美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
6-K 表格
外國私人發行人的報告
根據第13a-16條或第15d-16條
1934 年證券交易法
2024 年 5 月
委員會文件編號 001-36906
國際遊戲技術有限公司
(將註冊人姓名翻譯成英文)
芬斯伯裏廣場 10 號,三樓
倫敦,EC2A 1AF
英國
(主要行政辦公室地址)
用複選標記表示註冊人是否在表格20-F或40-F的封面下提交或將提交年度報告:
目錄
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| | 頁面 |
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前瞻性陳述 | 3 |
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第一部分 | 財務信息 | 4 |
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第 1 項。 | 簡明合併財務報表(未經審計) | 4 |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 20 |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 29 |
第 4 項。 | 控制和程序 | 29 |
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第二部分 | 其他信息 | 30 |
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第 1 項。 | 法律訴訟 | 30 |
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第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 30 |
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| 簽名 | 31 |
前瞻性陳述
本6-K表格可能包含有關International Game Technology PLC及其合併子公司(“公司”)和其他事項的前瞻性陳述(包括1995年《私人證券訴訟改革法》所指的陳述)。這些陳述可能根據公司管理層當前的信念以及該管理層的假設和目前可獲得的信息,討論有關未來計劃、趨勢、事件、交易、股息、經營業績或財務狀況或其他方面的目標、意圖和預期。前瞻性陳述可能附帶諸如 “目標”、“預測”、“相信”、“可能”、“將”、“應該”、“繼續”、“估計”、“預期”、“預測”、“未來”、“指導”、“打算”、“可能”、“展望”、“可能”、“潛力”、“預測”、“項目” 等詞語,” 或它們的負面或其他變體。這些前瞻性陳述僅代表截至發表此類陳述之日,並受各種風險和不確定性的影響,其中許多風險和不確定性是公司的控制範圍之外。如果其中一項或多項風險或不確定性成為現實,或者任何基本假設被證明不正確,則實際結果可能與前瞻性陳述中預測的結果以及過去的業績、業績或成就存在重大差異。因此,您不應過分依賴此類陳述。可能導致實際業績與前瞻性陳述存在重大差異的因素包括(但不限於)本文第1A項中描述的因素和風險,公司截至2023年12月31日的財政年度的20-F表年度報告(包括 “第3.D項”)。風險因素”),以及不時向美國證券交易委員會提交或提供的其他文件,這些文件可在美國證券交易委員會網站www.sec.gov和公司網站www.IGT.com上查閲。除非適用法律要求,否則公司不承擔任何更新這些前瞻性陳述的義務。您應仔細考慮這些因素以及影響公司業務的其他風險和不確定性,包括第 2 項中提供的討論。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。本6-K表格中的任何內容均無意或不應被解釋為利潤預測,也不得解釋為國際遊戲技術有限公司當前或未來任何財政年度的財務業績必然與國際遊戲技術有限公司歷史公佈的財務業績相匹配或超過國際遊戲科技有限公司歷史公佈的財務業績。本6-K表格中包含的所有前瞻性陳述均受本警示聲明的全部限制。
第一部分:財務信息
第 1 項。簡明合併財務報表(未經審計)
國際遊戲技術有限公司
簡明合併財務報表指數(未經審計)
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截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的簡明合併資產負債表 | 5 |
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截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明合併運營報表 | 6 |
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截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明綜合收益表 | 7 |
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截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明合併現金流量表 | 8 |
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截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明合併股東權益表 | 9 |
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簡明合併財務報表附註 | 10 |
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國際遊戲技術 PLC
簡明合併資產負債表
(未經審計,美元和股數以百萬計,每股金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 注意事項 | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
資產 | | | | | | |
流動資產: | | | | | | |
現金和現金等價物 | | | | 377 | | | 572 | |
限制性現金和現金等價物 | | | | 119 | | | 167 | |
貿易和其他應收賬款,淨額 | | 5 | | 723 | | | 685 | |
庫存,淨額 | | 6 | | 321 | | | 317 | |
其他流動資產 | | | | 404 | | | 382 | |
| | | | | | |
流動資產總額 | | | | 1,944 | | | 2,123 | |
與合同有關的系統、設備和其他資產,淨額 | | | | 908 | | | 928 | |
財產、廠房和設備,淨額 | | | | 118 | | | 119 | |
經營租賃使用權資產 | | | | 222 | | | 230 | |
善意 | | | | 4,491 | | | 4,507 | |
無形資產,淨額 | | | | 1,522 | | | 1,555 | |
其他非流動資產 | | | | 923 | | | 1,004 | |
| | | | | | |
非流動資產總額 | | | | 8,184 | | | 8,342 | |
總資產 | | | | 10,128 | | | 10,465 | |
| | | | | | |
負債和股東權益 | | | | | | |
流動負債: | | | | | | |
應付賬款 | | | | 733 | | | 797 | |
長期債務的當前部分 | | 7 | | 715 | | | — | |
短期借款 | | 7 | | 6 | | | 16 | |
| | | | | | |
其他流動負債 | | | | 982 | | | 879 | |
| | | | | | |
流動負債總額 | | | | 2,436 | | | 1,691 | |
長期債務,減去流動部分 | | 7 | | 4,817 | | | 5,655 | |
遞延所得税 | | | | 337 | | | 344 | |
經營租賃負債 | | | | 206 | | | 214 | |
其他非流動負債 | | | | 475 | | | 609 | |
| | | | | | |
非流動負債總額 | | | | 5,834 | | | 6,821 | |
負債總額 | | | | 8,270 | | | 8,513 | |
承付款和意外開支 | | 8 | | | | |
股東權益 | | | | | | |
普通股,面值每股0.10美元;截至2024年3月31日已發行207股,已發行200股;截至2023年12月31日已發行207股,已發行200股 | | | | 21 | | | 21 | |
額外的實收資本 | | | | 2,036 | | | 2,065 | |
留存赤字 | | | | (926) | | | (1,008) | |
庫存股,按成本計算;截至2024年3月31日和2023年12月31日有7股 | | | | (156) | | | (156) | |
累計其他綜合收益 | | 10 | | 529 | | | 521 | |
IGT PLC 的股東權益總額 | | | | 1,504 | | | 1,443 | |
非控股權益 | | | | 354 | | | 510 | |
股東權益總額 | | | | 1,858 | | | 1,952 | |
負債和股東權益總額 | | | | 10,128 | | | 10,465 | |
隨附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
國際遊戲技術 PLC
簡明合併運營報表
(未經審計,美元和股數以百萬計,每股金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 在結束的三個月裏 3月31日 | | |
| 注意事項 | | 2024 | | 2023 | | | | |
服務收入 | 12 | | 872 | | | 846 | | | | | |
產品銷售 | 12 | | 195 | | | 215 | | | | | |
總收入 | | | 1,067 | | | 1,060 | | | | | |
服務成本 | | | 412 | | | 398 | | | | | |
產品銷售成本 | | | 118 | | | 127 | | | | | |
銷售、一般和管理 | | | 208 | | | 217 | | | | | |
研究和開發 | | | 55 | | | 62 | | | | | |
分離和資產剝離成本 | | | 18 | | | — | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
運營費用總額 | | | 812 | | | 805 | | | | | |
營業收入 | 12 | | 256 | | | 255 | | | | | |
利息支出,淨額 | 7 | | 72 | | | 70 | | | | | |
外匯(收益)虧損,淨額 | | | (15) | | | 26 | | | | | |
其他非營業支出,淨額 | | | 1 | | | 4 | | | | | |
營業外支出總額 | | | 58 | | | 101 | | | | | |
所得税準備金前的收入 | 9 | | 198 | | | 155 | | | | | |
