 年 3 月 31 日，大約 $4.7該公司的數百萬筆應收賬款由SN Technologies持有。截至2024年3月31日，沒有未償還的A/R融資機制和美元的借款3.8該公司在A/R融資機制下有100萬美元可供提款。

注意事項 6.公允價值測量

根據美國普遍接受的會計原則，公允價值的定義是，在計量之日，在市場參與者之間的有序交易中，出售資產或為轉移負債而支付的價格。三級層次結構對用於衡量公允價值的輸入進行優先排序，如下所示：

•第一級-可觀察的輸入-相同資產和負債在活躍市場的報價；
•第二級——除活躍市場中相同資產和負債的報價以外的可觀察投入包括類似工具的報價、非活躍市場中相同或相似工具的報價，以及從活躍市場中可以觀察到的所有重要投入的估值模型得出的金額；以及
•第三級——不可觀察的輸入——包括從估值模型中得出的金額，其中一項或多項重要投入是不可觀察的，需要公司制定相關的假設。

該公司有 $19.1百萬和美元24.6截至2024年3月31日和2023年12月31日，分別有百萬現金和現金等價物。該公司有 零和 $12.5百萬個貨幣市場賬户，分別按截至2024年3月31日和2023年12月31日的1級投入來衡量。

注意事項 7。 應收票據

順序技術國際有限責任公司

在2020年第二季度，公司與之簽訂了協議 順序科技國際有限責任公司（“STIN”） 和AP Capital Holdings II, LLC（“APC”）將剝離其在STIN的剩餘股權，並結算其實物購買票據（“PIK票據”）和截至2019年12月31日到期的某些款項，以美元作為對價9.0百萬張有擔保本票（ “注意”）。截至2022年12月31日，扣除信用損失備抵後，該票據的賬面價值約為美元4.8百萬。公司使用貼現現金流分析來確定票據的補貼，該折現對資產的預期未來現金流進行折扣以確定可收款金額。

在2023年第三季度，公司沒有從STIN收到該票據的利息。2023年第三季度，公司重新評估了該票據的可收性，並確定需要全額信貸損失備抵金，等於票據賬面價值，記錄在合併運營報表的銷售、一般和管理費用項下。

在2024年第一季度，公司與STIN簽訂了協議 和APC將修改上述期票並將本金餘額減少至美元3.0百萬，免除未付的應計利息，並將票據的到期日延長至2027年9月。某些情況可能使公司獲得超過修正後的本金餘額的對價。2024年第一季度，公司重新評估了該票據的可收性，並確定需要相當於票據賬面價值的全額信貸損失備抵金。因此，票據條款的修改對截至2024年3月31日的季度簡明合併財務報表沒有淨影響。

注意事項 8。 租賃

公司已與第三方簽訂合同，租賃各種資產，包括某些房地產、設備、汽車和其他資產。該公司的租賃通常允許支付租金，租金可能會因通貨膨脹或標的資產的利用程度等因素而有所不同。例如，公司的某些房地產租賃可能要求我們支付的款項因公共區域維護費用、保險和其他費用而異。公司的租賃協議不包含任何實質性剩餘價值擔保或重大限制性契約。

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公司是某些轉租安排的當事方，這些安排主要與公司的房地產租賃有關，該公司充當承租人和中間出租人。

經營租賃下的資產包含在經營租賃使用權資產中，相關的短期負債包含在應計費用中，長期部分包含在租賃中，在合併資產負債表中非流動資產。

融資租賃下的資產淨額包含在不動產、廠房和設備中，相關的短期負債包含在應計費用中，長期部分包含在租賃中，在合併資產負債表中非流動資產。

運營租賃成本在租賃條款的基礎上以直線方式確認。融資租賃資產在資產的估計使用壽命或租賃條款中較短的時間內按直線攤銷。

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下表顯示了有關公司使用權（ROU）資產和租賃負債的信息：
2024年3月31日2023年12月31日
經營租賃資產：
非流動經營租賃 ROU 資產$13,867 $14,791 
融資租賃資產：
設備，網1,034 1,094 
經營租賃負債：
租賃負債，當前1
5,939 5,838 
租賃負債，非流動21,448 23,037 
經營租賃負債總額$27,387 $28,875 
融資租賃負債：
租賃負債，當前557 562 
租賃負債，非流動505 556 
融資租賃負債總額$1,062 $1,118 
________________________________
1金額包含在簡明合併資產負債表的應計費用中。

下表顯示了有關租賃費用和轉租收入的信息：
截至3月31日的三個月
20242023
融資租賃：
利息支出$28 $16 
折舊費用$167 $114 
融資租賃總額$195 $130 
經營租賃：
運營租賃成本1
$1,424 $1,533 
其他租賃成本和收入：
可變租賃成本1
141 295 
經營租賃減值，淨額1
— (3)
轉租收入1
(1,019)(716)
運營租賃總額546 1,109 
淨租賃成本總額$741 $1,239 
________________________________
1根據標的租賃資產所支持的功能，金額包含在收入成本、銷售成本、一般和管理成本和/或研發中，這些功能反映在簡明合併報表中 運營。


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下表提供了2023年12月31日之後的五年中每年租賃負債中包含的未貼現未來現金流金額，以及截至2024年3月31日此類未貼現現金流與租賃負債的對賬情況：
經營租賃融資租賃
2024$5,904 $471 
20257,876 478 
20267,859 211 
20276,213 — 
20284,275 — 
未來租賃付款總額32,127 1,160 
減去：代表利息的金額(4,740)(98)
未來租賃付款的現值（租賃負債）$27,387 $1,062 

下表提供了我們租賃的加權平均剩餘租賃期限和加權平均折扣率：
2024年3月31日2023年12月31日
加權平均剩餘租賃期限（年），根據租賃負債餘額進行加權：
融資租賃2.082.19
經營租賃4.174.40
加權平均折扣率（百分比），根據租賃付款的剩餘餘額進行加權：
融資租賃9.6%9.3%
經營租賃8.0%8.0%

下表提供了與我們的租賃負債相關的某些現金流和補充非現金信息：
截至3月31日的三個月
20242023
為計量租賃負債所含金額支付的現金：
融資租賃$186 $134 
經營租賃1,961 1,997 
因獲得使用權資產而產生的租賃負債：
融資租賃$105 $294 

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注意事項 9。 債務

優先票據的發行

2021年6月30日，公司完成了承銷的美元公開發行120.0百萬本金總額為 8.3752026年到期、面值為美元的優先票據百分比25.00每張優先票據（“優先票據”）。本次發行是根據公司與作為多家承銷商（“票據承銷商”）代表的B. Riley Securities, Inc. 於2021年6月25日簽訂的承銷協議（“票據承銷協議”）進行的。收盤時，公司發行了美元125.0優先票據本金總額為百萬美元，包括美元5.0根據票據承銷商全面行使購買額外優先票據的選擇權，發行的優先票據本金總額為百萬美元。

