2022年10月20日，DHAC的股東批准了一項修改 DHAC 經修訂和重述的公司註冊證書的提案，以 (a) 延長 DHAC 完成業務合併（“延期”）的截止日期，再延長 三(3) 個月，從 2022 年 11 月 8 日到 2023 年 2 月 8 日，(b) 使 DHAC 董事會能夠進一步延長 DHAC 完成業務合併的截止日期，直至 三(3) 每次增加三 (3) 個月的時間，最多為 九(9) 如果贊助商支付的金額等於美元，則可延長月數350,000對於每三個月的延期（“延期費”），該金額應存入DHAC的信託賬户；前提是，如果截至延期時DHAC已提交了與其初始業務合併相關的S-4表格註冊聲明，則 不此類延期需繳納延期費；但每次延期需繳納延期費 三-在沒有向信託賬户存款或進行其他付款的情況下，延期一個月（如果有），則需要支付延期費，並且（c）允許DHAC在不遵守要約規則的情況下，根據修訂和重述的公司註冊證書的要求向DHAC的公開股東提供贖回權。就此類股東投票而言，總計 10,805,877DHAC的普通股被贖回 4,156,123截至2022年10月20日，已發行和流通並有權投票的股票。隨後，根據以下規定，公司延長了完成業務合併的截止日期 三額外 三-月延期至 2023 年 11 月 8 日，總共存入了 $700,000作為延期費存入信託賬户。

2023年9月8日，DHAC舉行了一次特別會議，股東批准了對公司經修訂和重述的公司註冊證書（不時修訂的 “章程”）的修正案，以擴大公司可能採用的方法，使其不受美國證券交易委員會（“SEC”）“便士股” 規則的約束。2023年9月8日，DHAC提交了這樣的修正案，該修正案規定，即使合併後的公司沒有至少1美元的有形淨資產，DHAC也能夠完善業務合併5,000,001在此類業務合併完成後。

2023 年 11 月 6 日，DHAC 舉行了 2023 年年度股東大會（“2023 年年會”）。在2023年年會上，DHAC的股東批准了對DHAC章程的修訂，將公司必須完成業務合併（定義見章程）的截止日期延長至 四(4) 次，每次再增加三 (3) 個月，總共為 十二(12) 額外的月份（即從 2023 年 11 月 8 日到 2024 年 11 月 8 日）或公司董事會確定的更早日期。根據修訂後的章程，DHAC於2023年11月6日將其完成業務合併的時間延長了 三個月從 2023 年 11 月 8 日到 2024 年 2 月 8 日。此外，2024年2月2日，DHAC進一步將其完成業務合併的時間從2024年2月8日延長至2024年5月8日，再延長三個月；2024年5月1日，DHAC進一步將其完成業務合併的時間從2024年5月8日延長至2024年8月8日，再延長三個月。此次延期是公司管理文件允許的另外四次延期三個月中的第三次，為公司提供了完成業務合併的更多時間。

此外，在2023年年會上，DHAC的股東還批准了DHAC投資管理信託協議（“信託協議”）的修正案，該協議的日期自2021年11月3日起，由公司與大陸股票轉讓與信託公司簽訂並於2022年10月26日修訂，該修正案允許公司將業務合併期從2023年11月8日延長至最多 四(4) 次，每加一次 三(3) 個月，總計為 十二(12) 截至2024年11月8日（“合併期”）的額外幾個月。

關於2023年年會和DHAC章程和信託協議的修訂， 579,157普通股被贖回。

公司的業務合併必須是 一或更多目標企業，這些企業的公允市場價值加起來至少等於 80簽署企業合併協議時信託賬户（定義見下文）淨餘額的百分比（不包括持有的遞延承保折扣金額和信託賬户收入的應納税款）。但是，只有在業務合併後的公司擁有或收購的情況下，公司才會完成業務合併 50目標公司或以其他方式收購目標的未償有表決權證券的百分比或更多股權，足以使其無需根據《投資公司法》註冊為投資公司。無法保證公司能夠成功實現業務合併。

公司將為公司的公眾股東提供贖回與初始業務合併相關的全部或部分普通股的機會（i）與為批准業務而召開的股東大會有關

合併或（ii）不通過要約進行股東投票。公司是尋求股東批准擬議業務合併還是進行要約的決定將由公司自行決定，並將基於多種因素做出，例如交易的時間以及交易條款是否要求公司根據適用法律或證券交易所上市要求尋求股東批准。公眾股東將有權按每股價格贖回其股票，以現金支付，等於截至當日計算的存入信託賬户的總金額 二初始業務合併完成之前的工作日，包括信託賬户中持有的資金所賺取的利息，此前未發放給公司納税，除以當時已發行的公開股票的數量，但須遵守限制。

如果公司無法在合併期內完成其初始業務合併，公司將 (i) 停止除清盤目的以外的所有業務，(ii) 儘快但不得超過 十此後的工作日，按每股價格贖回公開股票，以現金支付，等於當時存入信託賬户的總金額，包括信託賬户中持有的資金所賺取的利息（減去應付税款，最高不超過美元）100,000用於支付解散費用的利息）除以當時已發行的公開股票的數量，贖回將完全取消公眾股東作為股東的權利（包括獲得進一步清算分配的權利，如果有的話），以及（iii）在贖回後儘快合理地清算和解散，但須經公司剩餘股東和公司董事會批准，但每種情況都要遵守公司的義務根據特拉華州法律，規定債權人的索賠；以及在所有情況下均受適用法律的其他要求的約束。根據財務會計準則委員會（“FASB”）會計準則編纂（“ASC”）主題480 “區分負債和權益”，需要贖回的普通股按贖回價值入賬，並歸類為臨時股權。

保薦人以及某些顧問、高級管理人員和董事已與公司簽訂書面協議，根據該協議，他們同意 (i) 放棄與完成初始業務合併相關的創始人股份（定義見附註5）和公開股份的贖回權；（ii）放棄與股東投票批准公司修正案有關的創始人股份和公開股票的贖回權經修訂和重述的公司註冊證書 (A) 至修改公司允許贖回與初始業務合併相關的義務或贖回義務的實質內容或時間 100公司公開股份的百分比。如果公司未在合併期內完成初始業務合併，或（B）與股東權利或初始業務合併前活動有關的任何其他重要條款；（iii）如果公司未能在合併期內完成初始業務合併，則放棄從信託賬户中清算其創始人股票分配的權利，儘管他們有權清算信託賬户中其持有的任何公開股票的分配如果公司未能在規定的時限內完成初始業務合併；以及（iv）投票支持初始業務合併，（iv）投票支持其持有的任何創始人股票以及在首次公開募股（包括公開市場和私下協商交易）期間或之後購買的任何公開股票。

公司的贊助商已同意，如果第三方（公司的獨立註冊會計師事務所除外）就向公司提供的服務或出售的產品提出的索賠，或公司與之簽訂書面意向書、保密或其他類似協議或業務合併協議的潛在目標企業提出的任何索賠，將信託賬户中的資金金額減少到 (i) 美元以下，則公司將對公司承擔責任10.15每股公開股票以及 (ii) 截至信託賬户清算之日信託賬户中持有的每股公眾股份的實際金額（如果少於美元）10.15每股因信託資產價值減少（減去應付税款）而產生的損失，前提是此類負債不適用於對信託賬户中持有的款項的所有權利執行豁免（無論此類豁免是否可執行）的第三方或潛在目標企業提出的任何索賠，也不適用於根據公司對首次公開募股承銷商對某些負債（包括《證券法》規定的負債的賠償）提出的任何索賠經修訂的1933年（“證券法”）。但是，公司沒有要求保薦人為此類賠償義務進行儲備，也沒有獨立核實保薦人是否有足夠的資金來履行其賠償義務，並且公司認為公司保薦人的唯一資產是公司的證券。因此，公司無法保證保薦人能夠履行這些義務。

