附錄 99.1
互動實力公司
互動實力公司（納斯達克股票代碼：TRNR）公佈2024年第一季度業績
淨虧損和攤薄後每股收益為1140萬美元和0.67美元
調整後的息税折舊攤銷前利潤虧損340萬美元，與2023年第一季度相比增長了100萬美元
該公司證實，預計最早在2024年第四季度調整後的息税折舊攤銷前利潤將為正數
得克薩斯州奧斯汀——2024年5月20日——Interactive Strength Inc. d/b/a FORME（“公司” 或 “FORME”）（納斯達克股票代碼：TRNR）今天公佈了其2024年第一季度的財務業績。
該公司在2024年第一季度淨虧損1140萬美元，攤薄後每股虧損0.67美元，而2023年同期淨虧損1,590萬美元，攤薄每股虧損2.09美元。
調整後的息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則財務指標，本季度虧損340萬美元。第一季度調整後的息税折舊攤銷前利潤反映了340萬美元的非現金股票薪酬。有關本新聞稿中討論的非公認會計準則財務指標的更多信息，請參閲下面的 “非公認會計準則財務指標” 和 “GAAP與非GAAP財務指標的對賬”。
TRNR聯合創始人兼首席執行官特倫特·沃德表示：“由於收購於2月份完成，2024年第一季度包括了CLMBR的部分業績，但如果將CLMBR納入整個期間，總收入本來會更高。現在，CLMBR已整合到公司的業務中，並且WOODWAY在簽署全球分銷協議後已全面參與其中，我們預計此次收購的潛力將在2024年第二季度的業績中開始顯現出來。”
沃德先生繼續説：“受會員積極反饋和伍德威四十年來建立的長期關係的推動，我們預計將在短期內宣佈CLMBR的多項旗艦訂單和與主要健身中心運營商的試點擴張。由於CLMBR銷售產生的預期收入以及調整後的運營費用降低，我們預計最早將在2024年第四季度達到調整後息税折舊攤銷前利潤為正數。”
TRNR 投資者聯繫人
ir@interactivestrength.com
TRNR 媒體聯繫人
forme@jacktaylorpr.com
關於互動實力公司
Interactive Strength Inc. 以兩個主要品牌生產創新的專業健身器材和數字健身服務：1) CLMBR 和 2) FORME。Interactive Strength Inc. 在納斯達克上市（股票代碼：TRNR）。
CLMBR 是一款垂直攀巖機，可提供高效有效的全身力量和有氧運動。CLMBR 的設計緊湊且易於移動，非常適合商業或家庭使用。憑藉其低衝擊力和符合人體工程學的運動，
CLMBR 對大多數年齡段和能力水平都是安全的，可以在健身房和健身工作室、酒店和物理治療機構找到，也可供消費者在家中使用。www.clmbr.com。
FORME 是一個數字健身平臺，它將優質的智能家居健身房與實時虛擬個人訓練和指導相結合，為消費者和教練提供身臨其境的體驗和更好的成績。FORME 通過兩種互聯硬件產品提供身臨其境的動態居家健身體驗：1.FORME Studio（健身鏡）和 2.FORME Studio Lift（健身鏡和基於電纜的數字電阻）。除了該公司的互聯健身硬件產品外，FORME還通過視頻點播、定製培訓和實時1：1虛擬個人訓練提供不同形式和價位的專業個人訓練和健康指導。www.formelife.com。
信息披露渠道
根據FD法規規定的披露義務，我們通過各種方式向公眾公佈重要信息，包括向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的文件、新聞稿、公司博客文章、公開電話會議和網絡直播，以及通過我們的投資者關係網站。我們公佈信息的披露渠道清單的任何更新都將在我們網站的投資者關係頁面上發佈。本新聞稿中包含我們的網站地址或任何第三方網站的地址僅供無效的文字參考。
非公認會計準則財務指標
除了根據美國普遍接受的會計原則（GAAP）確定的業績外，我們還認為以下非公認會計準則財務指標有助於評估我們的經營業績。
本新聞稿中公司的非公認會計準則財務指標包括調整後的息税折舊攤銷前利潤，我們將其定義為淨（虧損）收入，經調整後不包括：其他支出（收入），淨額；所得税支出（收益）；折舊和攤銷費用；股票薪酬支出；債務清償收益；供應商結算；交易相關費用；以及首次公開募股準備成本和支出。
