附錄 99.1

 
Castor Maritime Inc.報告稱，截至2024年3月31日的三個月淨收入為2,230萬美元
 
塞浦路斯利馬索爾，2024年5月16日——多元化的全球航運公司Castor Maritime Inc.（納斯達克股票代碼：CTRM）（“Castor” 或 “公司”）今天公佈了截至2024年3月31日的三個月業績。
 
截至2024年3月31日的第一季度收益亮點：
 
■
持續經營的船舶總收入：截至2024年3月31日的三個月為2,040萬美元，而截至2023年3月31日的三個月為2,450萬美元，下降16.7％；
 
■
截至2024年3月31日的三個月，來自持續經營業務的淨收益為2,230萬美元，而截至2023年3月31日的三個月，持續經營業務的淨虧損為650萬美元，增長了443.1％；
 
■
截至2024年3月31日的三個月，淨收入為2,230萬美元，而截至2023年3月31日的三個月的淨收入為1,080萬美元，增長了106.5％；
 
■
普通股每股收益/（虧損），基本來自持續經營業務：截至2024年3月31日的三個月，每股收益/（虧損）2.23美元，而截至2023年3月31日的三個月的每股收益/（虧損）為0.69美元；
 
■
持續經營業務的息税折舊攤銷前利潤(1)：截至2024年3月31日的 三個月，為2680萬美元，而截至2023年3月31日的三個月為160萬美元；
 
■
來自持續經營業務的調整後息折舊攤銷前利潤(1)：截至2024年3月31日的三個月為1,690萬美元 ，而截至2023年3月31日的三個月為930萬美元；
 
■
截至2024年3月31日，來自持續經營業務的現金和限制性現金為1.652億美元，而截至2023年12月31日為1.209億美元。
 
(1) 根據以下規定，息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤不屬於認定指標 美國公認的會計原則（”美國公認會計準則”）。請參閲附錄B，瞭解這些衡量標準 與最直接可比的淨收益/（虧損）的定義和對賬 財務衡量標準的計算和列報依據 U.S. GAAP。
 
1
2024年第一季度管理層評論：
 
Castor首席執行官彼得羅斯·帕納吉奧蒂迪斯先生評論説：
 
“在2024年第一季度，我們觀察到乾貨市場的復甦，再加上前幾個月宣佈的多艘船舶銷售，為該季度的現金流帶來了強勁的現金流。
 
4月，為了進一步明確我們的資本結構，我們對絕大多數未償還的認股權證進行了要約。在此之前，我們 在2023年第四季度完成了對本次要約標的認股權證以及當時未償還的其他認股權證的多次私人收購。
 
我們擁有強勁的資產負債表，我們將繼續致力於通過在航運領域尋求更多機會，包括實現船隊現代化的機會，來實現我們的增長軌跡。”
 
收益評論：
 
截至2024年3月31日的第一季度業績和2023年3月31日的業績
 
截至2024年3月31日的三個月，來自持續經營的船舶總收入從2023年同期的2450萬美元降至2,040萬美元。這種變化主要是由我們的可用天數（定義見下文）從截至2023年3月31日的三個月的1,980天減少到截至2024年3月31日的三個月中的1,441天，這是繼截至2024年3月31日的三個月中出售了三艘幹散貨船以及2023年第二至第四季度出售了五艘幹散貨船之後， 減少了 。我們的幹散貨船現行包租費率的上漲部分抵消了可用天數的減少。
 
持續經營業務的航行費用從2023年同期的130萬美元減少至截至2024年3月31日的三個月中的110萬美元，這主要與艙載燃料消耗量的減少有關。
 
在截至2024年3月31日的三個月，來自持續運營的船舶運營費用從2023年同期的1,130萬美元減少了320萬美元至810萬美元，這主要反映了我們船隊的所有權天數從2023年同期的1,980天減少到2024年3月31日的三個月中的1,441天。
 
