延期貸款”）。關於第一次延期, 66,651,616在首次延期贖回中贖回了A類普通股的股份， 8,348,384A類普通股的股票未被兑換。結果是, 我們的保薦人每月向我們支付的首次延期貸款總額為 $166,968。我們的贊助商總共預付了 $1,168,774自2024年3月31日起存入信託賬户。首次延期貸款不對我們的保薦人或其指定人產生利息，應在 (i) 初始業務合併完成或 (ii) 公司清算時由我們償還給我們的保薦人或其指定人，以較早者為準。我們的保薦人已放棄對信託賬户中與首次延期貸款有關的款項的所有權利。由我們的贊助商選擇, 最多 $1,500,000首次延期貸款可轉換為與私募認股權證相同的認股權證, 價格為 $1.50根據逮捕令。

2022年10月31日，公司發行了本金不超過美元的期票1,168,774致我們的保薦人（“首次延期票據”），以證明公司在首次延期貸款方面的債務。截至2024年3月31日，第一張延期票據的餘額為美元1,168,774.

公司於2023年6月2日提交了8-K表格，通知股東在2023年6月1日舉行的股東大會（“第二次特別會議”）上批准將要求公司完成業務合併的截止日期從2023年6月3日延長至2023年11月3日（“第二次延期”）。股東持有 5,650,122A類普通股（撤回贖回生效後）行使了按比例贖回信託賬户中資金的權利。結果，大約 $57.6百萬（大約 $）10.19每股）已從信託賬户中刪除，用於支付此類贖回持有人（“第二次延期贖回”）。

關於第二次延期，我們的贊助商同意向我們預付款 (i) $0.04對於未在第二次特別會議上兑換的每股公開股票，外加 (ii) 美元0.04對於公司要求在2023年6月3日至2023年11月3日期間完成業務合併的每股公眾股票（此類預付款，即 “第二次延期貸款”），自2023年7月3日起的每個日曆月以及隨後每個月的第三天或其中的一部分未贖回的每股公開股票（此類預付款，即 “第二次延期貸款”）， 5,650,122在第二次延期贖回中贖回了A類普通股的股份 2,698,262A類普通股的股票未兑換。結果是, 我們的保薦人每月向我們支付的第二次延期貸款總額為 $107,930。我們的贊助商總共預付了 $539,652自2024年3月31日起存入信託賬户。第二次延期貸款不對我們的保薦人或其指定人產生利息，應在 (i) 初始業務合併完成或 (ii) 我們的清算日期以較早者為準，由我們償還給我們的保薦人或其指定人。我們的保薦人已放棄對信託賬户中與第二次延期貸款有關的款項的所有權利。由我們的贊助商選擇, 最多 $300,000第二次延期貸款可轉換為與私募認股權證相同的認股權證, 價格為 $1.50根據逮捕令。

2023年6月2日，公司發行了本金不超過美元的期票539,652致我們的保薦人（“第二次延期票據”），以證明我們對第二次延期貸款的債務。截至2024年3月31日，第二份延期票據的餘額為美元539,652.

公司於2023年11月8日提交了8-K表格，通知股東在2023年11月3日舉行的股東大會（“第三次特別會議”）上批准將公司必須完成業務合併的截止日期從2023年11月3日延長至2024年5月3日（“第三次延期”）。與第三次延期有關的是，股東持有 607,993A類普通股（撤回贖回生效後）行使了按比例贖回信託賬户中資金的權利。結果，大約 $6.3百萬（大約 $）10.42每股）已從信託賬户中刪除，用於向此類贖回持有人付款。第三次延期將為公司提供更多時間來完成業務合併。

營運資金貸款

2023 年 3 月 1 日，我們的贊助商同意向公司提供總額不超過 $ 的貸款250,000用於營運資金的目的。公司向我們的保薦人簽發了期票以作為貸款的證據。2023年11月2日，公司發行了經修訂和重報的本票（“重述票據”），本金最高為美元550,000致贊助商。重述票據修訂、重述、取代並取代了日期為2023年3月1日的某些期票，本金為美元250,000。2024年3月25日，公司向保薦人發行了經修訂和重述的期票（“第二份重述票據”）。第二份重述票據修改、重申、取代和取代重述票據，將該票據下可供借款的本金額從最高不超過美元550,000最高可達 $900,000。第二份重報票據不計息，在業務合併完成之日到期，受慣常違約事件的影響。第二張重報票據將要償還