該公司認為，上述調整後的財務指標有助於促進對我們業務的經營業績和運營槓桿率的分析。我們認為，這些非公認會計準則財務指標有助於投資者對我們的業務進行逐期比較以及理解和評估我們的經營業績，原因如下：
我們對調整後息税折舊攤銷前利潤或未來可能使用的任何其他非公認會計準則財務指標的使用僅供補充信息之用，不應被視為替代或脱離我們根據公認會計原則列報的財務業績。此外，這些非公認會計準則財務指標作為分析工具存在侷限性。其中一些限制是，或將來可能會如此：
此外，由於這些指標的計算方式不同，列出的非公認會計準則財務指標可能無法與其他公司報告的標題相似的指標進行比較。例如，我們在計算調整後息税折舊攤銷前利潤時排除的支出和其他項目可能不同於其他公司在報告經營業績時可能從調整後息税折舊攤銷前利潤中排除的支出和其他項目（如果有）。由於我們行業中的公司對此類衡量標準的計算可能與我們不同，因此它們作為比較衡量標準的用處是有限的。由於這些限制，應將調整後的息税折舊攤銷前利潤與根據公認會計原則列報的其他運營和財務績效指標一起考慮。
關於前瞻性陳述的警示聲明
本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。除歷史事實陳述以外的所有陳述都是前瞻性陳述，或可能被視為前瞻性陳述。在某些情況下，前瞻性陳述可以通過使用前瞻性術語來識別，例如 “預期”、“估計”、“相信”、“繼續”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“應該”、“預期”、“目標”、“預測”、“目標”、“指導”、“展望”、“努力””、“目標”、“軌跡” 或這些術語或其他類似術語的否定詞。但是，沒有這些詞語並不意味着這些陳述不是前瞻性的。前瞻性陳述包括但不限於有關以下方面的陳述：預期或潛在的影響和收益（例如立即擴大所有職能規模和創建高增長和盈利平臺的能力，以及對FORME經營業績和財務狀況的預期影響），包括有關目標和潛在交易的內部管理預測的聲明，包括截至2024年第四季度，合併後的業務預計將實現正調整後的息税折舊攤銷前利潤如果總收入預測得以實現，則確定了成本協同效應；公司對第四季度運營支出減少的預期，並認為這將有助於公司在2024年底實現盈利；預期的庫存供應時間、收入估計和預測以及其他財務和業績指標的聲明以及對市場機會和預期的預測，對公司將要銷售的產品數量的預測，對公司產品何時生產新庫存的預測，以及公司認為將負債轉換為股權將改善實現財務穩定的財務狀況、非公認會計準則財務指標的效用；以及我們產品和服務的預期特徵和收益。這些前瞻性陳述存在風險和不確定性，可能導致實際結果與此類前瞻性陳述中表達或暗示的結果存在重大差異。這些風險和不確定性包括但不限於以下方面：我們滿足納斯達克持續上市要求的能力、我們實現或維持盈利能力的能力；我們未來的資本需求和獲得額外融資以資助運營的能力；我們繼續作為 “持續經營企業” 的能力；我們的業務和收入的增長率（如果有）以及我們管理任何此類增長的能力；與我們的訂閲或任何未來收入模式相關的風險；我們的運營有限歷史；我們的成功競爭能力；波動我們的經營業績和影響業績的因素；我們對Forme Studio設備和CLMBR設備銷售的依賴；我們維持有競爭力的定價水平的能力；目標市場和行業的增長率（如果有）；客户獲得購買我們產品融資的能力；我們預測產品和服務需求、預測消費者偏好和管理庫存的能力；我們吸引和留住會員、私人教練、健康教練的能力，以及健身教練；我們擴展我們的能力商業和企業健康業務；與我們的產品和服務相關的不可預見的成本和潛在責任；我們對第三方系統和服務的依賴；以及與潛在收購、知識產權、訴訟、對關鍵人員的依賴、隱私、網絡安全和其他監管、税收和會計事項以及國際運營（包括任何地緣政治風險的影響，例如地區動亂或敵對行動或戰爭爆發）相關的風險，以及我們在大多數情況下討論的風險和不確定性最近提交了有關10-Q表格和後續申報的定期報告，並在我們的美國證券交易委員會文件中不時詳細説明。鑑於這些風險和不確定性，您不應過分依賴這些前瞻性陳述。本新聞稿中提出的所有前瞻性陳述均受這些警示性陳述的限制，無法保證公司預期的實際業績或發展會實現，即使已基本實現，也無法保證它們會對公司或其業務或運營產生預期的後果或影響。