目錄
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
在截至的季度期間
在從到的過渡期內
委員會檔案編號:
OCULUS VISIONTECH INC. |
(註冊人的確切姓名如其章程所示) |
| |
(州或其他司法管轄區 | (美國國税局僱主 |
公司或組織) | 證件號) |
|
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼) |
( |
(註冊人的電話號碼,包括區號) |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器 | ☐ | 加速過濾器 | ☐ |
| ☐ | 規模較小的申報公司 | |
新興成長型公司 | |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。
是的
截至 2024 年 5 月 14 日,有
根據該法第12(b)條註冊的證券:
每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
常見 | ||
普通股——沒有面值 | OVTZ | 櫃枱公告板 |
優先股-無面值 | 不適用 | 不適用 |
普通股——沒有面值 | OVT | TSX 風險交易所 |
普通股——沒有面值 | USF1 | 法蘭克福證券交易所 |
目錄
第一部分 – 財務信息 |
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前瞻性陳述 |
4 |
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第 1 項。 |
財務報表 |
6 |
|
簡明的中期合併資產負債表 |
6 |
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(A) |
簡明中期合併運營報表和綜合虧損報表 |
7 |
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(B) |
簡明的中期合併報表 股東’公平 |
8 |
|
(C) |
簡明的中期合併現金流量表 |
9 |
|
(D) |
簡明中期合併財務報表附註 |
10 |
|
第 2 項。 |
(E) |
管理’s 對財務狀況和經營業績的討論與分析 |
19 |
第 3 項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
22 |
|
第 4 項。 |
控制和程序 |
22 |
|
第二部分 – 其他信息 |
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第 1 項。 |
法律訴訟 |
23 |
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第 1A 項。 |
風險因素 |
23 |
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第 2 項。 |
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 |
23 |
|
第 3 項。 |
優先證券違約 |
23 |
|
第 4 項。 |
礦山安全披露 |
23 |
|
第 5 項。 |
其他信息 |
23 |
|
第 6 項。 |
展品 |
23 |
前瞻性陳述
本10-Q表季度報告包含前瞻性陳述。就本10-Q表季度報告而言,除歷史事實陳述以外的所有陳述均為 “前瞻性陳述”。在某些情況下,您可以通過諸如 “計劃”、“可能”、“將”、“期望”、“打算”、“預測”、“相信”、“估計” 和 “繼續” 等前瞻性詞語或類似詞語來識別這些陳述。前瞻性陳述是不是歷史事實的陳述,包括但不限於:
● |
有關我們產品和服務的聲明,包括: |
o |
我們的數字水印技術和基於雲的文件保護系統; |
|
o |
我們的數據隱私和數據保護服務和解決方案;我們的技術、我們的現金需求,包括我們為未來資本支出和營運資金需求提供資金的能力; |
|
o |
我們對行業競爭和增長的期望;未來額外資金的來源和可用性;以及 |
|
o |
融資安排對項目和產品的影響。 |
您應仔細閲讀包含這些詞語的陳述,因為它們討論了未來的預期和計劃,其中包含對未來經營業績或財務狀況的預測或陳述其他前瞻性信息。我們認為,向投資者傳達未來的預期很重要。但是,將來可能會有一些我們無法準確預測或控制的事件。因此,除非法律要求,否則我們不承擔以任何理由更新任何前瞻性陳述的義務,即使有新信息可用或將來發生其他事件。
前瞻性陳述基於當前對影響公司的未來事件的預期,並受影響全球市場上所有業務以及公司特定事項的不確定性和因素的影響。這些不確定性和因素難以預測,其中許多是公司無法控制的。評估這些前瞻性陳述時需要考慮的因素包括但不限於:
● |
流行病的影響; |
|
● |
公司的運營歷史有限,因此很難評估其業務和前景; |
|
● |
公司蒙受了鉅額損失,預計將來會蒙受損失,可能永遠無法實現盈利; |
|
● |
如果公司無法獲得大量額外融資,則可能無法繼續營業; |
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● |
預計公司未來時期的經營業績將受到重大波動,這可能會影響公司普通股的交易價格; |
|
● |
數據隱私和數據保護市場競爭激烈,公司未能成功競爭將限制其獲得、保留和增加市場份額的能力; |
|
● |
文件保護市場競爭激烈,公司未能成功競爭將限制其保持和增加市場份額的能力; |
|
● |
視頻數字水印業務競爭激烈,公司未能成功競爭將限制其保持和增加市場份額的能力; |
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● |
公司面臨快速的技術變革,這可能會使其產品和服務過時; |
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● |
公司依賴供應商和其他第三方服務提供商,並將與其中一些公司競爭; |
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● |
公司的服務技術複雜,可能無法防止可能降低其市場接受度、導致產品責任或損害其聲譽的缺陷; |
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● |
