美國 個州
證券 和交易委員會
華盛頓， 哥倫比亞特區 20549
表單 10−Q
（Mark One）
☒ 根據1934年《證券交易法》第13或15 (d) 條提交的季度報告
對於 ，季度期結束於：2024 年 3 月 31 日
要麼
☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15 (d) 條提交的過渡報告
對於 從 ____________ 到 _____________ 的過渡期
委員會 文件編號：001-41368
| （註冊人的確切姓名如其章程所示） |
| （公司或組織所在的國家或其他司法管轄區） | （美國國税局僱主 證件號） |
| （主要行政辦公室地址） | （郵政編碼） |
| （註冊人的電話號碼，包括區號） |
| 不適用 |
| （如果自上次報告以來發生了變化，則以前的 名稱、以前的地址和以前的財政年度） |
根據該法第 12 (b) 條註冊的證券 ：
| 每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
用複選標記指明 註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內一直受到此類申報要求的約束。是 ☒ 不是 ☐
用複選標記表明 註冊人在過去 12 個月內（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）是否以電子方式提交了根據 S-T 法規 405 要求提交的所有交互式數據文件。 是的 ☒ 沒有 ☐
用複選標記指明 註冊人是大型加速申報者、加速申報者、非加速申報者、規模較小的申報公司 還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、 “小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| 大型加速過濾器 ☐ | 加速過濾器 ☐ |
| 規模較小的申報公司 | |
| 新興成長型公司 |
如果 是一家新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守 根據《交易法》第 13 (a) 條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表明 註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是 ☐ 不是 ☒
截至2024年5月 10日，註冊人共發行和流通了5,292,851股普通股。
1847 控股有限責任公司
10-Q 表的季度 報告
期間 已於 2024 年 3 月 31 日結束
目錄
第一部分
財務 信息
| 項目 1. | 財務 報表 | 1 |
| 項目 2. | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 20 |
| 項目 3. | 關於市場風險的定量 和定性披露 | 30 |
| 項目 4. | 控制 和程序 | 30 |
第二部分
其他 信息
| 項目 1. | 法律 訴訟 | 31 |
| 商品 1A。 | 風險 因素 | 31 |
| 項目 2. | 未註冊 出售股權證券和所得款項的使用 | 31 |
| 項目 3. | 優先證券的默認值 | 31 |
| 項目 4. | 我的 安全披露 | 31 |
| 項目 5. | 其他 信息 | 31 |
| 項目 6. | 展品 | 32 |
i
第一部分
財務 信息
商品 1.財務報表。
1847 控股有限責任公司
未經審計的 簡明合併財務報表
| 頁面 | ||
| 截至 2024 年 3 月 31 日（未經審計）和 2023 年 12 月 31 日的簡明 合併資產負債表 | 2 | |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月簡明的 合併運營報表（未經審計） | 3 | |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明股東赤字合併報表（未經審計） | 4 | |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月簡明的 合併現金流量表（未經審計） | 6 | |
| 簡明合併財務報表附註 （未經審計） | 7 |
1
1847 控股有限責任公司
簡化 合併資產負債表
| 2024 年 3 月 31 日 | 十二月
31, 2023 | |||||||
| （未經審計） | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金和 現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款，淨額 | ||||||||
| 合同資產 | ||||||||
| 庫存，淨額 | ||||||||
| 預付費用和 其他流動資產 | ||||||||
| 已終止業務的當前 資產 | ||||||||
| 流動資產總計 | ||||||||
| 財產和裝備， net | ||||||||
| 經營租賃使用權 資產 | ||||||||
| 長期存款 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 善意 | ||||||||
| 已終止業務的非流動資產 | ||||||||
| 資產總計 | $ | $ | ||||||
| 負債 和股東赤字 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款和 應計費用 | $ | $ | ||||||
| 合同負債 | ||||||||
| 應付關聯方款項 | ||||||||
| 經營 租賃負債的當前部分 | ||||||||
| 融資 租賃負債的流動部分 | ||||||||
| 應付票據的當期部分 ，淨額 | ||||||||
| 可轉換 應付票據的當前部分，淨額 | ||||||||
| 關聯方應付票據 | ||||||||
| 衍生負債 | ||||||||
| 認股證負債 | ||||||||
| 已終止業務的當前 負債 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 經營租賃負債， 扣除流動部分 | ||||||||
| 融資租賃負債， 扣除流動部分 | ||||||||
| 應付票據，扣除 當期部分 | ||||||||
| 可轉換應付票據， 扣除當期部分 | ||||||||
| 循環信貸額度， 淨額 | ||||||||
| 遞延所得税負債， 淨額 | ||||||||
| 已終止業務的非當前 負債 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 股東赤字 | ||||||||
| A系列高級可轉換優先股， 面值， | ||||||||
| B系列高級可轉換優先股， 面值， | ||||||||
| 分配份額， | ||||||||
| 普通股，美元 | ||||||||
| 應收分配 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 額外的實收資本 | ||||||||
| 累計 赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 持股股東共有 1847 名 赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 非控制性 權益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東赤字總額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 負債和股東赤字總額 | $ | $ | ||||||
附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
2
1847 控股有限責任公司
簡明的 合併運營報表
（未經審計）
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2033 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 運營費用 | ||||||||
| 收入成本 | ||||||||
| 人事 | ||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||
| 一般和行政 | ||||||||
| 專業費用 | ||||||||
| 總運營費用 | ||||||||
| 運營收入（虧損） | ( | ) | ||||||
| 其他收入（支出） | ||||||||
| 其他收入（支出） | ( | ) | ||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 債務折扣的攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 債務消滅造成的損失 | ( | ) | ||||||
| 認股權證負債公允價值變動造成的損失 | ( | ) | ||||||
| 衍生負債公允價值變動造成的損失 | ( | ) | ||||||
| 討價還價收購的初步收益 | ||||||||
| 其他收入總額（支出） | ( | ) | ||||||
| 所得税前持續經營業務的淨收益（虧損） | ( | ) | ||||||
| 所得税支出（福利） | ( | ) | ||||||
| 來自持續經營的淨收益（虧損） | $ | ( | ) | $ | ||||
| 已終止業務的淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 處置Asien's的收益 | ||||||||
| 來自已終止業務的淨收益（虧損） | ( | ) | ||||||
| 淨收益（虧損） | $ | ( | ) | $ | ||||
| 歸因於持續經營業務的非控股權益的淨虧損 | ||||||||
| 歸因於已終止業務的非控股權益的淨（收益）虧損 | ( | ) | ||||||
| 歸因於1847股的淨收益（虧損） | $ | ( | ) | $ | ||||
| 歸因於1847股的持續經營淨虧損 | ( | ) | ||||||
| 歸因於1847股的已終止業務的淨虧損 | ( | ) | ||||||
| 歸因於1847股的淨收益（虧損） | $ | ( | ) | $ | ||||
| 優先股分紅 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 被視為分紅 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 歸屬於普通股股東的淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| ( | ) | ( | ) | |||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
3
1847 控股有限責任公司
簡明的股東赤字合併報表
（未經審計）
|
A 系列高級敞篷車 優先股 |
B 系列高級版 可兑換 優先股 | 分配 | 普通股 股 | 分佈 | 額外 已付款 | 累積的 | 非-
控制 | 總計 股東 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 股份 | 股份 | 金額 | 應收款 | 資本 | 赤字 | 興趣愛好 | 赤字 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 年 12 月 31 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 結算應計A系列優先股股息後發行 股普通股 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 結算應計B系列優先股股息後發行 股普通股 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 轉換A系列優先股後發行普通股 | ( | ) | ( | ) | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 轉換B系列優先股後發行普通股 | - | ( | ) | ( | ) | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 轉換可轉換應付票據後發行 普通股 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在公開發行中發行 普通股和預先注資的認股權證 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使預先注資認股權證時認股權證負債的公允價值 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在行使預先注資的認股權證時發行 普通股 | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使預先注資認股權證時認股權證負債的消滅 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 認股權證的下行準備金中視為 股息 | - | - | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分紅 -A 系列高級可轉換優先股 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分紅 -B 系列高級可轉換優先股 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 年 3 月 31 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
4
