美國 個州
證券 和交易委員會
華盛頓， 哥倫比亞特區 20549
表格 10-Q
☒ 根據 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條提交的季度 報告
在截至的季度期間
☐ 根據 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條提交的過渡 報告
對於 從 ____ 到 ____ 的過渡期
委員會 文件號：001-34502
（註冊人的確切 姓名如其章程所示）
| （州或其他司法管轄區 | （美國國税局僱主 | |
| 公司或組織） | 識別碼） |
美洲 塔，美洲大道 1177 號
Suite 5100，紐約州紐約
（主要行政辦公室的地址 ，包括郵政編碼）
888-622-1218
（註冊人的 電話號碼，包括區號）
不適用
（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的 名稱、以前的地址和以前的財政年度）
根據該法第 12 (b) 條註冊的證券 ：
| 每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
用複選標記註明 註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或註冊人需要提交此類報告的較短期限）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條要求提交的所有報告，並且 (2) 在過去 90 天內是否受此類申報要求的約束。☒ 是 ☐ 否
用複選標記表示 在過去的 12 個月內（或註冊人 必須提交此類文件的較短期限）中，是否已根據 S-T 法規 405（本章第 232.405 節）以電子方式提交和發佈的所有交互式數據文件。☒ 是 ☐ 否
用複選標記指明 註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司、 還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“規模較小 申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| 大型加速過濾器 | ☐ | 加速過濾器 | ☐ |
| ☒ | 規模較小的申報公司 | ||
| 新興成長型公司 | |||
如果 是一家新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守 根據《交易法》第13 (a) 條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表示 註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。☐ 是 ☒ 否。
| 班級 | 截至 2024 年 5 月 17 日 | |
| 普通股，每股面值0.001美元 |
目錄
| 第 I 部分：財務信息 | 1 | |
| 項目 1. | 財務 報表 | 1 |
| 項目 2. | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 27 |
| 項目 3. | 關於市場風險的定量 和定性披露 | 35 |
| 項目 4. | 控制 和程序 | 35 |
| 第二部分。其他信息 | 36 | |
| 項目 1. | 法律 訴訟 | 36 |
| 第 1A 項。 | 風險 因素 | 37 |
| 項目 2. | 未註冊 出售股權證券和所得款項的使用 | 37 |
| 項目 3. | 優先證券的默認 | 37 |
| 項目 4. | 我的 安全披露 | 37 |
| 項目 5. | 其他 信息 | 37 |
| 項目 6. | 展品 | 37 |
| 簽名 | 38 | |
i
第 第一部分。財務信息
項目 1.財務報表
未來 金融科技集團有限公司
簡化 合併資產負債表
（未經審計）
| 2024 年 3 月 31 日 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 短期投資 | ||||||||
| 應收賬款，淨額 | ||||||||
| 應收票據 | ||||||||
| 向供應商和其他流動資產支付的預付款 | ||||||||
| 應收貸款 | ||||||||
| 其他應收賬款，淨額 | ||||||||
| 關聯方應付的金額 | ||||||||
| 流動資產總額 | $ | $ | ||||||
| 財產、廠房和設備，淨額 | $ | $ | ||||||
| 使用權資產-經營租賃 | ||||||||
| 無形資產 | ||||||||
| 非流動資產總額 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 應計費用和其他應付賬款 | ||||||||
| 來自客户的預付款 | ||||||||
| 可轉換應付票據 | ||||||||
| 租賃負債——運營租賃 | ||||||||
| 應付給關聯方的款項 | ||||||||
| 流動負債總額 | $ | $ | ||||||
| 非流動負債 | ||||||||
| 租賃負債——運營租賃 | ||||||||
| 非流動負債總額 | ||||||||
| 負債總額 | $ | $ | ||||||
| 承諾和意外開支（附註22） | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 未來金融科技集團有限公司，股東權益 | ||||||||
| 普通股，$ | $ | $ | ||||||
| 額外的實收資本 | ||||||||
| 法定儲備金 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累計其他綜合虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 未來金融科技集團公司股東權益總額 | ||||||||
| 非控股權益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 負債總額和股東權益 | ||||||||
附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
1
未來 金融科技集團有限公司
簡明的 合併運營報表和綜合收益（虧損）
（未經審計）
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 收入成本-第三方 | ||||||||
| 收入相關方成本 | ||||||||
| 毛利 | ||||||||
| 運營費用 | ||||||||
| 一般和管理費用 | ||||||||
| 研究和開發費用 | ||||||||
| 銷售費用 | ||||||||
| 提供可疑債務 | ||||||||
| 運營費用總額 | ||||||||
| 運營損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他（支出）收入 | ||||||||
| 利息收入 | ||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ||||||
| 其他費用，淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他支出總額，淨額 | ( | ) | ||||||
| 所得税前虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税條款 | ( | ) | ||||||
| 持續經營業務虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 已停止的業務（註釋20） | ||||||||
| 已終止業務造成的虧損 | ( | ) | ||||||
| 出售已終止業務的收益 | ||||||||
| 淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 減去：歸因於非控股權益的淨虧損 | ( | ) | ||||||
| 歸屬於未來金融科技集團的淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 其他綜合收益（虧損） | ||||||||
| 持續經營造成的損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 可供出售證券的未實現持有收益/（虧損） | ||||||||
| 外幣折算——持續運營 | ( | ) | ||||||
| 綜合虧損——持續經營 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 已終止業務的收益 | ( | ) | ||||||
| 外幣折算-已停止運營 | ||||||||
| 綜合增益-已停止運營 | ( | ) | ||||||
| 綜合損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 減去：歸屬於非控股權益的淨虧損 | ( | ) | ||||||
| 歸因於未來金融科技集團公司的綜合虧損股東們 | $ | ( | ) | ( | ) | |||
| 每股虧損： | ||||||||
| 持續經營造成的每股基本虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 已終止業務造成的每股基本虧損 | ( | ) | ||||||
| ( | ) | ( | ) | |||||
| 攤薄後的每股虧損： | ||||||||
| 持續經營造成的攤薄後每股虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 已終止業務的攤薄後每股虧損 | ( | ) | ||||||
| ( | ) | ( | ) | |||||
| 已發行股票的加權平均數 | ||||||||
| 基本 | ||||||||
| 稀釋 | ||||||||
附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
2
未來 金融科技集團有限公司
簡明的 股東權益合併報表
（未經審計）
截至 2023 年 3 月 31 日的三個 個月
| 累積的 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 額外 | 其他 | 非- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 | 付費 | 法定的 | 累積的 | 綜合的 | 控制 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 首都 | 保留 | 赤字 | 收入 | 利益 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| 持續經營造成的淨虧損 | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 已終止業務的淨虧損 | - | - | - | - | ( | ) | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 可供出售證券的未實現持有收益/（虧損） | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 已停止業務的處置 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | - | - | - | - | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
截至 2024 年 3 月 31 日的三個 個月
| 累積的 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 額外 | 其他 | 非- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 | 付費 | 法定的 | 累積的 | 綜合的 | 控制 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 首都 | 保留 | 赤字 | 收入 | 利益 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||
| 2023 年 12 月 31 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||
| 持續經營造成的淨虧損 | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 普通股的發行——現金 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 已停止業務的處置 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | - | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
3
未來 金融科技集團有限公司
簡明的 合併現金流量表
（未經審計）
| 在截至3月31日的三個月中， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 來自經營活動的現金流 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 已終止業務的淨收益（虧損） | ( | ) | ||||||
| 持續經營業務的淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 為將淨收入與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整 | ||||||||
| 折舊 | ||||||||
| 攤銷 | ||||||||
| 提供可疑債務 | ||||||||
| 投資損失 | ||||||||
| 與可轉換票據相關的利息支出 | ||||||||
| 經營資產和負債的變化 | ||||||||
| 應收賬款 | ||||||||
| 應收票據 | ( | ) | ||||||