這些前瞻性陳述反映了我們管理層對未來事件的信念和觀點，並基於截至本新聞稿發佈之日的估計和假設。儘管我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但我們不能保證前瞻性陳述中反映的未來業績、活動水平、業績或事件和情況能夠實現或發生。因此，您不應依賴前瞻性陳述作為對未來事件的預測。本新聞稿中提出的前瞻性陳述僅代表截至本新聞稿發佈之日，除非法律要求，否則我們沒有義務更新前瞻性陳述以反映後續事件或情況、預期變化或意外事件的發生。
互動實力公司和子公司
關鍵績效和業務指標
（未經審計）
（以千計）
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
淨虧損（以千計） |
|
$ |
(11,394 |
) |
|
$ |
(15,961 |
) |
調整後的息税折舊攤銷前利潤（千美元） |
|
$ |
(3,449 |
) |
|
$ |
(4,427 |
) |
調整後的息税折舊攤銷前利潤-請參閲標題為 “非公認會計準則財務指標對賬” 的對賬表
隨着對CLMBR, Inc. 的收購以及FORME業務的發展，該公司現在主要向商業客户（“B2B”）進行銷售，因此，先前報告的與直接面向消費者的商業模式（“DTC”）相關的關鍵運營和業務指標並不能代表該業務的業績。因此，公司將不再報告以下關鍵運營和業務指標：家庭、成員、年度經常性收入、每户家庭平均年化經常性收入和淨美元留存率。
公認會計準則與非公認會計準則財務指標的對賬
互動實力公司和子公司
調整後息税折舊攤銷前利潤與淨虧損的合併對賬
（未經審計）
（以千計）
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
（以千計） |
|
|||||
淨虧損 |
|
$ |
(11,394 |
) |
|
$ |
(15,961 |
) |
調整後排除了以下內容： |
|
|
|
|
|
|
||
其他支出（收入）總額，淨額 |
|
|
3,019 |
|
|
|
(2,655 |
) |
所得税優惠（費用） |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
折舊和攤銷費用 |
|
|
1,862 |
|
|
|
1,600 |
|
股票薪酬支出 (1) |
|
|
3,366 |
|
|
|
14,639 |
|
清償債務的收益 (2) |
|
|
(1,066 |
) |
|
|
— |
|
供應商結算 (3) |
|
|
— |
|
|
|
(2,595 |
) |
首次公開募股準備成本和支出 (4) |
|
|
— |
|
|
|
545 |
|
交易相關費用 (5) |
|
|
764 |
|
|
|
— |
|
調整後的息税折舊攤銷前利潤 (6) |
|
$ |
(3,449 |
) |
|
$ |
(4,427 |
) |
(1) 股票薪酬支出。
(2) 與將期票和優先有擔保票據轉換為可轉換票據有關的債務清償損失。
(3) 免除與第三方內容提供商相關的債務所得收益。
(4) 根據首次公開募股準備成本和不符合股票發行成本條件的費用進行調整。
(5) 與收購CLMBR, Inc.相關的交易成本
(6) 請參閲 “非公認會計準則財務指標” 部分。
互動實力公司和子公司
簡明合併運營報表
（未經審計）
（以千計，股票和每股金額除外）
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
收入： |
|
|
|
|
|
|
||
健身產品收入 |
|
$ |
53 |
|
|
$ |
72 |
|
會員收入 |
|
|
155 |
|
|
|
24 |
|
培訓收入 |
|
|
155 |
|
|
|
61 |
|
總收入 |
|
|
363 |
|
|
|
157 |
|
收入成本： |
|
|
|
|
|
|
||
健身產品收入成本 |
|
|
(379 |
) |
|
|
(743 |
) |
會員費用 |
|
|
(1,019 |
) |
|
|
(962 |
) |