2022年6月15日，DHAC與DHAC、DHAC Merger Sub I, Inc.（“Merger Sub I”）、DHAC Merger Sub II, Inc.（“Merger Sub II”，以及合併子公司I，“合併子公司”）、特拉華州公司vSee Lab, Inc.（“vSee”）和iDoc虛擬遠程醫療解決方案公司簽訂了最初的業務合併協議。德克薩斯州的一家公司（“iDoc”）。2022年8月9日，DHAC、Merger Sub I、Merger Sub II、vSee和iDoc簽訂了第一份經修訂和重述的業務合併協議，以提供

用於同時執行包括可轉換票據和認股權證在內的PIPE融資的融資文件，並向董事會提交Cassel Salpeter的意見。2022年10月6日，DHAC、Merger Sub I、Merger Sub II、vSee和iDoc簽訂了第二份經修訂和重述的業務合併協議，向vSee和iDoc股東支付對價100% DHAC普通股，並規定同時執行經修訂的PIPE融資文件，規定向PIPE投資者發行股票和認股權證。2022年11月3日，雙方簽訂了第二次修訂和重述的業務合併協議的第一修正案，以取消DHAC至少有$的成交條件10交易收盤時獲得的現金收益為百萬美元。2023年7月11日，每位PIPE投資者都向公司發出通知，由於未滿足成交條件，PIPE投資者沒有義務完成PIPE融資。因此，PIPE融資被終止。2023年11月21日，DHAC、Merger Sub I、Merger Sub II、vSee和iDoc簽訂了第三份經修訂和重述的業務合併協議（經修訂和重述的 “業務合併協議” 及其考慮的交易，即 “業務合併”），除其他外，規定取消PIPE融資，同時執行額外過渡融資、交易所融資、量子融資、股權融資和貸款轉換，詳見附註6——承諾。DHAC董事會已經（i）批准並宣佈了業務合併協議、業務合併以及由此考慮的其他交易，（ii）決定建議DHAC的股東批准業務合併協議和相關事項。

根據業務合併協議並遵守其中規定的條款和條件，Merger Sub I將與vSee合併併入vSee（“vSee合併”），vSee作為DHAC的全資子公司在vSee合併中倖存下來，Merger Sub II將與iDoc合併（“iDoc合併”），iDoc在iDoc合併中倖存下來（“iDoc合併”），iDoc作為合併後的iDoc倖存下來 DHAC 的全資子公司。在合併生效時（“生效時間”），DHAC將更名為vSee Health, Inc.

納斯達克交易狀況

2023年3月31日，DHAC收到了納斯達克全球市場（“納斯達克全球”）工作人員（“員工”）的一封信，通知DHAC 30在信函發佈之日前連續交易日，DHAC在納斯達克全球上市的證券（包括普通股、單位和認股權證）（“證券”）的交易價值均低於最低美元50,000,000“《納斯達克上市規則》5450（b）（2）（A）中規定的上市證券市值（“MVLS”）要求，這是DHAC證券繼續在納斯達克全球上市所必需的。根據納斯達克上市規則5810I（3）I，DHAC有180個日曆日或直到2023年9月27日才能恢復合規。

2023 年 5 月 23 日，DHAC 收到了工作人員的第二封信，通知 DHAC 對於之前的這封信 30連續工作日，DHAC的公開發行股票（“MVPHS”）的市值低於美元15繼續在納斯達克全球上市需要百萬美元，因此，DHAC不再符合納斯達克上市規則5450（b）（3）（C）（“MVPHS要求”）。根據納斯達克上市規則5810I (3) (D)，DHAC有180個日曆日或直到2023年11月20日才能恢復合規。

2023年9月28日，DHAC收到了工作人員的第三封信，通知DHAC工作人員決定將DHAC的證券除名，因為它沒有恢復對MVLS標準的遵守。根據第三封信，2023年10月4日，DHAC要求舉行聽證會（“聽證會”），對該裁決提出上訴，還申請將其證券從納斯達克全球轉移到納斯達克資本市場（“納斯達克CM”）。

2023年10月9日，DHAC收到了工作人員的第四封信，通知DHAC未滿足《納斯達克上市規則》5450（a）（2）規定的總股東總數為400人的要求，這是將DHAC的證券從納斯達克全球除名的額外依據。

2023年10月26日，納斯達克股票市場納斯達克上市資格部門書面通知DHAC（以下簡稱 “通知”），其向納斯達克證券轉讓上市的申請已獲得批准。DHAC的證券在2023年10月30日開業時被轉移到納斯達克CM。2023年11月1日，DHAC收到了納斯達克全球聽證會小組的來信，信中説，由於DHAC將其上市證券轉讓給納斯達克CM，2023年11月30日關於不遵守納斯達克全球上市標準的聽證會被取消。

截至2023年10月30日，DHAC的證券在納斯達克股票市場上市和交易，並將繼續在納斯達克上市和交易。

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營運資金貸款

為了支付與業務合併相關的交易成本，保薦人或保薦人的關聯公司或公司的某些高管和董事可以但沒有義務根據需要向公司貸款（“營運資金貸款”）。如果公司完成業務合併，公司將從向公司發放的信託賬户收益中償還營運資金貸款。否則，只能從信託賬户之外的資金中償還營運資金貸款。如果業務合併未關閉，公司可以使用信託賬户之外持有的部分收益來償還營運資金貸款，但是 不信託賬户中持有的收益將用於償還營運資金貸款。除上述內容外，此類營運資金貸款（如果有）的條款尚未確定，也沒有關於此類貸款的書面協議。營運資金貸款將在企業合併完成後償還，不收利息。截至2024年3月31日和2023年12月31日，該公司已經 不營運資金貸款下的借款。

期票關聯方

2022年10月24日，公司發行了本金總額為美元的無抵押本票350,000致贊助商。公司將所有貸款金額存入信託賬户，並將完成業務合併的時間從2022年11月8日延長至2023年2月8日。2023年11月21日，DHAC與保薦人簽訂了轉換證券購買協議（“轉換SPA”），根據該協議，貸款總額為美元350,000將在收盤時轉換為A系列優先股。

2023年2月2日，贊助商子公司和目前持有公司5％以上股份的股東SCS Capital Partners LLC發行了美元250,000向DHAC提供的無息貸款，用於支付納斯達克費用和訴訟費用，2023年8月17日，對此類貸款進行了修訂和重報，增加了1美元315,000向DHAC提供無息貸款，用於支付運營費用，使本金總額為美元565,000。2023 年 5 月 5 日，SCS Capital Partners, LLC 發行了 $200,000向DHAC貸款以支付期限延期費。相關票據的利息是 10%，於 2024 年 5 月 5 日到期。該票據的收益用於將DHAC的清算日期從2023年5月8日延長至2023年8月8日。2023年11月21日，DHAC與SCS Capital Partners LLC簽訂了轉換協議，根據該協議，貸款總額為美元765,000將在收盤時轉換為A系列優先股。

2024年1月22日，公司修改了本金總額為美元的無抵押本票165,000給贊助商的附屬公司M2B Funding Corp.該修正案的結果是，該公司將在2024年2月8日之前償還到期的剩餘款項。2024 年 1 月 31 日，該票據已全額支付，總額為 $190,750.