A 系列高級 敞篷車 優先股 股 | B 系列高級 敞篷車 優先股 股 | 分配 | 普通股 股 | 分佈 | 額外 已付款 | 累積的 | 非 控制 | 股東總數 公平 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 股份 | 股份 | 金額 | 應收款 | 資本 | 赤字 | 興趣愛好 | （赤字） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022 年 12 月 31 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 結算應計A系列優先股股息後發行 股普通股 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行 與私募債發行相關的普通股和認股權證 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 以無現金方式行使認股權證發行 普通股 | - | - | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 向普通股股東發行認股權證後被視為 股息 | - | - | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 認股權證的下行準備金中視為 股息 | - | - | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分紅 -A 系列高級可轉換優先股 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分紅 -B 系列高級可轉換優先股 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | - | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 年 3 月 31 日餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
5
1847 控股有限責任公司
簡明的 合併現金流量表
（未經審計）
| 截至 3 月 31 日的三 個月， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 來自經營活動的現金流 | ||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | ( | ) | $ | ||||
| 已終止業務的淨虧損 | ||||||||
| 處置Asien's的收益 | ( | ) | ||||||
| 調整淨收益（虧損）與經營活動中使用的淨現金 ： | ||||||||
| 討價還價收購的初步收益 | ( | ) | ||||||
| 債務消滅造成的損失 | ||||||||
| 認股權證負債公允價值變動造成的損失 | ||||||||
| 衍生負債公允價值變動造成的損失 | ||||||||
| 遞延税 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 庫存儲備 | ||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||
| 債務折扣的攤銷 | ||||||||
| 使用權資產的攤銷 | ||||||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||
| 應收款 | ( | ) | ||||||
| 合同資產 | ||||||||
| 庫存 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 預付費用和其他流動資產 | ( | ) | ||||||
| 應付賬款和應計費用 | ( | ) | ||||||
| 合同負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 客户存款 | ( | ) | ||||||
| 經營租賃負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自持續 業務的經營活動中使用的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 已終止業務中用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自投資活動的現金流 | ||||||||
| 為重症監護病房眼鏡支付的現金，扣除獲得的現金 | ( | ) | ||||||
| 購買財產和設備 | ( | ) | ||||||
| 來自持續 業務的投資活動中使用的淨現金 | ( | ) | ||||||
| 已終止業務中用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ||||||
| 用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ||||||
| 來自融資活動的現金流量 | ||||||||
| 應付票據的淨收益 | ||||||||
| 發行與私募債發行相關的普通股和認股權證 的淨收益 | ||||||||
| 發行與公開發行相關的普通股和認股權證的淨收益 | - | |||||||
| 循環信貸額度的淨收益 | ( | ) | ||||||
| 償還應付票據和融資租賃負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 已支付 B 系列應計優先股 股息 | ( | ) | ||||||
| 來自持續 業務的融資活動提供的淨現金 | ||||||||
| 通過為已終止業務的 活動融資，提供的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動提供的淨現金 | ||||||||
| 來自持續 業務的現金及現金等價物的淨變動 | ( | ) | ||||||
| 來自持續經營業務的現金和現金等價物 | ||||||||
| 期初來自持續經營業務的現金 | $ | $ | ||||||
| 期末來自持續經營業務的現金 | $ | |||||||
| 現金流信息的補充披露 | ||||||||
| 支付利息的現金 | $ | $ | ||||||
| 為所得税支付的現金 | $ | $ | ||||||
| 非現金投資和融資活動 | ||||||||
| 收購 ICU Eyewear 時獲得的淨資產 | $ | $ | ||||||
| 處置 Asien's 的淨資產 | $ | $ | ||||||
| 向普通股股東發行認股權證 的視同分紅 | $ | $ | ||||||
| 認股權證中向下舍入 準備金的股息 | $ | $ | ||||||
| A 系列 優先股的應計股息 | $ | $ | ||||||
| B 系列 優先股的應計股息 | $ | $ | ||||||
| 在 結算應計A系列股息時發行普通股 | $ | $ | ||||||
| 在 結算應計B系列股息時發行普通股 | $ | $ | ||||||
| 在 轉換 A 系列股票時發行普通股 | $ | $ | ||||||
| 在 轉換B系列股票時發行普通股 | $ | $ | ||||||
| 無現金行使認股權證 時發行普通股 | $ | $ | ||||||
| 應付票據的債務折扣 | $ | $ | ||||||
| 發行預先注資認股權證時確認的認股權證負債的公允價值 | $ | $ | ||||||
| 在行使預先注資 認股權證時發行普通股 | $ | $ | ||||||
| 行使預先注資的認股權證時認股權證負債的消滅 | $ | $ | ||||||
| 轉換可轉換應付票據後發行普通股 | $ | $ | ||||||
| 將應計利息 重新歸類為可轉換應付票據 | $ | $ | ||||||
附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
6
1847 控股有限責任公司
簡明合併財務報表附註
2024 年 3 月 31 日
（未經審計）
注意 1—演示基礎和其他信息
隨附的1847 Holdings LLC（“公司”、“我們” 或 “我們的”）未經審計的簡明合併 財務報表 是根據美利堅合眾國普遍接受的中期 財務信息會計原則（“GAAP”）以及第S-X條例10-Q表的説明編制的。它們不包括GAAP要求的完整財務報表所需的所有信息和腳註 。2023年12月31日的合併資產負債表數據來自經審計的財務 報表，但不包括公認會計原則要求的所有披露。未經審計的中期簡明合併財務報表 應與2024年4月25日向美國證券交易所 委員會提交的10-K表中包含的合併財務報表一起閲讀。管理層認為，公允列報財務 報表所必需的所有調整均已作出，僅包括正常的經常性調整。截至2024年3月31日的三個月的經營業績不一定代表截至2024年12月31日的財年的預期業績。
已停止的 業務
2024年2月26日，1847 Asien Inc.（“1847 Asien”）的全資子公司亞洲電器有限公司（“亞洲電器”）為了其債權人的利益，與SG 服務有限公司（“受讓人”）簽訂了一般轉讓（“轉讓協議”）。根據轉讓協議，Asien將其資產的全部或實質上 所有權利、所有權和權益以及託管和控制權的所有權以信託方式轉讓給了受讓人。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，亞洲的經營業績 被報告為已終止的業務。除非另有説明，否則簡明合併財務報表附註中的 金額和披露僅與持續經營有關 ，不包括所有已終止的業務。有關其他信息，請參閲註釋 3。
公司評估所有處置交易，以確定此類處置是否有資格根據 ASC 205-20 “已終止業務” 在 中報告為已終止業務。如果某一組件或一組組件的處置代表戰略轉變，且在以下情況發生時已經或將對公司的運營 和財務業績產生重大影響：(1) 一個組件（或一組組組件）符合歸類為持有 待售的標準；(2) 該組成部分或一組組件通過出售處置；或 (3) 組件或一組組件的處置 不是通過出售（例如，放棄或以分拆方式分發給所有者）關閉）。對於歸類為 出售持有或通過銷售或其他方式處置、符合已終止業務列報條件的任何組成部分，公司將在合併運營報表 中單獨報告已終止業務的經營業績 （包括在 分類中確認為出售已停止業務而持有的損益或損失），減去適用的所得税（福利），作為單獨組成部分本期和所有前期均已列報。公司還在前期合併資產負債表上將與已終止的 業務相關的資產和負債列為單獨的細列項目。
改敍
為了符合當前 期財務報表的列報方式，已對前一期間的財務報表進行了運營費用中的某些 重新分類。總體而言，對列報的所有期間的經營業績和現金流沒有影響。
最近 發佈的會計公告
2023 年 11 月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了 2023-07 年會計準則更新（“ASU”）， “分部報告（主題 280）：可申報分部披露的改進”，要求公共實體 按年度和中期披露重大分部支出和其他細分市場項目，並在過渡期內提供有關應申報板塊損益的所有披露 以及目前每年所需的資產。亞利桑那州立大學 2023-07 對從 2023 年 12 月 15 日之後開始的 財年以及從 2024 年 12 月 15 日之後開始的財政年度內的過渡期內有效，允許提前採用 。這些修正案將追溯適用。該公司目前正在評估該準則將對其簡明合併財務報表產生的影響 。
2023年12月，財務會計準則委員會發布了ASU 2023-09《所得税（主題740）：所得税披露的改進》， 通過要求：（1）税率對賬中信息的類別和更大程度的分類，以及（2）按司法管轄區分的所得税，從而提高了所得税披露的透明度和決策效用。它還包括某些其他修正案 ，以提高所得税披露的有效性。亞利桑那州立大學2023-09對2025年12月15日之後開始的財政年度有效， 允許提前採用。這些修正案將以預期方式適用，並允許追溯適用。公司 目前正在評估該準則將對其簡明合併財務報表產生的影響。
公司目前認為，沒有其他已發佈且尚未生效的會計準則與我們的簡明合併財務報表息息相關。
7
1847 控股有限責任公司
簡明合併財務報表附註
2024 年 3 月 31 日
（未經審計）
注意 2—流動性和持續經營評估
管理層 評估公司簡明合併財務報表中的流動性和持續經營的不確定性，以確定 是否有足夠的手頭現金和營運資金，包括可用的貸款借款，自財務報表發佈之日起至少一年 年內運營，即 GAAP 中定義的 “展望期”。作為評估的一部分，根據管理層已知和合理可知的情況，管理層考慮了各種 情景、預測、估計，並做出了某些關鍵假設，包括預計現金支出 或計劃的時間和性質、其延遲或削減支出或計劃的能力以及在必要時籌集額外資本的能力以及 其他因素。基於這一評估，管理層對實施削減或延遲計劃和支出的性質和時間做出了某些假設，但以其認為有可能實現這些實施的範圍內，管理層有適當的權力 在展望期內執行這些計劃和支出。
截至2024年3月31日，該公司的現金及現金等價物為
$
公司自成立以來就產生了營業虧損，並依靠手頭現金、證券銷售、外部銀行的 信貸額度以及發行第三方和關聯方債務來支持運營現金流。該公司預計，在未來十二個月內，除非獲得額外融資，否則其手頭將沒有足夠的現金和其他資源來維持其當前業務或履行到期的債務 。這些條件使人們對公司 繼續作為持續經營企業的能力產生了重大懷疑。
進行了 評估，以確定是否存在某些條件或事件，這些條件或事件總體上使人們對公司在簡明合併財務報表 發佈後的一年內繼續作為持續經營企業的能力產生了重大懷疑。最初，該評估沒有考慮管理層尚未全面實施的計劃的潛在緩解作用。根據這一評估，公司繼續作為持續經營企業的能力存在重大疑問。
管理層 計劃通過債券和股權發行獲得額外融資，從而解決這些問題。管理層評估了其計劃的緩解作用 ，以確定這些計劃是否有可能在合併 財務報表發佈後的一年內得到有效實施，一旦實施，將緩解引起人們對 公司繼續作為持續經營企業的能力產生重大懷疑的相關條件或事件。這些計劃受市場條件和對第三方的依賴， 並且無法保證公司計劃的有效實施將為繼續 當前運營和償還當前債務提供必要的資金。這些條件使人們對公司 自簡明合併財務報表發佈之日起一年後繼續作為持續經營企業的能力產生了極大的懷疑。