所得税準備金 | 9 | | 69 | | | 87 | | | | | |
淨收入 | | | 128 | | | 67 | | | | | |
減去:歸屬於非控股權益的淨收益 | | | 47 | | | 44 | | | | | |
歸屬於IGT PLC的淨收益 | 11 | | 82 | | | 23 | | | | | |
| | | | | | | | | |
歸屬於IGT PLC的每股普通股淨收益——基本 | 11 | | 0.41 | | | 0.12 | | | | | |
歸屬於IGT PLC的每股普通股淨收益——攤薄後 | 11 | | 0.40 | | | 0.11 | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
加權平均股票-基本 | 11 | | 200 | | | 200 | | | | | |
加權平均股票-攤薄 | 11 | | 203 | | | 202 | | | | | |
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隨附的附註是這些簡明合併財務報表的組成部分。
國際遊戲技術 PLC
簡明綜合收益表
(未經審計,百萬美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 在結束的三個月裏 3月31日 | | |
| | 注意事項 | | 2024 | | 2023 | | | | |
淨收入 | | | | 128 | | | 67 | | | | | |
扣除税款的外幣折算調整 | | 10 | | (10) | | | 2 | | | | | |
套期保值未實現收益(虧損),扣除税款 | | 10 | | 2 | | | (1) | | | | | |
| | | | | | | | | | |
扣除税款的其他綜合(虧損)收入 | | | | (9) | | | 1 | | | | | |
綜合收入 | | | | 120 | | | 68 | | | | | |
減去:歸屬於非控股權益的綜合收益 | | | | 30 | | | 50 | | | | | |
歸屬於IGT PLC的綜合收益 | | | | 90 | | | 18 | | | | | |
隨附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
國際遊戲技術 PLC
簡明合併現金流量表
(未經審計,百萬美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 在截至3月31日的三個月中, |
| | 注意事項 | | 2024 | | 2023 |
來自經營活動的現金流 | | | | | | |
淨收入 | | | | 128 | | | 67 | |
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | | | | | | |
| | | | | | |
折舊 | | | | 71 | | | 77 | |
攤銷 | | | | 55 | | | 55 | |
預付許可費的攤銷 | | | | 50 | | | 50 | |
基於股票的薪酬 | | | | 11 | | | 11 | |
| | | | | | |
遞延所得税 | | | | (2) | | | 28 | |
外匯(收益)虧損,淨額 | | | | (15) | | | 26 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
其他非現金項目,淨額 | | | | 3 | | | 6 | |
運營資產和負債的變化: | | | | | | |
貿易和其他應收賬款 | | | | (44) | | | (32) | |
庫存 | | | | (7) | | | (38) | |
應付賬款 | | | | (45) | | | 111 | |
| | | | | | |
應計應付利息 | | | | (26) | | | (20) | |
應計所得税 | | | | 4 | | | 40 | |
其他資產和負債 | | | | (63) | | | (71) | |
經營活動提供的淨現金 | | | | 120 | | | 311 | |
| | | | | | |
來自投資活動的現金流 | | | | | | |
資本支出 | | | | (84) | | | (94) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
其他 | | | | 1 | | | 3 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
用於投資活動的淨現金 | | | | (83) | | | (91) | |
| | | | | | |
來自融資活動的現金流 | | | | | | |
循環信貸額度淨收益(還款額) | | | | (72) | | | 392 | |
金融負債收入的淨(付款) | | | | (63) | | | 8 | |
短期借款淨收益(支付) | | | | (9) | | | 53 | |
許可義務的付款 | | | | (7) | | | (1) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
長期債務的本金支付 | | | | — | | | (462) | |
| | | | | | |
已支付的股息 | | | | — | | | (40) | |
已支付的股息-非控股權益 | | | | (101) | | | (92) | |
資本回報-非控股權益 | | | | (10) | | | (10) | |
| | | | | | |
其他 | | | | 1 | | | (11) | |
用於融資活動的淨現金 | | | | (262) | | | (163) | |
| | | | | | |
現金和現金等價物以及限制性現金和現金等價物的淨增加(減少) | | | | (225) | | | 57 | |
匯率變動對現金和現金等價物以及限制性現金和現金等價物的影響 | | | | (18) | | | 8 | |
期初的現金和現金等價物以及限制性現金和現金等價物 | | | | 739 | | | 740 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
期末的現金和現金等價物以及限制性現金和現金等價物 | | | | 496 | | | 805 | |
| | | | | | |
補充現金流信息 | | | | | | |
已付利息 | | | | 101 | | | 90 | |
繳納的所得税 | | | | 67 | | | 20 | |
隨附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
國際遊戲技術 PLC
股東權益簡明合併報表
(未經審計,百萬美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 常見 股票 | | 額外 付費 資本 | | 留存收益(赤字) | | 國庫股 | | 累計其他綜合收益 | | 總計 IGT PLC 公平 | | 非- 控制 興趣愛好 | | 總計 公平 |
截至2023年12月31日的餘額 | 21 | | | 2,065 | | | (1,008) | | | (156) | | | 521 | | | 1,443 | | | 510 | | | 1,952 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | — | | | — | | | 82 | | | — | | | — | | | 82 | | | 47 | | | 128 | |
其他綜合收益(虧損),扣除税款 | — | | | — | | | — | | | — | | | 8 | | | 8 | | | (16) | | | (9) | |
綜合收入總額 | — | | | — | | | 82 | | | — | | | 8 | | | 90 | | | 30 | | | 120 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
增資 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2 | | | 2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
基於股票的薪酬 | — | | | 11 | | | — | | | — | | | — | | | 11 | | | — | | | 11 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
資本回報 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (27) | | | (27) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
已支付/申報的股息 | — | | | (40) | | | — | | | — | | | — | | | (40) | | | (161) | | | (201) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | 21 | | | 2,036 | | | (926) | | | (156) | | | 529 | | | 1,504 | | | 354 | | | 1,858 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 常見 股票 | | 額外 付費 資本 | | 留存收益(赤字) | | 國庫股 | | 累積的 其他 全面 收入(虧損) | | 總計 IGT PLC 公平 | | 非- 控制 興趣愛好 | | 總計 公平 |
截至2022年12月31日的餘額 | 21 | | | 2,199 | | | (1,164) | | | (156) | | | 529 | | | 1,429 | | | 550 | | | 1,979 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | — | | | — | | | 23 | | | — | | | — | | | 23 | | | 44 | | | 67 | |
扣除税款的其他綜合(虧損)收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | (5) | | | (5) | | | 6 | | | 1 | |
綜合收益總額(虧損) | — | | | — | | | 23 | | | — | | | (5) | | | 18 | | | 50 | | | 68 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
增資 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 26 | | | 26 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
基於股票的薪酬 | — | | | 11 | | | — | | | — | | | — | | | 11 | | | — | | | 11 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