| 其他應收賬款 | ( | ) | ||||||
| 向供應商和其他流動資產支付的預付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 經營租賃資產和負債 | ||||||||
| 應付賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應計費用 | ( | ) | ||||||
| 來自客户的預付款 | ( | ) | ||||||
| 用於經營活動的淨現金—持續經營 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 經營活動中提供的淨現金——已終止的業務 | ||||||||
| 來自投資活動的現金流 | ||||||||
| 不動產、廠房和設備的增加 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財產和設備的處置 | ||||||||
| 償還應收貸款 | ||||||||
| 短期投資的付款 | ||||||||
| 出售子公司，扣除現金 | ( | ) | ||||||
| 持續經營的投資活動提供的淨現金 | ||||||||
| 已終止業務用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ||||||
| 來自融資活動的現金流量 | ||||||||
| 發行普通股的收益，扣除發行成本 | ||||||||
| 關聯方應付金額的收益，淨額 | ||||||||
| 償還應付給關聯方的款項，淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 持續經營融資活動提供的淨現金 | ( | ) | ||||||
| 匯率變動的影響 | ||||||||
| 現金和限制性現金的淨減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 自年初持續經營起的現金及現金等價物 | ||||||||
| 減去：已終止業務的現金和現金等價物，年底 | ( | ) | ||||||
| 自年底持續經營起的現金及現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 重大非現金交易的補充披露 | ||||||||
| 普通股的發行（注19） | $ | $ | ||||||
| 補充現金流信息 | ||||||||
| 為所得税支付的現金 | $ | $ | ||||||
附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
4
未來 金融科技集團有限公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
1。 公司信息
Future FinTech Group Inc.（“公司”）是一家根據佛羅裏達州法律註冊成立的控股公司。該公司 歷來在中國從事濃縮果汁（包括果泥和果汁）、果汁飲料 （包括果汁飲料和果汁飲料）的生產和銷售。由於中國生產成本的急劇增加和環境 法律的收緊，該公司已將其業務從果汁的生產和分銷轉變為與金融技術相關的 服務業務。公司的主要業務包括在中國的供應鏈融資服務和貿易、香港的資產管理 業務以及英國的跨境匯款服務。該公司還擴展到香港的經紀和投資銀行 業務以及美國的加密貨幣礦場。該公司與中國的VIE電子商務天津 簽訂了合同安排，由於 COVID-19 造成的負面影響，該公司自 2021 年以來產生的收入和業務微乎其微。該公司於 2023 年 11 月啟動了關閉該公司的程序，並於 2024 年 3 月 7 日向地方當局完成了 VIE 的註銷和解散。
2023年2月27日，未來金融科技集團有限公司（“公司”）（“買方”）（ 一家在香港註冊成立的公司，也是未來金融科技集團有限公司（“公司”）的全資子公司，與阿爾法金融有限公司（“協議”）簽訂了 股份轉讓協議（“協議”），該公司是一家在香港註冊成立的公司（“賣方”） ，也是阿爾法國際證券（香港）有限公司的唯一所有者和股東在香港註冊成立的公司（“Alpha HK”）和阿爾法信息服務（深圳）有限公司，一家在中國註冊的公司（“Alpha SZ”）。Alpha HK持有香港證券及期貨事務監察委員會頒發的 第一類 “證券交易”、第二類 “期貨合約交易” 和第四類 “證券諮詢” 金融牌照。Alpha SZ 為 Alpha HK 提供技術支持服務。 股份轉讓交易於2023年8月獲得香港證券及期貨事務監察委員會（“證監會”）的批准，並於2023年11月7日完成收購。這兩個實體的名稱也更改為 “FTFT國際證券 及期貨有限公司” 和 “FTFT信息服務（深圳）有限公司”。Ltd. '分別在 2023 年 11 月。
公司的業務和運營主要由其在中國和香港的子公司進行。
2023年1月26日，公司向
州州長辦公室提交了修正條款（“修正案”），以修訂其經修訂的第二修正和重述的公司章程（“公司章程”）。根據該修正案，公司已批准並批准對公司授權普通股進行1比5的反向拆分
反向股票拆分將反映在我們2024年3月31日和2023年12月31日的股東權益變動表、 以及所有期限的每股數據中。
5
2。 重要會計政策摘要
演示文稿的基礎
未經審計的簡明合併財務報表是根據美國普遍接受的中期財務信息會計原則 以及美國證券交易委員會的規章制度編制的。 管理層認為，未經審計的財務報表是在與年度財務報表相同的基礎上編制的， 反映了所有調整，其中僅包括正常的經常性調整，這是公允列報截至2024年3月31日的財務狀況以及截至2024年3月31日和2023年3月31日的經營業績和現金流所必需的。這些中期財務報表附註中披露的與這些時期相關的財務數據和其他信息 未經審計。截至2024年3月31日的三個月 的業績不一定表示任何後續時期或截至2024年12月31日的全年業績。2023年12月31日的資產負債表來自該日的經審計的財務報表。
我們與VIE及其各自股東的 合同安排使我們能夠（i）行使對VIE的有效控制權，（ii） 獲得VIE的幾乎所有經濟利益，以及（iii）在中國法律允許的時間和範圍內，擁有購買VIE全部或部分股權的獨家選擇權。
由於我們對全資子公司的直接所有權以及與VIE的合同安排，我們被視為VIE的主要受益人，根據美國公認會計原則，我們將其及其子公司視為我們的合併關聯實體。根據美國公認會計原則，我們 在簡明合併財務報表中合併了VIE的財務業績
根據美國證券交易委員會的規章制度，通常包含在根據美國普遍接受的會計原則 編制的財務報表中的某些 信息和腳註披露已被簡要或省略。 這些未經審計的財務報表應與我們的10-K表年度報告中包含的截至2023年12月31日的 年度的經審計的財務報表及其附註一起閲讀。
業務已停止
2023 年 6 月 16 日，二維碼（香港）有限公司解散並註銷註冊。
2023 年 12 月 5 日，FTFT 巴拉圭股份公司解散。
2024 年 3 月 7 日，鏈雲商城網絡科技（天津）有限公司解散並註銷註冊。
根據 處置計劃和ASC 205-20，公司將這些業務的經營業績列為已終止的 業務。
分段 信息重新分類
該公司將業務分為供應 連鎖融資、交易和資產管理服務等。
在編制財務報表時使用 估計值
公司的簡明合併財務報表是根據美國公認會計原則編制的，這要求管理層 做出估算和假設，以影響簡明合併財務報表之日報告的資產和負債金額以及或有資產和 負債的披露以及 報告期內報告的收入和支出金額。需要使用管理估算值的重要領域包括但不限於可疑應收賬款備抵金、 不動產、廠房和設備的估計使用壽命和剩餘價值、長期資產減值準備金、 遞延所得税的確認和計量以及遞延所得税資產的估值補貼。儘管這些估計 基於管理層對時事和管理層未來可能採取的行動的瞭解，但實際業績最終可能與這些估計不同 ，這種差異可能對我們的簡明合併財務報表具有重大意義。
6
很擔心
公司的財務報表是在假設公司將繼續經營的情況下編制的。
公司出現營業虧損，運營現金流為負，隨着公司實施其未來業務計劃，可能會繼續蒙受營業虧損併產生負 現金流。該公司的營業虧損為397萬美元，截至2024年3月31日，其運營現金流為負815萬美元。這些因素使人們對公司 繼續作為持續經營企業的能力產生了重大懷疑。該公司通過發行可轉換票據和普通股籌集資金。
公司繼續經營的能力取決於其成功執行新業務戰略 並最終實現盈利運營的能力。隨附的財務報表不包括在公司無法繼續經營的情況下可能需要進行的任何調整 。
研究 和開發
研究 和開發費用包括工資、合同服務以及我們的研究和產品開發 團隊的相關費用，以及與開發、設計和增強我們為客户提供的服務相關的支出。公司按所發生的研究 和開發成本進行支出。
長期資產的減值
在 中，根據ASC 360-10的規定，只要事件或 情況變化表明資產的賬面價值可能無法收回，或者這些 資產可能由於技術或技術原因而減值，或者這些 資產可能由於技術或技術原因而受到減值，則對長期資產（例如不動產、廠房和設備以及購買的無形資產）進行減值審查其他行業變革。通過將資產的賬面金額與資產產生的未來未貼現現金流進行比較來確定待持有和使用的資產 的可收回性。
如果 此類資產被視為減值，則應確認的減值以 資產的賬面金額超過資產公允價值的金額來衡量。待處置的資產按賬面金額或公允價值 減去出售成本中較低者列報。
金融工具的公平 價值
公司採用了 FASB ASC 關於公允價值衡量和披露的主題（“ASC 820”），該主題定義了公允價值，建立了 衡量公允價值的框架，並擴大了有關公允價值計量的披露。ASC 820 根據可觀察和不可觀察的輸入建立了三級 估值技術的估值層次結構，可用於衡量公允價值，包括 以下內容：
| 等級 1- | 相同資產或負債在活躍市場上的報價 。 |
| 級別 2- | 除可直接或間接觀察到的 1 級以外的輸入 ，例如類似資產或負債的報價；非活躍市場的報價 ；或基本上 整個資產或負債期內可觀察到或可觀測的市場數據證實的其他輸入。 |
| 級別 3- | 不可觀察的 輸入，幾乎沒有或根本沒有市場活動支持，對資產或負債的公允價值具有重要意義。 |
我們的 現金和現金等價物以及限制性現金和短期投資被歸類為公允價值層次結構的第 1 級，因為 它們是按報價市場價格計算的價值。
每股收益
根據 ASC 260-10 “每股收益”，基本每股收益不包括普通股等價物的稀釋，計算方法是將普通股股東可獲得的淨收益 （虧損）除以該期間已發行普通股的加權平均數。
7
攤薄後 每股收益是使用庫存股法計算的，假設所有可能具有稀釋性的證券，例如股票期權 和認股權證，都進行了轉換。根據這種方法，(i) 假設期權和認股權證在期初行使，假定發行普通股 股，(ii) 假設行使收益用於按該期間的平均市場 價格購買普通股，(iii) 增量股份（假定已發行的股票數量與假定購買的股票數量 之間的差額）包含在攤薄後每股收益計算的分母。 計算基本和稀釋後每股收益時使用的分子和分母如下表所示。
截至 2024 年 3 月 31 日的 ：
| 收入 | 分享 | 預共享金額 | ||||||||||
| 持續經營造成的虧損歸因於未來金融科技集團有限公司 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 歸屬於未來金融科技集團公司的已終止業務的收入 | ||||||||||||
| 基本每股收益： | ||||||||||||
| 持續經營給普通股股東造成的損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 普通股股東可從已終止業務中獲得的收入 | $ | $ | ||||||||||
| 稀釋每股收益： | ||||||||||||
| 認股證 | ||||||||||||
| 攤薄後的每股虧損是通過淨虧損除以攤薄後的加權平均已發行普通股計算得出的。攤薄後的每股淨虧損等於每股基本淨虧損，因為可轉換為普通股的證券對歸因於Future Fintech Group, Inc.的持續經營具有反稀釋作用。 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 攤薄後的每股收益的計算方法是將淨虧損除以已終止業務中已發行的攤薄後的加權平均普通股 | ||||||||||||
截至 2023 年 3 月 31 日的 ：
| 收入 | 分享 | 預共享 金額 | ||||||||||
| 持續經營造成的虧損歸因於未來金融科技集團有限公司 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 歸屬於未來金融科技集團公司的已終止業務的收入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 基本每股收益： | ||||||||||||
| 持續經營給普通股股東造成的損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 普通股股東可從已終止的業務中獲得的損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 稀釋每股收益： | ||||||||||||
| 認股證 | ||||||||||||
| 攤薄後的每股虧損是通過淨虧損除以攤薄後的加權平均已發行普通股計算得出的。攤薄後的每股淨虧損等於每股基本淨虧損，因為可轉換為普通股的證券對歸因於Future Fintech Group, Inc.的持續經營具有反稀釋作用。 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 攤薄後的每股虧損的計算方法是將淨虧損除以已終止業務中已發行的攤薄後的加權平均普通股 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
8
現金 和現金等價物
現金 和現金等價物包括存放在銀行或其他金融機構的手頭現金和活期存款， 在提款和使用方面不受限制，原始到期日為三個月或更短。
中國銀行的存款 僅由政府投保，最高為人民幣50萬元，在香港，僅由政府承保，最高50萬港元， 在英國， 僅由政府提供最高18,000英鎊的保險，在美利堅合眾國，僅由聯邦 存款保險公司投保，最高可達25萬美元，因此面臨損失風險。
公司認為，銀行倒閉給公司造成損失的可能性微乎其微。
僅限於提取使用或作為證券質押的現金 在合併資產負債表正文中單獨報告， 不包含在合併現金流量表的總現金和現金等價物中。
應收賬款 和備抵金
應收賬款按原始發票金額減去任何不可收回金額的備抵額進行確認和結算。根據我們對現有應收賬款中可能的信用損失金額的最佳估計，我們制定了為無法收回的賬户進行儲備的政策。 我們會對客户進行持續的信用評估，並在需要時保留潛在壞賬備抵金。