隨附的 簡明合併財務報表是在假設公司將繼續經營的情況下編制的， 考慮在正常業務過程中變現資產和清償負債。隨附的簡明合併 財務報表不包括與資產的可收回性和分類及其賬面金額、 或公司無法繼續經營時可能產生的負債金額和分類相關的任何調整。如果 公司無法獲得足夠的資本，則可能被迫停止運營。
注意 3—已停止的業務
2024年2月26日，為了債權人的利益，亞洲簽署了 一份轉讓協議。根據轉讓協議，Asien將其資產的全部或幾乎全部權利、所有權和權益以及託管和控制權的所有權 以信託方式轉讓給了受讓人。 公司沒有收到與該項轉讓相關的現金對價。轉讓後，公司沒有在Asien's保留任何財務利益 。
Asien's的分配代表着戰略轉變，其
業績在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中被報告為已終止的業務。該公司確認了處置 Asien's
美元的收益
8
1847 控股有限責任公司
簡明合併財務報表附註
2024 年 3 月 31 日
（未經審計）
| 十二月三十一日 2023 | ||||
| 已終止業務的流動資產 | ||||
| 現金和現金 等價物 | $ | |||
| 投資 | ||||
| 應收款 | ||||
| 庫存，淨額 | ||||
| 預付 費用和其他流動資產 | ||||
| 已終止業務的 流動資產總額 | ||||
| 已終止業務的非流動資產 | ||||
| 財產 和裝備，淨值 | ||||
| 已終止業務的 總資產 | $ | |||
| 已終止業務的流動負債 | ||||
| 應付賬款和應計 費用 | $ | |||
| 客户存款 | ||||
| 應付票據的當前 部分 | ||||
| 已終止業務的 流動負債總額 | ||||
| 已終止業務的非流動負債 | ||||
| 應付票據 ，扣除當期部分 | ||||
| 已終止業務的 負債總額 | $ | |||
| 截至 3 月 31 日的三 個月， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 運營費用 | ||||||||
| 收入成本 | ||||||||
| 人事 | ||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||
| 一般和行政 | ||||||||
| 專業 費用 | ||||||||
| 運營費用總計 | ||||||||
| 運營損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他收入（支出） | ||||||||
| 其他收入 | ||||||||
| 利息 支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他費用總額 | ( | ) | ) | |||||
| 所得税前已終止業務的淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税優惠 | ||||||||
| 已終止的 業務的淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 歸因於已終止業務的非控股權益 的淨虧損（收益） | ( | ) | ||||||
| 歸屬於1847 Holdings的已終止 業務的淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
9
1847 控股有限責任公司
簡明合併財務報表附註
2024 年 3 月 31 日
（未經審計）
| 截至 3 月 31 日的三 個月， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 來自經營活動的現金流 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 為將淨虧損與經營活動中使用的淨現金 進行對賬而進行的調整： | ||||||||
| 遞延税 | ( | ) | ||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||
| 應收款 | ||||||||
| 庫存 | ||||||||
| 預付費用和 其他流動資產 | ||||||||
| 應付賬款和 應計費用 | ( | ) | ||||||
| 客户 存款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 已終止業務中用於經營 活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自投資活動的現金流 | ||||||||
| 對存款證的投資 | ( | ) | ||||||
| 用於投資已終止業務的 活動的淨現金 | ( | ) | ||||||
| 來自融資活動的現金流 | ||||||||
| 償還應付票據 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於為已終止業務的 活動融資 活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自已終止業務的現金和 現金等價物的淨變動 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
注意 4—收入分解和分部 報告
撤資零售和電器板塊之後，該公司現在有三個可申報的細分市場：
零售和眼鏡板塊提供各種眼鏡產品（非處方老花鏡、太陽鏡、防藍光 眼鏡、遮陽鏡、户外特種太陽鏡和其他眼鏡相關產品）以及個人防護裝備（面部 口罩和精選健康和個人護理用品）。
建築部門提供木工成品和服務（門框、底板、皇冠造型、櫥櫃、浴室 水槽和櫥櫃、書櫃、內置壁櫥、壁爐罩、窗户以及定製設計和建造櫥櫃和枱面）。
汽車用品板塊提供喇叭和安全產品（電動、空氣、卡車、船舶、摩托車和工業設備）以及 車輛應急和安全警示燈（汽車、卡車、工業設備和應急車輛）。
公司報告企業服務部門不可報告的所有其他業務活動。公司為其細分市場提供一般 企業服務；但是，在做出運營決策和評估細分市場 業績時，不考慮這些服務。企業服務板塊包括與執行管理、融資活動和其他公共 公司相關成本相關的成本。
10
1847 控股有限責任公司
簡明合併財務報表附註
2024 年 3 月 31 日
（未經審計）
| 截至2024年3月31日的三個月 | ||||||||||||||||
| 零售 和眼鏡 | 施工 | 汽車 用品 | 總計 | |||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||
| 眼鏡相關 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 個人防護 設備及其他 | ||||||||||||||||
| 汽車喇叭 | ||||||||||||||||
| 汽車照明 | ||||||||||||||||
| 定製機櫃和 枱面 | ||||||||||||||||
| 完成的 木工 | ||||||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 截至2023年3月31日的三個月 | ||||||||||||||||
| 零售
和 眼鏡 | 施工 | 汽車 用品 | 總計 | |||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||
| 眼鏡相關 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 個人防護 設備及其他 | ||||||||||||||||
| 汽車喇叭 | ||||||||||||||||
| 汽車照明 | ||||||||||||||||
| 定製機櫃和 枱面 | ||||||||||||||||
| 完成的 木工 | ||||||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 截至2024年3月31日的三個月 | ||||||||||||||||||||
| 零售
和 眼鏡 | 施工 | 汽車 用品 | 企業 服務 | 總計 | ||||||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||||||
| 人事 | ||||||||||||||||||||
| 人員 — 公司 分配 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||||||||||||||
| 一般和行政 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 一般和管理費 — 管理費 | ||||||||||||||||||||
| 一般和行政 — 公司分配 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 專業 費用 | ||||||||||||||||||||
| 運營費用總額 | ||||||||||||||||||||
| 運營收入（虧損） | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||
11
1847 控股有限責任公司
簡明合併財務報表附註
2024 年 3 月 31 日
（未經審計）
| 截至2023年3月31日的三個月 | ||||||||||||||||||||
| 零售 和眼鏡 | 施工 | 汽車 用品 | 企業 服務 | 總計 | ||||||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||||||
| 人事 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 人員 — 公司 分配 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||||||
| 一般和管理費 — 管理費 | ||||||||||||||||||||
| 一般和行政 — 公司分配 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 專業 費用 | ||||||||||||||||||||
| 運營費用總額 | ||||||||||||||||||||
| 運營收入（虧損） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的 | ||||||||||||||||||||
| 零售 和眼鏡 | 施工 | 汽車 用品 | 企業 服務 | 總計 | ||||||||||||||||
| 資產 | ||||||||||||||||||||
| 當前 資產 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 長期資產 | ||||||||||||||||||||
| 善意 | ||||||||||||||||||||
| 總資產 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
注意 5—財產和設備
| 2024 年 3 月 31 日 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| 機械和設備 | $ | $ | ||||||
| 辦公室傢俱和設備 | ||||||||
| 運輸設備 | ||||||||
| 顯示屏 | ||||||||
| 租賃權改進 | ||||||||
| 財產和設備總額 | ||||||||
| 減去：累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財產和設備總計，淨額 | $ | $ | ||||||
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，折舊 支出分別為233,854美元和197,364美元。
12
1847 控股有限責任公司
簡明合併財務報表附註
2024 年 3 月 31 日
（未經審計）
注意 6—無形資產
| 2024 年 3 月 31 日 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| 與客户相關 | $ | $ | ||||||
| 與營銷相關 | ||||||||
| 無形資產總額 | ||||||||
| 減去：累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 無形資產總額，淨額 | $ | $ | ||||||
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，攤銷 支出分別為190,608美元和329,642美元。
| 年份 截止於 12 月 31 日 | 金額 | |||
| 2024（剩餘） | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 此後 | ||||
| 估計攤銷費用總額 | $ | |||
注意 7—選定的賬户信息
應收款
| 2024 年 3 月 31 日 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| 貿易應收賬款 | $ | $ | ||||||
| 保理儲備金滯留 | ||||||||
| 保留金 | ||||||||
| 應收款總額 | ||||||||
| 預期 信用損失備抵金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應收賬款總額，淨額 | $ | $ | ||||||
13
1847 控股有限責任公司
簡明合併財務報表附註
2024 年 3 月 31 日
（未經審計）
庫存
2024 年 3 月 31 日 | 2023 年 12 月 31 日， | |||||||
| 眼鏡 | $ | $ | ||||||
| 汽車 | ||||||||
| 施工 | ||||||||
| 庫存總額 | ||||||||
| 減少過時儲備金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 庫存總額，淨額 | $ | $ | ||||||