票據承銷協議包含公司的慣常陳述、擔保和承諾、慣例成交條件、公司和票據承銷商的賠償義務，包括《證券法》規定的責任、各方的其他義務和終止條款。

2021年6月30日，公司與作為受託人的紐約銀行梅隆信託公司全國協會（“受託人”）簽訂了公司與受託人之間的契約（“基本契約”）和補充契約（“第一補充契約”，連同基本契約，“契約”）。該契約規定了優先票據的形式並規定了優先票據的發行。

優先票據是公司的優先無抵押債務，在支付權中與公司現有和未來的所有優先無抵押和無次級債務相同。優先票據實際上在支付權中從屬於公司現有和未來的所有有擔保債務，但以擔保此類債務的資產價值為限，在結構上從屬於公司子公司所有現有和未來的債務，包括貿易應付賬款。優先票據的利率為 8.375每年百分比。從2021年7月31日開始，優先票據的利息應在每年的1月31日、4月30日、7月31日和10月31日按季度支付。除非在到期前兑換，否則優先票據將於2026年6月30日到期。

公司可以選擇在2022年6月30日當天或之後以及2023年6月30日之前，隨時以等於美元的價格將優先票據全部或部分贖回現金（i）25.75每張優先票據，加上截至贖回之日但不包括贖回之日的應計和未付利息，(ii) 2023年6月30日當天或之後以及2024年6月30日之前，價格等於美元25.50每張優先票據，加上截至贖回之日但不包括贖回之日的應計和未付利息，(iii) 2024年6月30日當天或之後以及2025年6月30日之前，價格等於美元25.25每張優先票據，加上截至贖回之日但不包括贖回之日的應計和未付利息，以及 (iv) 2025年6月30日當天或之後及到期前的應計和未付利息，價格等於 100其本金的百分比，加上截至贖回之日但不包括的應計利息和未付利息。在任何贖回日當天及之後，已贖回的優先票據的利息將停止累計。

截至2024年3月31日，公司尚未贖回任何優先票據。

該契約包含違約和補救條款的慣常事件。如果未治癒的違約行為發生並仍在繼續，則受託人或至少持有人 25優先票據本金的百分比可以宣佈優先票據的全部金額以及應計和未付利息（如果有）立即到期並支付。如果發生涉及公司破產、破產或重組的違約事件，則優先票據的本金、應計和未付利息，以及應計和未付利息（如果有）將自動到期並支付，受託人或優先票據持有人無需採取任何聲明或其他行動。

2021年10月25日，公司與關聯方B. Riley Securities, Inc.（“代理人”）簽訂了場內發行銷售協議（“銷售協議”），根據該協議，公司可以不時要約和出售不超過$$的股票18.0該公司數百萬的 8.3752026年到期的優先票據百分比。根據銷售協議（如果有）出售額外的優先票據，可以按照經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第415條的定義被視為 “市場發行” 的交易進行。根據銷售協議，代理商將有權獲得以下補償 2.0作為公司代理人通過其出售的所有票據總收益的百分比。

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在2021年第四季度，該公司額外出售了美元16.1根據銷售協議，優先票據本金總額為百萬美元。 出售的額外優先票據的條款與最初的優先票據相同，可以互換，可與初始優先票據一起投票。優先票據在納斯達克全球市場上市和交易，股票代碼為 “SNCRL”。

公司借款的賬面金額如下：
2024年3月31日2023年12月31日
8.3752026 年到期的優先票據百分比
$141,077 $141,077 
未攤銷的折扣和債務發行成本1
(4,428)(4,862)
優先票據的賬面價值$136,649 $136,215 
________________________________
1    債務發行成本採用實際利率法遞延並攤銷為利息支出。

債務的公允價值

2026年到期的2021年不可轉換優先票據的公允價值是根據截至2024年3月31日的優先票據的收盤交易價格確定的，因此在公允價值層次結構中被歸類為二級。 截至2024年3月31日，該公司遵守了其債務契約。
公允價值
賬面金額（第 1 級）（第 2 級）（第 3 級）總計
截至2023年12月31日的餘額$136,215 $— $107,557 $— $107,557 
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額$136,649 $— $119,916 $— $119,916 

利息支出

下表彙總了公司的利息支出：
截至3月31日的三個月
20242023
2021年到期的2021年不可轉換優先票據：
債務發行成本的攤銷$408 $370 
借款利息2,954 2,954 
債務折扣的攤銷26 23 
其他1
129 107 
總計 $3,517 $3,454 
________________________________
1    包括不確定税收條款的利息。

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注意事項 10。 累計其他綜合（虧損）/收益

截至2024年3月31日的三個月中，累計其他綜合（虧損）收益的變化如下：
截至2023年12月31日的餘額其他綜合損失税收影響截至 2024 年 3 月 31 日的餘額
外幣$(22,212)$(6,109)$— $(28,321)
公司間外幣交易的未實現虧損(3,520)— — (3,520)
總計$(25,732)$(6,109)$— $(31,841)

注意 11。 資本結構

反向股票分割

2023年12月4日，公司股東在股東特別會議（“特別會議”）上批准了修改公司重述的公司註冊證書（經修訂的 “公司註冊證書”）的提案，以對公司普通股進行反向拆分，美元0.0001面值（“普通股”），比率在1比5至1比20之間，公司獲準發行的普通股數量也相應減少。2023 年 12 月 4 日，公司董事會（“董事會”）批准了最終分拆比率為 1 比 9（“反向股票拆分”），其中每股九股（9) 在生效時間前夕發行和流通的普通股應自動合併並轉換為一股，無需相應持有人採取任何行動（1）普通股份額。

獲得此類批准後，公司於美國東部時間2023年12月8日下午 4:01 向特拉華州國務卿提交了公司註冊證書（“修正證書”）修正案，以實現反向股票拆分。修正書規定，公司有權發行兩類股票，分別為普通股（“普通股”）和優先股（“優先股”）。授權發行的普通股數量為一千六百六十六萬六千六百六十七股（16,666,667)，面值 $0.0001每股，授權發行的優先股數量為一千萬股（10,000,000)，面值 $0.0001每股。

截至2023年12月11日開盤時，該公司的普通股在拆分後開始交易，CUSIP編號為 87157B400。該公司的普通股將繼續在納斯達克資本市場上交易，股票代碼為 “SNCR”。

反向股票拆分對所有已發行和流通的普通股同時生效，對公司普通股的所有持有人均有影響，不影響任何股東在公司的所有權權益百分比，但零碎股的處理除外。該公司沒有發行與反向股票拆分相關的反向股票拆分後的部分股票。原本有權獲得小部分普通股的股東將該部分份額四捨五入至最接近的整股。公司在合併資產負債表中追溯顯示了反向股票拆分變化的影響，並追溯調整了合併運營報表中列報的所有時期的基本和攤薄後每股收益的計算。