資本回報 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (27) | | | (27) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
已支付/申報的股息 | — | | | (40) | | | — | | | — | | | — | | | (40) | | | (149) | | | (189) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年3月31日的餘額 | 21 | | | 2,170 | | | (1,141) | | | (156) | | | 524 | | | 1,417 | | | 450 | | | 1,867 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
隨附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
國際遊戲技術 PLC
簡明合併財務報表附註(未經審計)
1。業務描述
International Game Technology PLC(“母公司”)及其合併子公司(統稱為 “IGT PLC”、“公司”、“我們” 或 “我們”)是遊戲領域的全球領導者,為從彩票到遊戲機、數字遊戲和體育博彩等所有渠道和受監管細分市場的玩家提供娛樂和負責任的遊戲體驗。
我們運營並提供創新遊戲技術產品和服務的綜合組合,包括在線和即時彩票系統、iLottery、即時彩票打印、彩票管理服務、遊戲系統、電子遊戲機、iGaming和體育博彩。
2。重要會計政策摘要
準備基礎
隨附的公司簡明合併財務報表和附註是根據美利堅合眾國普遍接受的中期財務信息會計原則(“GAAP”)編制的。因此,這些中期財務報表不包括GAAP要求的完整財務報表的所有信息和附註披露,但反映了管理層認為公允列報中期業績所必需的所有正常經常性調整。年終簡明合併資產負債表數據來自經審計的財務報表,但不包括GAAP要求的所有披露。這些簡明合併財務報表應與我們在2024年3月12日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日止年度的20-F表年度報告(“2023年20-F表格”)中包含的合併財務報表和相關附註一起閲讀。
我們的簡明合併財務報表以百萬美元(“美元”)列報,每股數據除外,除非另有説明,並且是根據千金額計算的。由於四捨五入,表格中列和行中的某些金額可能不足。列報的百分比和每股收益金額是根據標的未四捨五入金額計算得出的。
分部報告的變化
在2024年第一季度,我們宣佈母公司與Everi Holdings Inc.(“Everi”)簽訂了最終協議,根據該協議,母公司將通過向母公司股東進行應納税分拆的方式將其全球遊戲和PlayDigital業務分開,然後立即將此類業務與Everi合併(“分離與剝離”)。在與Everi簽訂協議後,我們的首席運營決策者(也是我們的首席執行官)決定更改他定期審查的信息,以分配資源和評估財務業績,從而促使我們的運營部門和報告單位發生變化。因此,從2024年第一季度開始,我們將根據附註12中描述的新運營領域報告財務業績。區段信息。截至2024年第一季度,我們重估了歷史上公佈的細分市場比較信息,以符合我們內部管理和監控細分市場表現的方式。這一變化主要影響了 Note 12。分部信息,對合並收入、淨收入或現金流沒有影響。
報告結構的變化並不會改變我們報告單位的構成,因為我們只是將兩個報告單位合併為一個,因此我們無需將商譽重新分配給報告單位。
估算值的使用
編制簡明合併財務報表要求我們做出估計、判斷和假設,這些估計、判斷和假設會影響報告的資產、負債、權益、收入和支出金額以及相關或有負債的披露。我們會持續評估我們的估計、判斷和方法。我們的估算基於歷史經驗以及我們認為合理的其他各種假設,這些假設的結果構成了對資產、負債和權益的賬面價值以及收入和支出金額做出判斷的基礎。因此,實際結果和結果可能不同於這些估計。
重要會計政策
我們在2023年20-F表格附註2-重要會計政策摘要中描述的重大會計政策沒有重大變化。
會計公告
公司密切關注財務會計準則委員會(“FASB”)發佈的所有會計準則更新(“ASU”)和其他權威指南。在截至2024年3月31日的三個月中,沒有發行任何預計會對簡明合併財務報表產生重大影響的華碩股票。此外,在截至2024年3月31日的三個月中,沒有采用任何ASU,這對簡明合併財務報表產生了重大影響。
公司繼續評估財務會計準則委員會於2023年11月發佈的亞利桑那州立大學第2023-07號 “分部報告(主題280):對應申報分部披露的改進”(“亞利桑那州立大學2023-07”)的影響。亞利桑那州立大學對分部財務信息制定了額外的披露要求。亞利桑那州立大學對2023年12月15日之後開始的財政年度和2024年12月15日之後開始的過渡期有效,允許提前採用。
3.收入確認
合約餘額
合同資產反映了在客户獲得無條件對價權之前確認的收入。截至2024年3月31日和2023年12月31日,包含在簡明合併資產負債表中其他流動資產和其他非流動資產中的合同資產金額分別為1.44億美元和1.52億美元。
合同負債涉及在履行合同之前收到的付款。截至2024年3月31日和2023年12月31日,包含在簡明合併資產負債表中其他流動負債和其他非流動負債中的合同負債金額分別為1.08億美元和1.12億美元。
在截至2024年3月31日的三個月中,期初合同負債中確認的收入為2,000萬美元。
分配給剩餘履約義務的交易價格
截至2024年3月31日,對於預計超過一年的合同的未履行義務,或者我們無權向客户徵求與迄今為止完成的業績價值相對應的履約義務的交易價格約為11億美元,未根據銷售或基於使用量的特許權使用費指南考慮的可變對價,或並非完全未履行的合同。其中,我們預計將在未來12個月內將約28%確認為收入,在13至36個月內將約28%確認為收入,在37至60個月之間確認約20%,剩餘餘額將在2036年7月9日之前確認。
4。租約
我們對彩票和遊戲設備有各種安排,根據這些安排,我們是出租人。
我們的租賃安排的租賃條款通常從一個月到四年不等。這些租賃通常符合經營租賃分類標準,因為租賃付款通常會根據銷售額的百分比、下注金額的百分比、淨贏額或每個活躍遊戲終端的每日費用而變化。我們的租賃通常不包含依賴於指數或利率(例如消費者價格指數或市場利率)的可變付款。我們為承租人提供延長租約的選項,在評估租賃分類時會考慮這一點。經營租賃的租賃收入包含在簡明合併運營報表中的服務收入中。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,營業租賃收入分別約佔總收入的8%和7%。
我們的銷售型租賃安排的租賃條款通常從一年到十年不等。我們為承租人提供延長租約的選項,在評估租賃分類時會考慮這一點。銷售類租賃的租賃收入包含在簡明合併運營報表的產品銷售中。截至2024年3月31日的三個月,銷售類租賃收入總額為總收入的名義金額。截至2023年3月31日的三個月,銷售類租賃總收入約佔總收入的1%。銷售類租賃應收賬款包含在淨額客户融資應收賬款中,這些應收賬款是簡明合併資產負債表中其他流動資產和其他非流動資產的一部分。有關客户融資應收賬款的其他信息包含在附註5——應收賬款中。
5。應收款
貿易和其他應收賬款,淨額
貿易和其他應收賬款按攤銷成本入賬,扣除信貸損失備抵金,代表按需或固定或可確定日期收款的合同權利,這些日期通常是短期的,付款應在90天或更短的時間內到期。
| | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
貿易和其他應收賬款,總額 | | 730 | | | 692 | |
信用損失備抵金 | | (7) | | | (7) | |
貿易和其他應收賬款,淨額 | | 723 | | | 685 | |
下表列示了信貸損失備抵金中的活動:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三個月中, | | |
(百萬美元) | | 2024 | | 2023 | | | | |
期初餘額 | | (7) | | | (11) | | | | | |
(撥款)補助金,淨額 | | — | | | — | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
期末餘額 | | (7) | | | (10) | | | | | |
我們與第三方金融機構簽訂了各種保理協議,以出售我們一定部分的貿易應收賬款。根據這些保理安排,我們在截至2024年3月31日的三個月和截至2023年12月31日的年度中分別計入了1.02億美元和3.73億美元的貿易應收賬款,從而減少了貿易應收賬款。從這些安排中獲得的現金在簡明合併現金流量表中反映為經營活動提供的淨現金。在某些保理安排中,為了便於管理,我們將收取與已貼現應收賬款總額相關的客户付款,包括我們的貿易應收賬款,然後將其匯給金融機構。截至2024年3月31日和2023年12月31日,我們分別有6700萬美元和1.33億美元代表金融機構收取,並作為其他流動負債記錄在簡明合併資產負債表中。與這些收款相關的淨現金流在簡明合併現金流量表中列為融資活動。
客户融資應收賬款,淨額
客户的客户融資應收賬款的付款條件由書面融資合同、租賃合同或本票確認,擔保協議通常由當事方簽署,授予公司在所售或租賃的相關產品的擔保權益。客户融資利息收入根據發行時的市場利率進行確認。
客户融資應收賬款按攤銷成本入賬,扣除任何信貸損失備抵金,在簡明合併資產負債表中分類如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
(百萬美元) | | 流動資產 | | 非流動資產 | | 總計 | | 流動資產 | | 非流動資產 | | 總計 |
客户融資應收賬款,總額 | | 174 | | | 69 | | | 243 | | | 178 | | | 76 | | | 254 | |
信用損失備抵金 | | (27) | | | (4) | | | (31) | | | (31) | | | (6) | | | (37) | |
客户融資應收賬款,淨額 | | 146 | | | 65 | | | 212 | | | 147 | | | 70 | | | 217 | |
下表列示了信貸損失備抵金中的活動:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三個月中, | | |
(百萬美元) | | 2024 | | 2023 | | | | |
期初餘額 | | (37) | | | (52) | | | | | |
(撥款)補助金,淨額 | | 1 | | | 1 | | | | | |
因無法收回而註銷的金額 | | 4 | | | (1) | | | | | |
| | | | | | | | |
期末餘額 | | (31) | | | (52) | | | | | |
該公司的客户融資應收賬款投資組合主要由全球博彩領域的客户組成。我們使用多種因素對客户融資應收賬款的信貸質量進行內部評估,包括但不限於從外部提供商處獲得的信用評分、貿易參考、銀行推薦和歷史經驗。風險狀況因客户位置而異,合併為:(i)北美;(ii)拉丁美洲和加勒比地區(“LAC”);以及(iii)歐洲、中東、非洲和亞太地區(“EMEA和亞太地區”)。
截至2024年3月31日,按攤銷成本分列的客户融資應收賬款和截至2024年3月31日的地理信貸質量指標如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 起源年份 |
(百萬美元) | | 2024 | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 優先的 | | 總計 |
北美 | | 18 | | | 39 | | | 13 | | | 1 | | | 8 | | | 78 | |
拉克 | | 8 | | | 43 | | | 7 | | | 5 | | | 42 | | | 106 | |