期票 — M2B

2023年10月4日，公司發行了本金總額為美元的期票165,000向贊助商的子公司M2B Funding Corp.，收購價格為美元150,000幷包括 $5,000律師費（“M2B 備註”）。最初發放的折扣為 $15,000加 $5,000的發行成本記作債務折扣，並在票據期限內攤銷。這張紙條上有一個 10利息百分比，到期日為2024年1月5日。該公司違約了該票據，並於2024年1月22日對票據進行了修改。該修正案的結果是，該公司將在2024年2月8日之前償還到期的剩餘款項。2024 年 1 月 31 日，該票據已全額支付，總額為 $190,750。在截至2024年3月31日的三個月中，公司確認的利息支出為美元22,792（包括 $20,296截至2024年3月31日的三個月的違約利息）。

企業合併後的融資交易

過橋融資

在執行第二份業務合併協議方面，DHAC與業務合併中的目標公司vSee和iDoc一起與Bridge Investor簽訂了證券購買協議，Bridge Investor也是保薦人的投資者，根據該協議，DHAC、vSee和iDoc分別向該投資者發行和出售 102023年10月5日到期的原始發行折扣優先有擔保本票的百分比，本金總額為美元2,222,222（“橋樑注意事項”）。在購買過橋票據方面，DHAC向投資者發行 (i) 173,913認股權證，每份都代表購買權 一的份額

初始行使價為美元的DHAC普通股11.50, 但須作某些調整 (“過橋認股權證”) 和 (ii) 30,000DHAC普通股的股份。

由於違約，DHAC、vSee和iDoc於2023年11月21日與橋樑投資者簽訂了交換協議（“交易協議”），根據該協議，（i）DHAC過渡票據，（ii）除美元以外的vSee過渡票據，（ii）vSee過渡票據下當前到期和應付的款項600,000其本金金額，以及（iii）除美元以外的iDoc過渡票據600,000其本金中的一部分將在收盤時兑換成由DHAC發行的優先有擔保可轉換本票，本金總值為美元2,523,744（“交易所票據”），將由DHAC、vSee和iDoc各自擔保。該交易所票據的利率為 8每年百分比，將按固定轉換價格轉換為合併後的公司的普通股10.00每股（更多信息見附註6——承諾——過橋融資和分叉衍生品）。

2023年11月21日，DHAC、vSee和iDoc簽訂了一份書面協議，根據該協議，橋牌投資者同意額外購買 10原始發行折扣優先有擔保可轉換本票的百分比，本金總額為美元166,667（總訂閲金額為 $150,000) 從 DHAC 中獲得 (1) a $111,111在《橋樑修正案》簽署時購買的票據，該修正案將於2025年5月21日到期，(2) 一美元55,556稍後由DHAC和Bridge Investor共同商定購買的票據，目前預計將在DHAC提交有關業務合併的S-4表格註冊聲明修正案（“附加過渡票據”）時購買。附加過渡票據的擔保利息率為 8每年百分比，可轉換為DHAC普通股，面值美元0.0001固定轉換價格為 $10.00每股（更多信息見附註6——承諾——額外過橋融資）。

2024年1月22日，公司和橋樑投資者就2022年10月5日與橋牌投資者簽訂了註冊權協議的附帶信，根據該協議，公司同意註冊橋樑票據和其他過橋票據所依據的普通股。

2024年1月25日，Bridge Investor購買了第二張附加過橋票據，本金為美元55,556按照 Bridge SPA 的設想，來自 DHAC。

2024年4月17日，公司、vSee和iDoc與橋樑投資者簽訂了一份信函協議（“過渡信函協議”），該協議將附加過渡票據中提及的業務合併的終止或關閉日期從2024年3月31日修訂至2024年6月30日。

貸款轉換

2023年11月21日，DHAC、vSee和/或iDoc（視情況而定）與DHAC、vSee和iDoc的各貸款機構簽訂了證券購買協議（“轉換SPA”），根據該協議，DHAC、vSee和iDoc所欠的某些債務將在業務合併結束時轉換為DHAC的A系列優先股。

2023 年 11 月 21 日，DHAC 和 vSee 與贊助關聯公司 Whacky 簽訂了轉換協議，根據該協議，vSee 向 Whacky 產生的某些貸款，總金額為 $220,000將在收盤時轉換為A系列優先股。

2023年11月1日，DHAC和iDoc與贊助關聯公司Mark E. Munro慈善剩餘基金信託（“Munro Trust”）簽訂了轉換協議，根據該協議，iDoc向芒羅信託基金產生的某些貸款，總額為美元300,000將在收盤時轉換為A系列股票。

2023年11月21日，DHAC和vSee與Bridge Investor簽訂了轉換協議，Bridge Investor也是贊助商的投資者，該協議於2024年2月13日進行了修訂和重述（見附註10——後續事件），根據該協議，vSee向Bridge投資者發放的某些貸款總額為美元600,000將被轉換

在執行某些註冊權協議的前提下，進入合併後的公司的普通股，並在收盤後根據該協議提交註冊聲明。

2023年11月21日，DHAC和iDoc與贊助子公司Tidewater簽訂了轉換協議，Conversion SPA於2024年2月13日進行了修訂和重報，根據該協議，iDoc向Tidewater產生的某些貸款總額為美元585,000將在收盤後轉換為合併後的公司的普通股。

2023年11月21日，DHAC和iDoc與同時也是贊助商投資者的橋樑投資者簽訂了轉換協議，該協議於2024年2月13日進行了修訂和重報，根據該協議，iDoc向橋樑投資者發放的某些貸款總額為美元600,000將轉換為合併後的公司的普通股，前提是執行某些註冊權協議，並在收盤後根據該協議提交註冊聲明。

2024年2月13日，雙方簽訂了第三次修訂和重述的業務合併協議的第一修正案，規定VSee和iDoc的某些債務將由DHAC承擔，並在收盤後轉換為DHAC普通股，而不是在收盤前轉換為VSee和iDoc的B類普通股。

2024年2月13日，公司、vSee和/或iDoc（視情況而定）對某些轉換SPA（“經修訂和重述的轉換SPA”）進行了修訂和重述，根據該協議（1）美元600,000vSee的某些負債餘額將由公司承擔，並在業務合併結束後轉換為公司的普通股；(2) a $600,000餘額iDoc的某些債務將由公司承擔，然後轉換為公司的普通股，前提是執行某些註冊權協議並在業務合併結束後提交註冊聲明；(3) iDoc擁有的某些債務將由公司承擔，然後轉換為公司的普通股，前提是執行某些註冊權協議並在之後提交註冊聲明業務的關閉組合。

量子融資證券購買協議

2023年11月21日，DHAC簽訂了量子購買協議，根據該協議，量子投資者認購併將購買，DHAC將在收盤時向量子投資者發行和出售一份 7原始發行折扣可轉換本票佔本金總額的百分比3,000,000（有關更多信息，請參閲附註6——承諾——量子融資證券購買協議）。

股權融資

2023年11月21日，DHAC與Bridge Investor的關聯公司簽訂了股權購買協議，根據該協議，DHAC可以向投資者出售和發行，投資者有義務從DHAC購買不超過$的股權50,000,000合併後公司新發行的普通股中，不時超過 36 個月期限從收盤後的第六（6）個交易日開始（有關更多信息，請參閲附註6——承諾——股權融資）。

行政服務協議

公司同意從2021年11月3日起向贊助商的關聯公司支付總額為美元10,000每月用於辦公空間和祕書、行政和其他服務。月費將在初始業務合併或清算完成後停止。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，公司產生了美元30,000。在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，$55,500和 $90,550分別包含在隨附的未經審計的簡明合併資產負債表中的應計支出中。

公司將向其高管和董事報銷他們因代表公司開展某些活動（例如確定和調查可能的目標業務和業務合併）而產生的任何合理的自付業務費用。公司可報銷的自付費用金額沒有限制；但是，如果此類支出超過未存入信託賬户的可用收益和信託賬户中持有的金額所賺取的利息收入，則除非公司完成初始業務，否則公司不會報銷此類費用

組合。審計委員會將審查和批准向任何初始股東或管理團隊成員或公司或其各自的關聯公司支付的所有報銷和付款，向審計委員會成員支付的任何報銷和付款將由董事會審查和批准，任何感興趣的董事將不參加此類審查和批准。