其他 應收款和貸款應收賬款按發生時的初始金額減去任何不可收回的 金額的備抵額進行確認和結算。根據我們對現有應收賬款中可能的減值損失 金額的最佳估計，我們制定了為無法收回的賬户進行儲備的政策。
保留了可疑賬户備抵金 ，以彌補因公司客户無法支付所需款項而導致的預期信用損失。 補貼基於公司對各種因素的定期評估，包括特定客户的信譽和財務狀況 、壞賬和客户扣除方面的歷史經驗、應收賬款賬齡化、當前經濟狀況、 對未來經濟狀況的合理和可支持的預測以及可能影響公司向客户收款 能力的其他因素。公司根據ASC主題326 “信用損失”（“ASC 326”） 維持信貸損失準備金，並將信貸損失備抵記錄為應收賬款和合同資產的抵消，從該備抵中扣除的估計信貸損失 在合併綜合收益表中被歸類為 “壞賬支出”。我們通過評估信息表明客户可能 無法履行財務義務的特定賬户來確定 是否需要為可疑賬户提供備抵金。在這些情況下，我們會根據現有最佳事實和 情況使用假設和判斷來記錄針對這些客户的特定備抵金額，以將應收賬款減少到預期收取的金額 。在收到更多信息後，將對這些具體津貼進行重新評估和調整。對計算出的 金額進行分析以確定津貼的總金額。我們也可能在必要時記錄一般津貼。
直接 註銷是在我們竭盡全力收取逾期未付的應收賬款或以其他方式評估 表明我們應該放棄此類努力的其他情況時進行的。
截至2024年3月31日， 公司已評估其應收賬款，包括信貸期限和相應的所有應收賬款。 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，壞賬支出分別為794,355美元和16,826美元。截至2024年3月31日和2023年12月31日， 179萬美元和97萬美元的應收賬款已分別未清90天以上。
收入 確認
我們 採用ASC 606中定義的五個步驟：（i）確定與客户的合同，（ii）確定 合同中的履約義務，（iii）確定交易價格，（iv）將交易價格分配給合同中的履約義務， 和（v）在實體履行履約義務時（或當時）確認收入。我們根據特定的 標準評估其收入安排，以確定其是充當委託人還是代理人。具有多項履約義務的收入安排被 劃分為單獨的不同商品或服務。我們根據所提供商品或服務的相對 獨立銷售價格為每項履約義務分配交易價格。收入是在將承諾的商品或服務 的控制權移交給客户時確認的。當公司目前擁有付款權和所有權並將產品或服務所有權的重大風險和 回報轉移給其客户時，控制權通常會移交。
9
我們 在評估何時移交控制權時不會做出任何重大判斷。收入在扣除增值税後入賬。
收入 確認情況如下：
煤炭、鋁錠、沙子和鋼的銷售
公司在買家確認收到商品後確認收入，也就是説，商品 的所有權轉讓給買家。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，收入分別為40萬美元和零。
煤炭、鋁錠、沙子和鋼材的銷售代理服務
對於銷售第三方產品，如果公司在將其轉讓給客户之前獲得對該產品的控制權，則公司根據向客户收取的總金額確認收入。
公司在確定是否獲得對第三方產品的控制權時會考慮多個因素，包括評估其是否能夠
確定產品的價格、保留有形產品的庫存風險或是否有責任確保產品的可接受性
。如果在整個交易過程中沒有獲得控制權
，則公司確認來自煤炭、鋁錠、沙子和鋼鐵的銷售代理服務費的淨收入。收入為 $
資產 管理服務
公司在提供服務時確認服務收入，公司向其客户開具賬單，並根據 賬單確認收入。
財產， 廠房和設備
財產、 廠房和設備按成本減去累計折舊和任何減值損失列報。折舊是使用直線 法計算資產使用壽命期間的折舊。重大更新和改善均計入資本並折舊； 未延長相應資產使用壽命的維護和維修按實際支出記作支出。處置資產後，成本和相關的累計折舊 將從賬户中扣除，任何損益都包含在合併損益表和綜合收益表中。
與生產中使用的不動產、廠房和設備相關的折舊 以銷售成本列報，包括與資本 租賃相關的攤銷金額。我們估計，公司財產和設備的剩餘價值在3％至5％之間。不動產、廠房和 設備的估計使用壽命折舊如下：
| 機械和設備 | ||
| 建築 | ||
| 傢俱和辦公設備 | ||
| 機動車輛 |
無形 資產
收購的 無形資產根據其對公司造成的成本進行確認，這通常包括資產收購的交易成本， ，除非作為對價給出的非現金資產的公允價值與公司賬面上的資產賬面上的 金額不同，否則不確認損益。如果資產被視為有限壽命 ，則這些資產將在其使用壽命內攤銷，並且每當事件或情況變化表明其賬面 金額可能無法收回時，通過測試可收回性來對這些資產進行減值審查。無形資產的公允價值是該實體使用市場參與者在對無形資產進行定價時使用的假設 時確定的金額。公司無形資產 的使用壽命為十年，這是通過估計無形資產直接或間接為公司 未來現金流做出貢獻的時間段來確定的。
10
外國 貨幣和其他綜合收益（虧損）
公司外國子公司和VIE的 財務報表使用當地貨幣作為本位貨幣來衡量； 但是，公司的報告貨幣是美元。公司外國子公司的資產和負債已使用資產負債表日的匯率折算成美元，而權益賬户則使用歷史匯率 折算成美元。
在資產負債表日（2024年3月31日和2023年12月31日， ），我們用來將人民幣兑換成美元的 匯率分別為7. 10:1 和 7. 08:1。該期間的平均匯率已用於折算收入和支出。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，我們 用於將人民幣兑換成美元的平均匯率分別為7. 10:1 和6. 67:1。
在2024年3月31日和2023年12月31日的資產負債表日，我們用來將港元兑換成美元的 匯率為7. 83:1 和 7. 82:1。 該期間的平均匯率已用於折算收入和支出。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，我們用來將 港元兑換成美元的平均匯率分別為7. 82:1 和7. 84:1。
截至2024年3月31日和2023年12月31日的資產負債表日，我們用來將英鎊兑換成美元的 匯率為0. 79:1 和 0. 78:1。 該期間的平均匯率已用於折算收入和支出。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，我們用來將 英鎊兑換成美元的平均匯率分別為0. 79:1 和0. 82:1。
截至2024年3月31日和2023年12月31日的資產負債表日，我們用來將阿聯酋迪拉姆轉換為美元的 匯率為3. 66:1 和 3. 66:1。 該期間的平均匯率已用於折算收入和支出。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，我們用來將 阿聯酋迪拉姆兑換成美元的平均匯率分別為3. 67:1 和3. 67:1。
在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的資產負債表日，我們用來將 PYG 轉換為美元的 匯率為 7393. 74:1 和 7298. 63:1。該期間的平均匯率已用於折算收入和支出。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，我們 將菲律賓比索轉換為美元的平均匯率分別為7290. 28:1 和7275. 55:1。
折算 調整單獨報告，並在權益的單獨組成部分中累計（累積折算調整）。
政府 補貼
政府 補貼主要包括從省和地方政府獲得的用於在其管轄區 經營企業的財政補貼以及遵守地方政府推動的具體政策。對於某些政府補貼，沒有明確的規則 和法規來規範公司獲得此類福利的必要標準，財政補貼的金額由相關政府當局酌情決定 。沒有進一步滿足 條件的運營性質的政府補貼在收到後記入合併報表的 “其他收入” 中的運營支出。
本更新中的 修正案要求披露與政府的交易，這些交易是通過類比補助金 或繳款會計模型進行核算的，以提高有關（1）交易類型、（2）交易會計、 和（3）交易對實體財務報表影響的透明度。
11
所得 税
我們 根據ASC主題740 “所得税” 使用資產和負債法來核算所得税。在 這種方法下，所得税支出的確認金額為：（i）本年度應付或可退還的税款，以及（ii）因實體財務報表 或納税申報表中確認的事項而產生的暫時差異產生的遞延 税收後果。遞延所得税資產和負債是使用頒佈的税率來衡量的，預計這些税率將適用於預計收回或結算這些暫時差異的 年度的應納税所得額。 税率變動對遞延所得税資產和負債的影響在包括頒佈日期在內的期間的經營業績中得到確認。如果根據現有正面和負面證據的權重， 部分或全部遞延所得税資產無法變現的可能性很大，則提供估值補貼 以減少報告的遞延所得税資產。
ASC 主題 740-10-30 闡明瞭企業財務報表中確認的所得税不確定性的考慮， 規定了財務報表確認和衡量納税申報表中已採取或預計將要採取的納税狀況 的確認閾值和計量屬性。ASC 主題 740-10-25 提供了有關取消確認、分類、利息和 罰款、過渡期會計、披露和過渡的指導。對於所提交的任何報告期，我們都沒有重大不確定的税收狀況。
善意
公司每年測試其申報單位的商譽減值，或者在事件發生或情況表明申報單位的 公允價值低於其賬面價值時。如果申報單位的公允價值低於其賬面價值，則在申報單位內商譽的隱含公允價值低於其賬面價值 的範圍內，將記錄 減值損失。
公司對商譽減值的評估涉及將申報單位的公允價值與其 賬面價值進行比較。公司使用貼現現金流模型來估算公允價值，這要求管理層對未來收入和營業利潤率的預測做出重大估計 和假設。此外，折扣現金流模型要求 公司根據截至2024年3月31日和2023年12月 31日的當前市場狀況選擇適當的加權平均資本成本。在執行審計程序以評估 管理層與預測相關的估計和假設的合理性時，需要審計師做出高度的判斷並付出更大的努力。根據評估，公司 得出結論，截至2024年3月31日和2023年12月31日，商譽為零。
短期 投資
短期 投資主要包括對初始到期日為三個月至一年的定期存款的投資，以及對財富管理產品的某些 投資，以及公司打算在一年內贖回的其他投資。公允價值 或按攤銷成本結算。截至2024年3月31日和2023年12月31日，短期投資分別為零和96萬美元， 。2024年3月5日，公司出售了金額為95萬美元的短期投資，投資虧損10萬美元。由於其投資組合中包含的報價股票的波動，公司在2024年3月31日和2023年3月31日的可供出售 證券的未實現持股收益為零和18萬美元。
租賃
我們 從 2020 年 1 月 1 日起採用了亞利桑那州立大學第 2016-02 號 “租賃（主題 842）” 或 ASC 842。我們在租約開始時確定一項安排是租賃還是包含 租約。對於經營租賃，我們根據 開始之日合併資產負債表上租賃付款的現值確認使用權（“ROU”）資產和租賃負債。由於我們的大多數租約 不提供隱含利率，因此我們根據開始日期 在確定租賃付款的現值時獲得的信息來估算增量借款利率。增量借款利率估計，在 抵押的基礎上，以及租賃資產所在的經濟環境中，以相似的條款和付款方式計算的利率。ROU 資產 還包括扣除租賃激勵措施後的任何租賃付款。租賃費用在租賃期內以直線方式記錄。 當我們合理確定會行使這些 期權時，我們的租賃通常包括延期期權，租賃條款包括此類延期條款。租賃條款還包括在我們合理確定不行使這些 期權時終止租賃的期限。
12
基於股份的 薪酬
公司向其員工、董事和顧問授予股票期權和其他股票工具（統稱為 “基於股份的 付款”）。與此類獎勵相關的薪酬成本是根據授予日該工具的公允價值來衡量的。 公司確認員工需要提供服務以換取獎勵期間的薪酬成本， 通常是歸屬期。對確認的費用金額進行了調整，以反映歸屬前的預期沒收額。當 不要求員工提供未來服務以換取股票工具的獎勵時，如果此類獎勵不包含業績或市場狀況，則獎勵費用將在授予之日記為支出。公司確認在整個獎勵的必要服務 期限內僅具有分級歸屬計劃的 服務條件的獎勵的薪酬 成本，前提是任何日期確認的累計補償成本金額至少等於該日歸屬該獎勵的授予日價值中 部分。
新的 會計公告
2016年6月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學第2016-13號（“亞利桑那州立大學2016-13”）“金融工具——信貸損失”（“ASC 326”）：金融工具信用損失的計量”，要求計量和確認以攤銷成本持有的金融資產的預期 信貸損失。亞利桑那州立大學2016-13年度用預期 損失模型取代了現有的已發生損失減值模型，該模型要求使用前瞻性信息來計算信用損失估算。它還取消了 非臨時減值的概念，要求通過信用損失備抵額 來記錄與可供出售債務證券相關的信貸損失，而不是作為證券攤銷成本基礎的減少。這些變化將導致信用損失提前確認 。2019年11月，財務會計準則委員會發布了ASU 2019-10年度 “金融工具——信貸損失（主題326）、衍生品 和套期保值（主題 815）和租賃（主題 842）”（“ASC 2019-10”），將符合 的公共實體的亞利桑那州立大學2016-13年度生效日期推遲到2022年12月15日之後開始的 財政年度，包括這些財政年度內的過渡期} 小型申報公司的定義。公司採用亞利桑那州立大學 2016-13 年度，自 2023 年 1 月 1 日起生效。管理層在合併財務報表中採用了亞利桑那州立大學2016-13年度。其影響將在很大程度上取決於我們的投資組合 的構成和信貸質量以及採用時的經濟狀況。
管理層 認為，最近發佈但尚未生效的任何其他會計公告如果獲得通過，都不會對隨附的合併財務報表產生重大影響 。
3. 應收賬款
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 供應鏈融資/交易 | $ | $ | ||||||
| 資產管理服務 | $ | $ | ||||||
| 其他 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款總額，淨額 | $ | $ | ||||||
13
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 債務人 A | % | % | ||||||
| 債務人 B | % | % | ||||||
| 債務人 C | % | % | ||||||
| 應收賬款總額，淨額 | % | % | ||||||
4。 應收票據
截至2024年3月31日，應收票據餘額
為美元
公司接受了 $
5。 其他應收賬款
截至2024年3月31日，其他應收賬款餘額
為美元
截至2023年12月31日 ，其他應收賬款餘額為1,005萬美元。
自2022年4月22日和2023年1月31日起 ，FTFT 超級計算公司與第三方賣方簽訂了 “電力銷售和購買協議” 。FTFT Super Computing Inc.以 現金存款的形式向賣方提供了初始金額為186萬美元的充足保障，並有7萬美元的預購電應收賬款。