培訓成本 |
|
|
(165 |
) |
|
|
(103 |
) |
總收入成本 |
|
|
(1,563 |
) |
|
|
(1,808 |
) |
總虧損 |
|
|
(1,200 |
) |
|
|
(1,651 |
) |
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
||
研究和開發 |
|
|
2,023 |
|
|
|
3,113 |
|
銷售和營銷 |
|
|
256 |
|
|
|
600 |
|
一般和行政 |
|
|
5,962 |
|
|
|
15,847 |
|
運營費用總額 |
|
|
8,241 |
|
|
|
19,560 |
|
運營損失 |
|
|
(9,441 |
) |
|
|
(21,211 |
) |
其他收入（支出），淨額： |
|
|
|
|
|
|
||
其他（支出）收入，淨額 |
|
|
(370 |
) |
|
|
117 |
|
利息（支出）收入 |
|
|
(2,000 |
) |
|
|
208 |
|
債務減免的收益 |
|
|
— |
|
|
|
2,595 |
|
債務和應付賬款清償後的損失 |
|
|
(1,066 |
) |
|
|
— |
|
可轉換票據公允價值的變化 |
|
|
(316 |
) |
|
|
(80 |
) |
認股權證公允價值的變化 |
|
|
1,799 |
|
|
|
2,410 |
|
其他收入（支出）總額，淨額 |
|
|
(1,953 |
) |
|
|
5,250 |
|
所得税準備金前的虧損 |
|
|
(11,394 |
) |
|
|
(15,961 |
) |
所得税支出 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
歸屬於普通股股東的淨虧損 |
|
$ |
(11,394 |
) |
|
$ |
(15,961 |
) |
每股淨虧損——基本虧損和攤薄後虧損 |
|
$ |
(0.67 |
) |
|
$ |
(2.09 |
) |
已發行普通股的加權平均值——基本股和攤薄後的普通股 |
|
|
16,994,445 |
|
|
|
7,653,940 |
|
互動實力公司和子公司
簡明的合併資產負債表
（未經審計）
（以千計，股票和每股金額除外）
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資產： |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
扣除備抵後的應收賬款 |
|
|
177 |
|
|
|
1 |
|
庫存，淨額 |
|
|
6,074 |
|
|
|
2,607 |
|
供應商存款 |
|
|
1,830 |
|
|
|
1,815 |
|
預付費用和其他流動資產 |
|
|
798 |
|
|
|
933 |
|
流動資產總額 |
|
|
8,879 |
|
|
|
5,356 |
|
財產和設備，淨額 |
|
|
392 |
|
|
|
444 |
|
使用權資產 |
|
|
641 |
|
|
|
283 |
|
無形資產，淨額 |
|
|
8,488 |
|
|
|
2,254 |
|
長期庫存，淨額 |
|
|
2,897 |
|
|
|
2,908 |
|
供應商長期存款 |
|
|
310 |
|
|
|
309 |
|
善意 |
|
|
13,231 |
|
|
|
— |
|
其他資產 |
|
|
4,726 |
|
|
|
5,248 |
|
總資產 |
|
$ |
39,564 |
|
|
$ |
16,802 |
|
負債、優先股和股東赤字 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債： |
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款 |
|
$ |
13,251 |
|
|
$ |
10,562 |
|
應計費用和其他流動負債 |
|
|
5,647 |
|
|
|
906 |
|
經營租賃負債，流動部分 |
|
|
322 |