在截至2024年3月31日的三個月中，持續經營業務的管理費為140萬美元，而在2023年同期，管理費總額為180萬美元。管理費 的減少是由於銷售上述幹散貨船後，我們的經理向我們收取的每日管理費的總所有權天數減少，但部分抵消了根據我們的經修訂和重述的主管理協議對通貨膨脹的管理費調整 ，該調整自2023年7月1日起生效。
 
折舊和攤銷成本從2023年同期的580萬美元減少了190萬美元，至截至2024年3月31日的三個月中的390萬美元，這主要反映了在截至2024年3月31日的三個月中出售了三艘幹散貨船以及從2023年第二至第四季度出售了五艘幹散貨船之後，我們的 所有權天數減少了。
 
在截至2024年3月31日的三個月中，來自持續經營業務的一般和管理費用為190萬美元，而在2023年同期，一般和管理費用總額為110萬美元。這一增長主要是由於該期間專業費用的增加。
 
在截至2024年3月31日的三個月中，持續經營業務的船舶銷售收益為790萬美元，其中：（i）2024年1月 16日的M/V Magic Moon，（ii）2024年3月11日的M/V Magic Nova以及（iii）2024年3月22日的M/V Magic Orion。

2
在截至2024年3月31日的三個月中，我們從持續經營業務中產生的淨利息成本和財務成本為60萬美元，而2023年同期為230萬美元。 的下降是由於我們的加權平均負債下降，以及由於利率上升，我們從定期存款和現金存款中獲得的利息收入增加，但部分抵消了借款加權平均利率 的增加，這是截至2024年3月31日的三個月中浮動基準利率與2023年同期相比上升所致。
 
截至2024年3月31日的三個月中，來自持續經營業務的其他收入淨額為1,110萬美元，其中包括（i）按期末市場利率對上市 股權證券的投資進行重估所得的990萬美元未實現收益；（ii）80萬美元的股權證券股息收入以及（iii）我們投資14萬美元累計1.00％的A系列固定利率永久股息收入40萬美元 Toro 的可轉換優先股 股（“Toro A系列優先股”）。截至2023年3月31日的三個月中，其他支出淨額為730萬美元，主要包括（i）按期末市場利率對上市 股權證券的投資進行重估所產生的770萬美元未實現虧損，（ii）30萬美元的股權證券股息收入以及（iii）我們投資Toro A系列優先股的10萬美元股息收入。
 
近期財經 發展評論：
 
認股權證要約
 
2024年4月22日，我們開始收購要約（“要約”），以每份認股權證0.105美元的價格購買我們在2021年4月7日發行的所有未償還普通股購買權證（“認股權證”），不計利息。根據該優惠支付的款項將四捨五入至最接近的整數美分。本次要約的目的是減少在行使認股權證時流通的股票數量， 從而使投資者和潛在投資者更清楚地瞭解我們的資本結構。除非延期，否則該優惠將在當天結束時，即美國東部時間2024年5月31日星期五下午 5:00 到期。認股權證可以 行使總額為1,033,077股普通股，面值每股0.001美元（“認股權證”），每股認股權證的行使價為55.30美元。認股權證的數量和行使價反映了上文討論的 每10股反向股票拆分所產生的調整。
 
流動性/融資/現金流更新

截至2024年3月31日，我們來自持續經營業務的合併現金狀況（包括限制性現金）增加了4,430萬美元，至1.652億美元，而2023年12月31日的現金狀況 為1.209億美元。增長的主要原因是：（i）在截至2024年3月31日的三個月中收到的淨運營現金流為1,130萬美元，（ii）銷售M/V Magic Nova和M/V Magic Orion以及與出售M/V 相關的495萬美元預付款的淨收益流入了4,380萬美元 Magic Nebula、M/V Magic Venus 和 M/V Magic Horizon，被購買股權證券產生的380萬美元現金流出所抵消，(iii) D系列的60萬美元股息支付優先股 ，以及（iv）1140萬美元的定期本金還款和因出售船舶而提前預付的債務。
 