2023年2月3日，未來金融科技集團公司與第三方簽訂了 “諮詢協議”，為潛在收購項目提供專業 服務。未來金融科技集團公司向第三方提供了初始金額為240萬美元的 現金存款。
14
2023年12月6日 ，未來金融科技（香港）有限公司與第三方 簽訂了 “移動軟件應用程序開發協議”。未來金融科技（香港）有限公司將支付400萬美元。未來金融科技（香港）有限公司向第三方提供了初始金額 的現金存款，金額為200萬美元。開發將需要 250 個工日。
2023 年 12 月 6 日，未來金融科技（香港）有限公司與第三方簽訂了 “增強現實（AR）集團發展和服務協議” 。未來金融科技（香港）有限公司將支付500萬美元。未來金融科技（香港）有限公司向第三方提供了初始金額 的現金存款，金額為250萬美元。開發將需要 180 個工日。
此外，其他應收賬款包括向第三方支付的總額為122萬美元的定金和預付款。
6。 應收貸款
截至2024年3月31日，應收貸款餘額
為美元
2022年3月10日，公司的全資子公司未來金融科技（香港）有限公司（“FTFT
HK”）與第三方簽訂了 “貸款協議”。根據
貸款協議，FTFT HK貸款金額為美元
2022年7月14日，未來私募股權基金管理（海南）有限公司與第三方簽訂了 “貸款協議”。 根據貸款協議，未來私募股權基金管理（海南）有限公司在2022年7月15日至2024年7月14日期間以8％的年利率向第三方貸款705萬美元（RMB50 百萬美元） ，由陳俊德擔保。為了加強流動性， 公司與借款人進行了談判，以提前結清部分貸款。截至2023年4月17日，該公司已收到493萬美元（RMB35 百萬美元）的還款。211萬美元（RMB15 百萬美元）將在2024年7月14日之前償還。
2023 年 12 月 8 日，未來私募股權基金管理（海南）有限公司與第三方 簽訂了 “貸款協議”。根據貸款協議，未來私募股權基金管理（海南）有限公司在2022年12月8日至2024年12月8日期間以5％的年利率向第三方貸款493萬美元 （RMB35 百萬美元）。
2023 年 12 月 8 日，未來金融科技（香港）有限公司與第三方簽訂了 “貸款協議”。根據 貸款協議，從2022年12月8日至2024年12月8日，未來金融科技（香港）有限公司以5％的年利率 向第三方貸款500萬美元。
截至2023年12月31日，應收貸款餘額為1,490萬美元，來自第三方。
2022年3月10日，FTFT HK與第三方簽訂了 “貸款協議”。根據貸款協議，從2022年3月10日至2024年9月9日，FTFT HK以10％的年利率向第三方貸款 500萬美元。為了加強 的流動性，公司與借款人進行了談判，以提前結清部分貸款。截至2023年4月17日，公司已收到 216萬美元的還款。
2022年7月14日，未來私募股權基金管理（海南）有限公司與第三方簽訂了 “貸款協議”。 根據貸款協議，未來私募股權基金管理（海南）有限公司在2022年7月15日至2024年7月14日期間以8％的年利率向第三方貸款了728萬美元（RMB50 百萬美元） ，由陳俊德擔保。為了加強流動性， 公司與借款人進行了談判，以提前結清部分貸款。截至2023年4月17日，該公司已收到509萬美元（RMB35 百萬美元）的還款。212 萬美元（RMB15 百萬美元）將在 2024 年 7 月 14 日 之前償還。
15
2023年12月8日，未來私募股權基金管理（海南）
有限公司與第三方簽訂了 “貸款協議”。根據貸款協議，未來私募股權基金
管理（海南）有限公司貸款金額為美元
2023年12月8日，富達金融科技（香港）有限公司與第三方簽訂了
“貸款協議”。根據貸款協議，未來金融科技（香港）有限公司貸款
美元
7。 短期投資
截至2024年3月31日
，短期投資餘額為零。2024 年 3 月 5 日，公司出售了
空頭 — 團隊投資金額為 $
截至2023年12月31日 ，短期投資餘額為96萬美元。2021年9月6日，未來私募股權基金管理 （海南）有限公司投資187萬美元（人民幣13,000,000元），委託上海裕利企業管理諮詢公司 投資於各種類型的投資組合。根據市值，截至2023年12月31日，該公司的短期投資餘額 為0.98美元。由於其投資組合中包含的上市股票的波動，公司確認 截至2023年12月31日止年度的投資組合減值126.33億美元。
8。 其他流動資產
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 供應鏈融資/交易的預付款 | $ | $ | ||||||
| 預付費用 | ||||||||
| 存款 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
截至2024年3月31日，預付費用為
2023年2月3日，未來金融科技集團有限公司
與第三方簽訂了 “諮詢協議”，為潛在收購項目提供專業服務。
Future Fintech Group Inc. 向第三方提供了初始金額為美元的現金存款
2023年12月6日，未來金融科技（香港）
有限公司與第三方簽訂了 “移動軟件應用程序開發協議”。未來金融科技（香港）
有限公司應支付 $
2023年12月6日，未來金融科技（香港）
有限公司與第三方簽訂了 “增強現實（AR）集團發展和服務協議”。未來金融科技
（香港）有限公司應支付 $
此外，其他應收賬款包括總計
$
9。 收購
阿爾法 國際證券（香港）有限公司
2023 年 11 月 7 日，公司全資
子公司未來金融科技（香港）有限公司完成了對以下產品的收購（“收購日期”）
阿爾法信息服務（深圳）有限公司， 有限公司
2023 年 11 月 7 日，公司的全資
子公司未來金融科技（香港）有限公司收購了
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| 應收賬款 | $ | |||
| 其他流動資產 | ||||
| 財產、廠房和設備，淨額 | ||||
| 無形資產 | ||||
| 使用權資產 | ||||
| 租賃負債——當前 | ( | ) | ||
| 應付賬款 | ( | ) | ||
| 應計費用和其他應付賬款 | ( | ) | ||
| 收購的淨可識別資產 | $ | ( | ) | |
| 添加：商譽 | ||||
| 扣除美元后的收購總購買價格 | $ | ( | ) |
自收購之日起，公司已將FTFT International
證券及期貨有限公司的經營業績納入其合併財務報表。美元
自收購之日起， 公司已將未來信息服務（深圳）有限公司的經營業績納入其合併財務報表 。未來信息服務（深圳）有限公司的淨銷售額為1,390美元，淨虧損為50,80美元，已包含在截至2023年12月31日的年度合併財務報表中。
10。 租賃
公司的不可取消的經營租約包括辦公空間的租約。根據 經營租賃條款，公司是承租人。在截至2024年3月31日的三個月中，運營租賃成本為18萬美元。
公司的經營租賃剩餘租賃期約為53個月。截至2024年3月31日，加權平均剩餘 租賃期限和加權平均折扣率分別為3.56年和4.75％。
| 正在運營 | ||||
| 截至3月31日， | 租賃 | |||
| 從 2024 年 4 月 1 日到 2025 年 3 月 31 日 | $ | |||
| 從 2025 年 4 月 1 日到 2026 年 3 月 31 日 | ||||
| 從 2026 年 4 月 1 日到 2027 年 3 月 31 日 | ||||
| 從 2027 年 4 月 1 日到 2028 年 3 月 31 日 | ||||
| 從 2028 年 4 月 1 日到 2029 年 3 月 31 日 | ||||
| 總計 | $ | |||
| 減去：代表利息的金額 | $ | |||
| 未來最低租賃付款的現值 | ||||
| 減去：當期債務 | ||||
| 長期債務 | $ | |||
公司根據各種短期經營租賃租賃租賃辦公空間和設備。在ASC 842的允許下，公司選擇了 短期租賃的實際權宜之計，即不在資產負債表上確認租賃資產和租賃負債。截至2024年3月31日的三個月， 短期租賃成本為1,979美元。
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11。 財產和設備
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 辦公設備、固定裝置和傢俱 | $ | $ | ||||||
| 車輛 | ||||||||
| 建築 | ||||||||
| 小計 | ||||||||
| 減去：累計折舊和攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 在建工程 | ||||||||
| 減值 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，一般和管理費用中包含的折舊 費用分別為66,859美元和71,397美元。 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，銷售成本中包含的折舊費用分別為0美元和0美元。
12。 無形資產
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 商標 | $ | |||||||
| 系統和軟件 | ||||||||
| 小計 | ||||||||
| 減去：累計折舊和攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 減去：減值 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，一般和管理費用中包含的攤銷 費用分別為14,259美元和14,259美元。 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，銷售成本中包含的攤銷費用分別為0美元和0美元。
| 截至3月31日， | 預計攤還額 費用 | |||
| 從 2024 年 4 月 1 日到 2025 年 3 月 31 日 | $ | |||
| 從 2025 年 4 月 1 日到 2026 年 3 月 31 日 | ||||
| 從 2026 年 4 月 1 日到 2027 年 3 月 31 日 | ||||
| 從 2027 年 4 月 1 日到 2028 年 3 月 31 日 | ||||
| 從 2028 年 4 月 1 日到 2029 年 3 月 31 日 | ||||
| 此後 | ||||
| 總計 | $ | |||
香港證券
和期貨事務監察委員會頒發的1類和2類許可證沒有到期日，也不需要攤銷，金額為美元
18
13。應付賬款
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 供應鏈融資/交易支付 | $ | $ | ||||||
| 其他 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
14。應計費用和其他應付賬款
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 律師費和其他專業人員 | $ | $ | ||||||
| 工資和員工報銷 | ||||||||
| 法律訴訟條款 | ||||||||
| 供應商 | ||||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
2021年1月，該公司前配售代理人英國《金融時報》環球資本有限公司（“FT
Global”）在佐治亞州富爾頓縣高等法院對該公司提起訴訟。
英國《金融時報》環球於2021年1月向該公司投訴。在投訴中，英國《金融時報》環球指控索賠，其中大部分是企圖
根據法律理論追究公司的責任，這些理論可以追溯到2020年7月FT
Global與該公司之間涉嫌違反為期三個月的獨家配售代理協議。英國《金融時報》環球聲稱，根據已到期的獨家配售代理
協議的條款，該公司未能就2020年12月至2021年4月期間的證券購買交易向英國
提供補償。2024 年 4 月 11 日，陪審團作出了有利於 FT Global 的裁決，法院作出判決，裁定
FT Global $
15。可轉換應付票據
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 開始 | $ | $ | ||||||
| 加法 | ||||||||
| 利息支出 | ||||||||
| 付款 | ||||||||
| 轉換 | ||||||||
| 平衡 | $ | $ | ||||||
16。關聯方交易
| 姓名 | 金額（美元） | 關係 | 注意 | |||||
| 陳兆基 | ||||||||
| JKNDC 有限公司 | ||||||||
| 總計 | $ | |||||||
19
| 姓名 | 金額 （美元） | 關係 | 注意 | |||||
| 趙曉晨 | ||||||||
| 胡麗 | ||||||||
| 李超 | | |||||||
| 明義 | ||||||||
| 總計 | $ | |||||||
| 姓名 | 金額 | 關係 | 注意 | |||||
| JKNDC 有限公司 | $ | |||||||
| JKNDC 有限公司 | ||||||||
| Nice Talent 合作伙伴有限公司 | ||||||||
截至2023年12月31日，應付給 關聯方的金額包括以下內容：
| 姓名 | 金額 | 關係 | 注意 | |||||
| 李超 | $ | |||||||
| 明義 | ||||||||
| 趙曉晨 | ||||||||
| 陳兆基 | ||||||||
| 總計 | $ | |||||||
截至 2023 年 12 月 31 日， 關聯方應付的金額包括以下各項：
| 姓名 | 金額 | 關係 | 注意 | |||||
| 徐凱 | $ | |||||||
| 總計 | $ | |||||||
在截至2023年3月31日的三個月中， 公司與關聯方進行了以下交易：
| 姓名 | 金額 | 關係 | 注意 | |||||
| JKNDC 有限公司 | $ | |||||||
| JKNDC 有限公司 | ||||||||
| 阿爾法收益有限公司 | ||||||||
| Nice Talent 合作伙伴有限公司 | ||||||||
| * |
20
17。所得税
該公司在美國的美國
註冊成立，需繳納美國聯邦税。適用的税率是
公司根據技術優點評估每個不確定的税收狀況（包括可能的利息和罰款）的權限級別 ，並衡量 與税收狀況相關的未確認福利。在截至2024年3月31日的年度中，公司沒有未確認的税收 優惠。由於未來利用的不確定性，公司估計，將沒有足夠的未來收入來變現 某些子公司和VIE的遞延所得税資產。