截至2024年3月31日，該公司的法定股本為 26,666,667面值為美元的股票股票0.0001，其中 16,666,667股票被指定為普通股， 10,000,000股票被指定為優先股， 150,000其中被指定為B系列永久不可轉換優先股。

普通股

每位普通股持有人都有權對所有事項進行投票，並有權 一為持有的每股股票投票。普通股股息將在公司董事會宣佈時支付。 沒有本公司曾申報或支付過股息。

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優先股

公司董事會（“董事會”）有權發行優先股，並有權自由決定優先股的權利、優惠、特權和限制，包括投票權、股息權、轉換權、贖回權和清算優惠。

B系列不可轉換優先股

2021年6月30日，公司完成了私募股權配售 75,000其B系列永久不可轉換優先股的股份，面值美元0.0001每股，初始清算優先權為美元1,000每股（“B系列優先股”），淨收益為美元72.5百萬（“B系列交易”）。B系列優先股的出售是根據公司與B. Riley 信貸投資有限責任公司（“BRPI”）簽訂的截至2021年6月24日的B系列優先股購買協議（“B系列購買協議”）進行的。

在B系列交易的完成方面，公司（i）向特拉華州提交了指定證書，規定了B系列優先股（“B系列證書”）的權利、優惠、特權、資格、限制和限制；（ii）與B. Riley Financial, Inc.（“B. Riley Financial”）和BRPI簽訂了投資者權利協議，規定了B. Riley Financial的某些治理和註冊權就公司而言。

B系列優先股指定證書

B系列優先股股票的權利、優惠、特權、資格、限制和限制載於B系列證書。根據B系列證書，B系列優先股的持有人有權按季度獲得的每股B系列優先股的金額等於分紅率，如下句所述，除以四，再乘以當時適用的B系列優先股每股清算優先權（統稱為 “優先股息”）。股息率為 (1) 9.5從 2021 年 6 月 30 日開始至 2021 年 12 月 31 日（含當天）止期間的年收入百分比，(2) 13自2022年1月1日起至2022年12月31日及當日止年度的年百分比；以及 (3) 14從 2023 年 1 月 1 日起的年度及之後每年的百分比。優先股息將在每年的1月1日、4月1日、7月1日和10月1日以現金形式到期（均為 “B系列股息支付日期”）。公司可以選擇以現金或B系列優先股的額外股份支付B系列優先股股息。如果公司在任何B系列股息支付日均未申報和支付現金股息，則未支付的優先股息金額將添加到清算優先權中。截至2024年3月31日，B系列優先股的清算價值和贖回價值股票是 $63.0百萬.

在發生 “基本變化” 時，B系列優先股的每股也可由持有人選擇以面值兑換（如果是現金支付）或（ii） 1.5在支付普通股（此類股票為 “可註冊證券”）的情況下，乘以面值，但可以向B系列股票持有人發行的股票數量有一定的限制。此外，公司將被允許隨時贖回B系列優先股的已發行股份，金額為當時適用的清算優先權和應計但未付的股息。根據B系列證書，公司將被要求使用（i）第一美元50.0公司從某些交易（即處置、出售資產、退税）中獲得的百萬美元收益，用於在B系列優先股的每位持有人中按比例贖回現金和B系列優先股股份，以及（ii）下一個美元25.0公司從某些交易中獲得的數百萬美元收益可用於回購普通股，並在本公司未用於此目的的範圍內，按B系列優先股的每位持有人按比例將B系列優先股的股票贖回以兑換現金。

在採取某些行動之前，公司必須事先獲得持有B系列優先股至少大部分已發行股份的持有人的書面同意，包括：（i）某些股息、還款和贖回；（ii）對B系列優先股的權利、優惠、特權或投票權產生不利影響的公司註冊證書的任何修改；以及（iii）發行排名優先或等同於B系列優先股的股票 B系列優先股（包括該系列的額外股份）B系列優先股）在公司清算、解散或清盤時優先支付股息或分配資產。除上述同意權外，B系列優先股是無表決權的股票。

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投資者權利協議

2021年6月30日，公司、B. Riley Financial和BRPI簽訂了投資者權利協議（“投資者權利協議”）。根據投資者權利協議，只要B. Riley Financial的關聯公司至少擁有實益所有權 10普通股已發行股份的百分比（除非由於股票發行的稀釋而未達到該股權門檻百分比），B. Riley Financial有權提名一名二類董事（“B. Riley 被提名人”）進入公司董事會（“董事會”），該董事會應為B. Riley Financial或其關聯公司的僱員，並獲得董事會的批准，不得無理拒絕。只要B. Riley Financial的附屬公司以實益方式擁有 5% 或大於但小於 10普通股已發行股份的百分比（除非由於股票發行的稀釋而未達到該股票門檻百分比），B. Riley Financial有權獲得某些董事會觀察員權利。

公司截至2024年3月31日的B系列永久不可轉換優先股餘額以及截至2024年3月31日的三個月的變動摘要如下：
B 系列優先股
股份金額
截至2023年12月31日的餘額61 $58,802 
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額1
61 $58,802 
________________________________
1    B系列優先股本金淨餘額為美元58.8百萬美元按本金餘額總額列報60.8扣除美元后的百萬美元2.0百萬未攤銷的發行成本。

公司支付了B系列永久不可轉換優先股股息 $2.1百萬現金用於 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月。2024 年 4 月 1 日，公司支付了應計的 B 系列永久不可轉換優先股股息為 $2.1百萬現金。

注意事項 12。 股票計劃

2023年12月8日，公司向特拉華州國務卿提交了修正證書修正案，以實現反向股票拆分。修正證書指出，公司有權簽發 16,666,667普通股，面值 $0.0001每股，以及 10,000,000優先股股票，面值美元0.0001每股， 150,000其中被指定為B系列永久不可轉換優先股。

截至 2024年3月31日，該公司堅持認為 二基於股票的薪酬計劃， 2015年股權激勵計劃（“2015年計劃”）和2017年新員工股權激勵計劃（“2017年計劃”）。根據2015年計劃，批准發行的普通股的最大數量為 4,688,576截至 2024 年 3 月 31 日的股票。根據2017年計劃，授權發行的普通股的最大數量為 229,635截至 2024 年 3 月 31 日的股票。

截至 2024 年 3 月 31 日，有 0.8根據公司的2015年計劃，可供授予或獎勵的百萬股股票，以及 0.1根據公司的2017年計劃，有百萬股可供授予或獎勵。

公司根據長期激勵（“LTI”）計劃向員工發放的基於績效的現金單位（“PBCU”）獎勵ns 已被考慮在內作為負債獎勵，這是由於公司的意圖和能力在歸屬時以現金結算此類獎勵，而且公司已將此類獎勵反映在簡明合併資產負債表的應計支出中。截至2024年3月31日，此類賠償的責任約為美元0.5百萬。