|
|
|
54 |
|
遞延收入 |
|
|
192 |
|
|
|
77 |
|
應付貸款 |
|
|
14,745 |
|
|
|
5,806 |
|
優先擔保票據 |
|
|
— |
|
|
|
3,096 |
|
應繳所得税 |
|
|
7 |
|
|
|
7 |
|
嵌入式導數 |
|
|
68 |
|
|
|
122 |
|
可轉換應付票據 |
|
|
4,301 |
|
|
|
904 |
|
流動負債總額 |
|
|
38,533 |
|
|
|
21,534 |
|
經營租賃負債，扣除流動部分 |
|
|
348 |
|
|
|
229 |
|
認股證負債 |
|
|
937 |
|
|
|
591 |
|
負債總額 |
|
$ |
39,818 |
|
|
$ |
22,354 |
|
承付款和或有開支（注13） |
|
|
|
|
|
|
||
B系列優先股，面值0.0001美元；截至2024年3月31日和2023年12月31日分別授權150萬股和0股；截至2024年3月31日和2023年12月31日分別已發行和流通的1,500,000股和0股。 |
|
|
2,688 |
|
|
|
— |
|
股東赤字 |
|
|
|
|
|
|
||
A系列優先股，面值0.0001美元；截至2024年3月31日和2023年12月31日分別授權的5,000,000股和0股；截至2024年3月31日和2023年12月31日分別已發行和流通的4,930,895股和0股。 |
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
A 系列優先股認購應收賬款，1,500,000 股 |
|
|
(3,000 |
) |
|
|
— |
|
普通股，面值0.0001美元；截至2024年3月31日和2023年12月31日分別授權9億股；截至2024年3月31日和2023年12月31日已發行和流通的19,433,801股和14,192,083股股票。 |
|
|
7 |
|
|
|
7 |
|
額外的實收資本 |
|
|
178,216 |
|
|
|
161,252 |
|
累計其他綜合收益 |
|
|
139 |
|
|
|
100 |
|
累計赤字 |
|
|
(178,305 |
) |
|
|
(166,911 |
) |
股東赤字總額 |
|
|
(2,942 |
) |
|
|
(5,552 |
) |
負債總額、優先股和股東赤字 |
|
$ |
39,564 |
|
|
$ |
16,802 |
|
互動實力公司和子公司
簡明的合併現金流量表
（未經審計）
（以千計）
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
來自經營活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
淨虧損 |
|
$ |
(11,394 |
) |
|
$ |
(15,961 |
) |
為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整： |
|
|
|
|
|
|
||
外幣 |
|
|
(49 |
) |
|
|
106 |
|
折舊 |
|
|
191 |
|
|
|
276 |
|
攤銷 |
|
|
1,697 |
|
|
|
1,323 |
|
非現金租賃費用 |
|
|
54 |
|
|
|
27 |
|
庫存估值損失 |
|
|
— |
|
|
|
73 |
|
基於股票的薪酬 |
|
|
3,366 |
|
|
|
14,639 |
|
債務和應付賬款的清償損失 |
|
|
1,066 |
|
|
|
— |
|
債務減免的收益 |
|
|
— |
|
|
|
(2,595 |
) |
利息支出（收入） |
|
|
671 |
|
|
|
(208 |
) |
債務折扣的攤銷 |
|
|
1,329 |
|
|
|
— |
|
因訂立股權信貸額度協議而向貸款人發行的普通股 |
|
|
368 |
|
|
|
— |
|
可轉換票據公允價值的變化 |
|
|
316 |
|
|
|
80 |
|
