美國
證券交易委員會

華盛頓特區 20549

10-K/A 表格

（第1號修正案）

（Mark One）

根據 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條提交的年度 報告

在截至12月31日的財政年度中， 2023

☐ 根據1934年《證券交易法》第13條或第15 (d) 條提交的過渡 報告

在從 ___________ 到 _______________ 的過渡期內

委員會文件編號 001-11476

頂點能量有限公司

（註冊人的確切姓名在其 章程中指定）

註冊人的電話號碼，包括區號：866-660-8156

根據該法第12 (b) 條註冊的證券：

根據該法第12 (g) 條註冊的證券：無

按照《證券法》第405條的定義，用複選標記表示註冊人是否是 經驗豐富的知名發行人。是 ☐ 不是

如果不要求註冊人根據該法第 13 條或第 15 (d) 條提交報告，請用複選標記註明 。是 ☐ 不是

用複選標記表明註冊人 (1) 在過去的 12 個月 （或註冊人需要提交此類報告的較短期限）中是否提交了 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條要求提交的所有報告，並且 (2) 在過去 90 天內是否受此類申報要求 的約束。是不是 ☐

用複選標記表明註冊人 在過去 12 個月內（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）是否以電子方式提交了根據 S-T 法規（本章第 232.405 條）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是不是 ☐

用複選標記指明註冊人 是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。 參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司 公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

如果是新興成長型公司，請用勾號 標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第 13 (a) 條規定的任何新的或修訂的財務會計 標準。☐

用複選標記表明註冊人 是否已向編制或發佈審計報告的註冊 公共會計師事務所根據《薩班斯-奧克斯利法案》（15 U.S.C. 7262 (b) 條）提交了關於其管理層對其財務 報告的內部控制有效性的評估報告和證明。

如果證券是根據該法第 12（b）條註冊的，請用複選標記註明申報中包含的註冊人的財務報表是否反映了對先前發佈的財務報表錯誤的更正 。☐

用勾號指明這些錯誤 更正中是否有任何是重述，需要對註冊人的 任何執行官在相關恢復期內根據§240.10D-1 (b) 收到的基於激勵的薪酬進行追回分析。☐

用複選標記表明註冊人 是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。

是 ☐ 不是

非關聯公司持有的有表決權和無表決權 普通股的總市值約為534,959,675美元，該普通股截至註冊人最近完成的第二財季最後一個營業日的上次出售價格計算得出。為了計算 非關聯公司持有的股票的總市值，我們假設所有已發行股票均由非關聯公司持有，除了 我們的每位執行官、董事和5％或以上的股東持有的股份。對於5％或以上的股東， 我們不將此類股東視為關聯公司，除非有事實和情況表明此類股東 對我們公司行使任何控制權，或者除非他們持有我們已發行普通股的10％或更多。 不應將這些假設視為承認所有執行官、董事和5％或以上的股東實際上是我們 公司的關聯公司，或者沒有其他人可以被視為我們公司的關聯公司。有關我們的高管、董事和主要股東股權的更多信息 包含或以引用方式納入了原始報告 的第三部分第 12 項（定義見下文）。

説明截至最遲可行日期發行人已發行的 普通股數量：截至2024年3月6日 已發行和流通的93,514,346股普通股。

以引用方式納入的文檔

沒有。

解釋性説明

Vertex Energy, Inc.（“公司”） 正在其截至2023年12月31日的 財年10-K表年度報告（以下簡稱 “第1號修正案”）中提交本第1號修正案，該報告最初於2024年3月7日向美國證券交易委員會提交（“原始 報告”）。本修正案是為了修訂第二部分 “第9B項”。其他信息”，添加了我們的一位董事在截至2023年12月31日的季度中籤訂的一項規則 10b5-1交易安排，並加入了在線可擴展 商業報告語言（“ixBRL”）數據標記，該標記無意中被從相關的 原始報告所包含的披露中遺漏了。

此外，根據經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”） 第12b-15條的要求，根據《交易法》第13a-14（a）條或第15d-14（a）條， 公司首席執行官和首席財務官的新認證作為本第1號修正案的證物在此提交。由於本 修正案中未包含任何財務報表，並且本修正案不包含或修改與S-K法規第307和308項有關的任何披露，因此省略了認證的第 3、4和5段。該公司也未根據《美國法典》（18 U.S.C. 1350）第 18 章 63 第 1350 條（2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條）納入新的認證，因為本第 1 號修正案沒有提交任何財務報表 。

除此處明確規定的 外，本第 1 號修正案沒有、也不旨在修改、更新或重述原始報告 中的信息，也不會反映原始報告編寫後發生的任何事件。不受本第 1 號修正案影響的信息保持 不變，反映了原始報告發布時所做的披露。原始報告中所載的公司財務 報表未作任何更改。因此，本第1號修正案應與原始 報告和公司向美國證券交易委員會提交的其他文件一起閲讀。

第二部分

項目 9B。其他信息

規則 10b5-1 交易計劃。 在 截至2023年12月31日的季度中，公司的董事或高級職員（定義見第16a-1（f）條）均未通過或終止任何旨在滿足第10b5-1（c）條或任何 “非規則10b5-1交易安排” 的肯定辯護 條件的 購買或出售公司證券的合同、指示或書面計劃，但下述情況除外：

(1) 旨在滿足規則 10b5-1 (c) 的肯定辯護條件 。

(2) 無意滿足規則 10b5-1 (c) 的肯定辯護 條件。

第四部分

項目 15。附件、財務報表附表

作為本報告一部分提交的文件

我們的財務報表包含在從第 100 頁開始的原始 報告中。

除上述規定外， 所有財務報表附表均被省略，原因是所需信息不適用或數量不足 要求提交附表，或者因為所需信息包含在10-K表格中包含的合併財務報表及其附註 中。

* 隨函提交。

簽名

根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條的要求，註冊人已正式安排下述簽署人 代表其簽署本報告，並經正式授權。