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股票薪酬

下表彙總了與運營費用類別中包含的公司所有股票獎勵相關的股票薪酬支出，如下所示：
截至3月31日的三個月
20242023
收入成本$23 $79 
研究和開發223 471 
銷售、一般和管理864 909 
股票薪酬支出總額$1,110 $1,459 

下表按獎勵類型彙總了與公司所有股票獎勵相關的股票薪酬支出，如下所示：
截至3月31日的三個月
20242023
股票期權$198 $422 
限制性股票獎勵428 679 
基於績效的現金單位484 358 
税前股票薪酬總額$1,110 $1,459 
税收優惠 $252 $312 

截至2024年3月31日，與未歸股權獎勵相關的股票薪酬總成本約為美元2.6百萬。預計將在大約加權平均時間內確認該支出 1.5年份。

截至2024年3月31日，與未歸屬績效現金單位相關的股票薪酬成本總額約為美元1.5百萬。預計將在大約加權平均時間內確認該支出 1.2年份。

股票期權

該公司使用Black-Scholes期權定價模型來確定股票期權的估計公允價值。 Black-Scholes期權定價模型中使用的加權平均假設如下：

截至3月31日的三個月
20242023
預期的股價波動45.9 %72.5 %
無風險利率2.3 %4.3 %
期權的預期壽命（以年為單位）2.474.28
預期股息收益率0.0 %0.0 %
期權的加權平均公允價值$3.80 $5.39 

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下表彙總了截至2024年3月31日的未償還股票期權的信息：
的數量
選項		加權平均值
行使價格		加權平均值
剩餘的
合同的
期限（年）		聚合
固有的
價值
截至 2023 年 12 月 31 日未平息649 $30.44 
授予的期權1 6.26 
已行使期權— — 
期權已取消(148)36.62 
截至 2024 年 3 月 31 日未繳清502 $29.37 4.10$14 
於 2024 年 3 月 31 日歸屬並可行使319 $38.63 3.51$— 

可行使的股票期權的總內在價值為 零分別截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日。行使的股票期權的總內在價值為 零和 零分別在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中。

限制性股票和績效股票的獎勵

公司截至2024年3月31日的未歸屬限制性股票以及截至2024年3月31日的三個月的變動摘要如下：
的數量
獎項		加權-平均值
授予日期
公允價值
2023 年 12 月 31 日未歸屬491 $10.88 
已授予2 6.26 
已批准調整1
38 12.24 
既得(53)9.94 
被沒收(39)10.85 
2024 年 3 月 31 日未歸屬439 $10.56 
___________________________
1    代表該期間以股票形式歸屬和支付的基於績效的現金單位補助金，以及業績調整導致的基於業績的未歸屬限制性股票獎勵的變化。

限制性股票獎勵的授予受服務條件或服務和績效條件的約束。限制性股票獎勵（“RSA”）和基於績效的限制性股票獎勵（“PRSA”）以授予之日的收盤股價計算，費用在必要的服務期內直線確認。

基於績效的現金單位

基於績效的現金單位通常在交易結束時歸屬 三年期限以任職和實現公司董事會確定的某些績效目標為基礎。
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公司截至2024年3月31日的出色業績現金單位以及截至2024年3月31日的三個月的變動摘要如下：
的數量
單位		期末公允價值
截至 2023 年 12 月 31 日未平息507 $6.21 
已授予— — 
已批准調整1
(162)— 
歸屬和分佈式2
(38)— 
被沒收(30)— 
截至 2024 年 3 月 31 日未繳清277 $8.35 
___________________________
1    包括由於性能調整而導致的未償PBCU的變化。
2    包括在此期間歸屬並分配給參與者的已賺取的PBCU。

基於績效的現金單位以報告期結束日的收盤股價計量，支出在必要的服務期內直線確認。根據每個報告日這些單位的最新公允價值，該期間的支出將增加或減少te。未歸屬單位的波動顯示為對上表中授予單位的調整。這些波動基於每個報告期末業績指標的實現百分比。

注意 13。 重組

公司繼續尋找員工隊伍優化機會，以更好地使公司的資源與其關鍵戰略優先事項保持一致。

公司截至2024年3月31日的重組應計額以及截至2024年3月31日的三個月的變動摘要如下：
員工解僱費用
截至2023年12月31日的餘額$2,388 
收費219 
付款(1,024)
其他調整(5)
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額$1,578 

注意 14。 所得税

公司確認的所得税支出約為 $0.6百萬和美元0.3在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，分別為百萬人。有效税率約為 11.9截至2024年3月31日的三個月的百分比，低於美國聯邦法定税率，這主要是由於記錄的估值補貼和外國税率差異的影響，但部分被美國和某些外國司法管轄區的預計當期所得税支出所抵消。公司對該期間當期所得税支出的預測是由全球無形低税收入的影響以及頒佈的《美國國税法》第174條規則推動的，該規則要求公司對符合條件的研發費用進行資本化和攤銷，以及某些外國司法管轄區產生的營業收入。該公司的有效税率約為（3.6）截至2023年3月31日的三個月的百分比，低於美國聯邦法定税率，這是由於記錄了全額估值補貼的司法管轄區的税前虧損、外國税率差異以及某些司法管轄區預計的當期所得税支出。公司將繼續考慮所有可用證據，包括歷史盈利能力和未來應納税所得額的預測以及新的證據，兩者兼而有之
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正面和負面，這可能會影響對遞延所得税資產未來變現的看法。評估結果顯示，在截至2024年3月31日的三個月中，公司沒有記錄估值補貼的變化。

與不確定的税收狀況相關的未確認的税收優惠是 $4.4截至 2024 年 3 月 31 日，為百萬人。 我們無法合理估計何時會支付清償這些負債所需的任何現金，但我們認為債務的最終清算不會對我們的流動性產生重大影響。我們預計，在未來十二個月中，未確認的税收優惠餘額不會顯著增加或減少。

2021年，美國國税局開始對公司上一年的某些美國聯邦所得税申報進行審計，包括2013年至2020納税年度。審計目前正在進行中，儘管收到相關退款將大大改善其財務狀況，但該公司認為本次審計的結果不會對其經營業績產生重大影響。

全球政策論壇經濟合作與發展組織（“經合組織”）發佈的第二支柱全球反税基侵蝕規則引入了15％的全球最低税，適用於合併財務報表收入超過7.5億歐元的跨國集團。幾乎所有經合組織成員司法管轄區原則上都同意採用這些條款，包括公司運營所在司法管轄區在內的許多司法管轄區都已頒佈這些規則，自2024年1月1日起生效。該公司目前不受這些規則的約束，但仍在繼續評估第二支柱框架及其對未來時期的潛在影響。