向服務提供商發行的認股權證和認股權證發行費用 |
|
|
345 |
|
|
|
— |
|
衍生品公允價值的變化 |
|
|
(54 |
) |
|
|
— |
|
認股權證公允價值的變化 |
|
|
(1,799 |
) |
|
|
(2,410 |
) |
經營資產和負債的變化 |
|
|
|
|
|
|
||
應收賬款 |
|
|
(42 |
) |
|
|
(11 |
) |
庫存 |
|
|
(130 |
) |
|
|
(21 |
) |
預付費用和其他流動資產 |
|
|
198 |
|
|
|
150 |
|
供應商存款 |
|
|
46 |
|
|
|
116 |
|
其他資產 |
|
|
5 |
|
|
|
19 |
|
應付賬款 |
|
|
123 |
|
|
|
257 |
|
應計費用和其他流動負債 |
|
|
936 |
|
|
|
(572 |
) |
遞延收入 |
|
|
(146 |
) |
|
|
6 |
|
經營租賃負債 |
|
|
(56 |
) |
|
|
(32 |
) |
用於經營活動的淨現金 |
|
|
(2,959 |
) |
|
|
(4,738 |
) |
來自投資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
收購業務，現金支付，扣除收購的現金 |
|
|
(1,447 |
) |
|
|
— |
|
購置軟件和內容 |
|
|
(263 |
) |
|
|
(416 |
) |
用於投資活動的淨現金 |
|
|
(1,710 |
) |
|
|
(416 |
) |
來自融資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
關聯方貸款的支付 |
|
|
(240 |
) |
|
|
(96 |
) |
優先擔保票據的收益 |
|
|
— |
|
|
|
2,000 |
|
贖回可轉換票據 |
|
|
(90 |
) |
|
|
— |
|
貸款的支付 |
|
|
(135 |
) |
|
|
— |
|
發行可轉換票據的收益，扣除發行成本 |
|
|
4,756 |
|
|
|
— |
|
普通股A發行的收益 |
|
|
— |
|
|
|
4,247 |
|
行使普通股期權的收益 |
|
|
— |
|
|
|
30 |
|
從股票信貸額度中發行普通股的收益 |
|
|
324 |
|
|
|
— |
|
融資活動提供的淨現金 |
|
|
4,615 |
|
|
|
6,181 |
|
匯率對現金的影響 |
|
|
54 |
|
|
|
(203 |
) |
現金及現金等價物的淨變動 |
|
|
- |
|
|
|
824 |
|
年初的現金和限制性現金 |
|
|
- |
|
|
|
226 |
|
年底的現金和限制性現金 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,050 |
|
現金流信息的補充披露： |
|
|
|
|
|
|
||
美聯社中的財產和設備 |
|
|
18 |
|
|
|
18 |
|
AP 和應計庫存 |
|
|
650 |
|
|
|
1,078 |
|
AP 中的大寫軟件和內容 |
|
|
— |
|
|
|
18 |
|
發行普通股和B系列優先股以收購業務 |
|
|
3,702 |
|
|
|
— |
|
以 AP 和應計費用為單位的提供成本 |
|
|
69 |
|
|
|
1,598 |
|
通過債務轉換髮行A系列優先股 |
|
|
10,082 |
|
|
|
— |
|
發行用於修改貸款的A系列優先股的應收認購 |
|
|
3,000 |
|
|
|
— |
|
將可轉換票據轉換為普通股 |
|
|
866 |
|
|
|
— |
|
租約終止導致使用權資產和經營租賃負債減少 |
|
|
— |
|
|
|
61 |
|
通過可轉換票據發行普通股 |
|
|
547 |
|
|
|
— |
|
通過供股發行普通股 |
|
|
— |
|
|
|
202 |
|
期權的淨行使量 |
|
|
— |
|
|
|
313 |
|
軟件中以股票為基礎的薪酬 |
|
|
220 |
|
|
|
— |
|