在本次發行之前或與業務合併相關的任何初始股東、高級管理人員或董事或其各自的關聯公司（無論交易類型如何），都不會向本次發行前擁有普通股的任何初始股東、高級管理人員或董事支付任何形式的薪酬或費用，包括髮現費、諮詢費或其他類似薪酬。

公司與其任何高管和董事或其各自的關聯公司之間的所有正在進行和未來的交易都將按照公司認為對公司的有利條件不亞於非關聯第三方提供的條件。此類交易，包括支付任何薪酬，將需要公司大多數不感興趣的 “獨立” 董事（以公司為限）或在交易中沒有權益的董事會成員的事先批准，無論哪種情況，他們都可以與公司的律師或獨立法律顧問接觸，費用由公司承擔。除非公司不感興趣的 “獨立” 董事（或者，如果沒有 “獨立” 董事，則為公司的無私董事）確定此類交易的條款對公司的有利程度不亞於公司在非關聯第三方的此類交易中可獲得的條件，否則公司不會進行任何此類交易。

雙方簽訂了第二修正和重述的業務合併協議的第一修正案，以取消DHAC至少有$的成交條件10交易收盤時獲得的現金收益為百萬美元。2023年7月11日，每位PIPE投資者都向公司發出通知，由於未滿足成交條件，PIPE投資者沒有義務完成PIPE融資。因此，PIPE融資被終止。2023年11月21日，DHAC、Merger Sub I、Merger Sub II、vSee和iDoc簽訂了第三份經修訂和重述的業務合併協議（經修訂和重述的 “業務合併協議”），除其他外，規定取消PIPE融資，同時執行額外的過渡性融資、交易所融資、量子融資、股權融資和貸款轉換，詳見附註6——承諾。

根據業務合併協議的條款，DHAC、vSee和iDoc之間的業務合併將通過合併Sub I與vSee合併來實現，vSee作為DHAC的全資子公司在合併以及Merger Sub II與iDoc的合併中倖存下來，iDoc作為DHAC的全資子公司在合併中倖存下來。DHAC董事會（“董事會”）已（i）批准並宣佈業務合併協議、業務合併及其所考慮的其他交易是可取的，（ii）決定建議DHAC的股東批准業務合併協議及相關事項。

2024年2月13日，企業合併協議的各方簽署了企業合併協議的第一修正案，規定假定票據（定義見下文）將由DHAC承擔，並在業務合併結束後轉換為DHAC普通股，而不是在收盤前轉換為VSee和iDoc的B類普通股。

2024年4月17日，企業合併協議雙方簽訂了企業合併協議第二修正案（“第二修正案”），根據該修正案，企業合併協議的終止日期從2024年3月31日修訂至2024年6月30日。

合併考慮

vSee和iDoc的業務合併權益價值為美元110百萬。收盤時，VSee和iDoc各將把VSee和iDoc的每股股本（不包括根據特拉華州或德克薩斯州法律完善評估權的持有人的股份，視情況而定）轉換為獲得適用合併對價的權利，如下文所述。

截至生效時，vSee A類普通股的持有人（包括轉換後的vSee優先股持有人以及與TAD交易所相關的vSeeA類普通股的持有人）有權在商業合併中獲得的合併對價（稱為 “vSee A類對價”）的總合並對價等於（1）美元60,500,000，減去 (2) 等於有效期權補助金乘以美元的金額10，減去 (3) vSee 交易費用的總金額。“有效期權授予” 是指行使價為美元的股票期權10根據企業合併協議附錄E中規定的金額和條款，根據vSee向個人發放的每股激勵計劃。 100根據企業合併協議的條款，vSee收盤對價的百分比將以公司普通股的形式支付，並扣除vSee賠償託管金額。“vSee每股A類對價” 是指等於（a）（1）vSee A類收盤對價除以（2）vSee A類已發行股票總數除以（b）10 的普通股數量。“vSee A類流通股” 是指生效前夕已發行的vSee A類普通股總數，以完全攤薄後轉換為vSee A類普通股計算，包括但不限於或重複地包括vSee優先股轉換後和TAD交易所收盤時可發行的vSee A類普通股數量，這是指本美國文件，Inc. 在 vSee 完成之前立即成為 vSee 的全資子公司業務組合。

截至生效時，iDoc A類普通股的持有人有權在業務合併中獲得的總合並對價，稱為 “iDoc A類收盤對價”，金額等於 (1) 美元49,500,000，減去 (2) iDoc 交易費用的總金額。 100iDoc收盤對價的百分比將根據企業合併協議的條款以公司普通股的形式支付，並將按如下所述扣除iDoc賠償託管金額。“iDoc每股A類對價” 是指等於（a）（1）iDoc A類收盤對價除以（2）iDoc A類已發行股票總數除以（b）10 的普通股數量。“iDoc A類已發行股份” 是指在生效時間前夕已發行的iDoc A類普通股總數，以完全攤薄後轉換為iDoc A類普通股計算。

關閉的條件

DHAC、vSee和iDoc完成業務合併的義務受某些成交條件的約束，包括但不限於：(i) 經修訂的1976年《哈特-斯科特-羅迪諾反壟斷改進法》規定的任何適用等待期的到期或終止，(ii) DHAC股東的批准，(iv) iDoc股票的批准持有人，以及（v）適用的收盤交付成果。

此外，vSee和iDoc完成業務合併的義務取決於其他成交條件的滿足，包括但不限於：（i）納斯達克資本市場批准DHAC與業務合併相關的上市申請，以及（ii）業務合併協議所規定的由董事人數和個人組成的DHAC董事會。

第三次修訂和重述的交易支持協議

2023年11月21日，企業合併協議的各方簽訂了第三次修訂和重述的業務合併協議，根據該協議，對第二份A＆R業務合併協議進行了修訂和重述，除其他外，規定同時執行下述其他協議和交易。企業合併協議所考慮的交易被稱為 “業務合併”，業務合併的截止日期和截止日期分別被稱為 “截止日期” 和 “截止日期”。

在業務合併協議的執行方面，DHAC、VSee執行副主席陳永康、iDoc董事會執行主席Imoigele Aisiku博士以及vSee和iDoc的某些其他股東（統稱為 “支持股東”）簽訂了截至2023年11月21日的第三份經修訂和重述的交易支持協議（“交易支持協議”）根據該協議，該協議修訂並重述了2022年10月6日簽訂的第二份經修訂和重述的交易支持協議支持股東已同意，除其他外，（i）在DHAC的股東大會上支持業務合併協議和業務合併並對其投贊成票；（ii）不影響DHAC、vSee或iDoc任何股本的任何出售或分配；（iii）採取或促使各方採取合理必要或可取的進一步行動和措施，以促使雙方履行各自的承諾業務合併協議下的義務並完善業務合併。

vSee Health, Inc. 激勵計劃

DHAC已同意批准並通過vSee Health, Inc. 2024年股權激勵計劃（“激勵計劃”），該計劃自業務合併完成前一天起生效，其形式為DHAC、vSee和iDoc雙方均可接受。激勵計劃應規定的初始總股份儲備金等於 15業務合併（包括但不限於PIPE融資）生效後收盤後已發行的DHAC普通股數量的百分比。在激勵計劃獲得DHAC股東批准後，DHAC已同意在激勵計劃下可發行的DHAC普通股在生效後向美國證券交易委員會提交S-8表格註冊聲明。

PIPE 證券購買協議

在執行業務合併協議方面，DHAC於2022年10月6日與某些PIPE投資者簽訂了經修訂和重述的證券購買協議（經修訂的 “PIPE證券購買協議” 或 “PIPE遠期合同”），PIPE投資者認購併將購買，DHAC將發行和出售，(i) 8,000可轉換為DHAC普通股的A系列優先股（“初始PIPE股份”）的股份以及（ii）可行使的認股權證（“初始PIPE認股權證”） 424,000DHAC普通股（此類交易，“初始PIPE融資”）的股份，總收益至少為美元8,000,000.