預付 費用和其他流動資產
| 2024 年 3 月 31 日 | 2023 年 12 月 31 日， | |||||||
| 預付費用 | $ | $ | ||||||
| 預付庫存 | ||||||||
| 預付税款 | ||||||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產總額 | $ | $ | ||||||
2024年2月7日，公司與TradiGital營銷集團簽訂了諮詢協議，提供與 投資者關係、數字營銷和廣告以及戰略諮詢相關的諮詢服務，總額為140萬美元。該協議的期限為 六個月。
2024年2月8日，公司與Alchemy Advisory LLC簽訂了諮詢協議，提供與業務 和投資者拓展相關的諮詢服務，總額為40萬美元。該協議的期限為六個月。
2024年2月8日，公司與Reef Digital LLC簽訂了諮詢協議，提供與投資者關係、 IT支持和戰略諮詢相關的諮詢服務，總額為33.3萬美元。協議期限為 12 個月。
2024年2月8日，公司與SeaPath Advisory, LLC簽訂了諮詢協議，提供與內容 營銷和戰略諮詢相關的諮詢服務，總額為36.5萬美元。該協議的期限為三個月。
14
1847 控股有限責任公司
簡明合併財務報表附註
2024 年 3 月 31 日
（未經審計）
公司使用公開募股的收益預付了這些諮詢協議，總額為2498,000美元（見附註11）。截至2024年3月31日，與這些諮詢協議相關的未付預付費用總額為91.5萬美元。
賬户 應付賬款和應計費用
| 2024 年 3 月 31 日 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| 貿易應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 可支付的信用卡 | ||||||||
| 應計工資負債 | ||||||||
| 應計利息 | ||||||||
| 應計股息 | ||||||||
| 應計税款 | ||||||||
| 其他應計負債 | ||||||||
| 應付賬款和應計費用總額 | $ | $ | ||||||
注意 8—租賃
經營 租約
| 2024 年 3 月 31 日 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| 運營 租賃使用權資產 | $ | $ | ||||||
| 經營租賃負債，流動部分 | ||||||||
| 經營租賃負債， 長期負債 | ||||||||
| 經營租賃負債總額 | $ | $ | ||||||
| 加權平均剩餘租期（月） | ||||||||
| 加權平均折扣率 | % | % | ||||||
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，租金 支出分別為380,081美元和301,556美元。
| 年份 截止於 12 月 31 日 | 金額 | |||
| 2024（剩餘） | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 總計 | ||||
| 減去：估算利息 | ( | ) | ||
| 經營租賃負債總額 | $ | |||
15
1847 控股有限責任公司
簡明合併財務報表附註
2024 年 3 月 31 日
（未經審計）
財務 租賃
| 年份 截止於 12 月 31 日 | 金額 | |||
| 2024（剩餘） | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 總計 | ||||
| 減去：代表 利息的金額 | ( | ) | ||
| 融資租賃負債總額 | $ | |||
截至2024年3月31日 ，所有融資租賃的加權平均剩餘租賃期限為46個月，加權平均折****r} 率為5.15％。
注意 9—公允價值測量
經常性的 公允價值計量
| 截至 2024 年 3 月 31 日的公平 價值測量 | ||||||||||||||||
| 描述 | 等級 1 | 等級 2 | 等級 3 | 總計 | ||||||||||||
| 衍生負債 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 認股證負債 | ||||||||||||||||
| 經常性公允價值計量總額 | $ | $ | ||||||||||||||
| 金額 | ||||
| 衍生負債 | ||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日的餘額 | $ | |||
| 發行時 衍生負債的初始公允價值 | ||||
| 衍生負債公允價值變動造成的損失 | ||||
| 轉換可轉換票據後衍生負債的消滅 | ( | ) | ||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | $ | |||
| 金額 | ||||
| 認股證負債 | ||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日的餘額 | $ | |||
| 發行時認股權證負債的公允價值 | ||||
| 認股權證負債的公允價值 變動造成的損失 | ||||
| 行使預先注資的認股權證時認股權證責任的消除 | ( | ) | ||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | $ | |||
16
1847 控股有限責任公司
簡明合併財務報表附註
2024 年 3 月 31 日
（未經審計）
注意 10—債務
應付票據
私下 配售 20% OID 期票和認股權證
2023年8月11日，公司與某些經認可的 投資者簽訂了私募交易中的證券購買協議，根據該協議，公司向投資者發行並出售了20％的OID次級本票，總金額為3,125,000美元 。這些票據將於2024年2月11日到期並支付。在截至2024年3月31日的三個月中，公司支付了 本金總額為1,437,500美元。
2024年2月11日，公司及其餘票據持有人根據 對2023年8月11日發行的票據進行了修訂，雙方同意將這些剩餘票據的到期日延長至2024年4月11日。作為 修正案的額外對價，公司同意將剩餘票據 未償還本金的20％作為修訂費。因此，我們確認了421,875美元的債務清償損失。
截至2024年3月31日 ，未償本金餘額總額為2,109,375美元。
私下 發行 20% OID 本票
2024年3月4日，公司向一位合格投資者發行了本金為125萬美元的20％OID次級票據， 淨現金收益為999,900美元。2024年3月27日，對該票據進行了修訂和重報，將本金提高至1,562,500美元，用於額外獲得12.5萬美元的 現金收益。本票據將於2024年6月4日到期並支付。公司可以隨時自願全額預付票據。 此外，如果公司完成任何股權、股票掛鈎或債務證券的發行，或簽訂了貸款協議或其他 融資，但某些不包括的債務（見附註中的定義）除外，則公司必須全額預付票據。該票據是無抵押的 ，優先於所有其他無抵押債務，某些優先債務（定義見附註）。該説明包含 此類貸款的慣常肯定和否定承諾以及違約事件。
截至2024年3月31日，未償本金餘額總額為1,244,363美元，扣除318,137美元的債務折扣。
注意 11—股東赤字
A 系列高級可轉換優先股
在 截至2024年3月31日的三個月中，公司為A系列優先可轉換優先股 累積了119,492美元的股息，並通過發行121,743股普通股結算了130,968美元的先前應計股息。
在 截至2024年3月31日的三個月中，共有181,212股A系列優先可轉換優先股轉換為總計474,856股普通股。
截至2024年3月31日和2023年12月31日 ，公司已發行和流通的A系列高級可轉換優先股分別為45,455股和226,667股 。
B 系列高級可轉換優先股
在 截至2024年3月31日的三個月中，公司累計了B系列優先股的2,976美元的股息， 通過發行9,829股普通股結算了13,299美元的先前應計股息。
在 截至2024年3月31日的三個月中，共有80,110股B系列優先可轉換優先股轉換為總計254,363股普通股。
截至2024年3月31日和2023年12月31日 ，公司已發行和流通的B系列優先可轉換優先股分別為11,457股和91,567股 。
普通股 股
2024年2月9日，公司與某些買方簽訂了證券購買協議，並與 Spartan簽訂了配售代理協議，根據該協議，公司同意向這些買方發行和出售共計1,825,937股普通股和預籌資金 份認股權證，用於購買3,174,063股普通股，發行價為每股普通股1.00美元，每份預籌認股權證0.99美元， 根據公司在S-1表格（文件編號333-276670）上的有效註冊聲明。2024 年 2 月 14 日，本次發行的收盤 已經完成。收盤時，買方全額預付了預付認股權證的行使價。因此， 公司獲得的總收益為5,000,000美元。根據配售機構協議，Spartan收到了相當於總收益的8％的現金交易 費用，並報銷了某些自付費用。扣除這些費用和其他 發行費用後，公司獲得的淨收益約為4,335,000美元。在截至2024年3月31日的三個月中， 公司通過行使預先注資的認股權證共發行了50.5萬股普通股。
17
1847 控股有限責任公司
簡明合併財務報表附註
2024 年 3 月 31 日
（未經審計）
2024年2月13日，公司通過轉換總額為405,673美元的可轉換本票發行了386,857股普通股。
在 截至2024年3月31日的三個月中，公司向A系列和B系列高級 可轉換優先股的持有人共發行了131,572股普通股，以結算144,267美元的應計股息。根據A系列和B系列高級可轉換優先股 股的名稱，普通股的應付股息應根據相當於在適用股息支付日前五 個交易日內 交易日前五 (5) 個交易日內公司主要交易市場普通股成交量 加權平均價格的百分之八十（80%）的價格計算。
在 截至2024年3月31日的三個月中，通過轉換 181,212 A系列優先可轉換優先股，公司共發行了474,856股普通股。
在 截至2024年3月31日的三個月中，公司通過轉換 80,110股B系列優先可轉換優先股，共發行了254,363股普通股。
認股證
在公開股權發行中發行的認股權證
2024年2月14日（如上所述），公司與某些買方簽訂了證券購買協議，並與斯巴達簽訂了配售 代理協議，根據該協議，公司同意向此類買方發行並出售預先籌集的認股權證，以每股普通股0.01美元的行使價購買 3,174,063股普通股。
公司根據對預先注資認股權證的 具體條款的評估以及會計準則編纂（“ASC”） 480和ASC 815-40的適用權威指導，將預先注資的認股權證評估為股票分類或負債分類工具。公司確定發行的預先注資認股權證未達到ASC 815-40規定的指數化指導，具體而言， 預先注資的認股權證規定了某些交易（“基本交易”）的Black-Scholes價值計算， 其中包括價值計算中使用的波動率下限為100％或以上。公司已確定，該條款 為認股權證持有人引入了槓桿作用，其價值可能大於公司自有股權的 固定換固定期權的結算金額。因此，根據ASC 815-40，公司在發行時將認股權證的公允價值 記為負債，並在公司的簡明合併 運營報表中計入每個報告期的市場，直至其行使或到期（見附註9）。
由於某些或有看跌期權的特徵，被視為負債的認股權證的 公允價值是使用Black-Scholes期權 定價模型確定的，由於發行的認股權證的條款，包括固定期限和行使價 ，該模型被認為是合適的模型。該模型中使用的假設如下：（i）股息收益率為0％；（ii）預期波動率為149.05％；（iii）無風險 利率為4.86％；（iv）預期壽命為一年；（v）普通股的估計公允價值為每股1.95美元；（vi）行使 價格為0.01美元。
對認股權證行使 價格調整
由於在2023年2月14日發行了普通股，根據此類認股權證的某些反稀釋條款（向下舍入特徵），公司某些 未償還認股權證的行使價調整為1.00美元。結果， 該公司確認了1,000美元的視同股息，該股息是使用Black-Scholes定價模型計算得出的。下表總結了 截至2024年3月31日的三個月中未償還認股權證的變化：
| 認股證 | 加權-
平均值 運動 價格 | |||||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日未平息 | $ | |||||||
| 已授予 | ||||||||
| 已行使/已結算 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日未繳清 | $ | |||||||
| 可於 2024 年 3 月 31 日行使 | $ | |||||||
截至2024年3月31日 ，未償還認股權證的加權平均剩餘合同期限為0.92年，總內在價值 為5,394,822美元。
注意 12—後續事件
OID 筆記擴展名
2024 年 4 月 11 日，公司及其持有人
18
1847 控股有限責任公司
簡明合併財務報表附註
2024 年 3 月 31 日
（未經審計）
私募配售
2024 年 5 月 8 日，公司與合格投資者簽訂了證券
購買協議，根據該協議，公司向該投資者發行並出售
該票據將於2024年8月8日到期並支付。 公司可以隨時自願全額預付票據。此外，如果公司完成了對公司或其任何子公司大量資產 的出售，則其淨收益應用於支付或預付 票據。該票據是無抵押的，優先於公司的所有其他無抵押債務，某些優先債務 （定義見附註）除外。該説明包含此類貸款的慣常肯定和否定承諾以及違約事件。
須經股東批准（定義見下文），該票據可在違約事件（定義見附註）發生之日或之後的任何時候由持有人選擇轉換為普通股，轉換價格等於轉換日前五（5）個交易日公司普通股最低成交量加權 平均價格的90％； 提供此類轉換價格不得低於 0.01 美元。票據的轉換價格受標準調整， 包括基於價格的調整，前提是公司以低於轉換價格的每股有效價格發行任何普通股或其他可轉換為普通股或可行使 的證券，但有某些例外情況。
認股權證可在發行之日起六個月後隨時行使，直至發行五週年 ，行使價為2.69美元（視股票拆分、股票組合、股票分紅、重新分類、 合併、合併、重組和類似交易進行標準調整而定），如果行使時有 ，則可以在無現金基礎上行使沒有有效的註冊聲明，或者其中包含的招股説明書不適用於發行行使普通股 股。