公司的任何人員損失或無法招聘新人員都可能損害其業務; |
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● |
未能根據薩班斯-奧克斯利法案第404條維持有效的內部控制可能會對公司的業務和經營業績產生重大不利影響,股東可能會對公司的財務報告失去信心; |
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● |
公司目前沒有任何付費客户; |
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● |
如果公司無法保護其知識產權,其業務可能會受到影響; |
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● |
公司的產品可能會侵犯他人的知識產權,導致公司承擔鉅額費用或阻止我們對其產品進行許可; |
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● |
公司的成功取決於對電子商務應用程序需求的持續增長; |
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● |
政府監管和法律的不確定性可能會增加在互聯網上開展業務的額外成本和風險; |
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● |
該公司的股價一直波動很大,而且可能非常波動,這可能會給投資者造成鉅額損失; |
|
● |
該公司過去沒有支付過現金分紅,預計在可預見的將來也不會支付現金分紅。 |
任何投資回報可能僅限於公司普通股的價值;
● |
證券分析師不得啟動或繼續報道公司的普通股,這可能會對其市場價格產生負面影響; |
|
● |
我們的章程文件中的反收購條款可能會阻止或延遲公司控制權的變更; |
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● |
公司打算髮行額外的股權證券,這可能會削弱當前股東的權益,或持有優先於普通股的權利或優先權; |
|
● |
行使期權和認股權證以及以其他方式發行普通股或可轉換為普通股或可行使的證券,將稀釋公司當前股東的所有權權益,並可能對公司普通股的未來市場價格產生不利影響; |
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● |
執行官和董事的有限責任可能會阻止股東對他們提起訴訟; |
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● |
美國證券交易委員會對低價 “便士股” 的要求可能會對股東在二級市場出售股票的能力產生不利影響; |
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● |
公司預計在可預見的將來不會向股東派發股息; |
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● |
公司可能面臨不利的匯率波動,這可能會損害公司的財務業績和現金流; |
|
● |
服務中斷和公司基礎設施中斷可能會對公司造成損害,對業務運營產生不利影響並損害聲譽; |
|
● |
公司產品和服務中的安全漏洞或任何違反公司安全措施的行為都可能損害其聲譽並幹擾公司的業務; |
|
● |
作為美國上市公司的財務報告義務既昂貴又耗時,並可能對公司的管理層提出重大要求;以及 |
|
● |
公司未能管理或充分解決其中任何一項或多項風險都可能導致業務遭受重大不利影響。 |
公司認為,上述項目是重要因素,可能導致其財務報表中包含的估計與實際業績以及公司或代表其在本報告中或其他地方發表的前瞻性陳述中表達的估計存在重大差異。該公司在截至2023年12月31日的財政年度的10-K表年度報告以及向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的其他定期報告中在 “風險因素” 下更詳細地討論了這些因素。因此,如果本季度報告包含有關公司財務狀況、經營業績、業務前景或任何其他方面的前瞻性陳述,請注意,公司的實際財務狀況、經營業績和經營業績可能與公司在前瞻性陳述中的預測或估計存在重大差異。除非適用的證券法律法規要求,否則我們不打算在每次出現潛在重要因素時更新對重要因素的描述。我們建議股東應該(i)意識到上述未提及的因素可能會影響公司前瞻性陳述的準確性,(ii)在考慮公司的前瞻性陳述時要謹慎行事。
第一部分-財務信息
第 1 項。 |
財務報表。 |
OCULUS VISIONTECH INC.和子公司
簡明的中期合併資產負債表
(以美元表示)
(未經審計)
3月31日 2024 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產: | ||||||||
現金 | $ | $ | ||||||
預付費用和其他流動資產(注4) | ||||||||
總資產 | $ | $ | ||||||
負債和股東權益(虧損) | ||||||||
流動負債: | ||||||||
應付賬款和應計負債(附註5) | $ | $ | ||||||
應付賬款和應計負債——關聯方 | ||||||||
流動負債總額 | ||||||||
股東權益(虧損): | ||||||||
優先股-無面值;已授權 股票,未發行 | ||||||||
普通股和額外實收資本——無面值;已授權 已發行和流通的股份 91,422,569 股以及 | ||||||||
額外已繳資本 | ||||||||
累計其他綜合虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
股東權益(虧損) | ( | ) | ( | ) | ||||
負債總額和股東權益(虧損) | $ | $ |
參見隨附的註釋
OCULUS VISIONTECH INC.和子公司
簡明的中期合併運營報表和綜合虧損報表
(以美元表示)
(未經審計)
在結束的三個月裏 3月31日 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
費用: | ||||||||
諮詢(註釋11) | $ | $ | ||||||
研究與開發(注10) | ||||||||
銷售、一般銷售和管理銷售(附註 9 和 11) | ||||||||
股票薪酬(註釋7和11) | ||||||||
運營損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