PIPE證券購買協議還規定，在PIPE證券購買協議之日之後的任何時候，包括（x）關於PIPE投資者在額外發行（每個條款定義見下文）之外購買額外發行證券的權利，（I）PIPE證券購買協議一週年之日以及（II）一次或多次後續配售的完成日期（定義見PIPE證券）與PIPE投資者簽訂的購買協議）在所有重要方面均與PIPE證券購買協議和其他PIPE融資文件相同，總收購價至少為美元10百萬（“額外發行” 及其證券，“額外發行證券”）和（y）關於買方參與除額外發行以外的後續配售的權利，以較早者為準（I）收盤後沒有PIPE股票仍在流通的初始日期，以及（II）公司完成後續配售的日期，總收益為現金支付，至少為美元5,000,000，無論哪種情況，除非公司首先遵守了此處描述和PIPE證券購買協議中規定的PIPE投資者的參與權，否則公司及其任何子公司均不得直接或間接地影響任何後續配售。關於 (i) 其他產品，DHAC必須提供 100向PIPE投資者提供的額外發行證券的百分比；以及（ii）後續配售，DHAC必須提供 25向PIPE投資者提供的證券的百分比。

PIPE收盤收益總額將是可用於向DHAC、Merger Sub I和Merger Sub II發放的與業務合併協議所設想的交易相關的總現金收益的一部分。PIPE認股權證可按美元的價格行使DHAC普通股12.50每股併到期 5 年自發行之日起。PIPE股票可轉換為DHAC普通股，價格為美元10.00每股，視某些調整而定。A系列優先股指定證書規定了A系列優先股的條款和條件。

公司審查了ASC 480和ASC 815規定的PIPE證券購買協議的標的證券，得出的結論是，A系列優先股包括或有贖回，需要在發行時進行臨時股權待遇，認股權證沒有任何會妨礙其獲得股票待遇的內容，因此不受ASC 815衍生品指導的約束。但是，根據ASC 480-10-55-33，允許持有人購買可贖回股份（A系列優先股）的遠期合約是ASC 480規定的負債，因為（1）遠期合約本身與標的股票（即期權的價值隨股票的公允價值而變化）掛鈎，這體現了發行人回購股票的義務；（2）發行人有條件的轉讓義務如果股票被放回，則為資產。因此，公司確定了PIPE遠期合約的公允價值，並注意到協議執行日期2022年10月6日的公允價值為零。截至2024年3月31日，PIPE遠期合約的價值為美元0因為 PIPE 已於 2023 年 7 月 11 日終止。

2023年4月11日但自2023年3月31日起，公司訂立了PIPE證券購買協議修正案，除其他外，(a) 修改和重申 A 系列優先股指定證書的形式，規定根據該協議可發行的 A 系列優先股的總股數不得超過 15,000，（b）修改並重述PIPE認股權證的形式，以更正PIPE認股權證贖回條款中的錯誤，以及（c）修改PIPE融資的某些成交條件。正如先前在2023年4月12日提交的8-K表最新報告中披露的那樣，公司和每位PIPE投資者都對PIPE SPA進行了修訂，除其他外，增加了成交條件，規定業務合併的截止日期應在2023年7月10日或之前（“外部日期收盤條件”）。

在完成PIPE證券購買協議所考慮的交易時，DHAC和PIPE投資者將簽訂註冊權協議（“PIPE註冊權協議”）。PIPE註冊權協議為PIPE投資者提供了與PIPE股票基礎的普通股以及向PIPE投資者發行的PIPE認股權證的慣常註冊權。

根據PIPE證券購買協議，DHAC的某些股東同意與DHAC簽訂封鎖協議（“PIPE封鎖協議”）。根據PIPE封鎖協議，PIPE封鎖期是指從封鎖協議簽訂之日開始，最早於 (i) 結束的期限 八個月收盤日之後，或（ii）DHAC普通股超過美元之後的交易日12.50（根據任何股票分割、股票分紅、股票組合、資本重組和類似事件進行了調整），期限為 二十收盤日後的連續交易日。

2023年7月11日，每位PIPE投資者都向公司發出通知，由於未滿足外部日期截止條件，PIPE投資者沒有義務完成PIPE融資。

支持協議

2023年1月18日，DHAC和保薦人簽訂了支持協議（“支持協議”），根據該協議，DHAC同意在業務合併完成時或之前，向PIPE投資者提供最多額外購買的選擇權 2,000A系列優先股的股票最初可轉換為 234,260DHAC普通股（“額外PIPE股份”，與初始PIPE股票一起稱為 “PIPE股份”），以及最多可購買的額外認股權證 106,000根據PIPE證券購買協議授予PIPE投資者的參與權，DHAC普通股（“額外PIPE認股權證”，以及初始PIPE認股權證，“PIPE認股權證”；額外的PIPE股票和額外的PIPE認股權證被稱為 “額外PIPE證券”），在每種情況下，其條款和條件與PIPE證券購買協議中規定的條款和條件相同，總收購價最高為美元2,000,000（此類收益以及根據下述支持協議修正案增加的初始PIPE融資收益，即 “合計收盤PIPE收益”）。根據支持協議，如果PIPE投資者不選擇購買所有額外PIPE證券，則保薦人已同意在PIPE證券購買協議所設想的交易結束的同時，按照PIPE證券購買協議中規定的相同條款和條件購買任何此類未認購的額外PIPE證券。

2023年4月11日，保薦人和DHAC簽署了支持協議修正案，以增加根據支持協議可能購買的額外PIPE股份，自2023年3月31日起生效 2,000A系列優先股的股票至 7,000A系列優先股的股份，用於PIPE的額外融資總額不超過美元7,000,000，將收盤PIPE收益總額增加到總額為美元15,000,000.

根據經修訂的PIPE證券購買協議和支持協議，額外PIPE證券的任何購買者都將與公司簽訂封鎖協議。

2023年7月11日，每位PIPE投資者都向公司發出通知，由於未滿足外部日期截止條件，PIPE投資者沒有義務完成PIPE融資，因此，支持協議自2023年7月11日起終止。

過橋融資和分叉衍生品

2022年10月6日，在執行業務合併協議時，DHAC、vSee和iDoc與同時也是保薦人投資者的合格投資者（“橋牌投資者”）簽訂了證券購買協議（“原始Bridge SPA”），根據該協議，DHAC、vSee和iDoc分別向該橋樑投資者發行和出售 102023年10月5日到期的原始發行折扣優先有擔保本票的百分比，本金總額為美元2,222,222（“橋樑注意事項”）。金額為 $888,889的過橋票據分配給了DHAC。Bridge Notes的擔保利息率為 10每年百分比。在購買過橋票據方面，DHAC向投資者發行 (i) 173,913認股權證，每份都代表購買權 一初始行使價為美元的DHAC普通股份額11.50, 但須作某些調整 (“過橋認股權證”) 和 (ii) 30,000DHAC普通股（“過橋股票”）作為購買過橋票據和過橋認股權證的額外對價。如果PIPE融資因業務合併的關閉而關閉， 110過渡票據下所有未付本金和擔保利息的百分比 10％應在PIPE融資結束時到期並支付。

公司審查了與ASC 815下的證券購買協議相關的認股權證和普通股，得出的結論是，過橋認股權證不在ASC 480的範圍內，也不受ASC 815規定的衍生品指導的約束。過橋認股權證和過橋股份應記為股權。因此，過渡票據的本金價值是分配的。

