spwr-202405170000867773SUNPOWER 公司假的00008677732024-05-172024-05-17
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 8-K
當前報告
根據第 13 條或第 15 (d) 條
1934 年《證券交易法》
報告日期（最早報告事件的日期）： 2024年5月17日
SunPower 公司
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
001-34166
（委員會檔案編號）
| | | | | |
| 特拉華 | 94-3008969 |
（州或其他司法管轄區）
公司註冊的） | （美國國税局僱主
證件號） |
海港大道南 880 號, 600 套房, 裏士滿, 加利福尼亞94804
（主要行政辦公室地址，含郵政編碼）
(408) 240-5500
（註冊人的電話號碼，包括區號）
如果申請8-K表格旨在同時履行註冊人根據以下任何條款承擔的申報義務，請勾選下面的相應複選框（看到一般指令 A.2（見下文）：
| | | | | |
| ☐ | 根據《證券法》（17 CFR 230.425）第425條提交的書面通信 |
| | | | | |
| ☐ | 根據《交易法》（17 CFR 240.14a-12）第14a-12條徵集材料 |
| | | | | |
| ☐ | 根據《交易法》（17 CFR 240.14d-2 (b)）第14d-2（b）條進行的啟動前通信 |
| | | | | |
| ☐ | 根據《交易法》（17 CFR 240.13e-4 (c)）第13e-4（c）條進行的啟動前通信 |
根據該法第12（b）條註冊的證券： | | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | 交易符號 | 註冊的交易所名稱 |
| 普通股，每股面值0.001美元 | SPWR | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
用複選標記表明註冊人是否是1933年《證券法》第405條（本章第230.405條）或1934年《證券交易法》第12b-2條（本章第240.12b-2條）所定義的新興成長型公司。
新興成長型公司 ☐
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
| | | | | |
| 項目 3.01 | 除牌通知或未能滿足持續上市規則或標準的通知；上市轉移。 |
正如特拉華州的一家公司SunPower Corporation（“公司”）於2024年5月13日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的延遲提交12b-25表通知中所披露的那樣，該公司確定，如果沒有不合理的努力或費用，就無法在規定的到期日之前提交截至2024年3月31日的季度期的10-Q表季度報告（“2024年第一季度10-Q”）日期。特別是，正如先前披露的那樣，公司計劃在切實可行的情況下儘快重報公司（i）截至2023年1月1日的10-K/A表年度報告中包含的經審計的財務報表，以及（ii）公司截至2023年4月2日的季度期間的10-Q/A表季度報告中所包含的未經審計的財務報表，截至7月的10-Q/A表季度報告 2023 年 2 月 2 日和截至 2023 年 10 月 1 日的季度期間 10-Q 表季度報告，均於以下時間向美國證券交易委員會提交2023年12月18日（統稱為 “受影響的上期財務報表”），這是由於公司在編制截至2023年12月31日的財年財務報表時發現了某些錯誤陳述。這些錯誤陳述主要涉及（i）某些不符合資本化條件的遞延成本的資本化，（ii）將某些銷售佣金歸類為收入成本而不是銷售、一般和管理費用，以及（iii）某些其他單獨的非實質性調整。公司對受影響的上期財務報表及相關事項的審查仍在進行中。
正如先前披露的那樣，公司管理層得出結論，由於公司財務報告內部控制存在重大缺陷，公司的披露控制和程序以及對財務報告的內部控制自2023年1月1日起未生效，公司的披露控制和程序自2023年4月2日、2023年7月2日和2023年10月1日起未生效。鑑於上述事項，公司管理層得出結論，公司對財務報告的內部控制還存在另一個重大缺陷。公司針對此類重大缺陷的補救計劃將在公司截至2023年12月31日的10-K表年度報告（“2023年10-K表格”）中詳細描述。
由於上述原因，如果沒有不合理的努力或費用，公司無法在規定的截止日期之前提交2024年第一季度10-Q表格。
2024年5月17日，公司收到納斯達克股票市場有限責任公司（“納斯達克”）的通知（“通知”），表明由於沒有及時向美國證券交易委員會提交2024年第一季度10-Q表和2023年10-K表格，公司沒有遵守納斯達克上市規則5250（c）（1）（“上市規則”），該規則要求及時向美國證券交易委員會提交所有必要的定期財務報告。
該通知對公司普通股在納斯達克的上市或交易沒有立即生效。
該通知還指出，公司必須在2024年5月20日之前提交恢復遵守上市規則的計劃，在收到該計劃後，納斯達克可能會批准將公司恢復合規的期限從2023年10-K表格的到期日起最多延長180個日曆日，或延至2024年9月11日。
儘管公司無法就時間提供保證，但公司正在努力工作，並計劃儘快重報受影響的前期財務報表，並儘快提交2023年10-K表和2024年第一季度10-Q表格，包括重新遵守《上市規則》。
2024年5月20日，公司發佈了一份新聞稿，宣佈收到該通知。該新聞稿的副本作為附錄99.1附後，並以引用方式納入此處。
關於前瞻性陳述的注意事項
本表8-K最新報告包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”，包括但不限於有關公司在特定時間段內完成2023年10-K表和2024年第一季度10-Q表提交的能力以及公司恢復遵守納斯達克上市標準的能力的陳述。這些前瞻性陳述基於我們當前的假設、預期和信念，涉及重大風險和不確定性，可能導致結果與這些前瞻性陳述所表達或暗示的結果存在重大差異。可能導致或促成此類差異的因素包括但不限於與公司完成先前披露的某些受影響前期財務報表的重報以及在預期時間內完成2024年第一季度10-Q和2023年10-K表申報的能力相關的因素；公司恢復遵守納斯達克上市標準的能力；與重報相關的法律訴訟或政府調查或執法行動，以及退市的可能性 sting；公司的實現收到的資本和項目融資的預期收益的能力；公司遵守其融資協議，包括債務契約或糾正任何違約的能力；公司償還到期債務的能力；公司的流動性、負債以及為其項目和客户獲得額外融資的能力；管理方面的挑戰
公司的收購、合資企業和合作夥伴關係，包括其成功管理收購資產和供應商關係的能力；任何重組計劃的時機、執行和實現預期收益的能力；公司修復財務報告內部控制重大缺陷的能力；以及公司於2023年12月18日向美國證券交易委員會提交的10-K/A表年度報告和公司在 “風險因素” 標題下討論的風險和其他重要因素向美國證券交易委員會提交的其他文件。這些文件的副本可從美國證券交易委員會在線獲得，也可以在我們的投資者關係網站investors.sunpowercorp.com的美國證券交易委員會申報部分獲得。本表8-K最新報告中的所有前瞻性陳述均基於我們目前獲得的信息，我們沒有義務根據新信息或未來事件更新這些前瞻性陳述。
(d) 展品
| | | | | |
展品編號 | 描述 |
| 99.1 | 2024 年 5 月 20 日的新聞稿 |
| 104 | 封面交互式數據文件（嵌入在行內 XBRL 文檔中） |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
| | | | | | | | |
| | |
| SUNPOWER 公司 |
| | |
| 2024年5月20日 | 來自： | /S/ 伊麗莎白·埃比 |
| 姓名： | 伊麗莎白·埃比 |
| 標題： | 首席財務官 |