利息收入 | ||||||||
淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他綜合損失 | ||||||||
貨幣折算差異 | ( | ) | ( | ) | ||||
綜合損失總額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
每股淨虧損——基本虧損和攤薄後虧損 | $ | ) | $ | ( | ) | |||
已發行普通股的加權平均數量——基本股和攤薄後 |
參見隨附的註釋
OCULUS VISIONTECH INC.和子公司
簡明中期合併股東權益報表(虧損)
(以美元表示)
(未經審計)
截至 2024 年 3 月 31 日的三個月期間 | ||||||||||||||||||||||||
常見 股份 | 金額 | 額外 實收資本 | 累積的 其他 全面 損失 | 累積的 赤字 | 股東 公平 (缺陷) | |||||||||||||||||||
截至2023年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||
基於股份的薪酬 | - | |||||||||||||||||||||||
貨幣折算差異 | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||||||||
淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
截至2023年3月31日的三個月期間 | ||||||||||||||||||||||||
常見 股份 | 金額 | 額外 實收資本 | 累積的 其他 全面 收入(虧損) | 累積的 赤字 | 股東 公平 | |||||||||||||||||||
截至2022年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
基於股份的薪酬 | - | |||||||||||||||||||||||
貨幣折算差異 | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||||||||
淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
截至2023年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
參見隨附的註釋
OCULUS VISIONTECH INC.和子公司
簡明的中期合併現金流量表
(以美元表示)
(未經審計)
截至3月31日的三個月 | 2024 | 2023 | ||||||
來自經營活動的現金流: | ||||||||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
加回基於非現金股份的薪酬 | ||||||||
為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整: | ||||||||
運營資產和負債的變化: | ||||||||
減少預付費用和其他流動資產 | ||||||||
應付賬款和應計負債增加(減少) | ( | ) | ||||||
應付賬款和應計負債的增加——關聯方 | ||||||||
用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
外幣折算的影響 | ( | ) | ( | ) | ||||
現金和現金等價物的淨減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
期初的現金和現金等價物 | ||||||||
期末的現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
現金流信息的補充披露: | ||||||||
在此期間支付的利息現金 | $ | $ | ||||||
在此期間支付的所得税現金 | $ | $ |
在本報告所述期間,沒有非現金融資或投資活動。
參見隨附的註釋
OCULUS VISIONTECH INC.和子公司
簡明中期合併財務報表附註
在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月期間
(以美元計)
(未經審計)
1. | 演示和業務基礎 |
隨附的合併財務報表包括Oculus Visiontech Inc.(“Oculus”)及其全資子公司ComplyTrust Inc.(“CTI”)(統稱為 “公司”)的賬目。合併後,所有公司間餘額和交易均已清除。管理層認為,公允列報所必需的所有調整(包括正常的經常性應計費用)均已包括在內。
該公司是數字水印服務和解決方案的設計者。在 2023年12月31日 而對於 二-截至該年度期間,公司的幾乎所有資產和幾乎所有業務都位於美國和加拿大。
這些未經審計的簡明合併中期財務報表是根據美利堅合眾國公認的會計原則(“美國公認會計原則”)和美國證券交易委員會(“SEC”)的財務信息規則和條例編制的,附有表單説明 10-Q 和規則 S-K。結果是 不必然表明了哪些結果 可能 將在未來實現。未經審計的簡明合併中期財務報表應與公司的年度報告一起閲讀 10-K,其中包含截至年度的經審計的財務報表及其附註以及管理層的討論和分析 2023 年 12 月 31 日。 根據美國證券交易委員會的此類規章制度,通常包含在根據美國公認會計原則編制的財務報表中的某些信息和腳註披露已被簡要或省略。這些財務報表在年度財務報表中遵循相同的會計政策。的經營業績 三幾個月已結束 2024年3月31日 是 不必然表明了以下結果 可能 預計在年底推出 2024年12月31日。
2. | 持續關注 |
這些合併財務報表是在持續經營的基礎上編制的,假設公司將能夠在可預見的將來在正常業務過程中變現其資產並清償負債。公司從一開始就蒙受了損失,而且確實如此 不目前有足夠的財政資源來長期維持運營。如財務報表所示,公司蒙受了損失 $
有許多外部因素可能對全球普通勞動力、經濟和金融市場產生不利影響。示例包括但是 不僅限於 COVID-19全球疫情和其他地區的政治衝突。它是 不公司有可能預測此類外部因素的不利後果的持續時間或嚴重程度及其對公司業務或籌集資金能力的影響。
3. | 重要會計政策摘要 |
整合的基礎
這些簡明的中期合併財務報表以美元列報,並根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制。開啟 2024 年 5 月 14 日, 董事會批准了日期的簡明中期合併財務報表 2024年3月31日。