使用所有人的相對公允價值基礎 三樂器。由於過橋認股權證是用各種工具發行的，因此需要使用相對公允價值的方法來分配收購價格（即按公允價值計算的認股權證和按公允價值計算的普通股；使用所得收益的相對公允價值分配的本票，按比例分配給股票分類股票、認股權證和期票）。

該公司審查了根據ASC 815在過渡性票據中授予的或有提前還款期權，得出的結論是，由於票據中給予了大幅折扣，因此或有還款準備金被視為嵌入式衍生品，應從債務主體中分離出來。因此，根據ASC 470-20，公司使用剩餘法在過渡性票據和分叉衍生品之間分配過渡票據收益，首先將本金分配給嵌入式衍生品的公允價值，然後分配給債務。因此，發行時嵌入式衍生品的公允價值為美元278,404以及 $ 的剩餘價值610,485已分配到該票據的本金餘額（見 附註9——重要會計政策摘要——公允價值計量以進一步披露衍生品）。

因此，DHAC收到了$的現金收益738,200扣除 $61,800可歸因於融資的直接成本。根據ASC 815對向Bridge Investor發行的過橋認股權證和過橋股票進行了分析，並指出沒有任何因素可以排除股權待遇。因此，公司記錄的過橋認股權證的公允價值為美元8,552，扣除 $613根據相對價值基礎分配的發行成本和過橋份額為美元284,424，扣除 $20,376根據相對價值分配的發行成本。結果，在上述分叉衍生品、分配給債務的發行成本以及授予的股票和認股權證的價值中，公司記錄的可攤銷債務折扣為美元443,665，由 $ 組成40,811在分配給過渡票據的融資成本中，美元9,165過橋認股權證的發行日期公允價值, $304,800Bridge股票的公允價值和美元88,889最初發放的折扣。

在融資方面，公司於2022年10月5日與Bridge Investor簽訂了註冊權協議，該協議規定公司將提交註冊聲明，註冊過橋認股權證和橋牌股份所依據的普通股。

2023年10月4日，公司違約了過渡票據，因此，分配和適用了違約條款，從而觸發了 125% 強制性違約罰款，a 10自違約之日起的滯納金和違約利息百分比 24％，並且公司承擔了票據的vSee和iDoc部分下到期應付的罰款和利息，因此到期總額為美元2,523,744。因此，公司於2023年11月21日與Bridge投資者簽訂了交易協議（“交易協議”），並確認了美元1,579,927違約利息。

Bridge Investor以實益方式擁有並持有 (i) DHAC的本金期票（包括最初發行的折扣為美元）88,889) 的 $888,889（“DHAC票據”）；（ii）vSee的本金期票（包括最初發行的折扣美元）66,667) 的 $666,667（“vSee Note”）；以及（iii）本金的iDoc期票（包括原始發行折扣 $）66,667) 的 $666,667（“iDoc票據”，以及DHAC票據和vSee附註，均詳見本附表一，統稱為 “原始票據”），這些票據目前已到期和到期，總現值為美元3,723,744.

交易所票據交易所融資

根據交易協議，橋樑投資者同意兑換（i）DHAC票據，（ii）vSee票據下當前到期和到期的所有款項，但美元本金除外600,000.00以及 (iii) 除本金美元以外的iDoc票據600,000.00其中適用於本金總值為美元的優先有擔保可轉換本票2,523,744（“交易所票據”），將由DHAC、vSee和iDoc各自擔保。該交易所票據的利率為 8每年百分比，將按固定轉換價格轉換為合併後的公司的普通股10每股。如果DHAC的普通股交易價格低於美元，則交易所票據的轉換價格可能會被重置10.00在 10轉換股票註冊或可以自由轉售後的第 8 個工作日，以及此後每隔 90 天，價格等於 (x) 中較大值 95DHAC普通股平均最低VWAP的百分比 10測量日期之前的交易日期和 (y) $2.0。已償還的金額不得再借用。橋樑投資者可以根據並根據交易協議抵消和扣除應付給橋樑投資者的款項。交易協議和交易所票據所設想的交易特此稱為 “交易所融資”。

債務的貨幣金額是最初已知的固定貨幣金額，如本金攤銷附表2（a）（均為 “攤銷付款”）所示。根據第2（a）條，交易所票據是公司必須或可能通過發行可變數量的股權來結算的債務工具，因為每筆攤銷付款應由公司選擇，以即時可用的美元全額或部分支付，金額等於附表2（a）規定的攤銷付款總額，或者，前提是公司在攤銷之日遵守權益條件付款，以發行的普通股為單位 95過去十年中最低 VWAP 的百分比 (10) 此類攤銷付款（“攤銷轉換價格”）之前的交易日，但如果攤銷折換價格低於美元，則在任何情況下都不得使用普通股進行此類攤銷付款2.00.

交易所票據代表股票結算的債務，要求或可能要求公司通過交付可變數量的股票來結算債務工具，其當時的公允價值等於票據本金加上應計和未付利息。因此，根據ASC 480，交易所票據必須記作負債。根據ASC 480的要求，負債將在每個報告期按公允價值重新計量，負債公允價值的變化將計入收益。

截至2023年11月21日，該交易所票據的公允價值為美元2,523,744根據 ASC 480。截至2024年3月31日，該交易所票據的公允價值為美元2,814,359。公司確認的交易所票據利息支出總額為美元51,036截至2024年3月31日的三個月，公允價值變動為美元192,801.

額外的過橋融資

2023年11月21日，DHAC簽署了對原始Bridge SPA的修正案（“過橋修正案”），根據該修正案，橋樑投資者同意購買更多股票 10原始發行折扣可轉換本票佔本金總額的百分比166,667（訂閲金額為 $150,000) 從公司獲得 (1) a $111,111在簽署過渡信函協議時購買的票據，該協議將於2025年5月21日到期，(2) 一美元55,556稍後由公司和橋樑投資者共同商定購買的票據（“附加過橋票據”）。附加過渡票據的擔保利息率為 8每年百分比，可轉換為公司普通股，面值美元0.0001，固定轉換價格為 $10.00每股。如果公司的普通股交易價格低於美元，則附加過渡票據的轉換價格可能會被重置10.00在轉換股票註冊後的第10個工作日或可以以其他方式自由轉售，以及此後每隔90天，價格等於 (x) 中較高者 95公司普通股平均最低VWAP的百分比 10測量日期之前的交易日期和 (y) $2.00。此外，額外過渡票據的可選預付款需要支付 110未清債務的百分比，包括最低保障利息。如果發生違約事件，則附加過渡票據的利率為 24每年百分比，需要支付 125未清債務的百分比，包括最低保障利息。截至2024年3月31日，美元150,000已獲得資助。特此將《過渡性修正案》和《附加過渡性票據》所考慮的交易稱為 “額外過渡性融資”。

債務的貨幣金額是最初已知的固定貨幣金額，如本金攤銷附表2（a）（均為 “攤銷付款”）所示。根據第2（a）條，附加過渡性票據是公司必須或可能通過發行可變數量的股權來結算的債務工具，因為每筆攤銷款應由公司選擇，以即時可用的美元全額或部分支付，金額等於附表2（a）中規定的攤銷付款總額，或者，前提是公司在攤銷之日遵守股權條件化付款，以發行的普通股為單位 95過去十年中最低 VWAP 的百分比 (10) 此類攤銷付款（“攤銷轉換價格”）之前的交易日，但如果攤銷折換價格低於美元，則在任何情況下都不得使用普通股進行此類攤銷付款2.00.