未確定與外國子公司股息相關的臨時差額的未確認遞延所得税負債金額 ，因為這種確定不切實際。
公司沒有為歸屬於其中國子公司的 未分配收益提供遞延税，因為這些收益將永久再投資。
公司沒有為歸屬於其中國和香港子公司的 未分配收益提供遞延税，因為這些收益將永久再投資。
根據ASC主題740的規定，該公司沒有對未確認的所得税優惠的 負債進行任何重大調整， 所得税。由於該公司 打算將其收益再投資以進一步擴大其在中國大陸的業務，因此其中國子公司不打算在可預見的將來向其直接的外國控股公司申報股息 。因此，自2008年1月1日以來，公司沒有記錄任何與未分配留存收益累計金額的美國税有關的遞延税 。
自2008年1月1日起，《中華人民共和國企業所得税法》、《企業所得税法》和《實施細則》規定統一的企業所得税税率為
未來金融科技（香港）有限公司、QR（香港）有限公司
和Nice Talent Asset Management Limited在香港註冊成立，按照
在根據相關香港税法調整的法定財務報表中報告的應納税所得額繳納香港利得税。適用的税率是
FTFT UK Limited和FTFT Finance UK Limited在英國註冊成立
，並根據英國相關税法調整的法定財務
報表中報告的應納税所得額繳納英國利得税。適用的税率是
FTFT Capital investments L.L.C 在阿拉伯聯合酋長國迪拜註冊成立 。阿拉伯聯合酋長國迪拜的適用税率為零。
Digipay 金融科技有限公司在英屬維爾京羣島註冊成立。英屬維爾京羣島的適用税率為零。
| 2024 年 3 月 31 日 | 3 月 31， 2023 | |||||||
| 税前虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 中國法定税率 | % | % | ||||||
| 計算出的預期收益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他，主要是税率的差異 | ||||||||
| 遞延所得税資產損失未確認 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
21
18。基於股份的薪酬
2023 年 2 月 1 日，公司實施了
受限制的淨資產
中國法律法規僅允許公司在中國註冊的子公司從根據
中華人民共和國會計準則和法規確定的留存收益（如果有）中支付股息
。此外，公司在中國註冊的子公司必須每年適當
Payments-Omnibus 股權計劃
2023 年 10 月 12 日，公司董事會薪酬委員會
批准了
19。普通股
證券購買協議
2020年12月24日，公司與某些買方簽訂了證券購買協議，根據該協議，公司通過註冊直接發行向買方出售了總額為
2021 年 8 月 6 日，公司通過其全資子公司
未來金融科技（香港）有限公司完成了對的收購
2024 年 1 月 5 日，公司與簽名頁上註明的某些買家簽訂了
份證券購買協議，根據該協議，公司以私募方式向買方出售
，總額為
22
20。已停止的業務
2023 年 6 月 16 日，QR (HK) Limited 解散 並註銷註冊。
2023 年 12 月 5 日，FTFT 巴拉圭股份公司解散。
2024 年 3 月 7 日，鏈雲商城網絡和 科技（天津）有限公司解散並註銷註冊。
| 十二月三十一日 | 3月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 銷售成本 | ||||||||
| 毛利 | ||||||||
| 運營費用： | ||||||||
| 一般和行政 | ||||||||
| 研究與開發費用 | ||||||||
| 銷售費用 | ||||||||
| 總計 | ||||||||
| 其他收入（支出） | ||||||||
| 利息收入 | ||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ||||||
| 其他費用 | ( | ) | ||||||
| 總計 | ( | ) | ||||||
| 所得税前已終止業務的虧損 | ( | ) | ||||||
| 所得税條款 | ||||||||
| 扣除非控股權益前已終止業務的虧損 | $ | |||||||
| 出售已終止業務的收益 | ||||||||
| 減去：歸屬於非控股權益的淨虧損 | ||||||||
| 已終止業務的收益（虧損） | $ | $ | ( | ) | ||||
| 十二月三十一日 2024 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 與已終止業務相關的總資產 | $ | $ | ||||||
| 與已終止業務相關的負債總額 | $ | $ |
21。分部報告
在業務運營中，包括我們的首席運營決策者、首席執行官在內的
管理層會審查某些財務信息，包括根據公認會計原則編制的分段
內部損益表。該公司經營於
23
該公司於2021年第二季度開始提供煤炭和鋁 錠供應鏈融資服務，公司收購了Nice Talent，並自2021年8月起開始提供 資產管理服務。該公司於2023年第一季度開始提供砂鋼供應鏈融資服務。
我們的某些業務個人 可能無法滿足確定可申報細分市場的量化閾值，我們會根據向首席運營決策者提供的離散財務 信息來確定應報告的細分市場。首席運營決策者在評估績效和在細分市場之間分配資源時評估每個細分市場 的結果。由於公司不同 子公司之間的服務和產品存在重疊之處，因此公司不根據產品細分市場分配運營費用和資產。因此，未按分部列報運營 支出和資產信息。分部利潤代表每個可報告分部的毛利。
供應
融資/ | 資產管理 服務 | 其他 | 總計 | |||||||||||||
| 可報告的分部收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 段間損失 | ||||||||||||||||
| 來自外部客户的收入 | ||||||||||||||||
| 分部毛利 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
截至 2023 年 3 月 31 日：
供應
融資/ | 資產管理 服務 | 其他 | 總計 | |||||||||||||
| 可報告的分部收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 段間損失 | ||||||||||||||||
| 來自外部客户的收入 | ||||||||||||||||
| 分部毛利 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 三個月結束了， 3 月 31 日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 供應鏈融資/交易 | ||||||||
| 資產管理服務 | ||||||||
| 其他 | ( | ) | ||||||
| 公司和未分配 | ||||||||
| 總運營費用和其他費用 | ||||||||
| 所得税前虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
分部資產：
| 3月31日 2024 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| 供應鏈融資/交易 | ||||||||
| 資產管理服務 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 公司和未分配 | ||||||||
| 總資產 | ||||||||
24
22。承諾和突發事件
英國《金融時報》全球訴訟案件
2021年1月，該公司前配售代理人英國《金融時報》環球資本有限公司（“FT
Global”）在佐治亞州富爾頓縣高等法院對該公司提起訴訟。
英國《金融時報》環球於2021年1月向該公司投訴。在投訴中，英國《金融時報》環球指控索賠，其中大部分是企圖
根據法律理論追究公司的責任，這些理論可以追溯到據稱違反
FT Global與該公司於2020年7月簽訂的為期三個月的獨家配售代理協議。英國《金融時報》環球聲稱，根據已到期的獨家配售代理
協議的條款，該公司未能就2020年12月至2021年4月期間的證券購買交易向英國
提供補償。據稱，獨家配售代理協議要求公司向英國《金融時報》環球支付在協議期限
期間以及協議終止後的12個月期間獲得的資本，該協議涉及英國《金融時報》環球引入
和/或向公司跨境投資的任何投資者。但是，該公司認為，有爭議的證券購買交易不涉及英國《金融時報》環球在協議期限內向公司介紹或跨境投資的一個
投資者。英國《金融時報》全球索賠約美元
基於管轄權的多樣性，公司於2021年2月9日及時將此案移交給美國佐治亞州北區地方法院（“法院”）。2021年3月9日，該公司提出駁回動議，理由是英國《金融時報》環球沒有提出
尚待法院審理的索賠。2021年3月23日，英國《金融時報》環球對公司的解散動議作出了迴應。英國《金融時報》環球
辯稱，法院應駁回該公司的解僱動議。但是，如果法院傾向於批准
公司的解散動議，則英國《金融時報》環球要求法院允許其提出修改後的申訴。2021 年 4 月 8 日，
雙方提交了聯合初步報告和探索計劃。2021 年 4 月 12 日，法院批准了《聯合初步報告》和
發現計劃，併發布了日程安排令，將此案置於為期六個月的探索階段。2021年4月30日，公司向
FT Global提供了其初始披露。2021年5月6日，英國《金融時報》環球向該公司提供了初步披露。2021 年 5 月 17 日，
FT Global 向公司提供了第一份經修訂的初始披露。2021年11月10日，法院下達了一項命令，批准
公司關於駁回英國《金融時報》環球關於披露其
機密和專有信息的欺詐指控和違約索賠的動議。法院駁回了該公司駁回英國《金融時報》環球公司 i) 因未能根據獨家配售代理協議條款向英國《金融時報》全球付款而違反
合同的動議；ii) 違反
誠信和公平交易契約的索賠；以及 iii) 律師費索賠，法院得出結論，可以通過發現獲得更多
信息。該公司於 2021 年 11 月 24 日
及時對英國《金融時報》環球的投訴作出答覆和辯護。2022年1月3日，公司向英國《金融時報》環球提出了發現請求，包括詢問和
要求出示文件。2022年3月23日，該公司向英國《金融時報》環球提出了入會申請。
2022年3月24日，英國《金融時報》全球向該公司提出了發現請求，包括要求出示文件和
准入申請。2022年4月1日，英國《金融時報》環球對該公司要求出示文件的請求做出了迴應。
2022年5月13日，英國《金融時報》環球對公司的詢問和錄取請求做出了答覆。2022年5月13日，英國《金融時報》環球
出示了文件，以迴應公司提出的文件要求。2022年6月3日，該公司出示了
份文件，以迴應英國《金融時報》全球要求出示文件的要求。2022年8月3日，該公司收購了英國《金融時報》環球的證詞
。2022年8月4日，英國《金融時報》環球收購了該公司的證詞。2022年8月3日，法院批准了
當事方關於延長髮現期的同意動議，將發現期從2022年8月5日延長至2022年9月14日，並將提出處置性動議的最後期限延長至2022年10月12日。2022年10月12日，公司對英國《金融時報》環球在該訴訟中提出的所有索賠提出了要求作出簡要判決的動議。2022年11月2日，英國《金融時報》全球對
公司的簡易判決動議提出異議。2022年11月16日，該公司提交了答覆，以支持其對英國《金融時報》環球在該訴訟中提出的所有索賠進行簡易判決的動議。2023 年 8 月 31 日，法院下達了一項命令，駁回了
公司的即決判決動議。2023年9月20日，雙方提出聯合動議，要求延長提交
合併審前令的最後期限，等待雙方調解案件。2023年9月21日，法院批准了
雙方的聯合動議，將提交合並預審令的最後期限延長至2023年10月27日。2023 年 10 月 16 日，
雙方調解了此案。2023年10月24日，雙方提出另一項聯合動議，要求延長提交
合併預審令的最後期限。2023年10月27日，法院批准了雙方的聯合動議，將提交
合併預審令的最後期限延長至2023年11月17日，並將該案定於2024年1月8日開庭審理。隨後，法院批准將提交預審令的最後期限延長至2023年12月1日。法院還將審判改期為2024年4月8日
開始。審判於2024年4月8日開始，於2024年4月11日結束，陪審團於當天作出了有利於
FT Global的裁決，法院作出判決，裁定FT Global $
25
23。風險和不確定性
COVID-19 的影響
2019年12月，一種新型冠狀病毒 菌株被報道並已傳播到中國和世界其他地區。2020年3月11日，世界衞生組織將 疫情描述為 “大流行病”。2020年初，中國政府採取了緊急措施來對抗 病毒的傳播，包括隔離、旅行限制以及暫時關閉中國的辦公樓和設施。為了應對與 COVID-19 疫情相關的不斷變化的動態，公司遵循了地方當局的指導方針，將 員工、承包商、供應商和業務合作伙伴的健康和安全列為優先事項。我們在中國的辦公室已關閉，員工 在 2020 年 1 月底在家工作，直到 2020 年 3 月下旬。隔離、旅行限制和 辦公樓的臨時關閉對我們的業務產生了重大負面影響。新冠肺炎疫情已經並將繼續幹擾我們的 供應鏈、物流提供商、客户或我們的營銷活動，這可能會對我們的業務和經營業績產生重大不利影響。COVID-19由於 Omicron 變體，中國多個城市和省份都爆發了疫情， ，例如2022年的西安市、香港、上海、北京和其他城市，這導致了隔離、旅行限制、 以及這些城市的辦公樓和設施暫時關閉。2022年12月，中國政府放鬆了嚴格的 零 COVID-19 政策，這導致 2022 年 12 月和 2023 年 1 月新的 COVID-19 病例激增，這擾亂了我們在中國的業務 業務。公司以前對CCM購物中心的推廣策略主要依賴於通過會議對會員 和分銷商進行培訓。中國政府在2020年和2021年限制了大型集會，這使得 我們在線電子商務平臺的促銷策略難以實施，公司在訂閲 新成員訂閲其在線電子商務平臺方面遇到了困難。自2021年以來，CCM為公司創造的收入和業務微乎其微。公司 於 2023 年 11 月啟動了關閉該公司的程序，並於 2024 年 3 月 7 日向地方當局完成了 VIE 的註銷和解散。
儘管 COVID-19 新變種帶來的潛在經濟影響可能難以評估或預測，但大規模的疫情可能會導致全球 金融市場的重大幹擾，降低我們獲得資本的能力，這可能會對我們的流動性產生負面影響。此外，由於我們無法獲得 循環信貸額度，因此無法保證在 我們需要額外資本的情況下，將來能夠獲得商業債務融資。如果我們將來確實需要籌集資金，並且 因新變種而爆發疫情，則證券市場與疫情相關的不穩定性可能會對我們籌集額外資金的能力產生不利影響。