這些簡明的中期合併財務報表包括公司和公司控制的實體的財務報表。從控制權開始之日起至控制終止之日,子公司的財務報表均包含在簡明的中期合併財務報表中。
OCULUS VISIONTECH INC.和子公司
簡明中期合併財務報表附註
在結束的三個月期間 2024 年 3 月 31 日 和 2023
(以美元計)
(未經審計)
控制權的定義是參與被投資方所帶來的可變回報的風險或權利,以及通過控制被投資者的權力影響這些回報的能力。當投資者擁有現有權利,使其能夠指導對被投資者的回報產生重大影響的活動時,就存在對被投資者的控制權。這種控制權通常通過擁有更多權來證明 50%公司股本的投票權或目前可行使的潛在投票權。所有重要的公司間往來交易和餘額均已清除。
下表列出了受控實體:
子公司名稱 | 的國家 公司註冊 | 所有權 利息在 3月31日 2024 | 所有權 利息在 十二月三十一日 2023 | 主要活動 | ||||||
ComplyTrust 公司 | 美國/特拉華州 | % | % | 軟件開發 |
重要判斷、估計和假設
根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層做出判斷、估計和假設,這些判斷、估計和假設會影響財務報表日報告的資產負債金額和或有資產負債的披露,以及該期間報告的收入和支出金額。定期對這些判斷、估計和假設進行評估,並以管理層對相關事實和情況的經驗和知識為基礎。儘管管理層認為這些估計是合理的,但實際業績可能與這些估計有所不同,並可能影響未來的經營業績和現金流。
需要管理層在財務報告日作出重大判斷和估計的領域,如果實際結果與假設不同,則可能導致資產和負債賬面金額發生重大變化,這些領域涉及但確實如此 不僅限於以下:
重大判斷
● | 功能貨幣的確定 | |
● | 使用公允價值法發行的基於股份的薪酬和與私募相關的認股權證。該公司使用Black-Scholes期權定價模型來確定基於股份的薪酬的公允價值。這種估計還需要確定估值模型中最合適的輸入。影響股票期權公允價值估計的主要因素是股票價格、所使用的預期波動率和該工具的預期持續時間。該公司目前根據歷史股價信息估算其普通股的預期波動率。 |
現金和現金等價物
現金等價物包括高流動性投資,原始到期日為 十二幾個月或更短的時間,其價值變動風險微乎其微。持有現金等價物的目的是履行短期現金承諾,而不是用於投資或其他目的。
長期資產和待處置的長期資產的減值
每當事件或情況變化表明資產賬面金額時,對長期資產進行減值審查 可能 不可以恢復。持有和使用的資產的可收回性是通過將資產的賬面金額與該資產預計產生的未來淨現金流進行比較來衡量的。如果此類資產被視為減值,則應確認的減值按資產賬面金額超過資產公允價值的金額來衡量。待處置的資產按賬面金額和公允價值減去出售成本兩者中較低者列報。
OCULUS VISIONTECH INC.和子公司
簡明中期合併財務報表附註
在結束的三個月期間 2024 年 3 月 31 日 和 2023
(以美元計)
(未經審計)
研究和開發
研究活動支出在合併經營報表中確認,並按發生的綜合虧損予以確認。只有在支出可以可靠地衡量,產品或工藝在技術和商業上可行,未來可能產生經濟效益,並且公司打算並有足夠的資源來完成開發和使用或出售資產的情況下,開發支出才作為由此產生的無形資產成本的一部分資本化。管理層確定,截至目前 2024年3月31日, 它是 不但能夠足夠肯定地證明任何經濟利益都有可能流向公司。因此,迄今為止發生的所有研究和開發費用均已記作支出。
無形資產
單獨購置的可識別無形資產以初始確認的成本計量。企業合併中收購的無形資產的成本按收購之日的公允價值估值。初始確認後,無形資產按成本減去任何累計攤銷和任何累計減值損失進行記賬。
無形資產的使用壽命被評估為有限或無限期。
壽命有限的無形資產在有用的經濟壽命內攤銷,並每年以及只要有跡象表明無形資產時進行減值評估 可能 受損。至少在每個財政年終審查使用壽命有限的無形資產的攤還期和方法。資產所含未來經濟利益的預期使用壽命或預期消費模式的變化應酌情通過更改攤還期或方法進行核算,並被視為會計估計值的變化。壽命有限的無形資產的攤銷費用在損益中確認。
壽命無限期的無形資產按成本減去任何累計減值損失來衡量。這些無形資產每年都要進行減值測試,如果有指標表明無形資產,則更頻繁地進行減值測試 可能 受損。
所得税
公司按資產負債法核算所得税。當期所得税是當年應納税收入或虧損的預期應付税款或應收税款,使用在報告日頒佈或實質性頒佈的税率,以及對前幾年應納税款的任何調整。遞延所得税資產和負債是根據財務報表現有資產和負債賬面金額與其各自税基之間的差異而確認的未來税收後果。遞延所得税資產和負債是使用頒佈的税率來衡量的,預計這些税率將適用於預計收回或結清這些臨時差異的年份的應納税所得額。根據資產負債法,税率變動對遞延所得税資產和負債的影響在包括頒佈之日在內的期間的收入中確認。如果估值補貼的可能性大於,則予以確認 不部分或全部遞延所得税資產將 不得到認可。
每股淨虧損
每股基本虧損是使用該期間已發行普通股的加權平均數計算得出的。攤薄後的每股虧損反映了證券或合約可能發生的稀釋情況 可能 要求將來發行的普通股必須經過轉換,除非影響是反稀釋性的。在已結束的時期內 2024年3月31日, 事實證明,這種計算是反稀釋的,因此該公司的
OCULUS VISIONTECH INC.和子公司
簡明中期合併財務報表附註
在結束的三個月期間 2024 年 3 月 31 日 和 2023
(以美元計)
(未經審計)
基於股票的薪酬
公司遵循會計準則編纂科的規定 718“薪酬——股票補償”,它規定了使用公允價值法核算的基於股票的薪酬獎勵的會計核算。股權結算的基於股份的支付安排最初以授予之日的公允價值計量,並記入股東權益。被視為以現金結算的安排最初按公允價值入賬,歸類為應計負債,隨後在每個報告日按公允價值重新計量。該公司的股票期權計劃是一項股票結算安排。
所有以股份為基礎的付款在授予日的公允價值被確認為預期獲得服務收益的期限內的薪酬支出,相應的貸記應計入股東權益或應計負債,具體取決於股權結算還是現金結算。公司使用Black-Scholes期權定價模型估算授予的股票期權的公允價值,並估算授予之日的預期沒收率。
功能貨幣
公司的合併財務報表以美元列報,美元是公司的報告貨幣。Oculus VisionTech Inc.的本位貨幣是加元(“加元” 或 “C”),ComplyTrust Inc.的本位貨幣是美元。