附加過渡票據代表股票結算債務，要求或可能要求公司通過交付可變數量的股票來結算債務工具，其當時的公允價值等於票據本金加上應計和未付利息。因此，根據ASC 480，優先擔保可轉換本票必須記作負債。根據ASC 480的要求，負債將在每個報告期按公允價值重新計量，負債公允價值的變化將計入收益。

2023 年 11 月 21 日，美元100,000的收益是根據附加過渡票據收到的，因此，最初發行的折扣立即作為利息計為美元11,111因為該票據的公允價值為美元100,000根據 ASC 480。2024 年 1 月 25 日，美元50,000的收益是根據附加過橋票據收到的，因此，最初發行的折扣是

立即記作利息 $5,556因為該票據的公允價值為美元51,705根據 ASC 480。截至2024年3月31日，額外過渡票據的公允價值為美元156,564。公司確認的額外過橋票據利息支出總額為美元3,062截至2024年3月31日的三個月，公允價值變動為美元2,133.

延期票據（延期融資）和分叉衍生品

2023年5月5日，公司與機構投資者（“持有人”）簽訂了證券購買協議（“延期購買協議”）。根據延期購買協議，公司向持有人發放了 16.67以持有人為單位的原始發行折扣本票的百分比，本金總額為美元300,000（“擴展説明”）。延期票據的擔保利息率為 10每年百分比，將於2024年5月5日到期支付。2024年4月17日，公司與投資者簽訂了書面協議（“延期信函協議”），將延期票據的到期日修訂為2024年6月30日，並澄清了延期購買協議和延期票據中的某些定義和交易條款。

特拉華州的一家公司vSee Lab, Inc.（“vSee”）和德克薩斯州的一家公司iDoc Virtual Telehealth Solutions, Inc.（“iDoc”）根據2023年5月5日的子公司擔保，為公司在延期購買協議、延期説明和其他交易文件（“2023年5月融資文件”）下的義務提供了擔保。公司、VSee和iDoc在2023年5月融資文件下對持有人承擔的義務從屬於公司、VSee和iDoc對其現有過橋貸款人的義務。

關於延期購買協議，公司向持有人 (i) 發行的認股權證，行使期為 五年最多購買 26,086行使價為美元的公司普通股11.50每股（“延期認股權證”），以及 (ii) 7,000公司普通股作為承諾股（“擴展股”）。公司還與持有人簽訂了日期為2023年5月5日的註冊權協議（“2023年5月RRA”），該協議規定公司將提交一份註冊聲明，註冊延期認股權證和延期股份所依據的普通股，但須遵守其條款。

公司審查了根據ASC 815發行的與延期購買協議相關的延期認股權證和延期股票，得出的結論是，延期認股權證不在ASC 480的範圍內，也不受ASC 815衍生品指導的約束。延期認股權證和延期股份應記為權益。因此，延期票據的本金價值是使用所有三種工具的相對公允價值基礎分配的。由於延期認股權證是使用各種工具發行的，因此購買價格需要使用相對公允價值的方法進行分配（即按公允價值計算的認股權證和按公允價值計算的普通股；使用所得收益的相對公允價值分配的本票，按比例分配給股票分類股票、認股權證和期票）。

該公司審查了根據ASC 815在延期票據中授予的或有提前還款選項，得出的結論是，由於票據中給予了大幅折扣，因此或有還款準備金被視為嵌入式衍生品，應從債務主體中分離出來。因此，根據ASC 470-20，公司使用剩餘法在延期票據和分叉衍生品之間分配延期票據的收益，首先將本金分配給嵌入式衍生品的公允價值，然後分配給債務。因此，發行時嵌入式衍生品的公允價值為美元24,502以及 $ 的剩餘價值275,498已分配給該票據的本金餘額。

因此，DHAC收到了$的現金收益240,000扣除 $10,000可歸因於融資的直接成本。根據ASC 815對延期認股權證和延期股份進行了分析，並指出沒有任何因素可以排除股權待遇。因此, 公司記錄的延期認股權證的公允價值為美元39,111，扣除 $1,019根據相對價值基礎和延期份額分配的發行成本（美元）78,349，扣除 $1,989根據相對價值分配的發行成本。由於上述分叉衍生品、分配給債務的發行成本以及授予的股票和認股權證的價值，公司記錄的可攤銷債務折扣為美元175,472，由 $ 組成6,993在分配給延期票據的融資成本中，美元40,130投資者認股權證的發行日期公允價值, $78,349擴展股的公允價值和美元50,000最初發放的折扣。

截至2024年3月31日，扣除未攤銷債務折扣後的延期票據為美元285,614。在截至2024年3月31日的三個月中，公司確認了美元44,340攤銷債務折扣和 $7,500延期票據利息支出總額為美元的應計利息51,840。截至2023年12月31日，扣除未攤銷債務折扣後的延期票據為美元233,774。截至12月的財年

2023 年 31 日，公司確認了 $114,151攤銷債務折扣和 $7,500延期票據利息支出總額為美元的應計利息133,748。關於延期購買協議，公司於2023年5月5日與持有人簽訂了2023年5月的RRA，其中規定公司將提交註冊聲明，註冊延期認股權證和延期股份所依據的普通股。

量子融資證券購買協議

2023年11月21日，DHAC簽訂了可轉換票據購買協議（“量子購買協議”），根據該協議，機構和合格投資者（“量子投資者”）認購併將購買，DHAC將在收盤時向量子投資者發行和出售 7原始發行折扣可轉換本票（“量子票據”）在本金總額為美元中所佔的百分比3,000,000。量子票據的利率為 12每年百分比，可以（1）的固定轉換價格轉換為DHAC的普通股10.00每股；或 (2) 85期間每日最低VWAP（定義見量子票據）的百分比 七（7）在轉換日期或其他確定日期之前的連續交易日。如果量子票據發行日期30天週年紀念日之前三（3）個交易日的每日VWAP平均值（“平均價格”）低於美元，則量子票據的轉換價格可能會被重置10.00，價格等於平均價格，但在任何情況下都不低於 $2。此外，如果公司向量子票據持有人提供至少十筆通知，則公司可以選擇提前贖回量子票據下的部分或全部未償還金額（10) 此類贖回之前的交易日以及通知日的公司普通股的VWAP低於美元10.00。如果發生違約事件，量子票據的利率為 18每年百分比。量子購買協議和量子票據所考慮的交易特此稱為 “量子融資”。

在量子購買協議所設想的交易完成的同時，DHAC將以量子購買協議的形式簽訂註冊權協議，根據該協議，它同意註冊量子票據所依據的普通股（“量子註冊權協議”）。

截至2024年3月31日，量子購買協議尚未獲得資金，預計將在業務合併結束時獲得資金。量子票據代表股票結算的債務，要求或可能要求公司通過交付可變數量的股票來結算債務工具，其當時的公允價值等於票據本金加上應計和未付利息。因此，在為該票據提供資金後，將要求根據ASC 480將量子票據記作負債。根據ASC 480的要求，負債將在每個報告期按公允價值重新計量，負債公允價值的變化將計入收益。

股權融資

2023年11月21日，DHAC與橋牌投資者簽訂了股權購買協議（“股權購買協議”），根據該協議，DHAC可以向Bridge投資者出售和發行，橋樑投資者有義務從DHAC購買，最高可達美元50,000,000其新發行的公司普通股中，不時超過 36 個月期限（“股權購買承諾期”）從企業合併交易結束後的第六（6）個交易日（“股權購買生效日”）開始，前提是滿足某些條件。該公司還同意提交轉售註冊聲明，登記根據與美國證券交易委員會簽訂的股權購買協議購買的普通股 45 天在股權購買生效日之後，並應盡商業上合理的努力使美國證券交易委員會宣佈此類註冊聲明在內生效 30 天此類申報的內容。在股權購買承諾期內，DHAC可以暫停使用轉售註冊聲明，以（i）真誠地推遲披露有關公司的重大非公開信息，或（ii）通過向投資者提供書面通知來修改有關重大信息的註冊聲明。這種暫停的時間不能超過 90連續幾天（或 120任何日曆年中的天數）。投資者已同意不引發或以任何方式對公司普通股進行任何直接或間接的賣空或套期保值。在股權購買生效日，公司將向投資者發行本金為美元的優先無抵押可轉換票據，作為本次股權購買交易的承諾費500,000可以按固定轉換價格轉換成公司普通股，固定轉換價格為美元10.00每股（“股權購買承諾票據”）。股權購買協議所考慮的交易特此稱為 “股權融資”。