2024年1月31日，眾議院通過了一項擬議的税收法案，該法案除其他條款外，旨在在2023年和2025年之前恢復100％的折舊獎金，並允許納税人追溯到2022年以及預計在2026年之前開始的納税年度內支出國內研究費用。頒佈仍高度不確定，公司將繼續關注擬議立法的持續發展。

注意 15。 普通股每股收益（“EPS”）

基本每股收益是根據該年度已發行普通股的加權平均數計算得出的。攤薄後的每股收益是根據當年已發行普通股的加權平均數加上使用庫存股法的普通股等價物的稀釋效應和公司當年普通股的平均市場價格計算得出的。根據兩類方法，公司在計算每股收益時將參與證券（可贖回可轉換優先股——包含優先股的普通股股息的參與權）包括在每股收益的計算中。計算每股收益的兩類方法是一種計算普通股和參與證券每股收益的分配方法。在淨虧損期間，對參與證券不產生任何影響，因為它們不分擔公司的虧損。

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下表提供了計算每股普通股運營中歸屬於普通股股東的基本淨收益和攤薄後淨收益時使用的分子和分母的對賬情況。

截至3月31日的三個月
20242023
分子-基本：
持續經營業務的淨收益（虧損）$4,475 $(8,589)
歸屬於可贖回非控股權益的淨（虧損）收益(5)14 
優先股分紅(2,129)(2,474)
來自持續經營業務的歸因於Synchronoss的淨收益（虧損）2,341 (11,049)
已終止業務的淨虧損— (2,342)
歸因於 Synchronoss 的淨收益（虧損）$2,341 $(13,391)
分子-稀釋：
來自持續經營業務的歸因於Synchronoss的淨收益（虧損）2,341 (11,049)
已終止業務的淨虧損— (2,342)
歸因於 Synchronoss 的淨收益（虧損）$2,341 $(13,391)
分母：
已發行普通股的加權平均值——基本9,842 9,653 
的稀釋效果：
假設的 PBCU 轉換產生的份額277 — 
期權和未歸屬的限制性股票158 — 
已發行普通股的加權平均值——攤薄$10,277 $9,653 
每股收益（虧損）：
基本每股收益：
持續經營業務的淨收益（虧損）$0.24 $(1.14)
已終止業務的淨虧損— (0.25)
基本每股收益$0.24 $(1.39)
攤薄每股收益：
持續經營業務的淨收益（虧損）$0.23 $(1.14)
已終止業務的淨虧損— (0.25)
攤薄後每股$0.23 $(1.39)

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內容表
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簡明合併財務報表附註——未經審計
（表格中的金額以千計，每股數據除外，除非另有説明）

注意 16。 承諾

不可取消的協議

公司有各種不可取消的安排，例如託管、支持和軟件服務，這些服務在不同的日期到期，最遲到期 在 2027 年。

截至2024年3月31日，根據不可取消的協議，2023年12月31日之後每年的未來年度最低還款總額如下：
不可取消的協議
2024$16,391 
202512,674 
2026901 
202728 
此後— 
總計 $29,994 

注意 17。 法律事務

在正常業務過程中，公司經常受到各種索賠、訴訟、監管查詢和調查。當公司確定可能出現不利結果並且可以合理估計損失時，公司會記錄對特定法律事務的責任。管理層還發現了某些其他法律問題，他們認為不太可能出現不利結果，因此沒有設立儲備金。儘管管理層目前認為，解決針對公司的索賠，包括合理可能出現不利結果的索賠，不會對公司的業務、財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響，但這些問題存在固有的不確定性，管理層對這些問題的看法將來可能會發生變化。公司還評估其他或有事項，包括所得税和非所得税意外開支，以評估不利結果的可能性和潛在損失的估計程度。其中一項或多起訴訟或其他突發事件的不利結果可能會對公司的流動性、經營業績或財務狀況產生重大影響。

2017年第三季度，美國證券交易委員會和司法部（“司法部”）啟動了與該公司在2015年和2016年進行的某些金融交易及其對此類交易的披露和會計有關的調查，該公司在2018年第三季度在重報的2015年和2016年年度和季度財務報表中重申了這些信息。2022年6月7日，美國證券交易委員會批准了和解提議，並下令根據1934年《證券交易法》第21C條啟動停止和終止程序，作出調查結果並實施停止和終止令（“SEC 命令”）。根據美國證券交易委員會命令的條款，公司同意支付民事罰款，金額為 $12.5每季度分期付款超過一百萬美元 兩年並停止實施或造成任何違反《交易法》第10（b）、13（a）、13（b）（2）（A）和13（b）（2）（B）條及其相關規則的行為。此外，不遵守美國證券交易委員會命令的規定可能會導致一個或兩個政府機構採取進一步行動，這可能會對公司的經營業績產生重大不利影響。截至2024年3月31日，罰款已全額支付。同樣在2022年6月7日，美國證券交易委員會對之提起民事訴訟 二該公司管理團隊的前成員，指控美國證券交易委員會如上所述調查的2015年和2016年發生的重述交易引起的不當行為。公司可能需要向該訴訟中的前管理層成員補償某些成本和開支，包括合理的律師費。目前，我們無法估計此類賠償義務的金額（如果有）。

2023年7月12日左右，公司向特拉華州高等法院對IQmetrix Global Ltd.（“IQmetrix”）提起訴訟，指控其違反了公司與IQmetrix之間的資產購買和過渡服務協議，原因是IQmetrix未能支付根據這些協議應付的超過美元的款項1,200,000。2023 年 9 月 11 日，IQmetrix 對該公司提起了 “答辯和反訴”，聲稱該公司違反了
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（表格中的金額以千計，每股數據除外，除非另有説明）

資產購買、過渡服務和軟件許可協議，實施了欺詐行為，違反了默示的誠信和公平交易契約，使IQmetrix有權獲得將在審判中確定的金額。2023年10月10日，該公司提交了 “對被告反訴的答覆”，否認了IQmetrix提出的所有罪名，並提出了某些肯定辯護。公司認為反訴沒有法律依據，公司打算為所有此類反訴進行辯護。

由於訴訟固有的不確定性，公司無法預測訴訟結果，也無法保證所聲稱的索賠不會對其財務狀況、前景或經營業績產生重大不利影響。

除上述情況外，公司目前不受任何其他可能對其運營產生重大不利影響的法律訴訟的約束；但是，公司可能會不時成為我們正常業務過程中出現的各種法律訴訟的當事方。

注十八。 其他財務信息

其他收入（支出），淨額

下表列出了簡明合併運營報表中包含的其他收入（支出）的淨組成部分：
截至3月31日的三個月
20242023
外匯收益（損失）$3,801 $(2,953)
其他1
10 (22)
總計$3,811 $(2,975)
________________________________
1    代表個別非實質性交易的總和。

注意 19。 後續事件

該公司提取了美元3.02024年4月10日，A/R融資機制存款為100萬英鎊，截至提交本10-Q表格之日尚未償還餘額。
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目錄
第 2 項。 管理層的 財務討論與分析 的條件和結果 運營