僅限於公司在為首次公開募股而設立的信託賬户之外有可用資金。截至2024年3月31日，該公司已借入美元900,000在第二份重述附註下。

完成業務合併

2024年3月10日，公司與EchoStar Corporation（“EchoStar”）的子公司EchoStar Real Estate Holding L.C.（“賣方”）簽訂了最終買賣協議，該協議規定我們以收購價為美元從賣方那裏購買位於科羅拉多州利特爾頓的商業房地產物業（“物業”），包括DISH Wireless的公司總部26.75百萬（此類交易，“交易”）。該交易於2024年5月1日完成，其結構符合資產收購的條件，將滿足 “業務合併” 的要求，該術語的定義見我們的經修訂和重述的公司章程（不時修訂的 “章程”）。

2024年3月22日，公司收到德意志銀行證券公司（“DBSI”）的一封信，其中DBSI同意免除根據2020年10月29日與公司與DBSI首次公開募股有關的某些承保協議應付的與業務合併有關的延期承保費的任何部分。此外，DBSI對公司或其任何關聯公司可能提交的與交易相關的任何註冊聲明或委託書（如適用）的任何部分不承擔任何責任。

在交易完成時，公司向其A類普通股的所有持有人提供了面值為美元0.0001在公司首次公開募股中購買的每股股票，有機會根據章程的規定並受章程的限制贖回此類股票。參見注釋 9。分配給贖回公開股票的公眾股東的每股金額並未減少任何遞延承保佣金（如附註5所述）。根據會計準則編纂（“ASC”）480-10-S99 “區分負債和股權”，贖回條款不僅僅在公司控制範圍內，還要求將可能贖回的普通股歸類為永久股權以外的股票。由於法律不要求股東投票，而且公司沒有出於業務或其他法律原因舉行股東投票，因此公司根據其章程根據美國證券交易委員會（“SEC”）的要約規則進行了贖回，並在完成業務合併之前向美國證券交易委員會提交了要約文件。參見注釋 9。公司的初始股東和獨立董事同意放棄與完成業務合併相關的創始人股份、獨立董事股份和公開股票的贖回權。

2024年3月25日，公司免除了公司、保薦人和其他初始股東之間就保薦人持有的9,375,000股創始股東之間的特定書面協議第7（a）節規定的封鎖限制，這將允許保薦人在我們的初始業務合併完成後不考慮此類限制的情況下轉讓任何或全部此類股份，但須遵守適用證券法的限制。

演示基礎

隨附的未經審計的簡明財務報表以美元列報，是根據美利堅合眾國普遍接受的中期財務信息會計原則（“美國公認會計原則”）和表10-Q的説明編制的。根據美國證券交易委員會關於中期財務報告的規章制度，通常包含在根據美國公認會計原則編制的未經審計的簡明財務報表中的某些信息或腳註披露已被簡要或省略。因此，它們不包括完整列報財務狀況、經營業績或現金流所需的所有信息和腳註。管理層認為，所附未經審計的簡明財務報表包括所有調整，屬於正常的經常性調整，這些調整是公允列報所列期間的財務狀況、經營業績和現金流量所必需的。

隨附的未經審計的簡明財務報表應與公司於2024年3月28日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告中包含的公司經審計的財務報表一起閲讀，該報告經2024年4月15日向美國證券交易委員會提交的10-K/A表進行了修訂。截至2024年3月31日的三個月的中期業績不一定表示截至2024年12月31日的期間或未來任何時期的預期業績。

繼續關注

首次公開募股和私募配售完成後，公司的流動性需求已由未存入信託賬户的私募完成所得收益和保薦人提供的營運資本貸款得到滿足。

管理層已採取多項行動，以增強公司繼續經營的能力。正如附註9中進一步描述的那樣，公司於2024年5月1日完成了業務合併。此外，2024年5月1日，公司完成了先前宣佈的股權遠期交易，公司獲得的現金收益總額約為美元200百萬。