根據 ASC 830,Foreign Currency Matters,對於擁有美元以外本位貨幣的公司,公司使用資產負債表日的現行匯率將資產和負債折算成美元,運營報表以及綜合虧損和現金流在報告期內按平均匯率折算。從加元折算成美元所產生的調整作為累計其他綜合虧損的一部分記入股東權益。
外幣交易使用交易當日的通行匯率(即期匯率)折算成實體或部門相應貨幣的本位幣。結算此類交易和按期末匯率重新計量以外幣計價的貨幣項目所產生的外匯收益和虧損記作損益。非貨幣物品是 不期末重新折算按歷史成本(使用交易日的匯率折算)計量,但按公允價值計量的非貨幣項目除外,這些項目使用確定公允價值之日的匯率進行折算。收益和虧損記錄在經營報表和綜合虧損表中。
最近發佈的會計公告
公司已經審查了新的和經修訂的會計公告,這些公告已經發布,但是 不但有效。公司確實如此 不預計未來的會計聲明會產生任何實質性影響。
4. | 預付費用和其他流動資產 |
預付費用和其他流動資產包括以下內容:
3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
2024 | 2023 | |||||||
預付費用 | $ | $ | ||||||
應收税款—加拿大商品及服務税 | ||||||||
$ | $ |
OCULUS VISIONTECH INC.和子公司
簡明中期合併財務報表附註
在結束的三個月期間 2024 年 3 月 31 日 和 2023
(以美元計)
(未經審計)
5. | 應付賬款和應計負債 |
應付賬款和應計負債包括以下內容:
3月31日 2024 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
應付賬款 | $ | $ | ||||||
應計費用和負債 | ||||||||
$ | $ |
6. | 普通股 |
該公司有
公司已授權發行
截至 2024年3月31日, 在託管中持有的普通股為零。
7. | 股票期權 |
在結束的時期內 2024年3月31日 並於年底結束 2023年12月31日, 該公司制定了機車股票期權計劃。最多
但是,在以下情況下,所有選項都將被視為既有 一本公司符合以下條件中的一項:
i. | 滿足銷售預測: |
- | 兩者中較大者 |
ii。 | 公司在任何國家證券交易所上市。 |
iii。 | 控制權變更事件。 |
OCULUS VISIONTECH INC.和子公司
簡明中期合併財務報表附註
在結束的三個月期間 2024 年 3 月 31 日 和 2023
(以美元計)
(未經審計)
在結束的時期內 2024年3月31日, 該公司沒有授予任何股票期權並記錄了美元
選項的變化如下:
的數量 選項 | 加權 平均的 行使價格 | 聚合 內在價值 | ||||||||||
2022 年 12 月 31 日未償還的期權 | $ | $ | ||||||||||
已過期 | ( | ) | ||||||||||
未償還期權,2023 年 12 月 31 日 | $ | $ | ||||||||||
已過期 | ( | ) | ||||||||||
未償還期權,2024 年 3 月 31 日 | $ | $ |
總內在價值是根據標的獎勵的行使價與公司普通股的價內在期權的報價之間的差額計算得出的 2024年3月31日。
截至目前尚未兑現的期權詳情 2024年3月31日 如下所示:
行使價格 (CAD) | 的數量 選項 傑出的 | 到期日期 | 期權數量 可行使 | 剩餘的 合同壽命(年) | |||||||||||||
$ | 0.800 | 2024年6月10日 | |||||||||||||||
$ | 0.600 | 2024年10月14日 | |||||||||||||||
$ | 0.800 | 2025年1月31日 | |||||||||||||||
8. | 認股令 |
認股權證的變化如下:
的數量 認股權證 | 加權 平均的 行使價格 | |||||||
未償認股權證,2022年12月31日 | $ | |||||||
已過期 | ( | ) | $ | |||||
2023 年 12 月 31 日和 2024 年 3 月 31 日未償還的認股權證 | $ |
截至目前尚未執行的認股權證詳情 2024年3月31日 如下所示:
行使價格 | 的數量 認股權證 傑出的 | 到期日期 | 認股權證數量 可行使 | 剩餘的 合同壽命(年) | ||||||||||||||
$ | 0.001 | (美國) | 2025年6月4日 | - | ||||||||||||||
- |
(1) | 沒有在滿足特定績效標準之前,股票購買權證可以行使。這樣的標準是 1) ComplyTrust Inc. 的收入銷售預測 5-年度表格,或 2) 在美國主要交易所上市,或 3)控制權的變更。 |
OCULUS VISIONTECH INC.和子公司
簡明中期合併財務報表附註
在結束的三個月期間 2024 年 3 月 31 日 和 2023
(以美元計)
(未經審計)
9. | 銷售、一般和管理 |
截至期間的銷售、一般和管理費用明細 2024年3月31日 和 2023如下所示:
三個月已結束 3月31日 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
申報費和監管費 | $ | $ | ||||||
專業費用 | ||||||||
租金 | ||||||||
辦公室和行政 | ||||||||
$ | $ |
10. | 研究和開發 |
截至該期間的研發費用明細 2024年3月31日 和 2023如下所示:
三個月已結束 3月31日 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
軟件開發 | $ | $ | ||||||
業務發展 | ||||||||
工資單 | ||||||||
$ | $ |
11. | 關聯方 |
關聯方包括董事會、高級職員、近親和由這些人控制的企業以及某些履行類似職能的人員。
公司將其關鍵管理層定義為董事會、首席執行官、總裁和首席財務官。截至本公司董事及主要管理人員的薪酬 2024年3月31日 和 2023如下所示:
|
2024 | 2023 | ||||||
諮詢 | $ | $ | ||||||
一般銷售和行政銷售 | ||||||||
向董事和高級管理人員提供基於股份的薪酬 | ||||||||
$ | $ |
截至期限的公司 2024年3月31日 和 2023向關聯方賠償 $
該公司還記錄了零美元的基於股份的薪酬 (2023 - $
OCULUS VISIONTECH INC.和子公司
簡明中期合併財務報表附註
在結束的三個月期間 2024 年 3 月 31 日 和 2023
(以美元計)
(未經審計)