管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析（“MD&A”）旨在從管理層的角度為財務報表的讀者提供有關我們的財務狀況、經營業績、流動性以及可能影響我們未來業績的某些其他因素的敍述。以下討論和分析應與我們的簡明合併財務報表以及本10-Q表第1項 “財務信息” 中包含的相關附註一起閲讀。

“Synchronoss”、“我們”、“我們的”、“我們” 和 “公司” 等詞是指Synchronoss Technologies, Inc.及其合併子公司。本季度報告包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”。這些前瞻性陳述受風險和不確定性的影響，基於我們管理層基於管理層當前可用信息的信念和假設。使用 “相信”、“期望”、“預期”、“打算”、“計劃”、“希望”、“應該”、“繼續”、“尋求”、“可能” 或類似表述等詞語表示前瞻性陳述。前瞻性陳述不能保證未來的表現，涉及風險、不確定性和假設，包括但不限於風險、不確定性以及與地緣政治緊張局勢的持續時間和嚴重程度及其對我們業務和財務業績的影響相關的假設。實際業績可能與我們做出的前瞻性陳述存在重大差異。我們提醒投資者不要過分依賴本季度報告中包含的前瞻性陳述。這些聲明僅代表截至本季度報告發布之日，我們沒有義務根據未來的事態發展更新或修改這些聲明。除非另有説明，否則所有數字均以千表示。

概述

Synchronoss Technologies, Inc.（“Synchronoss” 或 “公司”）是領先的白標雲軟件和服務提供商，這些軟件和服務使我們的客户能夠保持訂閲者、系統、網絡和內容同步。

Synchronoss Personal CloudTM 解決方案旨在通過持續的內容管理和互動來創造引人入勝且值得信賴的客户體驗。Synchronoss Personal CloudTM 平臺是一個安全且高度可擴展的白標平臺，它允許我們的客户訂閲者備份和保護、參與和管理他們的個人內容，並使我們的運營商客户能夠增加每位用户的平均收入（“ARPU”）並減少流失。

我們的 Synchronoss Personal CloudTM 平臺專為支持智能手機、平板電腦、臺式電腦和筆記本電腦而設計。

Synchronoss的消息傳遞平臺（自有並運營至2023年10月31日）已為數億電信用户提供移動消息和郵箱支持。我們的高級消息平臺曾經是一個強大、安全、智能的白標消息傳遞平臺，它擴展了通信服務提供商和多服務提供商通過豐富的通信服務（“RCS”）提供 P2P 消息的能力。我們的移動消息平臺（“MMP”）為品牌、廣告商和消息批發商提供了一個用於入門和管理的單一標準生態系統。

Synchronoss NetworkX（自有和運營至2023年10月31日）產品為運營商提供了設計物理網絡、簡化基礎設施購買以及管理和優化全球領先頂級運營商的綜合網絡開支的工具和軟件。

我們直接通過我們在美洲、歐洲、中東和非洲（“EMEA”）和亞太地區（“亞太地區”）的銷售組織推銷我們的解決方案和服務。

收入

我們的大部分收入以訂閲方式產生，訂閲來自自執行之日起最長48個月的合同。

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目錄
我們業務未來的成功取決於企業對企業和企業對消費者推動客户交易的持續增長，以及我們的平臺通過雲市場持續擴展到全球科技、媒體和電信市場。因此，訂閲量以及我們擴大在TMT和全球範圍內的足跡的能力可能會導致每季的收入波動。

我們的大部分收入都是以美元記錄的，但是隨着我們繼續擴大在國際航空公司的業務版圖，我們將受到貨幣折算的影響，這可能會影響我們未來以美元公佈的淨銷售額。

該公司的前五名客户佔 97.2% 以及截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別佔淨收入的95.6％。與這些客户簽訂的合同通常為期三到五年。在這些客户中，威瑞森和AT＆T都佔我們2024年和2023年收入的10％以上。作為客户的Verizon或AT＆T的損失將對我們公司產生重大的負面影響。但是，我們認為，威瑞森或AT＆T為取代Synchronoss的解決方案而產生的成本和訂户中斷將是巨大的。

影響我們經營業績的當前趨勢

我們的 Synchronoss 個人雲™ 解決方案的業務是由全球內容豐富的移動設備的增長推動的。隨着這些設備取代電腦等其他傳統設備，安全備份移動設備內容、與其他設備同步以及與家人、朋友和商業夥伴共享內容的能力已成為一項基本需求和訂閲者的期望。此類設備包括智能手機、聯網汽車、個人健康和保健設備以及聯網家居設備。從長遠來看，將來自這些設備的內容存儲在公共雲中的需求預計也將推動我們的業務發展。
為了支持我們的增長（我們預計增長將受到有利的行業趨勢的推動），我們計劃利用現有軟件平臺中的模塊化組件來開發新產品。我們相信，這些機會將繼續為未來帶來好處，併為我們未來的收入增長做好準備。我們將產品開發工作重點放在擴展產品和解決方案的功能、可擴展性和安全性上。我們希望持續進行研發投資，因為我們打算繼續走積極的道路，開發新特性和功能，升級和擴展我們的產品供應，開發新技術。根據我們的主要一級運營商客户的積極部署、訂户的增長以及免費或捆綁存儲的促銷優惠，我們購買的資本資產和設備可能會增加。

我們將繼續將我們的平臺擴展到融合的TMT市場，以使聯網設備能夠在多個網絡、品牌和社區中做更多的事情。無論是在我們當前的業務方面，還是在我們的新產品供應方面，我們針對客户的計劃都持續增長。我們還在探索更多機會來支持我們的客户、產品和地域多元化戰略。

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目錄
討論簡明合併運營報表

截至2024年3月31日的三個月，而截至2023年3月31日的三個月

下表概述了我們截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的經營業績（以千計）：
截至3月31日的三個月$ Change
202420232024 vs 2023
淨收入$42,965 $41,985 $980 
收入成本1
10,223 10,960 (737)
研究和開發10,331 12,744 (2,413)
銷售、一般和管理13,257 15,966 (2,709)
重組費用219 342 (123)
折舊和攤銷4,359 3,932 427 
成本和支出總額38,389 43,944 (5,555)
運營收入（虧損）$4,576 $(1,959)$6,535 
________________________________
1收入成本不包括分別顯示的折舊和攤銷。

淨收入截至2024年3月31日的三個月，與2023年同期相比，增加了100萬美元，至4,300萬美元。收入的增長主要是由於雲用户的增長導致訂閲收入增加了320萬美元，但部分抵消了與軟銀去年推出相關的專業服務減少（90萬美元）以及上期與Lumine集團資產購買協議中未包含的即將到期的消息和數字合同所確認的收入（90萬美元）。