歐洲、中東、非洲和亞太地區 | | 6 | | | 23 | | | 16 | | | 8 | | | 6 | | | 58 | |
| | 32 | | | 105 | | | 35 | | | 14 | | | 57 | | | 243 | |
截至2024年3月31日,按攤銷成本計算的客户融資應收賬款的逾期餘額(表示已過合同到期日一天或更長時間的分期付款)和地理信貸質量指標如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | | 北美 | | 拉克 | | 歐洲、中東、非洲和亞太地區 | | 總計 |
逾期未交 | | 2 | | | 36 | | | 11 | | | 49 | |
短期部分尚未到期 | | 50 | | | 45 | | | 29 | | | 125 | |
長期部分尚未到期 | | 26 | | | 25 | | | 18 | | | 69 | |
| | 78 | | | 106 | | | 58 | | | 243 | |
6。庫存,淨額
| | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
原材料 | | 214 | | | 208 | |
工作進行中 | | 41 | | | 38 | |
成品 | | 87 | | | 90 | |
庫存,總額 | | 341 | | | 335 | |
過剩儲備金和過期儲備金 | | (20) | | | (18) | |
庫存,淨額 | | 321 | | | 317 | |
7。債務
公司的債務義務包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
(百萬美元) | | 校長 | | 債務 發行 成本,淨額 | | | | | | 總計 | | 校長 | | 債務 發行 成本,淨額 | | | | | | 總計 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2025 年 2 月到期的 6.500% 優先擔保美元票據 | | — | | | — | | | | | | | — | | | 500 | | | (1) | | | | | | | 499 | |
2026 年 4 月到期的 4.125% 優先擔保美元票據 | | 750 | | | (3) | | | | | | | 747 | | | 750 | | | (3) | | | | | | | 747 | |
2026年6月到期的3.500%優先擔保歐元票據 | | 811 | | | (3) | | | | | | | 808 | | | 829 | | | (3) | | | | | | | 826 | |
2027 年 1 月到期的 6.250% 優先擔保美元票據 | | 750 | | | (3) | | | | | | | 747 | | | 750 | | | (3) | | | | | | | 747 | |
2028 年 4 月到期的 2.375% 優先擔保歐元票據 | | 541 | | | (3) | | | | | | | 538 | | | 553 | | | (3) | | | | | | | 550 | |
2029 年 1 月到期的 5.250% 優先擔保美元票據 | | 750 | | | (4) | | | | | | | 746 | | | 750 | | | (5) | | | | | | | 745 | |
高級擔保票據 | | 3,601 | | | (16) | | | | | | | 3,586 | | | 4,131 | | | (18) | | | | | | | 4,113 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2027 年 1 月到期的歐元定期貸款額度 | | 649 | | | (7) | | | | | | | 642 | | | 884 | | | (8) | | | | | | | 876 | |
2027 年 7 月到期的循環信貸額度 B | | 401 | | | (8) | | | | | | | 392 | | | 467 | | | (9) | | | | | | | 458 | |
2027 年 7 月到期的循環信貸額度 A | | 205 | | | (8) | | | | | | | 197 | | | 216 | | | (9) | | | | | | | 207 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
長期債務,減去流動部分 | | 4,856 | | | (39) | | | | | | | 4,817 | | | 5,699 | | | (44) | | | | | | | 5,655 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2025 年 2 月到期的 6.500% 優先擔保美元票據 | | 500 | | | (1) | | | | | | | 499 | | | — | | | — | | | | | | | — | |
2027 年 1 月到期的歐元定期貸款額度 | | 216 | | | — | | | | | | | 216 | | | — | | | — | | | | | | | — | |
長期債務的當前部分 | | 716 | | | (1) | | | | | | | 715 | | | — | | | — | | | | | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
短期借款 | | 6 | | | — | | | | | | | 6 | | | 16 | | | — | | | | | | | 16 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
債務總額 | | 5,578 | | | (40) | | | | | | | 5,538 | | | 5,714 | | | (44) | | | | | | | 5,671 | |
截至2024年3月31日,未來五年及之後到期的長期債務本金如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
年份(百萬美元) | | 以美元計價 | | 以歐元計價 | | 總計 |
| | | | | | |
2024 | | — | | | — | | | — | |
2025 | | 500 | | | 216 | | | 716 | |
2026 | | 750 | | | 1,027 | | | 1,777 | |
2027 | | 1,135 | | | 653 | | | 1,788 | |
2028 | | — | | | 541 | | | 541 | |
2029 年及以後 | | 750 | | | — | | | 750 | |
本金總額 | | 3,135 | | | 2,437 | | | 5,572 | |
截至2024年3月31日和2023年12月31日,我們遵守了債務協議下的所有契約。
債務公允價值
債務屬於公允價值層次結構的第二級。優先擔保票據在非活躍市場中作為資產交易時,使用相同金融工具的報價市場價格或交易商報價進行估值。所有其他債務均使用當前利率進行估值,不包括債務發行成本的影響。下表不包括短期借款。
| | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
賬面價值 | | 5,532 | | | 5,655 | |
公允價值 | | 5,478 | | | 5,620 | |
利息支出,淨額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三個月中, | | |
(百萬美元) | | 2024 | | 2023 | | | | |
高級擔保票據 | | 49 | | | 55 | | | | | |
循環信貸額度 | | 14 | | | 6 | | | | | |
定期貸款設施 | | 12 | | | 10 | | | | | |
| | | | | | | | |
其他 | | 3 | | | 2 | | | | | |
利息支出 | | 78 | | | 74 | | | | | |
利息收入 | | (6) | | | (4) | | | | | |
利息支出,淨額 | | 72 | | | 70 | | | | | |
8。承諾和意外開支
法律訴訟
母公司和/或其一家或多家子公司不時成為法律、監管或行政訴訟的當事方,這些訴訟涉及我們提出的和針對我們的索賠,以及第三方因正常業務過程或其他業務活動而發出的禁令。許可證也受到競爭對手的法律質疑,他們試圖取消向公司發放的獎勵。母公司和/或其一家或多家子公司也時不時成為與公司持續運營相關的道德與合規調查的對象或當事方。
截至2024年3月31日,所有法律訴訟(包括下文詳細討論的訴訟)的未償負債總額為1,400萬美元。
對於我們已確定增量損失是合理可能的,但我們無法確定超過已應計金額的合理損失的估計數的法律訴訟,鑑於訴訟的不確定性和預測法律訴訟結果的內在困難,沒有累積任何額外金額。
Texas Fun 5 的即時票務遊戲
IGT Global Solutions Corporation(前身為GTECH公司)是德克薩斯州法院四起訴訟的當事方,這些訴訟涉及德克薩斯州彩票委員會(“TLC”)在2014年9月14日至2014年10月21日期間出售的Fun 5即時彩票遊戲。原告稱,每當在 “5X BOX” 中出現 “錢袋” 符號時,每張彩票的第5場比賽説明都提供了5倍的中獎機會(獎金箱金額的五倍)。但是,只有當(1)“錢袋” 符號被揭露以及(2)顯示圖案中的三個符號時,TLC才會獲得5倍的勝利。
(a) Steele、James等人訴GTECH Corp. 案,於2014年12月9日在特拉維斯縣提起訴訟(No.D1GN145114)。通過幹預訴訟,超過1,200名原告要求賠償超過6億美元,這是通過發現所謂的。GTECH Corporation基於主權豁免要求司法管轄權解僱的請求被駁回。GTECH公司提出上訴。上訴法院下令重新考慮原告剩下的唯一索賠。2018年4月27日,該案及相關事項被上訴至德克薩斯州最高法院,該法院於2019年12月3日聽取了辯論。2020年6月12日,德克薩斯州最高法院裁定,原告可以在下級法院繼續進行欺詐指控;所有其他索賠均被駁回。GTECH Corporation 於 2021 年 3 月 26 日、2021 年 10 月 29 日和 2022 年 2 月 3 日(兩項動議)提出了即決判決動議。其中一項動議於2022年2月25日被駁回,而其他三項動議仍在審理中。2023年4月,根據法院下令的調解,公司就此事進行了保密和解談判,並達成了暫定和解,但須滿足某些條件,必須由原告的律師滿意。我們預計將在相互保密的基礎上與所有或絕大多數原告達成和解,金額與公司的經營業績、財務狀況或現金流無關緊要,預計將以手頭現金支付。法院於2023年7月13日批准了任命大法官的動議,以監督和協助雙方完成潛在的和解程序,擬議的和解通知已發送給指定原告,答覆將在三個月內到期。除非雙方同意延期,否則公司預計將在2024年6月30日之前收到對和解通知的答覆。鑑於原告人數眾多,一些原告可能會繼續審理案件,並可能根據其索賠進行審判。
(b) 2016 年 6 月 10 日在伊達爾戈縣提起的 Guerra、Esmeralda 訴 GTECH Corp. 等人案(No.C277716B)。原告要求賠償超過50萬美元。法院已下令不遲於2024年秋季進行審判,前提是
調解工作。調解於2024年3月28日進行,雙方未能達成和解協議。雙方同意在斯蒂爾和解後恢復和解討論,法院計劃於2024年5月24日舉行情況會商。
