美國 美國。
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格40—F
根據 的註冊聲明 1934年證券交易法第12條 |
或
根據 的年度報告 1934年證券交易法第13(a)或15(d)節 |
對於
截止的財政年度 |
佣金
文件號 |
SPROTT 實體黃金信託
(註冊人在其章程中明確規定的名稱)
不適用
(將註冊人姓名翻譯成英語(如果適用))
省 成立或組織) |
1040 (初級標準工業 分類代碼 數量(如果適用)) |
數量(如果適用)) |
南塔2600套房
皇家 銀行廣場
海灣街200號
安大略省多倫多
加拿大, M5 J 2 J1
(註冊人主要執行辦公室的地址和電話)
普格利西律師事務所
圖書館大道850號,204號套房
特拉華州紐瓦克,郵編:19711
(302) 738-6680
(Name、 美國服務代理人的地址(包括郵政編碼)和電話號碼(包括地區編碼))
根據該法第12(B)款登記或將登記的證券:
每個班級的標題 | 交易 符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
根據該法第12(G)款登記或將登記的證券:無
根據該法第15(D)款負有報告義務的證券 :無
對於 年度報告,請用複選標記表示與此表一起填寫的信息:
☒ 年度信息表:☒審計的年度財務報表
表明 截至年度財務報告所涵蓋期間結束時註冊人的每一類資本或普通股的流通股數量:
401,306,562
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了交易法第(13)節或第15(D)節要求提交的所有報告。 和(2)註冊人在過去90個月內是否符合此類提交要求。
沒有關於☐的聲明 |
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交併張貼此類文件的較短時間內)以電子方式提交併張貼在其公司網站上(如果有),根據S-T規則(本章232.405節)第405條要求提交併張貼的所有互動數據文件。
沒有關於☐的聲明 |
用複選標記表示註冊人是否是交易法第12b-2條規定的新興成長型公司。
新興的成長型公司☐
如果 一家根據美國公認會計原則編制財務報表的新興成長型公司,用複選標記表示註冊人 是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守†根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。-☐
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告,並證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國法典》第15編第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告內部控制的有效性進行了評估 編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所。☒:
如果證券是根據該法第12(B)條登記的,請用複選標記表示備案文件中包括的註冊人的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤更正。☐
用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要根據§240.10D-1(B)對註冊人的任何高管在相關恢復期間收到的基於激勵的薪酬進行恢復分析。☐
† 術語“新的或修訂的財務會計準則”是指財務會計準則委員會 在2012年4月5日之後發佈的對其會計準則編纂的任何更新。
年度信息表
註冊人截至2023年12月31日的財政年度的年度信息表作為本年度報告的附件99.5以Form 40-F的形式歸檔,並通過引用併入本文。
管理層的討論和分析
管理層截至2023年12月31日的財政年度的討論和分析作為附件99.6提交,以40-F的形式提交本年度報告,並通過引用併入本文。
經審計的 財務報表
註冊人截至2023年12月31日的財政年度的經審計財務報表以附件99.6的形式存檔,以支持本表格40-F的 年度報告,並在此併入作為參考。
認證
見本年度報告第99.1、99.2、99.3和99.4號表格中的 附件。
披露 控制和程序
截至本報告所述期間結束時,在包括首席執行官和首席財務官在內的註冊人管理層的監督和參與下,對註冊人的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估(如規則13a-15(E)所述,根據《交易所法案》)。基於這一評估,首席執行官和首席財務官得出結論,這些 披露控制和程序的設計和運作有效地確保了註冊人在其向美國證券交易委員會(“委員會”)提交或提交的報告中要求披露的信息得到記錄、處理、彙總 並在要求的時間段內報告。
註冊人對財務報告的內部控制或本年度報告FORM 40-F所涵蓋的期間內,註冊人對財務報告的內部控制或其他因素沒有發生重大影響或合理地可能對註冊人的財務報告的內部控制產生重大影響的變化。
管理層關於財務報告內部控制的年度報告
管理層關於財務報告內部控制的報告作為附件699.6的一部分提交,以支持本年度報告的表格T40-F, ,並被併入本文以供參考。
獨立註冊會計師事務所認證報告
畢馬威有限責任公司關於註冊人截至2023年12月31日的財務報告內部控制的認證報告 隨附註冊人截至2023年12月31日的經審計財務報表,作為附件799.6的一部分提交,以支持本表格40-F的 年度報告,並併入本文以供參考。
對財務報告的控制的變化
沒有。
通知 根據btr規定
沒有。
審計 委員會財務專家
根據《交易法》第10A-3條和紐約證券交易所Arca第5.3條的規定,註冊人不需要也沒有審計委員會。
道德準則
根據紐約證券交易所Arca第5.3條規則的適用條款,註冊人不需要採納道德規範,註冊人也沒有采納。
委託人 會計師費用和服務