12. | 金融工具和風險 |
按公允價值計量的金融工具分為 一的 三根據用於估算公允價值的投入的相對可靠性確定公允價值層次結構中的水平。這個 三公允價值層次結構的級別如下所述。
級別 1-活躍市場中相同資產或負債的報價(未經調整);
級別 2— 關卡中包含報價以外的投入 1資產或負債可觀察到的,可以直接(即價格)或間接(即從價格中得出);以及
級別 3-資產或負債的輸入 不基於可觀察的市場數據(不可觀察的輸入)。
金融工具的公允價值
公司擁有各種金融工具,包括現金、應付賬款和應計負債以及應付賬款和應計負債——關聯方。應付賬款和應計負債以及應付賬款和應計負債——由於這些金融工具的短期性質,關聯方的賬面價值接近其公允價值。
現金保持一定水平 1公允價值計量。
公司的風險敞口和對公司金融工具的影響彙總如下:
信用風險
只有在應收賬款可收款的時間和金額的不確定性方面,公司才面臨信用風險。該公司認為其信用風險較低,因為應收賬款由商品和服務税(GST)組成,可從加拿大的管理機構收回。管理層確實如此 不認為應收賬款已減值。該公司認為現金不存在重大信用風險,因為這些金額存放在加拿大主要銀行。
流動性風險
流動性風險是公司將面臨的風險 不能夠在到期時履行其財務義務。公司管理流動性風險的方法是確保其有足夠的流動性來償還到期的負債。截至目前 2024年3月31日, 該公司的現金餘額為 $
利率風險
利率風險是指金融工具的未來現金流因市場利率變化而波動的風險。儘管如此,公司實現此類損失的風險是有限的 不擁有任何重要的計息金融工具。
外幣風險
截至目前 2024年3月31日 和 2023年12月31日, 由於某些貨幣金融工具以加元計價,因此公司面臨外幣風險。該公司的敏感度分析表明,合理預期的美國匯率變化將使外匯收益或損失發生微不足道的變化。
13. | 運營租約 |
該公司有 一與之無關的經營租賃 第三加拿大温哥華辦公空間派對。
加拿大温哥華地區的租金按月計算,每月租金為$
OCULUS VISIONTECH INC.和子公司
簡明中期合併財務報表附註
在結束的三個月期間 2024 年 3 月 31 日 和 2023
(以美元計)
(未經審計)
14. | 分段信息 |
該公司目前在單一的可申報運營領域運營。公司的所有資產和支出均位於加拿大和美國。
第 2 項。 |
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。 |
前瞻性陳述和補充數據
以下討論應與我們的簡要中期財務報表以及本季度報告中其他地方出現的其他財務信息一起閲讀。除歷史信息外,本季度報告的以下討論和其他部分還包含適用證券法規定的前瞻性陳述。您可以通過諸如 “計劃”、“可能”、“將”、“期望”、“打算”、“預測”、“相信”、“估計” 和 “繼續” 等前瞻性詞語或類似詞語來識別這些陳述。前瞻性陳述不是歷史事實的陳述,包括但不限於有關我們的產品和服務的陳述,包括我們的數字水印技術和基於雲的文件保護系統、我們的數據隱私和數據保護服務和解決方案、我們的技術、我們的現金需求,包括我們為未來資本支出和營運資金需求提供資金的能力,以及我們對行業競爭和增長的預期,是前瞻性陳述、未來來源和額外資金的可得性以及供資安排對項目和產品的影響.您應仔細閲讀包含這些詞語的陳述,因為它們討論了未來的預期和計劃,其中包含對未來經營業績或財務狀況的預測或陳述其他前瞻性信息。我們認為,向投資者傳達未來的預期很重要。但是,將來可能會有一些我們無法準確預測或控制的事件。因此,除非法律要求,否則我們不承擔以任何理由更新任何前瞻性陳述的義務,即使有新信息可用或將來發生其他事件。
此處包含的前瞻性陳述基於當前的預期,這些預期涉及我們截至2023年12月31日財年的10-K表年度報告以及向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的其他定期報告中 “風險因素” 中列出的許多風險和不確定性。因此,如果本季度報告包含有關公司財務狀況、經營業績、業務前景或任何其他方面的前瞻性陳述,請注意,公司的實際財務狀況、經營業績和經營業績可能與公司在前瞻性陳述中的預測或估計存在重大差異。
公司概述
Oculus VisionTech Inc.(OVTZ)是一家總部位於加拿大的開發階段技術公司,專注於為企業企業客户提供網絡安全、數據隱私和數據保護解決方案。該公司總部位於加拿大不列顛哥倫比亞省温哥華,最初由圖像處理專家創立,由經驗豐富的領導層運營。目前,OVTZ正在擴展和投資一系列新的數據保護和數據隱私安全產品,這些產品將徹底改變全球數據主體和數據控制者的CCPA、GDPR、LGPD和其他數據隱私立法合規性。我們的使命是通過相互信任的數據合規願景,創新可行的軟件工具,為全球個人、組織及其客户的公有云客户服務和特定數據隱私和數據保護需求提供智能自動化解決方案。
我們的 Forget-Me-Yes® 數據隱私產品是一個軟件即服務 (SaaS) 平臺,專門針對巴西 LGPD、歐洲 GDPR、加利福尼亞消費者隱私法 (CCPA)、科羅拉多州隱私法 (CPA) 和弗吉尼亞州CDPA數據隱私監管合規的全球 “被遺忘權” (RtBF) 和擦除權 (RoE) 法律組成部分而開發。正在開發另一款新的數據保護軟件工具 ComplyScan®,以解決公有云數據治理合規性問題。我們傳統的雲文檔保護系統(Cloud-DPS)技術利用我們的數字水印技術,使OVTZ能夠提供基於SaaS的文檔管理平臺,用於防篡改的文檔身份驗證和保護。過去,我們一直使用數字水印技術進行基於嵌入式數字水印的流媒體視頻內容分發,以及視頻點播 (VOD) 系統、服務和源到目的地的數字媒體交付解決方案,這些解決方案允許通過互聯網、內聯網、衞星或無線連接傳輸直播或錄製的數字化和壓縮視頻。
我們於1986年4月18日在加拿大艾伯塔省註冊成立,名為 “第一商業金融集團有限公司”。1989年,我們更名為 “加拿大美光金屬公司”,該公司購買了德克薩斯州一家公司USA Video Inc. 100%的已發行股份,以專注於數字媒體業務。1995 年,我們更名為 “美國視頻互動公司”,並繼續從艾伯塔省進入懷俄明州。在2011年12月30日舉行的股東大會上,通過了一項決議,將我們的名稱改為 “Oculus VisionTech Inc.”,並以十五股舊普通股換一股新普通股為基礎通過反向股票拆分(股份合併)來更改我們的股本。2012 年 1 月 25 日,我們更名為 “Oculus VisionTech Inc.”2020年6月,OVTZ收購了總部位於加利福尼亞州聖地亞哥的特拉華州公司數據隱私軟件開發初創公司OCL Technologies Inc.(OCL)。作為OVTZ的100%全資子公司,為了更好地與客户和市場保持一致,OCL已於2021年1月21日完成了公司更名為ComplyTrust® Inc.(CTI)。本文檔中的所有 OCL 參考文獻均與新名稱變更 CTI 同義。