該公司分析了股權購買協議，並確定該合同應根據ASC 815記為負債，並按公允價值計量。根據ASC 815負債分類，公司必須在每個報告期按公允價值重新衡量負債，直到負債結算。

公司已確定行使該合約的可能性很低，因為該合約沒有規定公司可以以高於市場的價格行使合約（即以高於股票目前在活躍市場上的交易價格出售股票）行使該合約的可能性。此外，行使合同的選擇完全由公司自行決定（即不以任何方式對公司承擔義務），如上所述，這不太可能。此外，如果公司選擇不行使合同，則合同不收取費用或罰款，因此股權合約的公允價值被確定為美元203,720截至 2023 年 12 月 31 日和 $189,764截至2024年3月31日，導致ELOC的公允價值變動為美元13,956.

認股權證是根據作為認股權證代理人的大陸股票轉讓與信託公司與公司之間的認股權證協議以註冊形式發行的。認股權證協議規定，可以在未經任何持有人同意的情況下修改認股權證的條款，以糾正任何模稜兩可之處或更正任何有缺陷的條款，或者做出不會對註冊持有人利益產生不利影響的任何其他更改。對於任何其他變更，如果此類修訂是在企業合併完成之前或與之有關的，則認股權證協議要求至少大多數當時尚未兑現的認股權證的持有人批准；如果修訂是在企業合併完成後進行的，則至少需要大多數當時尚未兑現的認股權證的持有人批准。

在某些情況下，包括股票分紅、特別股息或資本重組、重組、合併或合併，可以調整行使認股權證時可發行的普通股的行使價和數量。但是，除下文所述外，認股權證不會針對以低於相應行使價的價格發行普通股進行調整。如果 (x) 公司出於籌資目的額外發行普通股或股票掛鈎證券發行普通股或股票掛鈎證券，則與初始業務合併以低於美元的發行價格或有效發行價格收盤有關9.20每股普通股（此類發行價格或有效發行價格將由董事會真誠確定，如果向公司的發起人、初始股東或其關聯公司進行任何此類發行，則不考慮他們在發行前持有的任何創始人股份），(y) 此類發行的總收益超過 60初始業務合併完成之日可用於為初始業務合併提供資金的總股權收益及其利息的百分比（扣除贖回後），以及（z）市值低於美元9.20每股，認股權證的行使價將調整（至最接近的美分），使其等於 115(i) 市值或 (ii) 公司額外發行普通股或股票掛鈎證券的價格與美元中較大值的百分比18.00上述每股贖回觸發價格將調整（至最接近的美分）等於 180市值的百分比。認股權證可以在到期日當天或之前在認股權證代理人辦公室交出認股權證後行使，認股權證反面的行使表按所示填寫和執行，並以支付給公司的經認證或官方銀行支票全額支付行使價，以確定所行使的認股權證數量。認股權證持有人在行使認股權證並獲得普通股股份之前，不享有普通股持有人的權利或特權以及任何投票權。在行使認股權證後發行普通股後，每位持有人將有權 一就所有事項對記錄在案的每股股份進行投票，以供股東表決。

認股權證持有人可以選擇限制其認股權證的行使，這樣，當選的認股權證持有人將無法行使認股權證，只要該認股權證持有人在行使認股權證生效後，受益擁有的權證將超過認股權證 9.8已發行普通股的百分比。

沒有部分股份將在行使認股權證時發行。如果在行使認股權證時，持有人有權獲得股票的部分權益，則公司將在行使時將向認股權證持有人發行的普通股數量四捨五入到最接近的整數。

過橋認股權證

2022 年 10 月 6 日 173,913認股權證是根據橋牌購買協議發行的。過橋認股權證所代表的購買權應在當日太平洋時間下午 5:30 或之前終止 五年自發行之日起（“到期日”）。可行使過橋認股權證的行使價為美元11.50每股普通股。如果在過橋認股權證發行之日後的任何時候，沒有有效的註冊聲明可供持有人持有的普通股的轉售，則過橋認股權證可以通過無現金行使的方式行使。公司應支付等於行使價乘以該分數的現金，以代替持有人原本有權獲得的任何部分股份。除過橋認股權證中另有規定外，過橋認股權證不賦予其持有人獲得公司股東的任何權利。

在過渡認股權證可行使期限內，公司將從其授權和未發行的普通股中儲備足夠數量的股份，以便在行使過橋認股權證後發行普通股，並將不時採取一切必要措施修改其公司註冊證書，以提供足夠的行使過橋認股權證後可發行的普通股儲備。在行使過渡認股權證所代表的權利並支付行使價時可能發行的所有股票將免除與其發行有關的所有税款、留置權和費用（與同時發生的任何轉讓或過橋認股權證中另行規定的税款除外）。在到期日之前，

以下任何事件發生後，行使價格和行使過橋認股權證時可購買的普通股數量將不時進行調整：

橋牌認股權證受特拉華州法律管轄，並根據該州法律進行解釋，不考慮法律衝突原則。公司和過橋認股權證持有人同意位於特拉華州的美國聯邦法院的專屬管轄權。

延期認股權證

2023 年 5 月 5 日，公司發行了 26,086根據延期購買協議簽發的認股權證。延期認股權證所代表的購買權應於當天終止 五年自發行之日起（“到期日”）。可行使延期認股權證的行使價為美元11.50每股普通股。如果在延期認股權證發行之日後的任何時候都沒有有效的註冊聲明可供轉售持有人持有的普通股，則延期認股權證可以通過無現金行使來行使。公司應支付等於行使價乘以該分數的現金，以代替持有人原本有權獲得的任何部分股份。除延期認股權證中另有規定外，延期認股權證不賦予其持有人獲得公司股東的任何權利。

在期限內，2023年5月的認股權證可以行使，公司將從其授權和未發行的普通股中保留足夠數量的股份，以便在行使2023年5月認股權證時發行普通股，並將不時採取一切必要措施修改其公司註冊證書，為行使延期認股權證時可發行的普通股提供足夠的儲備。在行使延期認股權證所代表的權利並支付行使價時可能發行的所有股票將免除與其發行有關的所有税款、留置權和費用（與同時發生的任何轉讓或延期認股權證中另行規定的税款除外）。在到期日之前，行使延期認股權證時可購買的行使價和普通股數量將在發生以下任何事件時不時進行調整：

延期認股權證受特拉華州法律管轄，並根據該州法律進行解釋，不考慮法律衝突原則。公司和延期認股權證持有人同意位於特拉華州的美國聯邦法院的專屬管轄權。

截至2024年3月31日，信託賬户中持有的資產由美元組成1,386,490在貨幣市場基金中，主要投資於美國國債。

截至2023年12月31日，信託賬户中持有的資產由美元組成1,368,637在貨幣市場基金中，主要投資於美國國債。在截至2023年12月31日的年度中，公司提取了美元71,436從信託賬户中支付納税義務和美元6,796,063與贖回有關。

下表列出了截至2024年3月31日和2023年12月31日定期按公允價值計量的公司資產的信息，並指出了公司用來確定此類公允價值的估值投入的公允價值層次結構。截至2024年3月31日和2023年12月31日，信託中持有的證券的公允價值如下：

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下表列出了截至2024年3月31日和2023年12月31日的公司定期按公允價值核算的金融負債的公允價值信息，並指出了公司用來確定此類公允價值的估值技術的公允價值層次結構：