截至2024年3月31日，我們來自持續經營業務的債務總額（未攤銷的遞延貸款費用總額）為7,520萬美元，其中2660萬美元應在一年內償還，而截至2023年12月31日， 總債務為8,660萬美元，下降的主要原因是與船舶處置相關的預付款。

3
近期業務 發展評論：
 
納斯達克上市標準合規性更新
 
2023年4月20日，我們收到納斯達克股票市場（“納斯達克”）的通知，稱公司未遵守繼續在 納斯達克資本市場上市的每股1.00美元的最低出價要求，我們有180個日曆日的時間來重新遵守納斯達克資本市場的最低出價要求。2023年10月19日，我們宣佈，我們於2023年10月18日收到 納斯達克的一封通知信，允許我們再延長180天至2024年4月15日，以恢復遵守納斯達克的最低出價要求。2024 年 3 月 27 日，我們對普通股進行了 1 比 10 的反向拆分，其目的是 根據股東授予董事會的授權，重新遵守納斯達克的最低出價要求。由於反向股票拆分，截至2024年3月27日，已發行普通股數量減少至 9,662,354股普通股，而我們的普通股面值保持不變，為每股0.001美元。2024年4月11日，我們收到納斯達克的書面確認，我們已恢復遵守納斯達克上市 規則5550 (a) (2)。
 
所有股票和每股金額以及根據公司有效認股權證計劃有資格購買的認股權證股均已進行追溯調整，以反映反向股票拆分。
 
船舶銷售
 
2023年11月10日，我們與一家非關聯第三方簽訂協議，以1180萬美元的價格出售2005年製造的巴拿馬M/V Magic Moon。 該船已於 2024 年 1 月 16 日交付給其新船主。我們認識到，在2024年第一季度，出售M/V Magic Moon的淨收益約為240萬美元。
 
2023年12月7日，我們與一家非關聯第三方簽訂協議，以1,740萬美元的價格出售2006年建造的Capesize Magic Orion Magic Orion。 該船已於 2024 年 3 月 22 日交付給其新船主。我們認識到，在2024年第一季度，出售M/V Magic Orion的淨收益約為140萬美元。
 
2023年12月21日，我們與一家隸屬於我們董事長、首席執行官兼首席財務官家族成員的實體簽訂協議，以1750萬美元的價格出售2010年建造的Kamsarmax Magic Venus Magic Venus。交易條款由我們不感興趣的獨立董事組成的特別委員會談判和批准。該船已於 2024 年 5 月 10 日交付給其新船主。我們預計將在2024年第二季度確認淨收益約350萬美元，其中不包括任何與交易相關的成本。
 
2024年1月19日，我們與一家由董事長、首席執行官兼首席財務官家族成員實益擁有的實體簽訂協議，以1,580萬美元的價格出售2010年建造的巴拿馬M/V Magic Horizon。交易條款由我們不感興趣的獨立董事組成的特別委員會協商和 批准。該船預計將在2024年第二季度交付給其新船主。我們預計將在2024年第二季度確認淨收益 約460萬美元，其中不包括任何與交易相關的成本。
 
4
2024年1月19日，我們與一家由董事長、首席執行官兼首席財務官家族成員實益擁有的實體簽訂協議，以1,610萬美元的價格出售2010年建造的巴拿馬M/V Magic Nova。交易條款由我們不感興趣的獨立董事組成的特別委員會談判和批准。這艘船 已於 2024 年 3 月 11 日交付給其新船主。我們確認在2024年第一季度的淨收益約為410萬美元。
 