我們的行政和公司總部辦公室位於加拿大不列顛哥倫比亞省温哥華市西黑斯廷斯街 837 號 507 號套房 V6C 3N6。我們的電話號碼是 1-800-684-0183,傳真號碼是 604-685-5777。我們的電子郵件地址是 contact@ovtz.com 我們的網站是 www.ovtz.com。我們的普通股在多倫多證券交易所風險交易所(TSX.V — OVT,OTCQB — OVTZ,FSE — USF1)上市交易。
業務目標:
在這個數字化轉型、數據貨幣化、物聯網以及大規模數據遷移到聚合的超大規模、地理分配的雲基礎設施和工作負載的時代,數據保護和數據隱私已成為焦點。GDPR、LGPD、CCPA以及許多其他新的國際(加拿大/PipeDA、中國/PIPL、印度/DIA)和即將出台的美國聯邦(ADPPA)和個別州的數據隱私法規使個人和組織有權訪問和要求刪除給定數據主體的所有個人信息。在我們不斷髮展的 “一切即服務” 世界中,OVTZ 意識到需要全球雲原生數據隱私和數據保護解決方案,這些解決方案必須支持多雲平臺,可以增強現有的傳統和更新的敏捷驅動架構。OVTZ 正在為混合本地和多雲數據管理構建基於微服務的模塊化軟件解決方案和服務,其中包括自動惡意軟件、隱私和勒索軟件掃描、報告、可視化和網絡威脅管理。
我們全新的 Forget-Me-Yes® (FMY) 軟件即服務 (SaaS) 數據隱私解決方案是一個安全的零知識平臺,通過整合自動策略驅動的重新查詢服務,可確保數據主體請求的 RTBF/ROE 數據在其 FMY 訂閲生命週期內保持 “被遺忘” 狀態,從而實現持續 “被遺忘權” (RTBF) 和 “擦除權” (RoE) 隱私合規性。FMY 採用混合加密技術,可確保所有用户界面、傳輸中的數據和靜態數據保持安全,只能由訂户訪問。藉助雲原生架構,FMY 功能既可以用作完整的統包 SaaS 訂閲平臺,也可以單獨獲得許可,以便與現有的第三方應用程序和數據隱私平臺無縫集成。
我們全新的 ComplyTrust® 軟件即服務套件 (CTSS) 是一套專門為解決雲原生數據管理和合規數據治理而設計的軟件工具。CTSS將幫助消除企業組織壁壘和障礙,進一步實現成功的雲遷移和部署,使雲基礎設施提供商、企業組織和用户共同受益。CTSS根據各種用户可定義和數據驅動的指標,幫助自動化和可視化各個賬户、區域和服務的雲合規性報告。第一款CTSS產品,一種名為ComplyScan®(CS)的雲原生數據備份合規性報告工具的開發已經開始。
OVTZ已經認識到,基於雲的數字文件安全/保護產品是公司潛在的可行商機,這使我們能夠將最初為娛樂行業的工作室和網絡開發的專有實時數字視頻水印技術應用於數字文件安全/保護市場。Cloud-DPS 使用實時圖像處理和水印算法,嵌入到文檔的安全/受保護副本中,在不知不覺中為文檔添加水印,從而保護和保護數字文檔(包括文本文檔、照片、藍圖等)免受任何修改和/或企圖偽造。這種身份驗證和驗證過程確保了原始數字文檔的完整性。
我們在上述方面的近期業務目標:
1. |
公司研發計劃內開發的新技術的版權、專利和許可; |
2. |
使用我們介紹性的 Forget-Me-Yes® (FMY) 數據隱私軟件即服務平臺演示選定商業項目的概念驗證,為 MySQL、NoSQL 和 SQL 數據庫的數據庫即服務 (DBaaS) 提供商提供結構化和非結構化數據集成許可 FMY API 微服務,以與第三方應用程序合作伙伴、軟件提供商和潛在的 OEM 集成。 |
3. |
向數據保護市場展示ComplyTrust® SaaS Suite (CTSS) 概念驗證,首先將其作為亞馬遜網絡服務 (AWS) 工具,幫助AWS客户以自動化和雲原生方式更好地管理組織數據保護和合規性,並隨着客户羣的提高,整合CTSS功能以執行適用的自定義數據治理和管理功能,並與第三方軟件提供商集成,為全球企業組織提供自動化的單一玻璃解決方案。 |
4. |
公司的 FMY 數據隱私、ComplyScan® (CS) 合規性驗證工具和我們傳統的 C-DPS 身份驗證/防篡改功能產品的架構和業務差異化因素獲得行業認可,並創造經常性銷售和支持收入來源。 |
關鍵會計政策(和估計)
在編制合併財務報表時,公司遵循公司10-K表年度報告中包含的公司2023年12月31日合併財務報表附註3 “重要會計政策摘要” 中描述的GAAP。這些原則的應用需要重要的判斷或估算過程,這可能會影響公司的經營業績、財務狀況和現金流以及相關的腳註披露。公司不斷審查其會計政策和財務信息披露。除公司財務報表附註3(重要會計政策摘要)中另有説明外,自2023年12月31日以來,公司的關鍵會計政策或估計沒有重大變化。
操作結果
銷售
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月期間,銷售額為零美元。
銷售成本
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月期間,銷售成本為零美元。
銷售、一般和管理費用
在截至2024年3月31日的期間,銷售、一般和管理費用,包括產品營銷負債、諮詢費、辦公費、專業費用和其他執行業務計劃和日常運營的費用,均有所下降。我們將繼續開發和銷售C-DPS — 雲文件保護系統以及 “被遺忘權” 和 “刪除權” 平臺。由於一般費用波動不大,管理費用略有減少。
我們已安排更多員工和顧問參與營銷活動,以確定和評估適當的細分市場,與潛在合作伙伴制定業務安排,提高對新產品和服務的認識,並與行業和潛在客户進行溝通。銷售、一般和管理費用的其他組成部分沒有顯著變化。
截至 2024 年 3 月 31 日的三個月期間
截至2024年3月31日的三個月的銷售、一般和管理費用從截至2024年3月31日的72,777美元降至47,184美元。由於財政期間的公司和申報活動很少,我們在該期間的費用有所下降。
研究和開發
截至 2024 年 3 月 31 日的三個月期間
截至2024年3月31日的三個月,研發從同期的84,203美元降至2,180美元。這是該公司努力降低成本的結果,因為在此期間的活動很少。
淨虧損
截至 2024 年 3 月 31 日的三個月期間
迄今為止,我們尚未實現盈利,預計在可預見的將來將蒙受鉅額損失。截至2024年3月31日的三個月,我們的淨虧損為82,816美元,而同期的淨虧損為235,059美元。
流動性和資本資源
截至2024年3月31日,我們的現金及現金等價物頭寸為94,711美元,低於2023年12月31日的156,574美元。截至2024年3月31日,我們的營運資金赤字為168,762美元,累計赤字為48,469,462美元。