收入成本與2023年同期相比，截至2024年3月31日的三個月，減少了70萬美元至1,020萬美元。2024年的下降主要歸因於重組導致的員工成本降低。

研究和開發與2023年同期相比，截至2024年3月31日的三個月，支出減少了240萬美元，至1,030萬美元。研發成本同比下降的主要原因是重組導致員工成本降低，並執行了成本節約計劃，以精簡員工，減少供應商支出和管理費用。

銷售、一般和管理與2023年同期相比，截至2024年3月31日的三個月，支出減少了270萬美元，至1,330萬美元。銷售、一般和管理費用的減少主要與重組和非經常性專業費用導致的員工成本減少有關。

重組費用截至2024年3月31日的三個月為20萬美元，截至2023年3月31日的三個月為30萬美元。重組費用主要與解僱成本有關，這是為降低運營成本和使我們的資源與我們的關鍵戰略優先事項保持一致而開始裁員的結果。

折舊和攤銷與2023年同期相比，截至2024年3月31日的三個月，支出增加了40萬美元，至440萬美元.2024年的增長主要歸因於資本化軟件的攤銷額增加。

所得税。 在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，公司分別確認了約60萬美元和30萬美元的所得税支出。截至2024年3月31日的三個月，有效税率約為11.9％，低於美國聯邦法定税率，這主要是由於記錄的估值補貼和外國税率差異的影響，但部分被美國和某些外國司法管轄區的預計當期所得税支出所抵消。公司對該期間當期所得税支出的預測是由全球無形低税收入的影響以及頒佈的《美國國税法》第174條規則推動的，該規則要求公司資本化和攤銷符合條件的研發費用以及某些外國產生的營業收入
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目錄
司法管轄區。截至2023年3月31日的三個月，該公司的有效税率約為（3.6）％，低於美國聯邦法定税率，這是由於記錄了全額估值補貼的司法管轄區的税前虧損、外國税率差異以及某些司法管轄區預計的當期所得税支出。

流動性和資本資源

截至2024年3月31日，我們的主要流動性來源是運營提供的現金。我們的現金和現金等價物餘額為 1910 萬美元2024 年 3 月 31 日。我們預計，我們對現金和現金等價物的主要用途將足以為我們的業務提供資金，包括技術擴張和營運資金。

截至2024年3月31日，我們的非美國子公司持有約1310萬美元的現金和現金等價物，可供我們在全球的業務使用。

我們的政策是將累積未匯出的國外收入無限期地投資於美國以外的地區，我們打算對大多數外國子公司延續這一政策。2023 年，我們更改了印度子公司的無限期再投資主張，並記錄了與外部基礎差異相關的遞延所得税負債。該公司繼續主張對所有其他外國司法管轄區的外國收益進行永久再投資。由於匯回此類收入的時間和情況（如果有），確定與此類金額相關的未確認的遞延所得税負債是不切實際的。

我們認為，根據我們目前的業務計劃，我們的現金、現金等價物、融資來源，以及我們管理營運資金和運營產生的預期正現金流的能力，加上持續削減開支，將足以為我們在本10-Q表提交之日起的未來十二個月內提供運營資金。我們的流動性計劃受到許多風險和不確定性的影響，包括本MD&A的 “前瞻性陳述” 部分和第一部分第1A項中描述的風險和不確定性。截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中的 “風險因素”，其中一些是我們無法控制的。

有關更多詳情，請參閲註釋 9。債務和注意事項 11.資本結構本10-Q表格第1項中的簡明合併財務報表附註。

關於現金流的討論

淨現金流彙總如下（以千計）：
截至3月31日的三個月
20242023
提供的淨現金（用於）：
經營活動$527 $1,295 
投資活動(3,803)(5,470)
籌資活動$(2,129)$(2,299)

我們的主要現金來源是收入收入。現金的主要用途是人事和相關成本、主要與我們的收入成本相關的電信和設施成本以及一般運營費用，包括專業服務費、諮詢費、建築和設備維護以及營銷費用。

經營活動提供的現金 截至2024年3月31日的三個月中為50萬美元，而2023年同期經營活動提供的現金為130萬美元。在本期間，公司從運營中產生現金的主要原因是雲用户的持續增長和運營成本的降低，但與2023年第一季度相比，營運資金的不利變動所抵消。

用於投資的現金 活動 在截至2024年3月31日的三個月中，用於投資活動的現金為380萬美元在 2023 年也是同一個時期。本年度用於投資活動的現金以及
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目錄
去年主要與持續投資我們的雲產品開發和相關勞動力成本的資本化有關。

用於融資活動的現金截至2024年3月31日的三個月，為210萬美元，而同期用於融資活動的現金為230萬美元 2023。本年度和上一年度用於投資活動的現金主要與B系列優先股的股息支付有關。

通貨膨脹的影響

某些投入成本（例如入住率、勞動力和福利以及一般管理成本）的通貨膨脹增加影響了我們的業務。管理層認為，在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，這些影響沒有對我們的經營業績產生重大影響。但是，我們無法向您保證，我們將來不會受到普遍通貨膨脹的影響。

合同義務
我們的合同義務包括辦公室和筆記本電腦租賃、應付票據和相關利息，以及第三方託管、軟件許可和維護協議下的合同承諾。下表彙總了我們截至2024年3月31日的長期合同義務（以千計）：
按期到期的付款
總計20242025-20272028
融資租賃債務$1,160 $471 $689 $— 
利息29,538 8,861 20,677 — 
經營租賃義務32,127 5,904 21,948 4,275 
購買義務1
29,994 16,391 13,603 — 
應付優先票據141,077 — 141,077 — 
總計$233,896 $31,627 $197,994 $4,275 
_______________________________
1金額表示與託管協議相關的義務以及其他與客户交付相關的購買義務。

不確定的税收狀況

與不確定的税收狀況相關的未確認的税收優惠是 截至2024年3月31日，為440萬美元。 我們無法合理估計何時會支付清償這些負債所需的任何現金，但我們認為債務的最終清算不會對我們的流動性產生重大影響。我們預計，在未來十二個月中，未確認的税收優惠餘額不會顯著增加或減少。

關鍵會計政策與估計

我們的簡明合併財務報表和附註是根據美國公認會計原則編制的。根據美國公認會計原則編制這些簡明合併財務報表要求我們利用會計政策，做出某些估計和假設，這些估計和假設會影響報告的資產和負債金額、截至財務報表之日的意外開支披露以及會計期內報告的收入和支出金額。美國證券交易委員會認為，如果會計政策對公司的財務狀況和經營業績很重要，並且需要管理層在應用中做出大量的判斷和估計，則該政策至關重要。