管理層認為，這些行動將使公司能夠在2025年5月15日之前繼續作為持續經營企業，也就是這些財務報表發佈之日起十二個月後。

考慮《通貨膨脹減少法》消費税

2022 年 8 月 16 日，2022 年《降低通貨膨脹法案》（“IR 法案”）簽署成為法律。除其他外，《投資者關係法》規定，在2022年12月31日之後，對美國上市公司的某些股票回購（包括贖回）徵收新的1％的美國聯邦消費税。消費税是針對回購公司本身徵收的，而不是向其回購股票的股東徵收的（儘管它可能會減少當前或後續贖回中可分配的現金金額）。消費税的金額通常為回購公司在應納税年度回購的任何股票的公允市場價值與回購公司在同一應納税年度發行的某些新股的公允市場價值之間任何正差額的1％。此外，許多例外情況適用於該消費税。美國財政部（“財政部”）已被授權為實施和防止濫用或避税提供法規和其他指導。

2022年12月27日，財政部發布了2023-2號通知，對消費税適用的某些方面進行了澄清。該通知一般規定，如果一家美國上市公司在適用《美國國税法》（“《美國國税法》”）第331條的清算中完全清算（只要該法第332（a）條也不適用），則此類完全清算中的分配以及該公司在進行完全清算最終分配的同一納税年度的其他分配無需繳納消費税。因此，如果根據該法第331條對公司進行全面清算，我們預計不會適用1％的消費税。

可能對我們進行的任何贖回或其他回購徵收的任何消費税，無論是企業合併、延期投票還是其他方式，都將由我們支付，而不是由贖回持有人支付，這可能會導致我們在後續清算中可供分配的A類普通股或現金的價值減少。我們是否以及在多大程度上需要繳納與企業合併相關的消費税將取決於許多因素，包括（i）業務合併的結構，（ii）與業務合併相關的贖回和回購的公允市場價值，（iii）與業務合併（或同一應納税範圍內的任何其他股權發行）相關的任何 “PIPE” 或其他股票發行的性質和金額業務合併年份）和（iv）任何後續法規的內容，澄清以及財政部發布的其他指導.公司無意將存入信託賬户的收益用於支付根據任何當前、待定或未來的規則或法律可能向公司徵收的消費税或其他性質相似的費用或税款（如果有），包括根據投資者關係法對公司業務合併相關的任何贖回徵收的任何消費税。

如果優先股此前尚未轉換，則公司將在公司初始業務合併結束五週年之日之後贖回每股優先股，不少於 10也不超過 20 天事先通知，以現金支付，價格等於 $11.50每股，視某些慣例調整而定。這種贖回功能要求金融工具進行負債分類，並按每個報告期的公允價值報告，截至2024年3月31日，資產負債表中將該公允價值報告為遠期股權。

在每種情況下，優先股將使訂閲者有權獲得等於公司普通股實際支付的股息的股息，其形式與折算後的股息相同。優先股將沒有投票權。

2024年3月25日，公司和訂閲者訂立了認購協議修正案，修訂了根據該協議可發行的優先股的條款，該修正案以交易的完成為前提並基本同行，規定 (i) 轉換優先股時公司普通股的發行將需要獲得公司股東的事先批准，但僅限於此類轉換需要股票的範圍（且僅限於一定程度）根據《納斯達克規則》第 5635 條獲得持有人批准，以及 (ii) 任意在優先股發行後，公司可以不時地按等於美元的價格由公司選擇全部或部分贖回優先股11.50每股。

私募認股權證

在首次公開募股結束的同時，公司完成了私募股權 11,333,333向我們的保薦人提供私募認股權證，每份認股權證均可行使購買 一A類普通股的份額為美元11.50每股，價格為 $1.50每份私募認股權證，為公司帶來總收益 $17.0百萬。

每份完整的私募認股權證均可行使 一A類普通股的全部股份，價格為美元11.50每股。向我們的保薦人出售私募認股權證的部分收益已添加到將存入信託賬户的首次公開募股收益中。如果公司沒有在合併期內完成業務合併，那麼私募認股權證將一文不值。只要私募認股權證由我們的保薦人或其允許的受讓人持有，就不能兑換成現金，也可以在無現金的基礎上行使。