中華人民共和國法規
中國法律法規的解釋和適用存在很大的不確定性，包括但不限於管理我們 業務的法律法規，以及我們在某些情況下與客户達成的協議的執行和履行。根據中國法律，我們被視為外國人 或外商投資企業，因此，我們必須遵守與外國 個人和外商投資企業相關的中國法律法規。這些法律和法規有時含糊不清，將來可能會發生變化，其 的官方解釋和執行可能涉及很大的不確定性。新頒佈的法律、法規或 修正案的有效性可能會延遲，從而導致不利的依賴。影響現有和擬議未來業務的新法律和法規 也可以追溯適用。我們無法預測對現行或新的中國法律或法規的解釋會對我們的業務產生什麼影響 。
客户集中風險
在截至 2024 年 3 月 31 日的三個月中，一位客户
供應商集中風險
在截至2024年3月31日的三個月中，三家
供應商佔據
24。隨後發生的事件
公司已在 簡明合併財務報表發佈之日之前對後續事件進行了評估，未發現任何後續事件。
26
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和 分析。
本10-Q表季度報告以及公司不時向美國證券交易委員會提交的其他 報告（統稱為 “文件”）包含或可能包含前瞻性 陳述和信息，這些陳述和信息基於公司管理層的信念和目前可獲得的信息，以及 作為公司管理層的估計和假設。提醒讀者不要過分依賴這些前瞻性 陳述，這些陳述只是預測，僅代表截至本文發佈之日。在申報中使用 “可能”、“將”、 “應該”、“將”、“預期”、“相信”、“估計”、“預期”、 “未來”、“打算”、“計劃” 等字樣，或這些條款的否定詞以及與 公司或公司管理層相關的類似表述可識別前瞻性陳述。此類陳述反映了公司當前對未來事件的看法，受風險、不確定性、假設和其他因素（包括下文 “經營業績” 部分中的陳述）以及公司可能收購的任何業務的影響。如果這些風險或不確定性中的一項或多項 成為現實，或者基本假設被證明不正確，則實際結果可能與預期、認為、 估計、預期、預期或計劃結果存在顯著差異。可能導致或促成這種差異的因素包括但不限於 標題下列出的因素，以及我們截至2023年12月31日的10-K表年度報告（“2023年10-K表格”）和本10-Q表中列出的因素。以下討論應與我們的財務 報表及其相關附註一起閲讀，這些附註包含在本報告和 2023 年 10-K 表的其他地方。
儘管公司認為前瞻性陳述中反映的預期 是基於合理的假設，但公司無法保證未來的業績、活動水平、業績或成就。除非適用法律（包括美國證券法）要求，否則 公司不打算更新任何前瞻性陳述以使這些陳述與實際業績保持一致。我們敦促讀者 仔細審查和考慮整份報告中所做的各種披露，這些披露試圖告知 利益相關方可能影響我們的業務、財務狀況、經營業績和前景的風險和因素。
我們的業務概述
Future FinTech 是一家根據佛羅裏達州法律註冊成立 的控股公司。該公司歷來在中國從事濃縮果汁（包括 果泥和果汁）、果汁飲料（包括果汁飲料和果汁飲料）的生產和銷售。由於 生產成本大幅增加和中國環境法收緊，該公司已將其業務從果汁製造 和分銷轉變為與金融技術相關的服務業務。公司的主要業務包括供應鏈融資 服務和中國的貿易、香港的資產管理業務和英國的跨境匯款服務。該公司還擴展到香港的經紀和投資銀行業務以及美國的加密貨幣礦場。該公司與中國天津市的VIE電子商務公司簽訂了合同 安排，由於 COVID-19 造成的負面 影響，該公司自 2021 年以來產生的收入和業務微乎其微。該公司於2023年11月啟動了關閉VIE的程序，並於2024年3月7日向地方當局完成了VIE的註銷和解散 。
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總部設在中國和香港並在中國和香港開展大部分業務存在法律和運營風險。這些風險可能導致我們的業務和/或普通股價值發生重大變化 ，或者可能嚴重限制或完全阻礙我們向投資者發行或繼續 向投資者提供證券的能力，導致我們的股票價值大幅下降或一文不值。在過去的幾年中， 中國政府在幾乎沒有事先通知的情況下啟動了一系列監管行動和聲明，以監管在中國的業務運營， 包括打擊證券市場的非法活動，加強對使用可變利益實體結構在海外上市的中國公司的監管，採取新措施擴大網絡安全審查的範圍，以及擴大反壟斷執法的力度 。2021 年 7 月 6 日，中共中央辦公廳和國務院辦公廳 聯合發佈公告，打擊證券市場非法活動，促進資本市場高質量發展，其中要求有關政府部門加強對執法和司法合作的跨境 監督，加強對在海外上市的中國公司的監管，並建立 br} 並改進系統中華人民共和國證券法的域外適用。2022年2月15日，中國網絡空間管理局或CAC、國家發展和改革委員會、工業和信息部 技術部、公安部、國家安全部、財政部、商務部、中國人民銀行 、國家廣播電視總局、中國證券監督管理委員會（“CSRC”）、國家保密局 和國家密碼管理局生效，它規定，關鍵信息打算購買互聯網產品和服務的基礎設施運營商（“CIIO”） 以及從事影響 或可能影響國家安全的數據處理活動的在線平臺運營商應接受網絡安全審查辦公室的網絡安全審查。2021 年 11 月 14 日， CAC 發佈了《網絡數據安全管理辦法（徵求公眾意見稿），即 “網絡數據安全措施 （草案）”，要求擁有超過 100 萬用户個人信息的網絡空間運營商 向網絡安全審查辦公室提交網絡安全審查。2022年7月7日，CAC頒佈了自2022年9月1日起生效的《數據跨境傳輸安全評估辦法 ，要求數據處理者在以下情況下申請由CAC協調的數據跨境安全 評估：（i）任何數據處理者向海外傳輸重要數據；（ii） 任何處理超過100萬人個人信息的關鍵信息基礎設施運營商或數據處理者提供 個人向海外提供的信息；(iii) 任何提供信息的數據處理者向海外提供個人信息，並且自去年 1月1日以來已經向海外提供了超過10萬人的個人 信息或超過10,000人的敏感個人信息；以及（iv）CAC規定 要求進行數據跨境傳輸安全評估的其他情況。2023 年 2 月 17 日，中國證監會發布了《海外上市新規則》，其中包含五項解釋性指南，於 2023 年 3 月 31 日 生效。新的《海外上市規則》要求中國國內企業在某些情況下向中國證監會完成申報並報告相關的 信息，例如：a) 申請首次公開募股並在海外 市場上市的發行人；b) 在海外市場上市後進行海外證券發行的發行人；c) 尋求通過一次或多次收購將其資產在海外直接或間接上市的國內公司)、股份交換、股份轉讓或其他 手段。根據 中國證監會於2023年2月17日發佈的《關於境內企業境外證券發行和上市安排的通知》，(i) 已經完成海外上市或 (ii) 已經獲得海外證券監管機構或交易所批准 發售或上市但未在新規則生效之日之前完成該發行或上市的公司，也是在2023年9月30日之前完成發行或上市被視為現有的上市公司 ，不需要成為在將來進行新發行之前的任何申請。此外，發行人完成發行並在海外證券交易所上市後發生下述任何 重大事件時， 發行人應在該事件發生和公開披露後的3個工作日內向中國證監會提交報告：(i) 控制權變更；(ii) 海外證券監管機構或其他主管當局實施的調查或制裁； (iii) 上市狀態變更或上市分部轉讓；或 (iv) 自願或強制除名。新的海外上市 規則規定了公司違規行為的法律後果，包括未能履行申報義務或提交包含虛假陳述、誤導性信息或重大遺漏的文件 ，這可能會導致人民幣100萬元至 RMB10 百萬元的罰款，如果存在嚴重違規行為，相關責任人也可能被禁止進入證券市場。 2023 年 2 月 24 日，中國證監會、財政部、國家國務祕密保護局和國家檔案局 管理局發佈了《關於加強境內公司境外證券發行和上市的保密和檔案管理規定》或《保密和檔案管理規定》，該規定於 2023 年 3 月 31 日生效。尋求直接或間接發行證券並在海外市場上市的中國境內企業應建立 和完善保密制度和檔案工作，並應向主管部門完成審批和備案手續， 如果此類中國境內企業或其境外上市實體向相關證券公司、證券服務機構、海外監管機構 和其他機構提供或公開披露涉及國家 祕密和國家機關工作祕密的文件或材料實體和個人。它進一步規定，(i) 向相關證券公司、 證券服務機構、海外監管機構和其他實體和個人提供或公開披露可能對國家安全或公共利益產生不利影響的文件和材料以及會計記錄或其複印件，應根據相關法律法規遵守相應的程序 ；以及 (ii) 證券公司 和證券部門在中華人民共和國境內形成的任何工作文件提供服務的機構提供與境外證券發行和 上市相關的證券服務的國內企業應存放在中華人民共和國境內，其境外轉讓應按照 有關法律法規的相應程序辦理。截至本報告發布之日，這些生效的新法律和指導方針並未影響 公司開展業務、接受外國投資或在美國或其他外國證券交易所上市的能力，但 新海外上市規則下的申報要求除外。自《新海外上市規則》生效以來，該公司仍在處理向中國證監會提交的發行文件 ，並且尚未遵守申報要求，這將使公司因違反《新海外上市規則》而被處以 罰款和其他處罰。此外，可能會通過新的規章制度，在解釋和執行現有法律和指導方針方面存在不確定性，這可能會對我們的業務和財務前景產生重大和不利影響，並可能影響我們接受外國投資或繼續在美國或其他外國 證券交易所上市的能力。中國外國投資法規和其他政策的任何變化或中國 政府的相關執法行動都可能導致我們的業務和證券價值發生實質性變化，並可能嚴重限制或完全 阻礙我們向投資者提供證券的能力，或導致我們的證券價值大幅下降或一文不值。
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2022年3月，FTFT 英國有限公司獲準作為電子貨幣指令（“EMD”）代理運營，並已在英國監管機構 金融行為監管局（FCA）註冊。該身份使FTFT UK Limited能夠分發或兑換電子貨幣 並代表電子貨幣機構（註冊號903050）提供某些金融服務。
2022年4月14日， 公司成立了未來貿易（成都）有限公司，其業務是大宗商品供應鏈融資服務和貿易。
2022年4月18日， 公司和公司的全資子公司未來金融科技（香港）有限公司以288美元的價格共同收購了在巴拉圭共和國註冊的KAZAN S.A. 100％的股權。喀山股份公司在收購前沒有任何業務。該公司試圖 在巴拉圭開發比特幣和其他加密貨幣採礦及相關服務業務。該公司已於2022年7月28日將其名稱從喀山 S.A更名為FTFT巴拉圭有限公司，並於2023年12月解散，原因是該公司無法按計劃在巴拉圭 發展業務。
2022年9月29日， FTFT 英國有限公司根據2021年9月1日的股票購買協議（“協議”），完成了對在英格蘭和威爾士註冊成立的 公司開伯爾貨幣交易有限公司100％的已發行和流通股份的收購，總額為68.5萬歐元（“收購價格”）。Khyber Money Exchange Ltd. 是一家匯款公司 公司，其平臺可通過其代理網點或在線門户、移動平臺或 電話進行轉賬。開伯爾貨幣交易有限公司受英國金融行為監管局（FCA）監管，雙方在交易正式完成之前獲得了FCA 的批准。2022年10月11日，公司將開伯爾貨幣交易所有限公司更名為FTFT Finance UK Limited。
2023年2月27日， 未來金融科技（香港）有限公司（“買方”）（“買方”），一家在香港註冊的公司，也是未來 金融科技集團有限公司（“公司”）的全資子公司（“公司”）與在香港註冊成立的公司（“賣方”）、阿爾法國際證券 （香港）的唯一所有者和股東阿爾法金融 Limited簽訂了股份轉讓協議（“協議”）Limited是一家在香港註冊成立的公司（“Alpha HK”）和阿爾法信息服務（深圳）有限公司， 一家在中國註冊的公司（“Alpha SZ”）。Alpha HK持有香港證券及期貨 委員會頒發的第一類 “證券交易”、第二類 “期貨 合約交易” 和第四類 “證券諮詢” 金融牌照。Alpha SZ 為 Alpha HK 提供技術支持服務。股票轉讓交易於2023年8月獲得香港證券 及期貨事務監察委員會（“證監會”）的批准，並於2023年11月7日完成收購。這兩個實體的名稱 也更改為 “FTFT國際證券期貨有限公司” 和 “FTFT信息 服務（深圳）有限公司”。Ltd. '，分別是。
2023年1月26日，公司向 州州長辦公室提交了修正條款（“修正案”），以修訂其經修訂的第二修正和重述的公司章程（“公司章程”）。根據該修正案，公司已批准並批准將公司授權普通股的1比5反向拆分從3億股到6000萬股，同時 相應減少公司的已發行和流通普通股（“反向股票拆分”）。 普通股的面值繼續保持在0.001美元。公司將反向股票拆分產生的任何零碎股票四捨五入到公司普通股 股的下一個完整份額，未發行任何與反向 股票拆分相關的零碎股票，也沒有為本應由 反向股票拆分產生的任何分成股支付現金或其他對價。公司優先股的數量沒有變化，這些優先股的數量仍為10,000,000股優先股 股，經授權但未發行。公司章程修正案於2023年2月1日生效。 反向股票拆分和修正案是根據佛羅裏達州《佛羅裏達州商業公司法》607.10025在未經股東批准的情況下由公司董事會批准和批准的。
該公司通過其VIE運營 基於區塊鏈的在線購物平臺——鏈雲商城（“CCM”），其業務自2020年初以來受到 COVID-19 疫情的實質性和負面影響，原因是該公司無法實施促銷 戰略，通過會議培訓此類會員和分銷商來招募新會員，這在 COVID-19 疫情爆發期間是不可能的 。儘管CCM在2021年第二季度 將基於會員的 業務模式轉變為基於銷售代理的 “企業通信即服務” 或ECaaS平臺，但自2021年以來，CCM的收入和業務一直微乎其微。該公司於2023年11月啟動了關閉VIE的程序，並於2024年3月7日向 地方當局完成了VIE的註銷和解散。
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該公司目前擁有九家直接控制的 子公司：DigiPay Fintech Limited（“DigiPay”），一家根據英屬維爾京羣島法律註冊成立的公司，Future 金融科技（香港）有限公司，一家根據開曼羣島法律註冊成立 的公司（“GlobalKey 共享商城”）、天津未來私募股權基金管理合夥企業，一個 根據中國法律成立的有限合夥企業，FTFT UK Limited是一家根據英國法律註冊成立的公司，Future Fintech 數字資本管理有限責任公司，一家根據康涅狄格州法律註冊成立的公司，一家根據康涅狄格州法律註冊成立的公司 ，一家根據紐約法律註冊成立的公司 FTFT SuperComputing Inc.，以及根據俄亥俄州法律註冊成立的FTFT SuperComputing Inc.和根據俄亥俄州法律註冊成立的公司FTFT SuperComputing Inc.