(c) Wiggins、Mario & Kimberly訴IGT Global Solutions Corp. 案,於2016年9月7日在特拉維斯縣提起訴訟(No.D1GN16004344)。原告要求賠償超過100萬美元。此事與斯蒂爾案合併。
(d) 坎波斯、奧斯瓦爾多·瓜達盧佩等人訴GTECH Corp. 案,於2016年10月20日在特拉維斯縣提起訴訟(No.D1GN16005300)。原告要求賠償超過100萬美元。
我們對每起案件中的索賠提出異議,並將繼續為這些訴訟辯護。
公司將繼續監督這些事項,並可能根據2023年20-F表格附註2-重要會計政策摘要中所述的與法律訴訟相關的負債披露和記錄程序調整其披露和應計額。
9。所得税
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三個月中,(1) | | |
(以百萬美元計,百分比除外) | | 2024 | | 2023 | | | | |
所得税準備金前的收入 | | 198 | | | 155 | | | | | |
所得税準備金 | | 69 | | | 87 | | | | | |
有效所得税税率 | | 35.1 | % | | 56.5 | % | | | | |
(1) 使用估計的年度有效所得税税率確定。
截至2024年3月31日的三個月,有效所得税税率為35.1%,與英國25.0%的法定税率不同,這主要是由於國外税率差異、與我們的商業利息支出限額結轉相關的估值補貼、沒有税收優惠的虧損以及2017年《美國減税和就業法》(“税法”)國際條款的影響。
截至2023年3月31日的三個月,有效所得税税率為56.5%,與英國23.5%的法定税率不同,這主要是由於國外税率差異、與我們的商業利息支出限額結轉相關的估值補貼、沒有税收優惠的虧損以及2017年《美國減税和就業法》(“税收法”)國際條款的影響。
截至2024年3月31日和2023年12月31日,我們的不確定税收狀況儲備金為1500萬美元。
截至2024年3月31日和2023年12月31日,3000萬美元的不確定税收狀況應計利息和罰款。
第二支柱全球最低税收框架——立法更新
2021年12月,經濟合作與發展組織(“經合組織”)頒佈了新的全球最低税收框架(“第二支柱”)的示範規則。包括歐盟在內的許多非美國税務管轄區已承諾採用第二支柱,該支柱將全球最低税率定為15%,並計劃在2024年開始的納税年度內生效。此後,經合組織發佈了行政指導,圍繞第二支柱全球最低税的實施提供了過渡和安全港規則。我們將繼續評估擬議和已頒佈的立法變更的潛在影響,包括符合安全港規則資格的資格。根據初步計算,公司預計將滿足大多數司法管轄區的安全港要求,任何剩餘的增值税預計都不會對我們的合併財務報表產生重大影響
10。股東權益
分紅
2024 年第一季度,母公司董事會(“董事會”)宣佈季度現金分紅為每股 0.20 美元。截至2024年3月31日,包含在其他流動負債中的應付股息為4000萬美元,並於2024年4月9日支付。
2024 年 5 月 9 日,董事會宣佈季度現金分紅為每股 0.20 美元。股息總額約為4000萬美元,將於2024年6月13日支付給2024年5月30日營業結束時的登記股東。未來的分紅須經董事會批准。
累計其他綜合收益(“AOCI”)
下表詳細介紹了 AOCI 中的變化:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至2024年3月31日的三個月中 |
| | | | 以下方面的未實現收益(虧損): | | AOCI |
(百萬美元) | | 國外 貨幣 翻譯 | | 樹籬 | | 其他 | | 總計 | | 可歸因 變為非控制性 利益 | | 可歸因 到 IGT PLC |
截至2023年12月31日的餘額 | | 481 | | | (6) | | | 3 | | | 479 | | | 42 | | | 521 | |
期間變動 | | (10) | | | 2 | | | — | | | (8) | | | 16 | | | 8 | |
重新歸類為業務 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | |
OCI | | (10) | | | 2 | | | — | | | (9) | | | 16 | | | 8 | |
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | | 471 | | | (4) | | | 3 | | | 470 | | | 59 | | | 529 | |
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| | 在截至2023年3月31日的三個月中 |
| | | | 以下方面的未實現收益(虧損): | | AOCI |
(百萬美元) | | 國外 貨幣 翻譯 | | 樹籬 | | 其他 | | 總計 | | 可歸因 變為非控制性 利益 | | 可歸因 到 IGT PLC |
截至2022年12月31日的餘額 | | 477 | | | (7) | | | 4 | | | 474 | | | 55 | | | 529 | |
期間變動 | | 2 | | | (2) | | | — | | | — | | | (6) | | | (6) | |
重新歸類為業務 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | |
OCI | | 2 | | | (1) | | | — | | | 1 | | | (6) | | | (5) | |
截至2023年3月31日的餘額 | | 479 | | | (8) | | | 4 | | | 475 | | | 49 | | | 524 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
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11。每股收益
下表顯示了普通股每股基本收益和攤薄收益的計算結果:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三個月中, | | |
(美元和百萬股票,每股金額除外) | | 2024 | | 2023 | | | | |
分子: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
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歸屬於IGT PLC的淨收益 | | 82 | | | 23 | | | | | |
| | | | | | | | |
分母: | | | | | | | | |
加權平均股票-基本 | | 200 | | | 200 | | | | | |
股票薪酬計劃下的增量股份 | | 3 | | | 2 | | | | | |
加權平均股票-攤薄 | | 203 | | | 202 | | | | | |
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| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
歸屬於IGT PLC的每股普通股淨收益——基本 | | 0.41 | | | 0.12 | | | | | |
歸屬於IGT PLC的每股普通股淨收益——攤薄後 | | 0.40 | | | 0.11 | | | | | |
在截至2024年3月31日的三個月中,沒有股票期權和未歸屬的限制性股票獎勵排除在攤薄後的每股收益的計算範圍內,因為將它們包括在內會產生反稀釋作用。截至2023年3月31日的三個月中,不包括名義未歸屬限制性股票獎勵。
12。區段信息
在截至2024年3月31日的三個月之前,我們分為三個運營板塊:環球彩票、環球遊戲和PlayDigital。在與Everi簽訂協議後,我們的首席運營決策者(也是我們的首席執行官)決定更改他定期審查的信息,以分配資源和進行評估
業績,促使我們的運營部門和報告單位發生變化。
從2024年第一季度開始,我們將之前包含在全球遊戲和PlayDigital板塊中的活動合併為一個名為遊戲與數字業務板塊的運營板塊。我們的全球彩票細分市場未做任何更改。繼分部報告的這一變化之後,我們通過兩個分部管理和報告我們的財務業績:全球彩票和遊戲與數字業務以及企業支持職能。為便於比較,對前一時期的分部信息進行了重新編制。
區段信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至2024年3月31日的三個月中 |
(百萬美元) | | 全球彩票 | | 遊戲與數碼 | | 業務板塊總計 | | 企業和其他 | | Total IGT P |
運營和設施管理合同 | | 605 | | | — | | | 605 | | | — | | | 605 | |
遊戲終端服務 | | — | | | 131 | | | 131 | | | — | | | 131 | |
iGaming | | — | | | 48 | | | 48 | | | — | | | 48 | |
系統、軟件及其他 | | 13 | | | 75 | | | 88 | | | — | | | 88 | |
服務收入 | | 619 | | | 253 | | | 872 | | | — | | | 872 | |
| | | | | | | | | | |
彩票產品 | | 42 | | | — | | | 42 | | | — | | | 42 | |
遊戲終端 | | — | | | 110 | | | 110 | | | — | | | 110 | |
遊戲系統、軟件及其他 | | — | | | 43 | | | 43 | | | — | | | 43 | |
產品銷售 | | 42 | | | 153 | | | 195 | | | — | | | 195 | |
總收入 | | 661 | | | 406 | | | 1,067 | | | — | | | 1,067 | |
| | | | | | | | | | |
營業收入(虧損) | | 258 | | | 81 | | | 339 | | | (83) | | | 256 | |
折舊和攤銷 (1) | | 45 | | | 45 | | | 90 | | | 36 | | | 126 | |
(1) 折舊和攤銷不包括5000萬美元的預付許可費的攤銷。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至2023年3月31日的三個月中 |
(百萬美元) | | 全球彩票 | | 遊戲與數碼 | | 業務板塊總計 | | 企業和其他 | | Total IGT P |
運營和設施管理合同 | | 590 | | | — | | | 590 | | | — | | | 590 | |
遊戲終端服務 | | — | | | 129 | | | 129 | | | — | | | 129 | |
iGaming | | — | | | 43 | | | 43 | | | — | | | 43 | |
系統、軟件及其他 | | 12 | | | 71 | | | 83 | | | — | | | 83 | |
服務收入 | | 602 | | | 243 | | | 846 | | | — | | | 846 | |
| | | | | | | | | | |
彩票產品 | | 22 | | | — | | | 22 | | | — | | | 22 | |
遊戲終端 | | — | | | 135 | | | 135 | | | — | | | 135 | |
遊戲系統、軟件及其他 | | — | | | 57 | | | 57 | | | — | | | 57 | |