根據證券購買協議 ，公司必須在 發生違約事件後的九十（90）個日曆日當天或之前舉行股東特別會議，以獲得股東批准發行該票據基礎的超過1,058,040股普通股的所有 普通股，佔截至該票據發行之日已發行普通股的19.99％。此外，票據和認股權證包含所有權限制，因此公司不得進行任何轉換 或行使，持有人無權轉換或行使票據或認股權證的任何部分，前提是 在轉換或行使普通股發行生效後，該持有人及其關聯公司以及與該持有人或任何人一起作為一個團體行事的任何其他 個人其關聯公司將實益擁有普通股 數量的 4.99% 以上普通股在轉換或行使時生效後立即流通，持有人可以增加或減少普通股的百分比，但不得超過9.99％，前提是至少提前61天通知 公司。
關於私募的 ，公司還與投資者簽訂了註冊權協議，根據該協議， 公司同意在2024年5月31日之前提交一份註冊聲明，根據經修訂的1933年《證券 法》註冊該票據和認股權證所依據的所有普通股，並盡最大努力使該註冊聲明在提交後九十 (90) 天內宣佈生效。如果公司未能遵守這些截止日期或未遵守 註冊權協議中的某些其他要求，則在公司未能遵守的每個日期以及每個月的週年紀念日，公司 應向投資者支付一筆現金，作為部分違約金，而不是作為罰款，相當於投資者支付的訂閲 總金額的1.0％，總上限為10％。如果公司未能在支付日後的七 (7) 天內全額支付其中任何款項，則公司必須按每年 18% 的利率（或適用法律允許支付的最低限額）支付利息。
本票
2024 年 5 月 9 日，公司與一位合格投資者簽訂了證券
購買協議，根據該協議，公司向該投資者發行並出售了本金為
美元的期票
19
商品 2.管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析後面的 提供了管理層 認為與評估和理解我們的計劃和財務狀況相關的信息。以下財務信息 來自我們的財務報表，應與本文其他地方 中列出的此類財務報表及其附註一起閲讀。
使用 的條款
除上下文另有説明的 外，本報告中提及的 “我們”、“我們”、 “我們的” 和 “我們的公司” 是指特拉華州有限責任公司1847 Holdings LLC及其合併的 子公司。提及 “我們的經理” 是指特拉華州的一家有限責任公司1847 Partners LLC。
關於前瞻性陳述的特別説明
這份 報告包含前瞻性陳述，這些陳述基於我們管理層的信念和假設以及當前 可用的信息。除歷史事實陳述外，所有陳述均為前瞻性陳述。這些陳述涉及 未來事件或我們未來的財務業績，涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這些因素可能導致 我們的實際業績、活動水平、業績或成就與這些前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、活動水平、 業績或成就存在重大差異。前瞻性陳述包括但不限於以下陳述：
| ● | 我們 有效整合和運營我們收購的業務的能力； |
| ● | 我們 成功識別和收購其他業務的能力； |
| ● | 我們的 組織結構，這可能會限制我們履行股息和分配 政策的能力； |
| ● | 我們的 償還債務和遵守債務條款的能力； |
| ● | 我們的 現金流可供分配，以及我們向普通股東進行分配的能力； |
| ● | 我們的 有能力支付管理費、利潤分配並在到期時向我們的經理定價； |
| ● | 勞動 糾紛、罷工或其他員工糾紛或申訴； |
| ● | 我們業務運營所處的 監管環境； |
| ● | 我們業務經營的行業的趨勢 ； |
| ● | 我們業務運營的 競爭環境； |
| ● | 美國 州總體經濟或商業狀況或經濟或人口趨勢的變化 ，包括利率和通貨膨脹的變化； |
| ● | 我們的 以及我們的經理留住或更換我們企業 的合格員工和經理的能力； |
| ● | 與我們的任何業務設施有關的人員傷亡、 譴責或災難性故障； |
| ● | 法律和行政程序、和解、調查和索賠的費用 和影響； 和 |
| ● | 影響我們業務或運營的異常 或不可抗力事件。 |
在 某些情況下，您可以使用 “可能”、“可能”、“將”、 “應該”、“將”、“預期”、“計劃”、“打算”、“預期”、 “相信”、“估計”、“預測”、“潛在”、“項目” 或 “繼續” 等術語來識別前瞻性陳述，或者這些術語或其他類似術語的否定詞。這些陳述只是預測。您不應過分依賴 前瞻性陳述，因為這些陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，在某些情況下， 超出了我們的控制範圍，可能會對業績產生重大影響。可能導致實際業績與當前 預期存在重大差異的因素包括我們在截至2023年12月31日止年度的 10-K表年度報告以及本報告其他地方中列出的第1A項 “風險因素”。如果其中一項或多項風險或不確定性發生，或者如果我們的 基本假設被證明不正確，則實際事件或結果可能與 前瞻性陳述所暗示或預測的事件或結果有很大差異。任何前瞻性陳述都不能保證未來的表現。
此外，“我們相信” 的陳述和類似的陳述反映了我們對相關主題的信念和觀點。這些 聲明基於截至本報告發布之日我們獲得的信息，儘管我們認為此類信息構成了此類陳述的合理 依據，但此類信息可能有限或不完整，不應將我們的陳述理解為表明我們已經 對所有可能可用的相關信息進行了詳盡的調查或審查。這些陳述本質上是不確定的 ，提醒投資者不要過分依賴這些陳述。
本報告中作出的 前瞻性陳述僅與截至本報告 陳述之日的事件或信息有關。除非聯邦證券法明確要求，否則不承諾公開更新或修改任何前瞻性 陳述，無論是由於新信息、未來事件、情況變化還是任何其他原因。
20
概述
我們 是一家收購控股公司，專注於收購和管理一組小型企業，我們將其描述為 的企業價值低於5000萬美元的企業，總部設在北美。
2020 年 5 月 28 日 ，我們的子公司 1847 Asien Inc. 或 1847 Asien 收購了加利福尼亞公司 Asien's Appliance, Inc. 或 Asien。 Asien's 自 1948 年開始營業，為加利福尼亞州索諾瑪縣的北灣地區提供服務。它提供各種 家電服務，包括銷售、交付/安裝、上門服務和維修、延長保修期和融資。它的主要重點是以具有競爭力的價格為客户提供個人銷售和卓越的服務。
2024年2月26日，為了債權人的利益，亞洲與SG Service Co., LLC或 受讓人簽訂了一項一般性轉讓。根據轉讓協議，Asien將其資產的全部或幾乎全部權利、所有權、 和權益以及託管和控制權的所有權以信託方式轉讓給了受讓人。任務完成後，我們沒有保留亞信的財務 權益。因此，在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個 個月中，亞洲的經營業績被列為已終止的業務。
2020 年 9 月 30 日，我們的子公司 1847 Cabinet Inc.（簡稱 1847 Cabinet）收購了愛達荷州的一家公司 Kyle's Custom Wood Shop, Inc.， 或 Kyle's。Kyle's 是一家領先的定製櫥櫃製造商，自 1976 年以來在愛達荷州博伊西及周邊地區為承包商和房主提供服務。Kyle's 專注於設計、建造和安裝定製櫥櫃，主要用於定製和半自定義 建造者。
2021 年 3 月 30 日，我們的子公司 1847 Wolo Inc. 或 1847 Wolo 收購了 Wolo Mfg。紐約公司 Corp. 和紐約公司 Wolo Industrial Horn & Signal, Inc.（我們統稱為 Wolo）。Wolo 總部位於紐約鹿園，於 1965 年創立 ，設計和銷售喇叭和安全產品（電動、空氣、卡車、船舶、摩托車和工業設備），併為汽車、卡車、工業設備和應急車輛提供 車輛應急和安全警示燈。
2021 年 10 月 8 日，我們的子公司 1847 Cabinet 收購了內華達州的一家公司 High Mountain Door & Trim Inc.（High Mountain）和 Sierra Homes, LLC d/b/a 內華達州有限責任公司 Innovative Cabinets & Design（創新櫥櫃）High Mountain總部位於內華達州 裏諾，成立於2014年，專門從事木工成品和服務的各個方面，包括門、 門框、底板、皇冠造型、櫥櫃、浴室水槽和櫥櫃、書櫃、內置壁櫥和壁爐罩， 等，主要與單户住宅的大型房屋建築商以及商業和多户住宅開發商合作。Innovative Cabinets 總部位於內華達州里諾，成立於 2008 年。它專門為客户羣 提供定製櫥櫃和枱面，包括單户住宅所有者、多户住宅的建築商以及商業客户。
2023年2月9日，我們的子公司1847 ICU Holdings Inc.（簡稱1847 ICU）收購了加利福尼亞州的一家公司ICU Eyewear Holdings, Inc.（ ）及其子公司ICU Eyewear, Inc.（一家加州公司），我們將其統稱為ICU Eyewear, Inc.ICU Eyewear總部位於加利福尼亞州霍利斯特 ，成立於1956年，專門銷售和分銷閲讀眼鏡和太陽鏡、防藍光 眼鏡、防曬霜和其他户外特種太陽鏡，以及精選的健康和個人護理用品，包括口罩。
通過 我們的結構，我們為投資者提供了參與傳統上由私募股權公司、私人或家庭、金融機構或大型企業集團擁有和管理的企業組合的所有權和增長的機會。 我們相信，我們的管理和收購策略將使我們能夠實現我們的目標，即定期向普通股股東進行和增加分配 ，並隨着時間的推移增加普通股股東的價值。
我們 尋求收購小型企業的控股權，我們認為這些企業在具有長期宏觀經濟增長機會的行業中運營， 的收益和現金流為正穩定的行業，面臨的技術或競爭過時的威脅微乎其微，並且基本上擁有 強大的管理團隊。我們相信，希望出售其業務的私營公司運營商和企業母公司 會將我們視為其業務的有吸引力的購買者。我們將這些業務作為我們的控股子公司，並積極管理和發展此類業務。從長遠來看，我們希望通過有機增長機會、附加 收購和運營改善來改善我們的業務。
21
最近的事態發展
OID 筆記擴展名
2024年4月11日，我們和最初於2023年8月11日發行的20％ OID次級本票的持有人對票據進行了修訂，根據該修正案，雙方 同意將這些票據的到期日延長至2024年7月10日。作為修正案的額外考慮因素，我們同意將未償還本金的 增加票據未償本金的20％，作為修正費。
私募配售
2024年5月8日，我們與一位合格投資者簽訂了證券購買 協議，根據該協議，我們在私人 配售交易中向該投資者發行並出售了本金為62.5萬美元的 20% OID 次級本票以及一份購買92,937股普通股的認股權證，總收購價為50萬美元。
該票據將於2024年8月8日到期並支付。 我們可以隨時自願全額預付票據。此外，如果我們完成了對公司 或其任何子公司大量資產的任何出售，則其淨收益應用於票據的支付或預付。該票據是無抵押的 ，優先於所有其他無抵押債務，某些優先債務（定義見附註）。該説明包含 此類貸款的慣常肯定和否定承諾以及違約事件。
須經股東批准（定義見下文），該票據可在違約事件（定義見附註）發生之日或之後的任何時候由持有人選擇轉換為普通股；轉換價格等於轉換日前五（5）個交易日內任何交易日普通股最低成交量加權 平均價格的90％；前提是這樣 轉換價格不得低於 0.01 美元。票據的轉換價格受標準調整，包括基於價格的 調整，前提是我們以低於轉換價格的每股有效 價格發行任何普通股或其他可轉換為普通股或可行使的證券，但存在某些例外情況。
認股權證可在發行之日起六個月後隨時行使，直至發行五週年 ，行使價為2.69美元（視股票拆分、股票組合、股票分紅、重新分類、 合併、合併、重組和類似交易進行標準調整而定），如果行使時有 ，則可以在無現金基礎上行使沒有有效的註冊聲明，或者其中包含的招股説明書不適用於發行行使普通股 股。
根據證券購買協議 ，我們需要在違約事件發生後的九十 （90）個日曆日當天或之前舉行特別股東大會，以獲得股東批准發行該票據基礎的所有普通股 ，超過1,058,040股普通股，佔截至票據發行之日已發行普通股的19.99％。此外， 票據和認股權證包含所有權限制，因此我們不得進行任何轉換或行使，持有人 無權轉換或行使票據或認股權證的任何部分，前提是在轉換或行使普通股的發行 生效後，該持有人及其關聯公司以及與該持有人合併 的任何其他人或其任何關聯公司將實益擁有已發行普通股數量的4.99％以上在轉換或行使普通股的發行生效後，立即 ，持有人可以增加或減少該百分比 ，但不得超過 9.99%，但須至少提前 61 天通知我們。
在私募配售方面，我們還與投資者簽訂了註冊權協議，根據該協議，我們同意 在2024年5月31日之前提交註冊聲明，根據經修訂的1933年《證券法》 註冊票據和認股權證所依據的所有普通股，並盡最大努力使該註冊聲明在提交後的九十 (90) 天內宣佈生效。如果我們未能遵守這些最後期限或未遵守註冊權 協議中的某些其他要求，則在我們未能遵守的每個日期以及每個月的週年紀念日，我們都應向投資者支付一筆現金 ，作為部分違約金而不是罰款，相當於投資者支付的總認購金額的1.0％， 的總上限為10％。如果我們未能在支付日後的七 (7) 天內全額支付其中任何金額，則必須 按每年 18% 的利率（或適用法律允許的最低金額）支付利息。
Spartan Capital Securities, LLC在私募中擔任配售 代理人，並收到了一份認股權證，用於購買一些普通股，相當於票據轉換和行使認股權證後最初可發行的普通股數量的百分之八（8％），行使價格為每股2.959美元（有待調整），可在該日當天或之後的任何時間行使 發行之日後的六個月以及發行五週年之前的六個月內。
本票
2024年5月9日，我們與一位合格投資者簽訂了證券購買 協議，根據該協議，我們在私募交易中向該投資者發行並出售了本金為500,000美元 美元的期票。該票據按每年12％的利率累計利息，將於2025年5月9日到期和支付；前提是發生違約事件（定義見附註），該利率應提高到每年16％。我們可以在違約事件發生之日之前的任何時候自願全額預付 票據。此外，如果我們在全額償還票據 之前的任何時候，從任何來源或一系列相關或無關來源獲得現金收益，包括但不限於客户付款 、發行股權或債務、根據股權信貸額度（定義見附註）發行證券或出售資產，則投資者將有權自行決定要求我們將立即使用不超過100％的此類收益 來償還未償還本金和利息的全部或任何部分（包括根據票據到期的任何違約利息）。 該票據是無抵押的，優先於所有其他無抵押債務。該説明包含慣常的肯定和否定契約 以及此類貸款的違約事件。
22
管理 費用