中國的供應鏈融資服務和貿易
自2021年第二季度以來，我們開始了 煤炭供應鏈融資服務和貿易業務。自2021年第三季度以來，我們開始鋁錠供應鏈融資 服務和貿易業務。自2023年第一季度以來，我們開始了鋼砂供應鏈融資服務和貿易業務。
我們的供應鏈金融業務主要為工業客户的 應收賬款和應付賬款提供服務，通過交易執行獲得大型國有 企業的債權或商品權利，為客户提供營運資金，加速資金週轉，進而擴大業務規模，提高產業價值。
通過我們的供應鏈服務能力和 客户資源，我們可以挖掘低風險資產，圍繞某些 行業的實際財務需求靈活開展金融服務，並通過在 商品流通過程中利用對業務流、商品物流和資金流的控制來降低業務的整體風險。
我們專注於煤炭、 鋁錠、沙子和鋼鐵等大宗商品，並以大型國有或上市公司為核心服務目標；我們使用自有資金作為 運營基礎，積極利用各種渠道和產品進行融資，例如銀行、商業保理公司、 應收賬款、資產支持證券和其他創新的融資方式，以獲得充足的資金。
我們與 供應商和買家簽署購買和銷售協議。供應商負責向最終用户指定的 貨場供應和運輸貨物，或在某些倉庫中將所有權轉讓給我們。我們還提供交易服務，因為我們無法控制 商品的所有權，但會收取交易的代理服務費。對於在向買家轉讓之前獲得對 商品控制權的商品的銷售，我們根據向買家開具的總收入金額確認收入，將其作為 商品的銷售額。在確定我們是否獲得對商品的控制權時，我們會考慮多個因素，包括評估我們是否能夠 確定商品的價格、保留有形商品的庫存風險或是否有責任確保 商品的可接受性。在整個交易過程中未獲得 控制權的情況下，我們將淨收入視為煤炭、鋁錠、沙子和鋼鐵銷售的代理服務。我們選擇信譽和信譽良好的客户和供應商。
香港的資產管理服務、經紀和投資 銀行服務。
NTAM 從事資產管理和諮詢服務。 NTAM 的主要收入來自向客户提供專業建議以及管理客户投資 的管理費。NTAM獲得香港證券及期貨事務監察委員會（SFC）的許可，用於開展 “證券諮詢” 和 “資產管理” 中的受監管活動 。NTAM 為專業 投資者提供多元化的資產管理投資組合。NTAM客户的資產存放在銀行，客户向銀行授權，允許NTAM代表客户下達交易 指令，以管理客户的資產。
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NTAM 主要為其客户提供以下資產管理 服務：
(1) 股權投資
NTAM管理客户在具有強大流動性的國際市場上市公司股票中的投資組合 。同時，它選擇擁有 獨特或差異化業務、實現高於平均水平的利潤增長的公司。
(2) 債務投資
當NTAM管理客户以美元、歐元和英鎊等主要國際貨幣計價的債券的投資組合 時，債務發行人應具有良好的 信用評級和資產負債比率。通過積極管理，NTAM專注於期限和信用評級相同的 債券中到期收益率更高的債券。
(3) 貴金屬和貨幣投資
NTAM還以主要國際貨幣和貴金屬管理客户的投資組合 ，包括美元、歐元、英鎊、日元、澳元和 離岸人民幣。貴金屬包括黃金、鉑金和白銀。通過研究市場供求基本面 以預測大宗商品價格的走勢，NTAM努力通過雙幣投資、 期權和結構性產品來提高客户的回報率。
(4) 衍生品投資
NTAM還管理客户在不同資產類別的金融衍生品中的投資組合 ，例如期權和結構性產品。
(5) 外部資產管理服務 (EAM)
該業務以客户需求為服務目的 ，與幾家提供資產託管服務的私人銀行合作，並創新地引入了投資 銀行的功能，為我們的客户提供專屬的私人解決方案。
NTAM的主要收入來自向客户提供 專業建議以及管理客户投資的管理費。截至2024年3月31日，NTAM管理着大約 3.59億美元的資產。
FTFT 國際證券及期貨有限公司， 一家我們在2023年11月收購的公司，在香港提供經紀和投資銀行服務。FTFT國際證券 及期貨有限公司持有香港證券及期貨事務監察委員會頒發的第一類 “證券交易”、第二類 “期貨合約交易” 和第四類 “證券 諮詢” 金融牌照。
匯款業務
FTFT Finance UK Limited（“FTFT Finance”） 前身為開伯爾貨幣交易所有限公司，於 2022 年 9 月被 FTFT 英國有限公司收購。它的跨境匯款系統和服務受英國金融行為監管局（“FCA”）的監管。FTFT Finance成立於2009年，是英國 匯款服務的先驅。FTFT Finance通過其平臺提供匯款服務，通過其代理機構之一或在線門户、移動平臺或通過電話在全球範圍內轉移資金 。FTFT Finance總部設在英國 ，其商品名稱為FTFT Pay。FTFT Finance的計劃是在世界不同地區 開發產品和服務。
FTFT Finance是一個金融平臺，它使客户能夠 以合理的成本，透明的 匯率輕鬆地將辛苦賺來的錢匯到他們的原籍國或他們喜歡的任何其他國家。我們相信，我們的客户及其不同的背景幫助FTFT Finance 成為一家可信和值得信賴的匯款企業。
匯款服務在英國是一個高度飽和的市場 ，有許多公司提供匯款服務。FTFT Finance在不同的方面比Wise等公司更具優勢，例如 ，FTFT Finance為其服務提供有競爭力的費率，並且不向客户收取滙往巴基斯坦的費用，因為它從當地銀行獲得 的回扣。這種方法使我們比競爭對手更具優勢。
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COVID-19 對我們業務的影響
2019年12月，一種新型冠狀病毒 菌株被報道並已傳播到中國和世界其他地區。2020年3月11日，世界衞生組織將 疫情描述為 “大流行病”。2020年初，中國政府採取了緊急措施來對抗 病毒的傳播，包括隔離、旅行限制以及暫時關閉中國的辦公樓和設施。為了應對與 COVID-19 疫情相關的不斷變化的動態，公司遵循了地方當局的指導方針，將 員工、承包商、供應商和業務合作伙伴的健康和安全列為優先事項。我們在中國的辦公室已關閉，員工 在 2020 年 1 月底在家工作，直到 2020 年 3 月下旬。隔離、旅行限制和 辦公樓的臨時關閉對我們的業務產生了重大負面影響。新冠肺炎疫情已經並將繼續幹擾我們的 供應鏈、物流提供商、客户或我們的營銷活動，這可能會對我們的業務和經營業績產生重大不利影響。COVID-19由於 Omicron 變體，中國多個城市和省份都爆發了疫情， ，例如2022年的西安市、香港、上海、北京和其他城市，這導致了隔離、旅行限制、 以及這些城市的辦公樓和設施暫時關閉。2022年12月，中國政府放鬆了嚴格的 零 COVID-19 政策，這導致 2022 年 12 月和 2023 年 1 月新的 COVID-19 病例激增，這擾亂了我們在中國的業務 業務。公司以前對CCM購物中心的推廣策略主要依賴於通過會議對會員 和分銷商進行培訓。中國政府在2020年和2021年限制了大型集會，這使得 我們在線電子商務平臺的促銷策略難以實施，公司在訂閲 新成員訂閲其在線電子商務平臺方面遇到了困難。自2021年以來，CCM為公司創造的收入和業務微乎其微。公司 於 2023 年 11 月啟動了關閉該公司的程序，並於 2024 年 3 月 7 日向地方當局完成了 VIE 的註銷和解散。
儘管 COVID-19 新變種帶來的潛在經濟影響可能難以評估或預測，但大規模的疫情可能會導致全球 金融市場的重大幹擾，降低我們獲得資本的能力，這可能會對我們的流動性產生負面影響。此外，由於我們無法獲得 循環信貸額度，因此無法保證在 我們需要額外資本的情況下，將來能夠獲得商業債務融資。如果我們將來確實需要籌集資金，並且 因新變種而爆發疫情，則證券市場與疫情相關的不穩定性可能會對我們籌集額外資金的能力產生不利影響。
運營結果
截至2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月對比：
收入
下表分別列出了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的合併 收入：
| 截至3月31日的三個月 | 改變 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 金額 | % | |||||||||||||
| 資產管理服務 | 4,372,870 | 3,163,064 | 1,209,806 | 38.25 | % | |||||||||||
| 供應鏈融資/交易 | 441,764 | 110,798 | 330,966 | 298.71 | % | |||||||||||
| 其他 | 308,333 | 90,588 | 217,745 | 240.37 | % | |||||||||||
| 總計 | $ | 5,122,967 | $ | 3,364,450 | $ | 1,758,517 | 52.27 | % | ||||||||
截至2024年3月31日的三個月 的收入增長主要是由於資產管理服務的收入增加，因為公司聘請了更多經驗豐富的客户經理來增加管理的資產（“AUM”），從而提高收入。
供應鏈融資/交易增加了33萬美元，從截至2023年3月31日的三個月的11萬美元 增加到2024年同期的44萬美元。這是由於該公司在2024年第一季度出售的擁有所有權的散裝貨物 比2023年同期作為代理商銷售的還要多。
其他收入從截至2023年3月31日的三個月 的09萬美元增加到2024年同期的31萬美元，這主要是由於債務追回諮詢 服務費的增加以及大約24萬美元的美元債券服務收入，因為我們在2023年第一季度沒有這樣的收入。
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毛利和毛利
下表分別列出了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，我們每種主要產品和服務的合併 毛利和合並毛利率，即毛利佔相關收入的百分比 ：
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||||
| 毛利 | 格羅斯 保證金 | 格羅斯 利潤 | 格羅斯 保證金 | |||||||||||||
| 資產管理服務 | 1,676,704 | 38.3 | % | 1,056,307 | 33.4 | % | ||||||||||
| 供應鏈融資/交易 | 44,073 | 10.0 | % | 105,854 | 95.5 | % | ||||||||||
| 其他 | 230,495 | 74.8 | % | 39,455 | 43.6 | % | ||||||||||
| 總計 | $ | 1,951,272 | 38.1 | % | $ | 1,201,616 | 35.7 | % | ||||||||
截至2024年3月31日的三個月，總毛利從2023年同期的120萬美元增至195萬美元。增長主要是由於資產 管理服務業務和其他業務的毛利增加，這與這兩個業務板塊在2024年第一季度收入的增長一致。截至2024年3月31日的三個月，總毛利率佔收入的百分比為38.1％，較上一財年同期的35.7％增長了2.4％ ，這主要是由於我們的資產管理業務擁有更多的大型客户，利潤率的提高被我們的供應鏈融資/貿易業務利潤率的下降所抵消，因為其收入主要來自所有權商品的銷售在截至2024年3月31日的三個月中，該公司的利潤率遠低於代理服務費收入 我們的收入主要來自2023年同期。
運營費用
下表分別列出了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，我們合併的 運營費用和運營費用佔收入的百分比：（以 千計）
| 2024 年第一季度 | 2023 年第一季度 | |||||||||||||||
| 金額 | 佔收入的百分比 | 金額 | % 的 收入 | |||||||||||||
| 一般和行政 | $ | 3,421 | 66.8 | % | $ | 3,376 | 100.4 | % | ||||||||
| 研究與開發費用 | 1 | - | % | 206 | 6.1 | % | ||||||||||
| 銷售費用 | 267 | 5.2 | % | 127 | 3.8 | % | ||||||||||
| 壞賬準備金 | 794 | 15.5 | % | 17 | 0.5 | % | ||||||||||
| 運營費用總額 | $ | 4,483 | 87.5 | % | $ | 3,726 | 110.8 | % | ||||||||
截至2024年3月31日的三個月，一般和管理費用從上一財年同期的337萬美元增加了5萬美元，增幅為1.4％。一般和管理費用的增加主要是由於截至2024年3月31日的三個月中商務旅行費用增加。
在截至2024年3月31日的三個月， 與上一財年同期相比，銷售費用增加了14萬美元。銷售費用的增加主要是由於 員工獎金的增加。
在截至2024年3月31日的三個月中，壞賬準備金與上一財年同期相比增加了78萬美元 。這一增長是由於2024年壞賬 準備方法不同。
該公司記錄了101萬美元的研究 和開發費用。研發費用包括工資、合同服務以及 我們研發和產品開發團隊的相關費用，以及與我們開發、設計新產品和服務以及 改善我們向客户提供的現有產品和服務相關的支出。在截至2024年3月31日的三個 個月中，與上一財年同期相比，研發費用減少了21萬美元。研發費用的減少主要是 是由於工資減少所致。
其他收入（支出），淨額
其他支出淨增167萬美元 ，截至2024年3月31日的三個月，從上一財年同期的4萬美元增至172萬美元，主要歸因於 與英國《金融時報》全球訴訟的律師費。
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所得税
截至2024年3月31日的三個月， 的税收準備金減少了03萬美元，這主要是由於收入減少。
非控股權益