產品銷售 | | 22 | | | 193 | | | 215 | | | — | | | 215 | |
總收入 | | 624 | | | 436 | | | 1,060 | | | — | | | 1,060 | |
| | | | | | | | | | |
營業收入(虧損) | | 240 | | | 83 | | | 323 | | | (68) | | | 255 | |
折舊和攤銷 (1) | | 48 | | | 43 | | | 91 | | | 42 | | | 133 | |
(1) 折舊和攤銷不包括5000萬美元的預付許可費的攤銷。
13。關聯方
2022年3月9日,PlayDigital業務前首席執行官兼IGT董事會(“董事會”)成員馬可·德拉戈的直系親屬恩里科·德拉戈根據PlayDigital股票獎勵計劃獲得了綜合股權獎勵,該計劃旨在使公司PlayDigital業務某些員工的激勵措施與該業務估值的增長保持一致。合成股權獎勵計劃在授予之日後的三、四和五年內歸屬,分批百分比分別為35%、25%和40%,可以以股權或現金結算。
正如2024年3月21日宣佈的那樣,馬可·德拉戈將在剩餘任期結束後辭去董事會非執行董事的職務,董事會任命恩里科·德拉戈為非執行董事,導致他辭去IGT PlayDigital首席執行官一職。
2024年3月27日,恩里科·德拉戈的綜合股權獎勵進行了修改,以改變適用於該獎勵的估值方法,並考慮到他的新職位和計劃中的分離與剝離,允許繼續授予該獎勵。截至2024年3月31日,歸因於恩里科·德拉戈合成股權獎勵的100萬美元估計未確認的薪酬支出將被確認為2.3年加權平均期內的薪酬支出。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下對公司財務狀況和經營業績的討論和分析應與本報告中包含的簡明合併財務報表(包括其附註)以及 “第5項” 一起閲讀。業務和財務審查及前景” 和 “項目18.公司2023年20-F表格中的財務報表”。
以下討論包括截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的信息。以百萬為單位報告的金額是根據以千計的金額計算得出的。由於四捨五入,表格中列和行中的某些金額可能不足。列出的百分比是根據基礎未四捨五入的金額計算得出的。
以下討論包括某些前瞻性陳述。實際結果可能與此類前瞻性陳述中討論的結果存在重大差異。可能造成或促成這種差異的因素包括但不限於下文和本報告其他地方以及 “項目3.D” 中討論的因素。風險因素” 包含在公司2023年20-F表格和1995年《私人證券訴訟改革法》(“前瞻性陳述安全港”)下的 “前瞻性陳述” 安全港中。在本第2項中使用的 “我們”、“我們的”、“我們” 和 “公司” 等術語是指國際遊戲科技有限公司及其合併子公司,“母公司” 是指國際遊戲技術有限公司。
業務概述
IGT是遊戲領域的全球領導者,為從彩票到遊戲機、數字遊戲和體育博彩等所有渠道和受監管細分市場的玩家提供娛樂性和負責任的遊戲體驗。該公司的解決方案利用豐富的引人入勝的內容、對創新的大量投資、玩家洞察力、運營專業知識和前沿技術,提供以負責任的方式吸引玩家並推動增長的遊戲體驗。IGT在當地擁有良好的影響力,與世界各地的政府和監管機構建立了良好的關係,並通過堅持最高的服務、誠信和責任標準來創造價值。
2024年2月28日,母公司與Everi Holdings Inc.(“Everi”)簽訂了最終協議,根據該協議,母公司將通過向母公司股東進行應納税分拆的方式將其全球遊戲和PlayDigital業務分開,然後立即將此類業務與Everi合併(“分離與剝離”),從而成立 “合併後的公司”。
根據協議條款,預計母公司的股東將在收盤時擁有約54%的股份,而Everi的股東預計將擁有合併後公司約46%的股份。在分離與資產剝離方面,母公司將獲得約26億美元的現金,這些現金將由合併後的公司產生的債務收益提供資金。母公司預計將撥款約20億美元用於償還債務。收盤後,Everi將更名為國際遊戲技術公司,並將在紐約證券交易所上市,股票代碼為IGT。母公司將更名,並繼續以新的股票代碼在紐約證券交易所交易。該交易預計將於2024年底或2025年初完成,但須獲得所有監管部門的批准、股東的批准和其他慣例成交條件。
在截至2024年3月31日的三個月之前,我們分為三個運營板塊:環球彩票、環球遊戲和PlayDigital。詳情見第 1 項。簡明合併財務報表(未經審計)附註—附註12。此處包含的細分市場信息,我們將全球遊戲和PlayDigital分部合併為一個運營板塊,名為Gaming & Digital。在細分市場報告發生變化之後,我們通過兩個分部管理和報告我們的經營業績:全球彩票和遊戲與數字板塊,以及企業支持職能。本文對公司在本報告所述期間的運營進行了相應的討論,為便於比較,對前一時期的分部信息進行了重新估算。
影響運營和財務狀況的關鍵因素
公司的全球業務可能會受到區域和全球層面的工業、經濟和政治因素的影響。俄羅斯和烏克蘭之間的持續衝突、以色列-哈馬斯衝突、阿根廷的經濟和金融危機、各國央行收緊貨幣政策以及其他宏觀經濟因素導致了全球經濟的混亂和不確定性,包括利率上升、通貨膨脹壓力增加、外匯匯率波動、潛在的網絡安全風險和加劇的供應鏈挑戰。但是,在截至2024年3月31日的三個月中,這些事件沒有對我們的供應鏈或經營業績產生重大影響。未來我們的業務或供應商或製造商的業務將在多大程度上受到影響尚不清楚。我們將繼續監測這些事件對我們的業務和經營業績的影響。
關鍵會計估計
公司的簡明合併財務報表根據公認會計原則編制,該公認會計原則要求使用影響資產和負債賬面金額以及收入金額的估計、判斷和假設,以及
已確認的費用。估計數和基本假設基於財務報表編制之日可獲得的信息,以及歷史經驗、判斷和被認為合理和現實的假設。公司先前在2023年20-F表格中披露的關鍵會計估計沒有重大變化。
“第1項” 詳細描述了需要管理層在做出估算和判斷時具有更大主觀性的領域,以及此類基本假設的變化可能對公司的簡明合併財務報表產生重大影響的領域。簡明合併財務報表(未經審計)附註—附註2。此處包括 “重要會計政策摘要”。
運營結果
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的比較
總收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三個月中, | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | 改變 |
(百萬美元) | | $ | | 佔總收入的百分比 | | $ | | 佔總收入的百分比 | | $ | | % |
服務收入總額 | | 872 | | | 82 | | | 846 | | | 80 | | | 27 | | | 3 | |
產品總銷售額 | | 195 | | | 18 | | | 215 | | | 20 | | | (19) | | | (9) | |
總收入 | | 1,067 | | | 100 | | | 1,060 | | | 100 | | | 7 | | | 1 | |
截至2024年3月31日的三個月,總收入從上一個同期的10.6億美元增長了700萬美元至10.67億美元,這主要是由持續的玩家需求推動的,服務收入的增長反映了這一點,但主要由於遊戲終端銷售量下降導致的產品銷售下降所部分抵消。
服務收入較前一同期有所增加,這主要是由於我們的全球彩票板塊的銷售額增加,這主要是由於意大利即時彩票和抽獎遊戲同店銷售額的增長。此外,與前一同期相比,我們在遊戲和數字領域的安裝量增長也促成了增長。產品銷售額較前一同期有所下降,這主要歸因於我們的遊戲和數字板塊,該板塊的機器銷量下降和遊戲軟件銷售的下降,但部分被各種終端、軟件和其他銷售的環球彩票產品銷售的增長所抵消。
有關總收入變化的主要驅動因素的進一步討論,請參閲下文 “分部經營業績” 部分。
運營費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三個月中, | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | 改變 |
(百萬美元) | | $ | | 服務收入的百分比 | | $ | | 服務收入的百分比 | | $ | | % |
服務成本 | | 412 | | | 47 | | | 398 | | | 47 | | | 14 | | | 4 | |
截至2024年3月31日的三個月,服務成本比上一個同期增加了1,400萬美元,增長了4%,總體上與上述服務收入的增長一致。這一增長主要歸因於員工人數增加,總共增加了600萬美元的工資和福利成本,以及許可和特許權使用費的總額增加,以及我們的全球彩票領域用於提供即時和抽獎遊戲銷售的銷售點(“POS”)消耗品的增加。服務成本佔服務收入的百分比增加了20個基點。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三個月中, | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | 改變 |
(百萬美元) | | $ | | 佔產品收入的百分比 | | $ | | 佔產品收入的百分比 | | $ | | % |
產品銷售成本 | | 118 | | | 60 | | | 127 | | | 59 | | | (10) | | | (8) | |
產品銷售成本比上一個同期下降了1000萬美元,下降了8%,這與產品總銷售額的總體下降9%相一致,這主要與遊戲和數字板塊由於遊戲終端銷售下降而減少了2000萬美元,但由於彩票產品增加而導致的全球彩票板塊增長了1000萬美元,部分抵消了這一增長
銷售。產品銷售成本佔產品銷售收入的百分比增長了約90個基點,這主要是由於遊戲和數字領域的產品組合。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三個月中, | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | 改變 |
(百萬美元) | | $ | | 佔總收入的百分比 | | $ | | 佔總收入的百分比 | | $ | | % |
銷售、一般和管理 | | 208 | | | 20 | | | 217 | | | 20 | | | (9) | | | (4) | |
銷售、一般和管理費用比上一個同期減少了900萬美元,下降了4%。這一下降主要歸因於上一個同期在全球彩票板塊中就德州娛樂5的即時彩票遊戲達成的暫定法律和解,以及折舊和攤銷減少500萬美元,這主要與公司和其他部門收購相關資產攤銷額減少有關,但部分被激勵性薪酬的增加所抵消。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三個月中, | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | 改變 |
(百萬美元) | | $ | | 佔總收入的百分比 | | $ | | 佔總收入的百分比 | | $ | | % |
研究和開發 | | 55 | | | 5 | | | 62 | | | 6 | | | (7) | | | (11) | |
截至2024年3月31日的三個月,研發比上一個同期減少了700萬美元,下降了11%,這主要是由於流程改進導致遊戲和數字領域軟件開發活動的資本增加,但工資和福利成本的增加部分抵消了這一點。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三個月中, | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | 改變 |
(百萬美元) | | $ | | 佔總收入的百分比 | | $ | | 佔總收入的百分比 | | $ | | % |
分離和資產剝離成本 | | 18 | | | 2 | | | — | | | — | | | 18 | | | — | |