2013年4月15日，我們和經理簽訂了管理服務協議，根據該協議，我們需要向經理 支付季度管理費，相當於調整後所提供服務的淨資產的0.5％（我們稱之為母公司管理層 費用）。任何財政季度的母公司管理費金額為（i）減去我們的經理根據該財季的任何抵消性管理服務協議收到的任何管理費的總金額；（ii）減少（或 增加）減去（或 增加）截至該財季末我們的經理收到（或欠付）的任何多付（或少付）母公司管理費的金額，以及 (iii) 增加任何未繳的應計和未付的母公司管理費的金額。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，我們沒有支出 任何家長管理費。
在 於2024年2月26日以信託形式將亞洲資產轉讓給受讓人之後，我們的經理停止向1847 Asien提供季度管理費的服務。1847 Asien在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中分別支出了5萬美元和7.5萬美元的管理費，這筆費用包含在已終止的業務中。
2020 年 8 月 21 日，1847 Cabinet與我們的經理簽訂了一份抵消性管理服務協議，該協議於 2021 年 10 月 8 日修訂。根據修訂後的管理服務協議，我們的經理將向1847 Cabinet提供某些服務，以換取 的季度管理費。這筆費用將是12.5萬美元或調整後淨資產的2％（定義見修訂後的 管理服務協議），以較高者為準。1847年內閣在截至2024年和2023年3月31日的三個月中支出了12.5萬美元的管理費。
2021 年 3 月 30 日，1847 年 Wolo 與我們的經理簽訂了抵消性管理服務協議。根據管理服務 協議，我們的經理將向1847 Wolo提供某些服務，以換取季度管理費。這筆費用將是75,000美元的 或調整後淨資產的2％（定義見管理服務協議），以較高者為準。1847 Wolo在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中支出了 7.5萬美元的管理費。
2023 年 2 月 9 日，1847 ICU 與我們的經理簽訂了抵消性管理服務協議。根據管理服務 協議，我們的經理將向1847 ICU提供某些服務，以換取季度管理費。這筆費用將是7.5萬美元或調整後淨資產（定義見管理服務協議）的2％，以較高者為準。1847 ICU在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中分別支出7.5萬美元和0美元的管理費。
此外，如果根據抵消性管理服務協議支付或將要支付給我們的經理的管理費總額 超過或預計將超過我們在任何財政年度總收入的9.5％或任何財政季度的母公司管理費的9.5％，則 此類實體支付的管理費應按比例減少，參照其他管理費用 根據其他抵消性管理服務協議向我們的經理支付報酬。
合併而言，在截至2024年3月31日的三個月，我們公司將持續運營和已終止業務的管理費總額分別為27.5萬美元和 50,000美元。在截至2023年3月31日的三個月中，我們公司從持續運營和已終止的業務中分別支出了20萬美元和7.5萬美元的總管理費。
細分市場
撤資1847年亞洲零售和家電板塊之後，我們現在有三個可申報的細分市場：
| ● | 零售和眼鏡細分市場提供各種各樣的眼鏡產品（非處方 老花鏡、太陽鏡、防藍光眼鏡、遮陽鏡、户外特種 太陽鏡和其他眼鏡相關產品）以及個人防護設備（面部 口罩和精選健康和個人護理用品）。 |
| ● | 建築部門提供木工成品和服務（門框、底板 板、皇冠造型、櫥櫃、浴室水槽和櫥櫃、書櫃、內置壁櫥、 壁爐罩、窗户以及定製設計和建造櫥櫃和枱面）。 |
23
| ● | 汽車用品部門提供喇叭和安全產品（電動、空氣、卡車、船舶、 摩托車和工業設備）以及車輛應急和安全警示燈（汽車、 卡車、工業設備和應急車輛）。 |
我們 報告企業服務領域中所有其他不可報告的業務活動。我們為我們的細分市場提供一般企業服務 ；但是，在制定運營決策和評估細分市場績效時，不考慮這些服務。企業 服務部門包括與執行管理、融資活動和其他上市公司相關成本相關的成本。
操作結果
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的比較
下表列出了我們在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中持續經營業績的關鍵組成部分， 包括美元和佔收入的百分比。
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||||
| 金額 | % 的 收入 | 金額 | % 的 收入 | |||||||||||||
| 收入 | $ | 14,913,497 | 100.0 | % | $ | 12,965,603 | 100.0 | % | ||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||
| 收入成本 | 9,325,561 | 62.5 | % | 8,032,294 | 62.0 | % | ||||||||||
| 人事 | 3,115,356 | 20.9 | % | 2,473,420 | 19.1 | % | ||||||||||
| 折舊和攤銷 | 424,462 | 2.8 | % | 527,006 | 4.1 | % | ||||||||||
| 一般和行政 | 2,132,600 | 14.3 | % | 1,501,639 | 11.6 | % | ||||||||||
| 專業費用 | 3,025,149 | 20.3 | % | 387,821 | 3.0 | % | ||||||||||
| 運營費用總額 | 18,023,128 | 120.9 | % | 12,922,180 | 99.7 | % | ||||||||||
| 運營收入（虧損） | (3,109,631 | ) | (20.9 | )% | 43,423 | 0.3 | % | |||||||||
| 其他收入（支出） | ||||||||||||||||
| 其他收入（支出） | (19,932 | ) | (0.1 | )% | 32,898 | 0.3 | % | |||||||||
| 利息支出 | (1,316,890 | ) | (8.8 | )% | (1,379,436 | ) | (10.6 | )% | ||||||||
| 債務折扣的攤銷 | (3,675,589 | ) | (24.6 | )% | (412,650 | ) | (3.2 | )% | ||||||||
| 債務消滅造成的損失 | (421,875 | ) | (2.8 | )% | - | - | ||||||||||
| 認股權證負債公允價值變動造成的損失 | (1,902,200 | ) | (12.8 | )% | - | - | ||||||||||
| 衍生負債公允價值變動造成的損失 | (612,462 | ) | (4.1 | )% | - | - | ||||||||||
| 討價還價收購的初步收益 | - | - | 2,639,861 | 20.4 | % | |||||||||||
| 其他收入總額（支出） | (7,948,948 | ) | (53.3 | )% | 880,673 | 6.8 | % | |||||||||
| 所得税前淨收益（虧損） | (11,058,579 | ) | (74.2 | )% | 924,096 | 7.1 | % | |||||||||
| 所得税優惠（費用） | (98,000 | ) | (0.7 | )% | 228,000 | 1.8 | % | |||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | (11,156,579 | ) | (74.8 | )% | $ | 1,152,096 | 8.9 | % | |||||||
收入。 截至2024年3月31日的三個月，我們的總收入為14,913,497美元，而截至2023年3月31日的三個月，我們的總收入為12,965,603美元。
零售和眼鏡細分市場通過銷售眼鏡產品創造收入，包括非處方老花鏡、太陽鏡、 防藍光眼鏡、遮陽眼鏡和户外特種太陽鏡。截至2024年3月31日的三個月，零售和眼鏡板塊的收入為3,896,167美元，2023年2月9日（收購日期）至2023年3月31日期間的收入為2792,712美元。
建築板塊通過銷售木工成品和服務來創造收入，包括門、門框、底板 板、皇冠造型、櫥櫃、浴室水槽和櫥櫃、書櫃、嵌入式壁櫥和壁爐罩等，以及 作為廚房枱面。截至2024年3月31日的三個月，建築板塊的收入從截至2023年3月31日的三個月的8,912,725美元增長了326,244美元，增幅3.7％，至9,238,969美元。收入的增長主要歸因於新的多户家庭項目的增加 以及平均客户合同價值的增加。
汽車用品板塊通過設計和銷售喇叭和安全產品（電動、空氣、卡車、船舶、 摩托車和工業設備）創造收入，包括汽車、卡車、工業設備和 應急車輛的車輛應急和安全警示燈。截至2024年3月31日的三個月 中，汽車供應板塊的收入從截至2023年3月31日的三個月的1,260,166美元增長了518,195美元，至1,778,361美元，增長了41.1％。收入的增加主要歸因於 製造商供應鏈的改善和客户需求的增加。
24
收入成本 。截至2024年3月31日的三個月，我們的總收入成本為9,325,561美元，而截至2023年3月31日的三個月， 的總收入成本為8,032,294美元。
零售和眼鏡板塊收入的成本 由購買的成品成本加上運費和關税成本組成。截至2024年3月 31日的三個月，零售和眼鏡板塊的收入成本 為2,998,933美元，佔零售和眼鏡收入的77.0％；在2023年2月9日（收購日期）至2023年3月 31日期間，零售和眼鏡板塊的收入成本 為1,947,011美元，佔零售和眼鏡收入的69.7％。
建築板塊收入的成本 包括製成品、木材、五金和材料，加上直接的人工和相關 成本，減去供應商提供的任何材料折扣。截至2024年3月31日的三個月，建築板塊的收入成本從截至2023年3月31日的三個月的5,375,027美元下降了216,761美元，至5,158,266美元，下降了4.0％。這種下降主要歸因於 供應鏈談判的改善，從而改善了定價和提高了採購效率，抵消了收入的增加。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，建築板塊的收入成本佔建築收入的百分比分別為55.8％和60.3％。
汽車供應板塊收入的成本 由購買的成品成本加上運費和關税成本組成。截至2024年3月31日的三個月，汽車供應板塊的收入成本從截至2023年3月31日的三個月的710,256美元增長了458,106美元，增幅為64.5％。這種增長主要歸因於收入的相應增長， 被產品成本的增加所抵消。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，汽車用品板塊 的收入成本佔汽車供應收入的百分比分別為65.7％和56.4％。
人事 成本。人事成本包括員工的工資和獎金以及相關的工資税。它還包括健康保險費、 401 (k) 繳款和培訓費用。截至2024年3月31日的三個月，我們的總人員成本為3,115,356美元，而截至2023年3月31日的三個月， 為2473,420美元。
截至2024年3月31日的三個月，零售和眼鏡板塊的人事成本 為653,191美元，佔零售和眼鏡收入的16.8％，在2023年2月9日（收購日期）至2023年3月31日期間，為527,075美元，佔零售和眼鏡收入的18.9％。
截至2024年3月31日的三個月，建築部門的人事 成本從截至2023年3月31日的三個月的1,557,736美元增加了158,457美元，至1,716,193美元，增長了10.2％。這種增長主要歸因於 收入增加導致員工人數增加，抵消了旨在提高成本效率的修訂後的薪酬政策的實施。 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，建築部門的人員成本佔建築收入的百分比分別為18.6％和17.5％。
截至2024年3月31日的三個月，汽車供應板塊的人事成本從截至2023年3月31日的三個月的260,920美元增加了1,812美元，增幅0.7％，至262,732美元。人事費用在一段時間內保持穩定。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，汽車用品板塊的人員成本佔汽車用品 收入的百分比分別為14.8％和20.7％。
截至2024年3月31日的三個月，我們控股公司的人員成本 從截至2023年3月31日的三個月 的127,689美元增加了355,551美元，增幅278.5％，至483,240美元。這種增長主要歸因於應計的管理獎金和工資。
折舊 和攤銷。截至2024年3月31日的三個月，我們的折舊和攤銷費用總額從截至2023年3月31日的三個月的527,006美元下降了102,544美元，至424,462美元，下降了19.5％。這種下降的主要原因是前一時期無形資產的減值 。
一般 和管理費用。我們的一般和管理費用主要包括保險費用、租金支出、管理 費用、廣告、銀行費用、壞賬補貼以及其他與一般運營有關的一般費用。截至2024年3月31日的三個月，我們 的一般和管理費用總額為2,132,600美元，而截至2023年3月31日的三個 個月的總支出為1,501,639美元。
截至2024年3月31日的三個月 中，零售和眼鏡板塊的一般 和管理費用為412,972美元，佔零售和眼鏡收入的10.6％，從2023年2月9日（收購日期） 至2023年3月31日期間，為100,310美元，佔零售和眼鏡收入的3.6％。
截至2024年3月31日的三個月，建築部分的一般 和管理費用從截至2023年3月31日的三個月的897,726美元增加了323,435美元，至1,221,161美元，增長了36.0％。這種增長主要歸因於收入的增加，以及 租金和辦公支出的增加。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月， 建築板塊的一般和管理費用佔建築收入的百分比分別為13.2％和10.1％。
25