這些估計和假設考慮了公司認為合理的歷史和前瞻因素，包括但不限於當前地緣政治緊張局勢的潛在影響。由於地緣政治事態發展的影響範圍和持續時間尚不清楚，公司的估計和假設可能會隨着情況的變化而變化。實際結果可能與這些估計有很大差異。如果實際業績或事件與我們在進行這些估算時所設想的結果存在重大差異，則説明我們報告的財務狀況和未來經營業績
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目錄
經期可能會受到重大影響。參見第二部分，“第 1A 項。本10-Q表格中的 “風險因素”，用於某些影響我們未來經營業績的事項。

在截至2024年3月31日的三個月中，我們在截至2023年12月31日的10-K表中討論的關鍵會計政策和估算沒有重大變化。有關我們關鍵會計政策和估算的更完整討論，請參閲我們截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告第二部分第7項中管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。

最近發佈的會計準則

關於最近發佈的會計準則的討論，見附註2。本10-Q表格第1項中簡明合併財務報表附註的列報和合並依據。

資產負債表外安排

截至2024年3月31日和2023年12月31日，我們沒有對我們的財務狀況、財務狀況變化、收入或支出、經營業績、流動性、資本支出或資本資源產生當前或未來影響的資產負債表外安排，這些安排對投資者來説至關重要。


第 3 項。有關市場風險的定量和定性披露

市場風險

以下關於市場風險披露的討論涉及前瞻性陳述。實際結果可能與前瞻性陳述中的預測存在重大差異。我們將多餘的現金存入我們認為是高質量的金融工具，主要是貨幣市場基金和存款證，我們可能會面臨與利率變動相關的市場風險。這些投資以美元計價。

我們投資活動的主要目標是保護我們的資本，為運營提供資金，同時在不顯著增加風險的情況下最大限度地提高投資收入。為了實現這些目標，我們的投資政策允許我們維持現金等價物投資組合以及對各種證券的短期和長期投資，其中可能包括商業票據、貨幣市場基金以及公司和政府債務證券。截至2024年3月31日和2023年12月31日，我們的現金和現金等價物投資於流動貨幣市場賬户和存款證。所有市場風險敏感工具都是出於非交易目的訂立的。

外幣兑換風險

我們面臨折算風險，因為我們的某些國外業務使用當地貨幣作為其本位貨幣，並且這些財務業績必須折算成美元。隨着貨幣匯率的波動，將外國企業的財務報表轉換為美元會影響各年之間財務業績的可比性。

我們不持有任何衍生工具，也不從事任何對衝活動。儘管我們的報告貨幣是美元，但我們可能會以我們可能開展業務、銷售和購買材料和服務的其他國家的當地貨幣開展業務並承擔費用。因此，我們面臨外幣交易風險。此外，外幣和美元之間匯率的變化可能會影響我們未來的淨銷售額、銷售成本和支出，並可能導致外幣交易收益或虧損。

我們無法準確預測未來的匯率，也無法準確預測未來匯率波動對我們的業務、經營業績和財務狀況的總體影響。如果我們以當地貨幣記錄的國際活動在未來增加，我們受貨幣匯率波動影響的風險將相應增加，可酌情考慮套期保值活動。

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目錄
利率風險

我們的現金和現金等價物所賺取的利息收入面臨利率波動的風險。假設適用於我們截至2024年3月31日的未償現金和現金等價物的利率變動100個基點將使利息收入每年增加約20萬美元。


第 4 項。控制和程序

評估披露控制和程序

截至本季度報告所涉期末，我們的首席執行官兼首席財務官已經評估了註冊人的披露控制和程序（定義見1934年《證券交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的有效性，以確保使用標準在規定的時間內記錄、處理、彙總和報告本報告中要求披露的與註冊人有關的信息用於在 “內部控制集成” 中建立有效的內部控制特雷德韋委員會贊助組織委員會於2013年發佈的框架。根據該評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，註冊人的披露控制和程序自2024年3月31日起生效。

財務報告內部控制的變化

在本10-Q表季度報告所涉期間，管理層根據《交易法》第13a-15（d）條或第15d-15（d）條對管理層評估中確定的財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

對控制和程序有效性的限制

在設計和評估財務報告的披露控制和程序及內部控制時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和運作多麼良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。此外，披露控制和程序的設計以及財務報告的內部控制必須反映以下事實：存在資源限制，管理層在評估可能的控制和程序相對於成本的好處時必須作出判斷。
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目錄
第二部分 — 其他信息

第 1 項。法律訴訟

有關可能影響我們的經營業績、財務狀況或現金流的重大未決法律訴訟的討論，請參閲附註17。本表格10-Q第1項中簡明合併財務報表附註的法律事項。

第 1A 項。風險因素

正如我們之前在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告第一部分第1A項中披露的那樣，我們的風險因素沒有重大變化。

第 2 項。未經註冊的股權證券銷售以及 所得款項的使用

沒有。

第 3 項。優先證券違約

沒有。

第 4 項。礦山安全披露

不適用。

第 5 項。其他信息
規則 10b5-1 交易計劃
正如我們先前在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告第二部分第9B項中披露的那樣，我們的第10b5-1條交易計劃沒有任何變化。

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目錄
第 6 項。展品
以引用方式納入
展品編號描述表單文件編號展覽申報日期隨函提交
3.1
註冊人的重述公司註冊證書。
10-K001-405743.12023年3月15日
3.2
註冊人重述公司註冊證書的修訂證書。
8-K001-405743.12022年6月23日
3.3
註冊人經修訂和重述的章程。
S-1333-1320803.42006 年 5 月 9 日
3.4
對經修訂和重述的註冊人章程的第 1 號修正案。
8-K000-520493.22018年2月20日
3.5
註冊人經修訂和重述的章程的第 2 號修正案。
8-K000-520493.32021 年 6 月 30 日
3.6
B系列永久不可轉換優先股的指定證書。
8-K000-520493.12021 年 6 月 30 日
3.7
Synchronoss Technologies, Inc. 重述公司註冊證書的修訂證書
8-K001-405743.12023年12月7日
10.1†
註冊人與克里斯托弗·希爾於2023年12月31日簽訂的過渡和分居協議。
X
31.1
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14（a）條對首席執行官進行認證。
X
31.2
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14（a）條對首席財務官進行認證。
X
32.1
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《交易法》第13a-14（b）條和美國法典第18條第1350條對首席執行官進行認證。
X
32.2
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《交易法》第13a-14（b）條和美國法典第18條第1350條對首席財務官進行認證。
X
101.INSXBRL 實例文檔X
101.SCHXBRL 架構文檔X
101.CALXBRL 計算鏈接庫文檔X
101.DEFXBRL 分類法擴展定義鏈接庫X
101.LABXBRL 標籤 Linkbase 文檔X
101.PREXBRL 演示文稿鏈接庫文檔X
________________________________
†補償協議。

40
目錄
簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已要求下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
Synchronoss 科技公司
/s/ 傑夫·米勒
傑夫·米勒
首席執行官
（首席執行官）
/s/ 路易斯·費拉羅
路易斯·費拉羅
首席財務官

2024 年 5 月 9 日
41