分離和剝離成本主要包括財務諮詢、法律、會計、税務、諮詢和其他專業諮詢費用,這些費用與對2023年6月8日宣佈的公司遊戲和數字領域的戰略選擇進行審查以及為分拆遊戲和數字業務做準備所需的活動有關。截至2024年3月31日的三個月,分離和剝離成本為1,800萬美元,主要與與Everi簽訂最終協議所需的活動有關。
非運營費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三個月中, | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | 改變 |
(百萬美元) | | $ | | 佔總收入的百分比 | | $ | | 佔總收入的百分比 | | $ | | % |
利息支出,淨額 | | 72 | | | 7 | | | 70 | | | 7 | | | 2 | | | 3 | |
外匯(收益)虧損,淨額 | | (15) | | | (1) | | | 26 | | | 2 | | | (42) | | | (159) | |
其他非營業支出,淨額 | | 1 | | | — | | | 4 | | | — | | | (3) | | | (67) | |
營業外支出總額 | | 58 | | | 5 | | | 101 | | | 9 | | | (42) | | | (42) | |
利息支出淨額比上一個同期增加了200萬美元,這主要是由於循環信貸額度的借款與上一個同期相比有所增加,但被公司維持較低的優先擔保票據平均餘額所抵消,部分原因是 “合併財務報表附註—15” 中描述的2023年票據贖回。我們的 2023 年 20-F 表格中的 “債務”。
外匯(收益)虧損淨額為1500萬美元收益,而前一同期的虧損為2600萬美元。淨外匯(收益)虧損主要與內部和外債歐元兑美元匯率的波動有關,部分抵消了截至2024年3月31日的三個月與阿根廷比索貶值相關的200萬美元虧損,而前一同期的虧損為400萬美元。
其他非營業支出淨額為100萬美元,而前一同期的支出為400萬美元。該公司在前一同期確認了400萬美元的債務清償損失。
所得税準備金
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三個月中, | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | 改變 |
(百萬美元) | | $ | | 佔總收入的百分比 | | $ | | 佔總收入的百分比 | | $ | | % |
所得税準備金 | | 69 | | | 6 | | | 87 | | | 8 | | | (18) | | | (21) | |
截至2024年3月31日的三個月,所得税準備金的減少主要是由與我們的美國商業利息支出限額結轉相關的估值補貼降低以及美國税基侵蝕和反濫用(“BEAT”)納税義務的減少所致,但部分被税前收入的增加所抵消。
分部經營業績
全球彩票
收入和關鍵績效指標
服務收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三個月中, | | 改變 |
(百萬美元) | | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
運營和設施管理合同 | | 605 | | | 590 | | | 15 | | | 3 | |
系統、軟件及其他 | | 13 | | | 12 | | | 1 | | | 10 | |
服務收入總額 | | 619 | | | 602 | | | 17 | | | 3 | |
| | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三個月中, | | |
(按固定貨幣計算的百分比) | | 2024 | | 2023 | | | | |
全球同店銷售增長 | | | | | | | | |
即時彩票和抽獎遊戲 | | (0.2) | % | | 4.8 | % | | | | |
多司法管轄區大獎 | | (1.0) | % | | 48.2 | % | | | | |
總計 | | (0.3) | % | | 8.0 | % | | | | |
| | | | | | | | |
北美和世界其他地區的同店銷售額增長 | | | | | | |
即時彩票和抽獎遊戲 | | (1.6) | % | | 3.2 | % | | | | |
多司法管轄區大獎 | | (1.0) | % | | 48.2 | % | | | | |
總計 | | (1.5) | % | | 7.4 | % | | | | |
| | | | | | | | |
意大利同店銷售增長 | | | | | | | | |
即時彩票和抽獎遊戲 | | 4.4 | % | | 10.3 | % | | | | |
截至2024年3月31日的三個月,運營和設施管理合同收入比上一個同期增加了1500萬美元,增長了3%。這一增長主要是由於意大利同店銷售額增長了4.4%,樂透增加了800萬美元,Scratch and Win彩票銷售額增加了600萬美元,以及LMA業績的增長,部分原因是該期間的多州大獎活動。
全球彩票總銷售額增長的主要原因是意大利即時彩票和抽獎遊戲的增長、國際抽獎遊戲的增長、康涅狄格州的新設施管理合同以及北美多州大獎和抽獎遊戲的增加。北美即時門票銷售的下降完全抵消了北美和國際門票銷售的增長。
截至2024年3月31日的三個月,系統、軟件和其他收入與前一同期相比保持相對平穩。
產品銷售
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| | 在截至3月31日的三個月中, | | 改變 |
(百萬美元) | | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
彩票產品 | | 42 | | | 22 | | | 20 | | | 92 | |
產品總銷售額 | | 42 | | | 22 | | | 20 | | | 92 | |
截至2024年3月31日的三個月,彩票產品收入比前一同期增長了2,000萬美元,增長了92%,這主要是由於與加拿大合同相關的終端和軟件交付收入為1300萬美元,而900萬美元來自新加坡和德國的中央系統軟件升級。
營業利潤率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三個月中, | | 改變 |
(百萬美元) | | 2024 | | 2023 | | $/基點(“基點”) | | % |
毛利率 | | | | | | | | |
服務 | | 319 | | | 313 | | 6 | | | 2 | |
服務收入的百分比 | | 52 | % | | 52 | % | | (40) | bps | | |
產品 | | 17 | | | 7 | | 9 | | | 126 | |
佔產品銷售額的百分比 | | 40 | % | | 34 | % | | 610 | bps | | |
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毛利率佔服務收入的百分比保持相對平穩,較上一個同期下降了40個基點,原因是支出的增加總體上與服務收入的增長一致。
截至2024年3月31日的三個月,產品銷售毛利率比上一個同期增長了900萬美元,這主要與上文討論的產品銷售增長以及由於軟件銷售增加而更有利的產品組合有關。
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| | 在截至3月31日的三個月中, | | 改變 |
(百萬美元) | | 2024 | | 2023 | | $/基點(“基點”) | | % |
營業收入 | | 258 | | | 240 | | 18 | | | 8 | |
營業利潤率 | | 39 | % | | 38 | % | | 100 | bps | | |
該細分市場的營業利潤率從上一個同期的38%或100個基點增至39%,這主要是由於產品銷售利潤率的提高。
遊戲與數碼
收入和關鍵績效指標
服務收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三個月中, | | 改變 |
(以百萬美元計,收益率除外) | | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
遊戲終端服務 | | 131 | | | 129 | | | 2 | | | 2 | |
iGaming | | 48 | | | 43 | | | 4 | | | 10 | |
系統、軟件及其他 | | 75 | | | 71 | | | 4 | | | 5 | |
服務收入總額 | | 253 | | | 243 | | | 10 | | | 4 | |
| | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三個月中, | | 改變 |
| | 2024 | | 2023 | | 單位/美元 | | % |
已安裝的基礎單元 | | | | | | | | |
安裝的基礎單元總數 | | 54,069 | | | 50,902 | | | 3,167 | | | 6 | |
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總收益率 (1) | | $28.51 | | $30.13 | | $(1.62) | | (5) | |
(1) 總收益率代表平均安裝基礎單位的每日收入。已安裝的基礎單元包括部署到客户所在地的主動和非活動單元。
截至2024年3月31日的三個月,遊戲終端服務收入比上一個同期增加了200萬美元,增長了2%。這一增長主要是由各地區的裝機量增長6%推動的,但收益率從前一同期的每單位每天30.13美元下降至28.51美元,部分抵消了這一增長。
截至2024年3月31日的三個月,iGaming收入比上一個同期增長了400萬美元,增長了10%,這主要是由於廣域累進收入(“WAP”)的增加。
截至2024年3月31日的三個月,系統、軟件和其他收入較上一個同期增長了400萬美元,增長了5%,主要與主要來自視頻撲克遊戲內容許可和遊戲軟件維護協議的軟件銷售收入增長300萬美元有關。
產品銷售
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三個月中, | | 改變 |
(百萬美元) | | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
| | | | | | | | |
遊戲終端 | | 110 | | | 135 | | | (25) | | | (19) | |
系統、軟件及其他 | | 43 | | | 57 | | | (14) | | | (25) | |
產品總銷售額 | | 153 | | | 193 | | | (39) | | | (21) | |
| | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三個月中, | | 改變 |
| | 2024 | | 2023 | | 單位/美元 | | % |
全球機牀銷量 | | | | | | | | |
售出的機器總數 | | 6,627 | | | 8,272 | | | (1,645) | | | (20) | |
截至2024年3月31日的三個月,遊戲終端比上一個同期減少了2500萬美元,下降了19%。這一下降主要與機器銷量減少1,645台有關,這主要是由供應鏈相關延誤導致的2022年以來美國和加拿大的大量積壓所致,但由於折扣降低,全球平均銷售價格較上年同期上漲了3%,部分抵消了這一下降。