畢馬威會計師事務所,加拿大安大略省多倫多,審計公司ID:85,自2016年1月1日起擔任註冊人的審計師。下表 列出了畢馬威會計師事務所在截至2023年、2023年和2022年12月31日的年度向註冊人提供的審計註冊人財務報表的專業服務費用,以及畢馬威律師事務所在2023年1月1日至2023年12月31日期間以及2022年1月1日至2022年12月31日期間提供的其他服務的費用。下表中披露的美元價值不包括適用的 税費和管理費。
截至的年度 | 截至的年度 | |||||||
12月31日, | 12月31日, | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
審計費(1) | $ | 118,248 | $ | 149,466 | ||||
審計相關費用 | — | — | ||||||
税費(2) | 9,527 | 9,585 | ||||||
所有其他費用 | — | — | ||||||
總計(3) | $ | 127,775 | $ | 159,051 |
備註:
(1) | 包括與法定審計相關的費用、與註冊聲明、招股説明書備案和向各監管機構提交的其他備案有關的審計工作, 中期財務報表的季度審查,以及法語翻譯。 |
(2) | 包括税務諮詢和合規服務費用,包括間接税。 |
(3) | 以加元支付的費用 已根據當年的平均匯率折算為美元。 |
表外安排 表內安排
註冊人沒有《1934年證券交易法》(經修訂)下的Form 40-F所定義的表外安排。
表格 披露合同義務
註冊人沒有根據表格40-F的一般指示B.12披露的長期合同義務。
審計委員會的標識
根據《交易法》第10A-3條和紐約證券交易所Arca第5.3條的規定,註冊人不需要也沒有審計委員會。
前瞻性陳述
通過引用併入本表格40-F的文件中的許多陳述構成《1995年美國私人證券訴訟改革法》所指的“前瞻性陳述”。這些前瞻性陳述包括但不限於註冊人或其管理層對未來的期望、希望、信念、意圖或戰略的陳述。此外,任何提及未來事件或情況的預測、預測或其他描述,包括任何基本假設的陳述,均為前瞻性陳述。“預期”、“相信”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、 “可能”、“計劃”、“可能”、“潛在”、“預測”、“項目”、 “應該”、“將會”以及類似的表述可以識別前瞻性陳述,但沒有這些詞語並不意味着陳述不具有前瞻性。其中所載的前瞻性陳述是基於註冊人及其管理層對未來發展及其對註冊人的潛在影響的當前預期和信念。 不能保證影響註冊人的未來事態發展將是註冊人或其管理層所預期的。這些 前瞻性陳述涉及許多風險、不確定性(其中一些不在註冊人的控制範圍之外)或其他 假設,可能會導致實際結果或表現與這些前瞻性 陳述明示或暗示的大不相同。如果這些風險或不確定性中的一個或多個成為現實,或者註冊人或其管理層的任何假設被證明是不正確的,實際結果可能與這些前瞻性陳述中預測的結果在重大方面有所不同。註冊人及其管理層均無義務因新信息、未來事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陳述,除非適用的證券法另有要求。
交互式 數據文件
截至2023年12月31日的財政年度的交互數據文件作為本年度報告的附件101以Form 40-F的形式提交,並通過引用併入本文。
承諾並同意送達法律程序文件
登記人承諾親自或通過電話向代表提供答覆證監會工作人員提出的詢問,並在證監會工作人員提出要求時,迅速提供與有義務提交表格40-F年度報告的證券或上述證券交易有關的信息。
同意 處理服務
註冊人之前已提交了與提交本年度報告的義務有關的證券類別的F-X表格。
登記人法律程序文件送達代理人的名稱或地址如有任何變更,應通過修訂F-X表格並提及登記人的檔案號,迅速通知委員會。
展品索引
97 | Sprott實物黃金信託追回政策。 | |||
99.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節頒發的首席執行官證書。 | |||
99.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節頒發的首席財務官證書。 | |||
99.3 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節頒發的首席執行官證書。 | |||
99.4 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節頒發的首席財務官證書。 | |||
99.5 | 註冊人年度信息表日期為2024年3月25日。 | |||
99.6 | 註冊人截至2023年12月31日的年度經審計的財務報表及其附註以及獨立註冊會計師事務所2024年3月25日的報告、管理層關於財務報告的內部控制報告和註冊人截至2023年12月31日的年度基金業績管理報告。 | |||
99.7 | 獲得獨立註冊會計師事務所畢馬威會計師事務所的同意。 | |||
101.INS | XBRL實例文檔 | |||
101.SCH | XBRL分類擴展架構 | |||
101.CAL | XBRL分類可拓計算鏈接庫 | |||
101.DEF | XBRL分類擴展定義鏈接庫 | |||
101.LAB | XBRL分類擴展標籤鏈接庫 | |||
101.PRE | XBRL分類擴展演示文稿鏈接庫 | |||
104 | 封面頁Interatcive數據文件(格式為Inline BEP,包含在附件101中) | |||
簽名
根據《交易法》的要求,註冊人證明其符合以表格40-F提交的所有要求 ,並已正式促使以下籤署人代表其簽署本年度報告,並獲得正式授權。
斯羅特實物黃金信託 | ||
發信人: | Sprott Asset Management LP,
由其普通合夥人 Sprott Asset Management GP Inc.,之管理人 Sprott實物黃金信託 | |
日期:2024年3月25日 | 發信人: | /s/約翰·錢帕利亞 |
約翰·錢帕利亞 | ||
首席執行官 |