截至2024年3月31日的三個月，汽車供應板塊的一般 和管理費用從截至2023年3月31日的三個月的247,147美元增加了1,249美元，增幅0.5％，至248,396美元。這種增長主要歸因於收入的增加， 以及辦公支出的增加，但被租金支出的減少所抵消。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，汽車供應板塊的一般 和管理費用佔汽車供應收入的百分比分別為14.0％和19.6％， 。
截至2024年3月31日的三個月，我們控股公司的一般 和管理費用從截至2023年3月31日的三個月的256,456美元下降了6,385美元，至250,071美元，下降了2.5％。這種下降主要歸因於保險支出和 董事會費用的增加，但被公司共享服務成本的增加所抵消。
專業 費用。截至2024年3月31日的三個月，我們的專業費用總額為3,025,149美元，而截至2023年3月31日的 三個月，我們的專業費用總額為387,821美元。
截至2024年3月31日的三個月，零售和眼鏡板塊的專業 費用為232,180美元，佔零售和眼鏡收入的6.0％，在2023年2月9日（收購日期）至2023年3月31日期間，為77,493美元，佔零售和眼鏡收入的2.8％。
截至2024年3月31日的三個月，建築板塊的專業 費用從截至2023年3月31日的三個月的76,151美元下降了10,424美元，降幅為13.7％。這種下降主要歸因於諮詢費的減少。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，建築領域的專業費用佔建築 收入的百分比分別為0.7％和0.9％。
截至2024年3月31日的三個月，汽車用品板塊的專業 費用從截至2023年3月31日的三個月的57,271美元增加了30,750美元，增幅為53.7％，至88,021美元。這種增長主要歸因於諮詢費的增加。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，汽車用品板塊的專業費用佔汽車 供應收入的百分比分別為4.9％和4.5％。
截至2024年3月31日的三個月，我們控股公司的專業 費用從截至2023年3月31日的三個月的176,906美元增加了2,462,315美元，至2639,221美元，漲幅為1,391.9％。這種增長主要歸因於諮詢費、投資者關係和 其他上市公司相關費用的增加。此外，在本期間，我們使用下述公開發行收益預付了250萬美元的非經常性諮詢和投資者 關係費用。其中，180萬美元是截至2024年3月31日的三個月的專業 費用支出。
其他收入（支出）總計。在截至2024年3月31日的三個月 中，我們的其他支出總額淨額為7,948,948美元，而截至2023年3月31日的三個月，其他淨收入為880,673美元。截至2024年3月31日的三個月， 的其他淨支出包括1,316,890美元的利息支出、3,675,589美元的債務折扣攤銷、19,932美元的其他 支出、421,875美元的債務清償損失、1,902,200美元的認股權證負債公允價值變動虧損和公允價值變動虧損 612,462美元的衍生負債。截至2023年3月31日的三個月，其他淨收入包括與收購ICU Eyewear相關的2,639,861美元的討價還價收購的初步收益和32,898美元的其他收入， 被1,379,436美元的利息支出和412,650美元的債務折扣攤銷所抵消。
收入 税收優惠（支出）。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月， 的所得税支出和所得税支出分別為98,000美元，所得税優惠為228,000美元。
來自持續經營業務的淨 收入（虧損）。由於上述因素的累積影響， 截至2024年3月31日的三個月，我們的淨虧損為11,156,579美元，而截至2023年3月31日的三個月 的淨收入為1,152,096美元。
流動性 和資本資源
截至2024年3月31日 ，我們的現金及現金等價物為577,608美元。迄今為止，我們的運營資金主要來自運營產生的收入 、融資活動的現金收益、借款和股東的股權出資。
管理層 計劃根據需要解決上述問題，包括獲得額外的銀行信貸額度，並通過債務或 股權交易獲得額外融資。管理層實施了嚴格的成本控制以節省現金。
我們公司繼續作為持續經營企業的能力取決於其成功完成前段 所述計劃並最終實現盈利運營的能力。隨附的合併財務報表不包括 在我們公司無法繼續經營的情況下可能需要的任何調整。如果我們公司無法獲得足夠的 資本，則可能被迫停止運營。
我們 認為，執行我們的商業計劃和收購更多業務的戰略需要額外的資金。 執行我們的商業計劃所需的資金將取決於目標 業務的賣方認為在給定交易中可以接受的規模、資本結構和收購價格對價。執行我們的商業計劃所需的資金金額還取決於該業務的賣方願意以賣方票據、我們的股權或 我們一家子公司的股權或股權的形式收購目標企業收購價格的哪一部分。隨着現金流、借款、私下或公開籌集的額外資金 或賣方留存的融資獲得資金，我們將尋求增長。
26
我們 資金的主要用途將用於未來的收購、上市公司開支，包括定期向股東分配、對未來收購的投資 、根據管理服務協議向經理支付的款項、可能向我們的經理支付利潤分配 以及就其擁有的配置股份向經理支付潛在的看跌價格。管理費、支出、潛在的 利潤分配和潛在看跌期權在向股東分配之前支付，可能相當可觀並超過我們 持有的資金，這可能需要我們處置資產或承擔債務來為此類支出提供資金。參見第 1 項。“業務——我們的經理” 包含在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中，以獲取有關管理費、 利潤分配和看跌價的更多信息。
我們向經理支付的 管理費金額減去我們的經理從我們的任何業務中收取的任何抵消管理費（如果有）的總金額。因此，支付給我們經理的管理費可能會因季度而波動。 支付給我們經理的管理費金額可能代表一筆鉅額現金債務。在這方面，支付管理費 將減少可用於分配給股東的現金數額。
我們的 經理持有 100% 的配置股份，有權獲得百分之二十（20%）的利潤分配作為優先股 股權分配，但年度障礙率為百分之八（8%），如下所示。出售子公司後，如果（i）出售該子公司的收益超過最高水平的收益加上（ii）子公司自我們收購以來的淨收益超過8％的障礙率，則將向我們的經理支付利潤分配 。8％的障礙率是（i）每季度 2％的利率乘以（ii）我們持有的該子公司的季度數，乘以（iii）子公司在合併淨資產中的平均份額（通常根據總資產確定）（根據美國普遍接受的 會計原則，或GAAP確定，並進行某些調整）的乘積。在某些情況下，在子公司持股至少5年後，我們的經理還可以觸發該子公司的利潤分配（僅根據子公司自收購以來的 淨收入確定）。利潤分配金額可能代表大量現金支付，並且優先向股東支付分配 。因此，支付的利潤分配金額在支付後，將減少我們可用於運營和投資活動（包括未來收購）的 現金金額。參見第 1 項。“業務——我們的 經理——我們作為股東的經理——經理人的利潤分配” 包含在截至2023年12月31日的10-K 表年度報告中，以獲取有關利潤分配計算的更多信息。
公司最後一次向經理分配利潤分配是在2020年第四季度，同時 分拆了一家前子公司。在向經理分配利潤分配後，董事會發現 需要調整對經理的分配，這導致在股東權益中確認了經理 的200萬美元應收分配，預計將在下一次符合條件的利潤分配事件（“應收分配”）發生時償還。
2024 年 4 月 23 日，公司和管理人就應收分配款的支付時間簽訂了一份書面協議， 根據該協議，雙方同意將應收分配款視為 2,000,000 美元，外加按等於適用的聯邦利率的非複利 利率累積的利息，經理的無條件義務作為抵免額償還 由此產生的所有未來利潤分配 應付給經理的銷售活動和持有活動，直至應收分配款全額支付，前提是 ，如果在 (i) 2024 年 12 月 31 日和 (ii) 出售全部或幾乎所有資產（以任何形式進行交易）或自願或非自願清盤、解散 或清盤、自願或非自願或非自願清盤之日之前，未付餘額應立即到期，由經理支付， 支付。
我們的 運營協議還包含一項補充看跌期權條款，該條款賦予我們的經理在某些條件下， 促使我們在管理服務協議終止時購買當時由我們的經理擁有的分配股份，但須遵守某些條件。補充看跌期權條款下的看跌期權價格金額 的確定方法是假設當時我們所有的子公司均以其公允的 市值出售，然後計算在這種情況下應支付的利潤分配金額。如果管理服務協議 因經理辭職以外的任何原因終止，則向經理支付的款項可能高達此類假設利潤分配金額 的兩倍。與利潤分配一樣，看跌期權價格的計算非常複雜， 基於許多目前無法確定預測的因素。參見第 1 項。“業務——我們的經理——我們作為股東的經理 ——補充看跌期權準備金” 包含在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中，以獲取有關看跌期權價格計算的更多信息。如果我們的經理行使看跌期權， 將是一筆可觀的現金支付，並且在向股東支付分配款方面處於優先地位。因此， 看跌價的金額將減少我們可用於運營和投資活動（包括未來收購）的現金量。
現金流摘要
下表提供了有關我們在指定時期內來自持續經營的淨現金流的詳細信息 ：
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 用於經營活動的淨現金 | $ | (3,529,228 | ) | $ | (1,782,721 | ) | ||
| 用於投資活動的淨現金 | - | (3,734,330 | ) | |||||
| 融資活動提供的淨現金 | 3,374,892 | 6,812,211 | ||||||
| 現金和現金等價物的淨變化 | (154,336 | ) | 1,295,160 | |||||
| 期初的現金和現金等價物 | 731,944 | 868,944 | ||||||
| 期末的現金和現金等價物 | $ | 577,608 | $ | 2,164,104 | ||||
截至2024年3月31日的三個月，用於經營活動的淨 現金為3529,228美元，而截至2023年3月31日的三個月 為1,782,721美元。影響經營活動所用淨現金增加的重要因素主要是 截至2024年3月31日的三個月淨虧損、應付賬款和應計費用、庫存和預付費用增加， 被應收賬款減少部分抵消。
27
截至2024年3月31日的三個月，用於投資活動的淨現金為0美元，而截至2023年3月31日的三個月，用於投資活動的淨現金為3,734,330美元。用於投資活動的淨 現金減少主要是由於在截至2023年3月31日的三個月中 為收購ICU Eyewear支付的現金。
截至2024年3月31日的三個月，融資活動提供的淨現金為3,374,892美元，而截至2023年3月31日的三個月，融資活動提供的淨現金為6,812,211美元。融資活動提供的淨現金減少 主要是由於私募和循環貸款的收益減少， 被公開發行收益的增加所抵消。
公開 發行
2024年2月9日，我們與某些買方簽訂了證券購買協議，並與Spartan Capital Securities, LLC或Spartan簽訂了配售代理協議，根據該協議，我們同意向這些買方發行和出售共計1,825,937股普通股 股和預先籌資的認股權證，用於以每股普通股1.00美元的發行價購買3,174,063股普通股根據我們在S-1表格（文件編號333-276670）上的有效註冊聲明，每份 份預先注資的認股權證為0.99美元。2024 年 2 月 14 日，本次發行的收盤 已經完成。收盤時，買方全額預付了預付認股權證的行使價。因此， 我們獲得的總收益為5,000,000美元。根據配售機構協議，Spartan收到了相當於總收益的8％的現金交易 費用，並報銷了某些自付費用。扣除這些費用和其他 發行費用後，我們收到了約4,335,000美元的淨收益。在截至2024年3月31日的三個月中，我們通過行使預先注資的認股權證共發行了 50.5萬股普通股。
債務
下表顯示了截至2024年3月31日我們將在短期和長期內到期的債務總額的彙總數字。 對我們未償債務條款的完整描述，請參閲我們於2024年4月25日向美國證券交易委員會（SEC）提交的截至2023年12月31日財年的10-K表年度 報告中包含的截至2023年12月31日的10-K表年度 報告中的截至2023年12月31日財年的附註10、12、13和14，以及截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度合併財務報表附註10、12、13和14。。
| 短期 | 長期 | 債務總額 | ||||||||||
| 應付票據 | ||||||||||||
| 車輛貸款 | $ | 86,139 | $ | 217,045 | $ | 303,184 | ||||||
| 6% 攤銷期票 | 562,411 | - | 562,411 | |||||||||
| 6% 次級期票 | 500,000 | - | 500,000 | |||||||||
| 購買和出售未來收入貸款 | 1,296,900 | - | 1,296,900 | |||||||||
| 20% OID 次級 期票 | 3,671,875 | - | 3,671,875 | |||||||||
| 應付票據總額 | 6,117,325 | 217,045 | 6,334,370 | |||||||||
| 減去：債務折扣 | (557,474 | ) | - | (557,474 | ) | |||||||
| 應付票據總額， 淨額 | 5,559,851 | 217,045 | 5,776,896 | |||||||||
| 相關的 應付方票據 | ||||||||||||
| 關聯方本票 | 578,290 | - | 578,290 | |||||||||
| 可兑換 應付票據 | ||||||||||||
| 有擔保的可轉換期票 | - | 24,860,000 | 24,860,000 | |||||||||
| 6% 的次級可轉換期票 | 2,520,346 | - | 2,520,346 | |||||||||
| 以私募方式發行的 期票 | 834,689 | - | 834,689 | |||||||||
| 應付可轉換票據總額 | 3,355,035 | 24,860,000 | 28,215,035 | |||||||||
| 減去：債務折扣 | (87,852 | ) | (1,650,882 | ) | (1,738,734 | ) | ||||||
| 應付可轉換票據總額 ，淨額 | 3,267,183 | 23,209,118 | 26,476,301 | |||||||||
| 循環信貸額度 | ||||||||||||