截至2024年3月31日的三個月,系統、軟件和其他內容比上一個同期減少了1,400萬美元,下降了25%,這主要是由於軟件銷售額減少了1000萬美元,主要來自前一同期的撲克網站許可證銷售和遊戲轉換銷售,以及與遠程遊戲服務器解決方案和遊戲功能相關的專利相關的知識產權許可減少了1000萬美元。這些下降被系統增加的400萬美元(主要是加拿大許可費)以及國際零件銷售量的增加部分抵消。
營業利潤率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三個月中, | | 改變 |
(百萬美元) | | 2024 | | 2023 | | 美元/基點 | | % |
毛利率 | | | | | | | | |
服務 | | 151 | | | 147 | | 4 | | | 3 | |
服務收入的百分比 | | 59 | % | | 60 | % | | (90) | bps | | |
產品 | | 62 | | | 81 | | (19) | | | (23) | |
佔產品銷售額的百分比 | | 41 | % | | 42 | % | | (150) | bps | | |
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截至2024年3月31日的三個月,毛利率佔服務收入的百分比從上一個同期的60%降至59%,這主要是由於員工人數增加導致的工資和福利成本增加。
截至2024年3月31日的三個月,毛利率佔產品銷售的百分比從上一個同期的42%降至41%,這主要是由於上文討論的終端銷量下降以及前一同期的撲克許可和知識產權銷售利潤率高。
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| | 在截至3月31日的三個月中, | | 改變 |
(百萬美元) | | 2024 | | 2023 | | 美元/基點 | | % |
營業收入 | | 81 | | | 83 | | (3) | | | (3) | |
營業利潤率 | | 20 | % | | 19 | % | | 100 | bps | | |
截至2024年3月31日的三個月,營業利潤率從上一個同期的19%增至20%,這主要是由於流程改進導致軟件開發活動的資本增加和供應鏈成本的減少,這些成本的下降被工資和福利以及其他人員成本的增加部分抵消。
流動性和資本資源
概述
該公司的業務是資本密集型的,需要流動性來履行其義務和為增長提供資金。從歷史上看,公司的主要流動性來源是運營現金流,在較小程度上是融資活動的現金收益,包括循環信貸額度下的可用金額。除了一般營運資金和運營需求外,公司的流動性需求主要來自於其履行還本付息義務以及為資本支出和預付許可費提供資金的需求。公司還需要流動性來為收購和相關成本提供資金。從歷史上看,公司經營活動產生的現金流以及融資活動產生的現金流足以滿足公司的流動性需求。
該公司認為,其從運營中產生現金用於再投資業務的能力是其基本財務優勢之一。結合目前可用的資金和承諾的借款能力,公司預計將有足夠的流動性來履行本報告發布之日起的12個月以及之後的較長時期的正常業務過程中的財務義務。
現金管理活動、業務籌資和過剩流動資金的投資由專門的財務小組集中協調,目的是確保資金的有效和高效管理。
截至2024年3月31日和2023年12月31日,公司的可用流動性總額分別如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
循環信貸額度 | | 1,298 | | | 1,234 | |
現金和現金等價物 | | 377 | | | 572 | |
總流動性 | | 1,675 | | | 1,805 | |
循環信貸額度受慣例契約(包括維持息税折舊攤銷前利潤與總淨利息成本的最低比率以及總淨負債與息税折舊攤銷前利潤的最大比率)和違約事件的約束,預計這些都不會影響公司的流動性或資本資源。
請參閲 “第 1 項。簡明合併財務報表附註(未經審計)—7.此處包含債務” 以獲取有關公司債務義務的信息,包括借款和承諾借款額度的到期情況。
截至2024年3月31日和2023年12月31日,公司債務投資組合中分別約有26%和28%受到利率波動的影響。該公司的浮動利率敞口主要與2027年1月到期的循環信貸額度和歐元定期貸款額度有關。
下表彙總了公司按幣種劃分的美元等值現金和現金等價物餘額:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
(百萬美元) | | $ | | % | | $ | | % |
歐元 | | 172 | | | 46 | | | 310 | | | 54 | |
美元 | | 96 | | | 25 | | | 137 | | | 24 | |
其他貨幣 | | 109 | | | 29 | | | 125 | | | 22 | |
現金及現金等價物總額 | | 377 | | | 100 | | | 572 | | | 100 | |
該公司將其現金存款存放在全球銀行的多元化投資組合中,其中大多數被視為全球系統重要性銀行。在子公司以現金分紅、貸款或預付款的形式轉移資金的能力可能受到法律或經濟限制的國家,公司持有少量現金。由於阿根廷比索持續不穩定,截至2024年3月31日,貨幣市場基金中持有56億阿根廷比索(等值600萬美元),固定收益基金持有24億阿根廷比索(等值300萬美元),以抵消進一步持續貶值的負面影響。就會計目的而言,阿根廷的經濟仍處於高度通貨膨脹狀態。此外,由於外匯儲備短缺,特立尼達和多巴哥存在某些監管限制,我們約有2,800萬美元的外匯現金存放在那裏。這些限制不會影響公司履行其現金義務的能力。
截至2024年3月31日,與2023年20-F表中披露的資產負債表外安排相比,我們的資產負債表外安排沒有任何重大變化。此外,我們在 “第5.B項” 中披露的合同義務沒有重大變化。我們的 2023 年 20-F 表格中的 “流動性和資本資源”。
現金流摘要
下表彙總了簡明合併現金流量表。此處包含的簡明合併財務報表中提供了完整的簡明合併現金流量表。
現金流-經營活動
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三個月中, | | |
(百萬美元) | | 2024 | | 2023 | | $ Change |
經營活動提供的淨現金 | | 120 | | | 311 | | | (190) | |
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截至2024年3月31日的三個月,淨收入的非現金調整為1.73億美元,而前一同期為2.53億美元。非現金調整減少的主要驅動因素與4200萬美元的有利外匯變化、遞延所得税減少2900萬美元、折舊和攤銷減少700萬美元以及清償債務損失比上一個同期減少400萬美元有關。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,運營資產和負債的變化分別導致1.81億美元和900萬美元的現金流出,這主要是由於所得税的繳納時間以及主要與貿易應付賬款付款相關的其他營運資金的減少。
現金流-投資活動
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三個月中, | | |
(百萬美元) | | 2024 | | 2023 | | $ Change |
用於投資活動的淨現金 | | (83) | | | (91) | | | 8 | |
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在截至2024年3月31日的三個月中,公司將8300萬美元的淨現金用於投資活動,比上一個同期減少了800萬美元,這主要是由於資本支出減少了1000萬美元,主要用於系統、設備和其他與合同相關的資產。
現金流-融資活動
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三個月中, | | |
(百萬美元) | | 2024 | | 2023 | | $ Change |
用於融資活動的淨現金 | | (262) | | | (163) | | | (99) | |
在截至2024年3月31日的三個月中,用於融資活動的現金流主要包括已付股息和向非控股權益返還的資本1.11億美元、循環信貸額度的淨支付額7200萬美元、與保理計劃相關的6,300萬美元金融負債淨還款、900萬美元的短期借款的償還以及700萬美元的延期許可債務付款。
在截至2023年3月31日的三個月中,用於融資活動的現金流主要包括4.62億美元的長期債務本金支付、1.01億美元的已付股息和向非控股權益返還的資本以及支付給股東的4000萬美元股息。這些現金流出被3.92億美元的循環信貸額度和5,300萬美元的短期借款的淨收益部分抵消。
分紅
我們的董事會批准了以下現金分紅:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至2024年3月31日的三個月中 | | |
(以百萬美元計,每股金額除外) | | 2024 | | 2023 | | | | |
每股普通股支付的股息 | | $ | 0.20 | | | $ | 0.20 | | | | | |
已支付的股息總額 | | 40 | | | 40 | | | | | |
2024 年 5 月 9 日,董事會宣佈季度現金分紅為每股 0.20 美元。股息約為4000萬美元,將於2024年6月13日支付給2024年5月30日營業結束時的登記股東。
股息的歷史支付並不表示股息將在未來的任何日期支付。公司尚未實施正式的股息分配政策,未來的任何股息支付均須經董事會批准。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
“第一部分,第11項” 下的披露沒有重大變化。我們的2023年20-F表格中包含有關市場風險的定量和定性披露”。
第 4 項。控制和程序
在截至2024年3月31日的三個月中,我們的財務報告內部控制沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
母公司和/或其一家或多家子公司不時成為法律、監管或行政訴訟的當事方,這些訴訟涉及我們提出的和針對我們的索賠,以及第三方因正常業務過程或其他業務活動而發出的禁令。許可證也受到競爭對手的法律質疑,他們試圖取消向公司發放的獎勵。母公司和/或其一家或多家子公司也時不時成為與公司持續運營相關的道德與合規調查的對象或當事方。
除了 “第1項” 中另有説明外,我們在2024年3月12日向美國證券交易委員會提交的20-F表年度報告中披露的訴訟沒有任何實質性進展。簡明合併財務報表(未經審計)附註—附註8。承付款和意外開支” 包含在所附財務報表中。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
發行人購買股票證券
在截至2024年3月31日的第一季度中,公司或代表公司未回購普通股。
2021 年 11 月 15 日,母公司董事會批准了一項股票回購計劃(“計劃”),根據該計劃,公司可以在從 2021 年 11 月 18 日開始的四年內回購母公司高達 3 億美元的已發行普通股。自成立至2024年3月31日,該公司已在該計劃下回購了1.56億美元(690萬股股票)。在母公司的2023年年度股東大會上,母公司的股東授權在最高回購價格的前提下回購母公司最多19,968,394股普通股。除非此前在家長2024年年度股東大會上被撤銷、修改或續期,否則該權限的有效期至2024年11月8日。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告,並獲得正式授權。
| | | | | |
| 國際遊戲技術有限公司 |
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| /s/ 馬西米利亞諾·基亞拉 |
| 姓名:馬西米利亞諾·基亞拉 |
| 職務:首席財務官 |
日期:2024 年 5 月 14 日