我們的保薦人和公司的高級管理人員和董事同意，除非有有限的例外情況，否則不得轉讓、轉讓或出售其任何私募認股權證 30 天業務合併完成後。

關聯方貸款

首次公開募股費用貸款

2020年8月28日，創始人同意向公司提供總額不超過美元的貸款1,000,000根據期票（“票據”）支付與首次公開募股相關的費用。在2020年11月3日之前，公司借款了美元373,000在註釋下。這筆貸款是無息的，無抵押的，將於2021年12月31日或首次公開募股完成時到期。這筆貸款是在首次公開募股結束時從發行收益中償還的。不允許將來借款。

營運資金貸款

此外，為了支付與業務合併相關的交易成本，我們的保薦人或贊助商的關聯公司或公司的某些高管和董事可以但沒有義務根據需要向公司貸款（“營運資金貸款”）。如果公司完成業務合併，公司將從向公司發放的信託賬户收益中償還營運資金貸款。否則，只能從信託賬户之外的資金中償還營運資金貸款。如果業務合併未關閉，公司可以使用信託賬户之外持有的部分收益來償還營運資金貸款，但信託賬户中持有的收益不會用於償還營運資金貸款。除上述內容外，此類營運資金貸款（如果有）的條款尚未確定，也沒有關於此類貸款的書面協議。營運資金貸款要麼在企業合併完成後償還，要麼由貸款人自行決定，最高可償還美元1,500,000的此類營運資金貸款可以兑換成業務合併後實體的認股權證，價格為美元1.50根據逮捕令。認股權證將與私募認股權證相同。

2023 年 3 月 1 日，我們的贊助商同意向公司提供總額不超過 $ 的貸款250,000用於營運資金的目的。公司向我們的保薦人簽發了期票以作為貸款的證據。2023年11月2日，公司發行了本金不超過美元的重報票據550,000致贊助商。重述票據修訂、重述、取代並取代了日期為2023年3月1日的某些期票，本金為美元250,000。2024年3月25日，公司向保薦人發行了第二份重述票據。第二份重述票據修改、重申、取代和取代重述票據，將該票據下可供借款的本金額從最高不超過美元550,000最高可達 $900,000。截至2024年3月31日，該公司已借入美元900,000在第二份重述附註下。第二份重報票據不計息，在業務合併完成之日到期，受慣常違約事件的影響。只有在公司為首次公開募股設立的信託賬户之外有可用資金的情況下，才能償還第二份重報票據。截至截止日期，公司通過向保薦人全額償還本金來履行並履行其在第二份重報票據下的義務。參見注釋 9。

第一次擴展説明

2022年10月31日，我們的贊助商同意向公司提供總額不超過$的貸款1,168,774用於向信託賬户付款以延長公司必須完成的期限和初始業務合併。這筆貸款是無息的，無抵押的，在初始業務合併或公司清算之日到期，以較早者為準。贊助商最多可以選擇轉換為 $1,500,000將本票據的未付本金餘額轉化為該數量的認股權證，每份認股權證可行使的全部認股權證 一A類普通股的份額，美元0.0001公司每股面值（“首次延期轉換認股權證”），等於以這種方式轉換的應付票據的本金除以美元1.50。首次延期轉換認股權證應與公司在首次公開募股結束前不久在私募中發行的私募認股權證相同。截至2024年3月31日，本票據下的未償金額為美元1,168,774。延期票據-關聯方包含嵌入式轉換功能，該功能與債務協議沒有明確和密切的關係，債務協議要求進行分叉並按公允價值報告。由於轉換功能在開始時和每個報告期都已耗盡，因此嵌入式轉換選項的價值並不重要。截至截止日期，公司通過向保薦人全額償還本金來履行並履行其在第一份延期票據下的義務。參見注釋 9。