| 循環貸款 | - | 4,262,387 | 4,262,387 | |||||||||
| 減去：債務折扣 | - | (619,927 | ) | (619,927 | ) | |||||||
| 信貸循環額度總額 ，淨額 | - | 3,642,460 | 3,642,460 | |||||||||
| 財務 租賃 | ||||||||||||
| 融資租賃 | 176,312 | 560,681 | 736,993 | |||||||||
| 合併債務總額 | $ | 10,226,962 | $ | 29,900,113 | $ | 40,127,075 | ||||||
| 減去：合併債務 折扣 | (645,326 | ) | (2,270,809 | ) | (2,916,135 | ) | ||||||
| 合計 債務總額，淨額 | $ | 9,581,636 | $ | 27,629,304 | $ | 37,210,940 | ||||||
28
合同 義務
我們的 本金承諾主要包括上述貸款下的債務和下述其他合同承諾。
我們 已聘請我們的經理來管理我們的日常運營和事務。我們與經理的關係將主要受以下協議管轄 ：
| ● | 與我們的經理將為我們和我們擁有的企業提供的 管理服務以及為此向我們的經理支付的管理 費用有關的 管理服務協議和抵消性管理服務協議；以及 |
| ● | 我們的 運營協議規定了我們的經理對其擁有的分配 份額的權利，包括從我們那裏獲得利潤分配的權利，以及與我們的經理促使我們購買其擁有的配股 股份的權利有關的補充 看跌條款。 |
非平衡表 表單安排
我們 沒有對我們的財務狀況、 財務狀況、收入或支出、經營業績、流動性、資本支出或資本資源的變化具有或合理可能產生當前或未來影響的資產負債表外安排。
關鍵 會計政策和估計
編制未經審計的簡明合併財務報表要求我們的管理層做出估算和假設， 會影響報告的資產、負債、收入和支出金額以及或有資產和負債的相關披露。 我們會定期評估這些估算值。這些估計基於管理層的歷史行業經驗以及 在這種情況下被認為合理的其他各種假設。實際結果可能與這些估計值有所不同。
關於 管理層認為涉及最重要判斷的會計政策的描述，或 涉及複雜的估計，如果做出不同的判斷或估計，可能會對我們報告的財務狀況、 經營業績或現金流產生重大影響，請參閲本財年10-K表年度報告中的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 ——關鍵會計政策” 截至 2023 年 12 月 31 日的年度於 2024 年 4 月 25 日向 美國證券交易委員會提交了申請。
29
商品 3.關於市場風險的定量和定性披露。
不適用。
商品 4.控制和程序。
對披露控制和程序的評估
在 的監督下，在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的參與下，我們對截至2024年3月31日的披露控制和程序的有效性進行了評估，該術語的定義見經修訂的1934年《證券交易法》或《交易法》第13a-15 (e) 條和第15d-15 (e) 條。評估的結果是，我們的首席執行官 兼首席財務官得出結論，由於下述重大缺陷，截至2024年3月31日，我們的披露控制和程序無效 。儘管發現了重大弱點，但包括我們的首席執行官 官兼首席財務官在內的管理層認為，本報告中包含的合併財務報表在所有 重大方面公平地代表了我們截至和該期間根據 GAAP列報的財務狀況、經營業績和現金流。
披露 控制和程序旨在確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息 在 SEC 規則和 表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告，並酌情收集此類信息並將其傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和主要 財務官，以便及時就所需的披露做出決定
財務報告內部控制的變化
我們 定期審查我們的財務報告內部控制系統，並對我們的流程和系統進行更改，以改善控制 並提高效率，同時確保我們維持有效的內部控制環境。變更可能包括實施新的、更高效的系統、整合活動和遷移流程等活動 。
在 評估截至2024年3月31日的財務報告內部控制的有效性時，我們的管理層發現了 以下重大缺陷：
| ● | 我們 沒有關於內部控制政策和程序的書面文件，包括 書面政策和程序，以確保根據公認會計原則和美國證券交易委員會披露要求的當前要求正確應用會計和財務 報告； |
| ● | 我們 未能在會計和報告部門 維持足夠的人員，以確保適當的職責分離，從而對其 財務記錄進行適當的審查和監控；以及 |
| ● | 我們 沒有設計和維護與我們在支持我們財務報告流程的某些信息 技術系統的用户訪問和程序變更管理領域的信息技術 一般控制措施相關的有效內部控制。 |
正如 在截至2023年12月31日的財年10-K表年度報告中披露的那樣，我們的管理層已經確定瞭解決重大缺陷的必要步驟 ，在2024年第一季度，我們繼續實施以下補救程序：
| ● | 增加會計職能部門內的 人力資源和技術會計專業知識； |
| ● | 在 我們有足夠的技術會計資源之前，我們聘請了外部顧問來 提供支持並協助我們評估更復雜的 GAAP 應用； |
| ● | 聘請 內部控制顧問協助我們進行財務報告風險評估 ，並確定和設計減輕 已發現風險所必需的內部控制體系；以及 |
| ● | 準備 我們的內部控制政策和程序的書面文件。 |
我們 繼續加強企業對流程層控制和結構的監督，以確保適當分配 權限、責任和問責制，從而能夠糾正我們的重大缺陷。我們認為，我們的補救計劃 將足以補救已發現的重大缺陷並加強我們對財務報告的內部控制。隨着我們 繼續評估並努力改善對財務報告的內部控制，管理層可能會確定有必要採取額外措施 來解決控制缺陷或修改補救計劃。
除與實施上述補救措施有關的 以外，我們在2024年第一季度對 財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。
30
第二部分
其他 信息
商品 1.法律訴訟。
我們可能會不時參與在正常業務過程中出現的各種訴訟和法律訴訟。但是， 訴訟存在固有的不確定性，這些或其他問題可能會不時產生不利結果，這可能會 損害我們的業務。我們目前沒有發現任何我們認為會對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響 的法律訴訟或索賠。
商品 1A。風險因素。
不適用。
商品 2.未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
在截至2024年3月31日的三個月中，我們 沒有出售任何本季度提交的8-K表最新報告 中未披露的股權證券。
在截至2024年3月31日的三個月中，我們 沒有回購任何普通股。
商品 3.優先證券違約。
沒有。
商品 4.礦山安全披露。
不適用。
商品 5.其他信息。
沒有。
31
商品 6.展品。
| 附錄 否。 | 展品的描述 | |
| 3.1 | 1847 Holdings LLC 成立證書 （參照 2014 年 2 月 7 日提交的 S-1 表格註冊聲明附錄 3.1 納入） | |
| 3.2 | 1847 Holdings LLC 的第二份 經修訂和重述的運營協議，日期為 2018 年 1 月 19 日（參照 2018 年 1 月 22 日提交的 8-K 表最新報告 附錄 3.1 納入） | |
| 3.3 | 第二份經修訂和重述的運營協議第 1 號修正案（參照2021年8月11日提交的 8-K 表最新報告附錄 3.1 納入） | |
| 3.4 | 2023年10月16日對1847 Holdings LLC第二經修訂和重述的運營協議的第2號修正案（以引用 方式納入2023年10月16日提交的當前8-K表報告附錄3.3） | |
| 3.5 | 2023年12月19日對1847 Holdings LLC第二經修訂和重述的運營協議的第3號修正案（引用 納入2024年1月24日提交的S-1表格註冊聲明附錄3.5） | |
| 4.1 | 經修訂 和重述A系列優先可轉換優先股的股票名稱（參照2021年4月1日提交的當前 表8-K報告附錄4.1納入） | |
| 4.2 | 經修訂和重報的A系列優先可轉換優先股股份指定第 號修正案（參照2021年10月5日提交的8-K表最新報告附錄 4.2 納入修正案） | |
| 4.3 | 股份 B 系列優先可轉換優先股的指定（參照 2022 年 3 月 2 日提交的 8-K 表最新報告附錄 4.1 納入） | |
| 4.4 | 2024 年 2 月 14 日的預先注資普通股購買權證 表格（參考 2024 年 2 月 15 日提交的 8-K 表中當前報告 附錄 4.1 納入） | |
| 4.5 | 1847 Holdings LLC 與 vStock Transfer, LLC 於 2023 年 8 月 11 日簽訂的認股權證 代理協議和認股權證表格（由 引用 2023 年 8 月 14 日提交的 8-K 表最新報告附錄 4.1 納入） | |
| 4.6 | 1847 Holdings LLC 於 2023 年 8 月 11 日向 Spartan Capital Securities, LLC 發行的普通 股票購買權證（引用 併入 2023 年 8 月 14 日提交的 8-K 表最新報告附錄 4.2） | |
| 4.7 | 1847 Holdings LLC 於 2023 年 2 月 22 日向 J.H. Darbie & Co., Inc. 發行的普通 股票購買認股權證（引用 併入 2023 年 4 月 28 日提交的 S-3 表格註冊聲明第 1 號修正案附錄 4.6） | |
| 4.8 | 1847 Holdings LLC 於 2023 年 2 月 9 日向 J.H. Darbie & Co., Inc. 發行的普通 股票購買認股權證（以引用 納入2023年4月28日提交的 S-3 表格註冊聲明第 1 號修正案附錄 4.10） | |
| 4.9 | 1847 Holdings LLC 於 2023 年 2 月 3 日向 J.H. Darbie & Co., Inc. 發行的普通 股票購買認股權證（以引用 納入2023年4月28日提交的 S-3 表格註冊聲明第 1 號修正案附錄 4.13） | |
| 4.10 | 1847 Holdings LLC 和 vStock Transfer, LLC 於 2023 年 1 月 3 日簽訂的認股權證 代理協議和認股權證表格（以引用 納入於 2023 年 1 月 9 日提交的 8-K 表最新報告的附錄 4.1） | |
| 4.11 | 2022年8月5日向Craft Capital Management LLC發行的常規 股票購買權證（參照 2022 年 8 月 8 日提交的 8-K 表最新報告 附錄 4.1 納入） | |
| 4.12 | 向 R.F. Lafferty & Co. 發行的普通股購買權證Inc. 於 2022 年 8 月 5 日成立（參照 2022 年 8 月 8 日提交的 8-K 表最新報告 附錄 4.2 納入） | |
| 4.13 | 1847 Holdings LLC 於 2022 年 7 月 8 日向 J.H. Darbie & Co., Inc. 發行的普通股認股權證 （參照 2023 年 2 月 1 日提交的 S-3 表格註冊聲明附錄 4.18 納入） | |
| 4.14 | 1847 Holdings LLC 於 2021 年 10 月 8 日向 Leonite Capital LLC 發行的普通股認股權證 （參照 2021 年 10 月 13 日提交的 8-K 表最新報告附錄 4.2 納入） | |
| 10.1 | 1847 Holdings LLC及其買方簽署的2024年2月9日證券購買協議表格 （參照2024年2月15日提交的8-K表最新報告附錄10.1合併 ） | |
| 31.1* | 首席執行官根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 302 條提交的證書 | |
| 31.2* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條提交的首席財務和會計官證書 | |
| 32.1** | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條提供的首席執行官證書 | |
| 32.2** | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條提供的首席財務和會計官證書 | |
| 101.INS* | 內聯 XBRL 實例文檔 | |
| 101.SCH* | 行內 XBRL 分類法擴展架構文檔 | |
| 101.CAL* | Inline XBRL 分類法擴展計算鏈接庫文檔 | |
| 101.DEF* | Inline XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 | |
| 101.LAB* | Inline XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 | |
| 101.PRE* | Inline XBRL 分類法擴展演示文稿鏈接庫文檔 | |
| 104* | Cover Page 交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中） |
| * | 隨函提交 |
| ** | 隨函提供 |
32
簽名
根據 1934 年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排下列簽署人經正式授權的 代表其簽署本報告。
| 日期： 2024 年 5 月 15 日 | 1847 控股有限責任公司 | |
| /s/ 埃勒裏 W. Roberts | ||
| 名稱： | 埃勒裏 W. Roberts | |
| 標題： | 主管 執行官 | |
| （主要 執行官） | ||
| /s/ Vernice L. Howard | ||
| 名稱： | Vernice L. Howard | |
| 標題： | 主管 財務官 | |
| （主要 財務和會計官員） | ||
33