自然環球資源有限公司持有DCON DigiPay Limited（“DCON Digipay”）40％的權益。吳斌和黃立雄分別持有FTFT Capital Investments L.L.C. 25％和20％的權益。Aspenwood Capital Partner Limited持有9.52％，劉桂珍持有9.05％，張曉東持有1.9％，蔡子亮 持有NATM2.38％的股權。戴耀華持有未來金融科技數字資本20％的股權。
持續經營造成的淨虧損
如上所述，持續經營的淨虧損從截至2023年3月31日的三個月的214萬美元增加到2024年同期的397萬美元，增加了 183萬美元，這主要是由於 的運營費用增加。
出售已終止業務的收益
截至2024年3月31日的三個月，出售已終止業務的收益為 65萬美元，這與鏈雲商城 網絡科技（天津）有限公司的解散和註銷註冊有關。
每股虧損
截至2024年3月31日的三個月， 持續經營業務的每股基本虧損和攤薄後每股虧損分別為0.20美元和0.20美元，而2023年同期 的虧損分別為0.14美元和0.14美元。截至2024年3月31日的三個月，歸屬於已終止業務的每股基本收益和攤薄收益分別為0.03美元和0.03美元。截至2023年3月31日的三個月，歸屬於已終止業務 的基本每股收益和攤薄後每股收益分別為0.01美元和0.01美元。
流動性和資本資源
截至2024年3月31日，我們的現金和限制性 現金為1,489萬美元，而截至2023年12月31日為1,903萬美元。現金、現金等價物和限制性 現金的減少主要是由於自2024年第一季度以來其他應收賬款的增加。
我們的營運資金歷來是由我們的運營現金流、客户的預付款和銀行貸款產生的 。截至2024年3月31日 ，我們的營運資金為3678萬美元，較截至2023年3月31日的3676萬美元的營運資金減少了69萬美元，這主要是由於流動資產的減少和流動負債的增加。
截至2024年3月31日的三個月，用於經營活動的淨 現金從上一財年同期的1,033萬美元 減少了212萬美元，至815萬美元。經營活動使用的淨現金減少主要是由於其他 應收賬款的減少。
截至2024年3月31日的三個月，用於投資活動的淨現金從上一財年同期的20萬美元增加到61萬美元。 這是由於短期投資的支付增加。
截至2024年3月31日的三個月，融資活動中提供的淨 現金為255萬美元，與截至2023年3月31日的三個月中用於融資活動的現金6萬美元相比，增加了261萬美元。 融資活動提供的現金增加主要來自於私募發行普通股的收益， 扣除發行成本。
資產負債表外的安排
截至2024年3月31日，我們沒有任何資產負債表外 表安排。
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第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
不適用。
第 4 項。控制和程序
披露控制和程序
我們的管理層分別在 首席執行官和首席財務官、首席執行官和首席臨時財務官的參與下， 評估了截至本報告所涉期末我們在《交易所 法》第13a-15 (e) 條和第15d-15 (e) 條中規定的披露控制和程序的有效性。披露控制和程序包括但不限於控制措施和 程序，旨在合理保證我們在根據 《交易法》提交或提交的報告中必須披露的信息將在美國證券交易委員會規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告， ，並酌情收集此類信息並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務 官，以允許及時做出有關所需披露的決定。根據這項評估，我們的首席執行官 兼首席財務官得出結論，截至2024年3月31日，由於我們的財務報告內部控制存在重大缺陷，我們的披露控制和程序無效。具體而言，我們目前缺乏足夠的 在美國公認會計原則和美國證券交易委員會報告要求方面具備適當水平的知識、經驗和培訓的會計人員。
我們已經採取並正在採取某些行動 來糾正與缺乏美國公認會計原則經驗相關的實質性弱點。我們聘請了一位具備美國公認會計原則 知識和經驗的外部顧問來補充我們目前的內部會計人員，並協助我們編制財務報表， 確保我們的財務報表按照美國公認會計原則編制。我們還在 2023 年 7 月 聘請了一家內部控制諮詢公司來審查、測試和改進我們的內部會計控制和財務報告的內部控制，該公司已於 2024 年 1 月初發布了一份報告 。我們已經採用並正在實施 顧問報告中建議的政策、程序和做法，並已為我們的員工和管理層安排了有關披露控制和程序的內部控制培訓。我們 認為，上述措施將彌補上述季度的實質性疲軟。公司繼續 努力實施其現有和新通過的程序，以改善我們的披露控制和對融資 報告的內部控制。在我們繼續評估和努力改善對財務報告的內部控制的同時，我們可能會確定額外的 措施。
財務 報告的內部控制變更
除上文討論外，在本報告所涉期間 ，我們對財務報告的內部控制（定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）沒有發生任何對我們的財務報告的內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化 。
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第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
英國《金融時報》全球訴訟案件
2021年1月，該公司前配售代理人英國《金融時報》環球資本有限公司（“FT Global”）在佐治亞州富爾頓縣高等法院對該公司提起訴訟。 英國《金融時報》環球於2021年1月向該公司投訴。在投訴中，英國《金融時報》環球指控索賠，其中大部分是企圖 根據法律理論追究公司的責任，這些理論可以追溯到據稱違反 FT Global與該公司於2020年7月簽訂的為期三個月的獨家配售代理協議。英國《金融時報》環球聲稱，根據已到期的獨家配售代理 協議的條款，該公司未能就2020年12月至2021年4月期間的證券購買交易向英國 提供補償。據稱，獨家配售代理協議要求公司向英國《金融時報》環球支付在協議期限 期間以及協議終止後的12個月期間獲得的資本，該協議涉及英國《金融時報》環球引入 和/或向公司跨境投資的任何投資者。但是，該公司認為，有爭議的證券購買交易不涉及英國《金融時報》環球在協議期限內向公司介紹或跨境投資的一個 投資者。英國《金融時報》環球公司要求賠償約7,000,000美元的賠償金和律師費。
基於管轄權的多樣性，公司於2021年2月9日及時將此案移交給美國佐治亞州北區地方法院（“法院”）。2021年3月9日，該公司提出駁回動議，理由是英國《金融時報》環球沒有提出 尚待法院審理的索賠。2021年3月23日，英國《金融時報》環球對公司的解散動議作出了迴應。英國《金融時報》環球 辯稱，法院應駁回該公司的解僱動議。但是，如果法院傾向於批准 公司的解散動議，則英國《金融時報》環球要求法院允許其提出修改後的申訴。2021 年 4 月 8 日， 雙方提交了聯合初步報告和探索計劃。2021 年 4 月 12 日，法院批准了《聯合初步報告》和 發現計劃，併發布了日程安排令，將此案置於為期六個月的探索階段。2021年4月30日，公司向 FT Global提供了其初始披露。2021年5月6日，英國《金融時報》環球向該公司提供了初步披露。2021 年 5 月 17 日， FT Global 向公司提供了第一份經修訂的初始披露。2021年11月10日，法院下達了一項命令，批准 公司關於駁回英國《金融時報》環球關於披露其 機密和專有信息的欺詐指控和違約索賠的動議。法院駁回了該公司駁回英國《金融時報》環球公司 i) 因未能根據獨家配售代理協議條款向英國《金融時報》全球付款而違反 合同的動議；ii) 違反 誠信和公平交易契約的索賠；以及 iii) 律師費索賠，法院得出結論，可以通過發現獲得更多 信息。該公司於 2021 年 11 月 24 日 及時對英國《金融時報》環球的投訴作出答覆和辯護。2022年1月3日，公司向英國《金融時報》環球提出了發現請求，包括詢問和 要求出示文件。2022年3月23日，該公司向英國《金融時報》環球提出了入會申請。 2022年3月24日，英國《金融時報》全球向該公司提出了發現請求，包括要求出示文件和 准入申請。2022年4月1日，英國《金融時報》環球對該公司要求出示文件的請求做出了迴應。 2022年5月13日，英國《金融時報》環球對公司的詢問和錄取請求做出了答覆。2022年5月13日，英國《金融時報》環球 出示了文件，以迴應公司提出的文件要求。2022年6月3日，該公司出示了 份文件，以迴應英國《金融時報》全球要求出示文件的要求。2022年8月3日，該公司收購了英國《金融時報》環球的證詞 。2022年8月4日，英國《金融時報》環球收購了該公司的證詞。2022年8月3日，法院批准了 當事方的同意動議，將發現期從2022年8月5日延長至2022年9月14日，將提出處置性動議的最後期限延長至2022年10月12日。2022年10月12日，公司對英國《金融時報》環球在該訴訟中提出的所有索賠提出了要求作出簡要判決的動議。2022年11月2日，英國《金融時報》全球對 公司的簡易判決動議提出異議。2022年11月16日，該公司提交了答覆，以支持其對英國《金融時報》環球在該訴訟中提出的所有索賠進行簡易判決的動議。2023 年 8 月 31 日，法院下達了一項命令，駁回了 公司的即決判決動議。2023年9月20日，雙方提出聯合動議，要求延長提交 合併審前令的最後期限，等待雙方調解案件。2023年9月21日，法院批准了 雙方的聯合動議，將提交合並預審令的最後期限延長至2023年10月27日。2023 年 10 月 16 日， 雙方調解了此案。2023年10月24日，雙方提出另一項聯合動議，要求延長提交 合併預審令的最後期限。2023年10月27日，法院批准了雙方的聯合動議，將提交 合併預審令的最後期限延長至2023年11月17日，並將該案定於2024年1月8日開庭審理。隨後，法院批准將提交預審令的最後期限延長至2023年12月1日。法院還將審判改期為2024年4月8日 開始。審判於2024年4月8日開始，並於2024年4月11日結束，陪審團當天作出了有利於 FT Global的裁決，法院作出判決，判給英國《金融時報》環球8,875,265.31美元。2024年4月16日，法院發佈了經修訂的 判決，判給英國《金融時報》環球10,598,379.93美元，其中包括7,895,265.31美元的賠償金、1,723,114.62美元的判決前利息和 980,000.00美元的律師費。該公司於2024年5月9日提出審後動議，質疑該判決， 將繼續積極為針對英國《金融時報》環球的訴訟辯護，包括在必要時向美國第十一巡迴上訴法院對該判決提出上訴。
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第 1A 項。風險因素
不適用。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
在截至2024年3月31日的三個月中，公司沒有出售任何未註冊的 證券，這些證券此前在10-Q表的季度報告或當前的8-K表的 報告中未披露這些證券。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息
第 6 項。展品
| 展品編號 | 描述 | |
| 31.1 | 根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條和第15D-14（a）條對首席執行官進行認證* | |
| 31.2 | 根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席財務官進行認證* | |
| 32.1 | 根據 2002+《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條通過的《美國法典》第 18 章第 1350 條對首席執行官進行認證 | |
| 32.2 | 根據 2002+《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條通過的《美國法典》第 18 章第 1350 條對首席財務官進行認證 | |
| 101.INS | 內聯 XBRL 實例文檔* | |
| 101.SCH | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔* | |
| 101.CAL | 內聯 XBRL 分類擴展計算 Linkbase 文檔* | |
| 101.DEF | 內聯 XBRL 分類擴展定義 Linkbase 文檔* | |
| 101.LAB | 內聯 XBRL 分類擴展標籤 Linkbase 文檔* | |
| 101.PRE | 內聯 XBRL 分類擴展演示文稿 Linkbase 文檔* | |
| 104 | 封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中） |
| * | 隨函提交 |
| + | 隨函提供 |
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
| 未來金融科技集團有限公司 | ||
| 來自： | /s/ 黃善春 | |
| 黃善春 | ||
| 首席執行官 | ||
| （首席執行官） | ||
| 2024年5月20日 | ||
| 來自： | /s/Ming Yi | |
| 明義 | ||
| 首席財務官 | ||
| （首席財務和會計官） | ||
| 2024年5月20日 | ||
38