第二份擴展説明

2023 年 6 月 2 日，我們的贊助商同意向公司提供總額不超過 $ 的貸款539,652用於向信託賬户付款以延長公司必須完成的期限和初始業務合併。這筆貸款不計息，無抵押貸款，在公司初始業務合併或清算之日到期，以較早者為準。贊助商可以選擇最多兑換 $300,000將本票據的未付本金餘額轉化為該數量的認股權證，每份認股權證可行使的全部認股權證 一A類普通股的份額，美元0.0001公司每股面值（“第二次延期轉換認股權證”），等於以這種方式轉換的應付票據的本金除以美元1.50。第二次延期轉換認股權證應與公司在首次公開募股結束前不久在私募中發行的私募認股權證相同。截至2024年3月31日，第二份延期票據的餘額為美元539,652。延期票據-關聯方包含嵌入式轉換功能，該功能與債務協議沒有明確和密切的關係，債務協議要求進行分叉並按公允價值報告。由於轉換功能在開始時和每個報告期都已耗盡，因此嵌入式轉換選項的價值並不重要。截至截止日期，公司通過向保薦人全額償還本金來履行並履行其在第二份延期票據下的義務。參見注釋 9。

承保協議

承銷商獲得的承保折扣為 $0.20每單位，或 $15,000,000總體而言，在首次公開募股結束時。$0.35每單位，或 $26,250,000總體而言，應向承銷商支付延期承保佣金（承銷商在截至2024年3月31日的三個月期間免除了遞延承保佣金）。

遞延律師費

公司獲得了與首次公開募股有關的法律諮詢服務，並同意支付約美元275,000初始業務合併完成後的此類費用，截至2024年3月31日和2023年12月31日，該合併在資產負債表中記錄為遞延律師費。

消費税

在截至2023年12月31日的年度中，持有者 6,294,164A類普通股的股票行使了贖回股票的權利，贖回總額為美元63,919,253。結果，公司累計並記錄了 1應納消費税的百分比，金額為美元639,193在截至2024年3月31日和2023年12月31日的資產負債表上。該負債不會影響運營報表，如果沒有額外的實收資本，則可以抵消額外的實收資本或累計赤字。

在進行業務合併時，B類普通股自動轉換為A類普通股 一-一對一。參見注釋 9。

優先股—公司有權發行 20,000,000優先股股票，面值 $0.0001每股，包括公司董事會可能不時決定的指定、投票和其他權利和偏好。截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，有 不已發行或流通的優先股。

此外，公司可以召集公開認股權證進行贖回：

在任何情況下，公司都無需以淨現金結算任何認股權證。

下表列出了截至2024年3月31日和2023年12月31日按公允價值記賬的公司資產和負債的相關信息，並指出了公司用來確定此類公允價值的估值投入的公允價值層次結構。與這些估計值和投入的顯著偏差可能導致公允價值的重大變化。

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認股證負債

截至2024年3月31日和2023年12月31日，該公司的衍生權證負債價值為美元6,013,658和 $9,205,500，分別地。根據ASC 815-40，認股權證列為負債，並在資產負債表上的衍生權證負債中列報。衍生權證負債在開始時按公允價值計量，並定期計量，公允價值的變動列於未經審計的簡明運營報表中衍生權證負債的公允價值變動。

遠期股權

截至2024年3月31日，該公司的遠期股權價值為美元332,000。根據ASC 480，遠期股權被列為負債分類的金融工具，截至2024年3月31日和2023年12月31日，在資產負債表中作為股權遠期負債列報。

測量-認股權證

認股權證按公允價值定期計量。由於在活躍市場中使用了股票代碼為CONXW的可觀察市場報價，因此截至2024年3月31日和2023年12月31日的公共認股權證的後續衡量被歸類為1級。由於向一小部分被允許的受讓人之外的任何人轉讓私募認股權證將導致私募認股權證的條款與公開認股權證的條款基本相同，因此公司確定每份私募認股權證的公允價值等於每份公開認股權證的公允價值，對短期適銷性限制的調整微乎其微。因此，私募認股權證被歸類為二級。

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下表顯示了截至2024年3月31日和2023年3月31日止年度衍生權證負債公允價值的變化：

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測量-遠期股權

遠期股權定期按公允價值計量。截至2024年3月31日，由於無法觀察到的投入得到很少或根本沒有對負債公允價值具有重要意義的市場活動的支持，因此截至2024年3月31日的後續股票遠期衡量被歸類為3級。

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遠期股權的估值如下：

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延期説明 — 關聯方

延期票據——關聯方包含嵌入式轉換功能，該功能與債務協議沒有明確和密切的關係，債務協議要求進行分叉並按公允價值報告。由於轉換功能在開始時和每個報告期都已耗盡，因此嵌入式轉換選項的價值並不重要。