從歷史上看,我們主要通過股東貸款和向我們的高管、董事、員工和一小部分投資者發行股權證券,以及管理層成員的短期過渡貸款來滿足我們的資本需求。
截至2024年3月31日,我們有94,711美元的現金。管理層預測,在接下來的12個月中,公司將沒有足夠的營運資金來運營。我們將額外需要300萬至500萬美元來為2024財年的運營提供資金,我們打算通過出售股權證券來獲得此類融資。儘管公司過去曾成功獲得融資,但無法保證公司能夠獲得足夠的融資,也無法保證此類融資將按照公司可以接受的條件來滿足未來的運營需求,這可能會導致正在進行的開發計劃延遲、減少或中止。
假設獲得上述300萬至500萬美元的融資,則收入的預期增長和我們證券的額外銷售將為長期持續經營提供支持。儘管長期融資要求可能會因我們的銷售業績而異,但管理層預計,2024財年我們將需要300萬至500萬美元的額外融資。我們沒有關於額外融資的具有約束力的承諾或安排,也無法保證管理層能夠按照我們可接受的條件獲得任何額外融資。
資產負債表外安排
截至2024年3月31日,我們沒有資產負債表外安排。
第 3 項。 |
關於市場風險的定量和定性披露。 |
根據經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)第12b-2條的定義,Oculus是一家規模較小的申報公司,無需提供本項目所要求的信息。
第 4 項。 |
控制和程序。 |
我們維護《交易法》第13a-15(e)條和第15d-15(e)條中定義的 “披露控制和程序”,旨在確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在SEC規則和表格規定的時間內被記錄、處理、彙總和報告,並收集此類信息並將其傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官,誰是我們的首席執行官兼首席財務官,誰是我們的酌情為首席財務官,以便及時就所需的披露作出決定。在設計和評估我們的披露控制和程序時,管理層認識到,披露控制和程序,無論構思和運作得多好,都只能為披露控制和程序的目標得到實現提供合理而非絕對的保證。此外,在設計披露控制和程序時,我們的管理層必須運用其判斷力,評估可能的披露控制和程序的成本效益關係。
截至2024年3月31日,我們在首席執行官兼首席財務官的監督和參與下,對披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。根據這項評估,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,截至本報告所涉期末,我們的披露控制和程序有效地確保了我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息,在SEC規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告,並將此類信息收集並傳達給我們的管理層,包括我們的主要高管和校長酌情為財務官員或履行類似職能的人員,以便及時就所需的披露作出決定。
財務報告內部控制的變化
在截至2024年3月31日的季度期間,我們對財務報告的內部控制沒有變化,這些變化與第13a-15條(d)段或第15d-15條所要求的評估有關,這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響或合理可能產生重大影響。
第二部分-其他信息
第 1 項。 |
法律訴訟。 |
我們可能會不時參與在正常業務過程中出現的各種訴訟和法律訴訟。但是,訴訟存在固有的不確定性,這些或其他問題可能會不時產生不利結果,這可能會損害我們的業務。我們目前沒有發現任何我們認為會對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響的個人或總體上會產生重大不利影響的此類法律訴訟或索賠。
第 1A 項。 |
風險因素。 |
根據《交易法》第12b-2條的定義,Oculus是一家規模較小的申報公司,無需提供本項目所要求的信息。與我們的業務、財務狀況和經營業績相關的風險的描述載於我們於2024年3月19日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日財年的10-K表年度報告的第一部分第1A項。這些因素對您評估Oculus仍然有意義,我們敦促您查看和考慮此類10-K表格中提出的風險因素。
第 2 項。 |
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。 |
沒有。
第 3 項。 |
優先證券違約。 |
沒有。
第 4 項。 |
礦山安全披露。 |
不適用。
物品 5. | 其他信息。 |
沒有。
第 6 項。 |
展品。 |
本項目所需的信息列於本報告簽名頁之後的展品索引中。
展覽 沒有。 |
描述 |
EX-31.1 |
首席執行官認證 |
EX-31.2 |
首席財務官認證 |
EX-32.1 |
首席執行官的 SOX 認證 |
EX-32.2 |
首席財務官的SOC認證 |
101.INS |
XBRL 實例文檔 |
101.SCH |
XBRL 分類擴展架構文檔 |
101.CAL |
XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
101.DEF |
XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 |
101.LAB |
XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 |
101.PRE |
XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔 |
104 | 封面交互式數據文件(嵌入在 Inline XBRL 中幷包含在附錄 101 中) |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
OCULUS VISIONTECH INC. |
|||
2024年5月14日 |
來自: |
/s/ 羅蘭·珀金斯 |
|
羅蘭·珀金斯 |
|||
總裁兼首席執行官 |
|||
(首席執行官) |
|||
2024年5月14日 |
來自: |
/s/ 安東 J. 德雷舍 |
|
安東 J. 德雷舍 |
|||
首席財務官 |
|||
(首席財務和會計官員) |