2024年2月15日，我們與一家隸屬於我們董事長、首席執行官兼首席財務官家族成員的實體簽訂協議，以1,620萬美元的價格出售M/V Magic Nebula，這是一輛2010年建造的Kamsarmax。交易條款由我們不感興趣的獨立董事組成的特別委員會談判和批准。該船已於 2024 年 4 月 18 日交付給其新船主。我們預計將在2024年第二季度確認淨收益約250萬美元，其中不包括任何與交易相關的成本。
 
2024年5月1日，我們與一家非關聯第三方簽訂協議，以1,640萬美元的價格出售2011年製造的巴拿馬M/V Magic Vela。 船預計將在2024年第二季度交付給其新船主。我們預計將在2024年第二季度確認淨收益約270萬美元，其中不包括任何與交易相關的成本。
 
艦隊就業狀況（截至 2024 年 5 月 15 日）
 
在截至2024年3月31日的三個月中，我們平均運營15.8艘船舶的每日總消費税率(2) 13,411 美元，而平均有 22.0 艘船隻的每日 TCE 費率為(2)2023 年同期為 11,713 美元。
 
我們截至2024年5月15日的就業概況如下所示。
 
(2) 每日 TCE 費率不是公認的衡量標準 美國公認會計準則。 請參閲附錄B，瞭解該衡量標準 與船舶總收入的定義和對賬情況，船舶總收入是根據以下標準計算和列報的最直接可比的財務指標 U.S. GAAP。
 
幹散貨船
船名
類型
容量（載重噸）
年
已建成
施工國家
就業類型(1)
每日總包機費率
預計再送達日期
最早
最新
魔法雷霆
卡姆薩馬克斯
83,375
2011
日本
TC 時期
每天 16,200 美元(3)
9 月 24 日
-(11)
魔法英仙座
卡姆薩馬克斯
82,158
2013
日本
TC 時期
每天 16,300 美元(4)
9 月 24 日
-(11)
魔法星光
卡姆薩馬克斯
81,048
2015
中國
TC 時期
每天 14,600 美元(5)
6月24 日
-(12)
魔法火星
Panamax
76,822
2014
韓國
TC 時期
每天 14,750 美元(6)
5 月 24 日
-(12)
魔幻地平線 (2)
Panamax
76,619
2010
日本
TC 時期
每天 17,450 美元 (7)
3 月 24 日
-(13)
魔法 P
Panamax
76,453
2004
日本
TC 時期
每天 15,150 美元(8)
5 月 24 日
-(12)
魔法維拉(2)
Panamax
75,003
2011
中國
TC 時期
BPI4TC 的 95% (9)
5 月 24 日
8 月 24 日
魔法日食
Panamax
74,940
2011
日本
TC 時期
BPI4TC 的 100%
5 月 24 日
8 月 24 日
魔法冥王星
Panamax
74,940
2013
日本
TC 時期
每天 18,150 美元 (10)
9 月 24 日
-(11)
Magic Callisto
Panamax
74,930
2012
日本
TC 時期
101% BPI4TC
4 月 24 日
7 月 24 日
 
集裝箱船
船名
類型
容量（載重噸）
年
已建成
施工國家
就業類型
每日總包機費率（美元/天）
預計再送達日期
最早
最新
阿麗亞娜 A
集裝箱船
38,117
2005
德國
TC 時期
$16,000
5 月 24 日
6月24 日(14)
加布裏埃拉 A
集裝箱船
38,121
2005
德國
TC 時期
$17,000
2 月 25 日
5 月 25 日

5
(1)
TC 代表時間憲章。
(2)
我們同意分別於2024年1月19日和2024年5月1日出售 M/V Magic Horizon 和 M/V Magic Vela。這些船舶仍根據其現有租船合同使用，預計每艘船將在2024年第二季度交付給新船東。
(3)
該船的每日總租船費率等於 BPI5TC 的 97%(15)。根據現行租約定，我們於2024年1月19日將 從2024年4月1日至2024年6月30日的指數掛鈎利率轉換為固定利率，利率為每天16,200美元。此後，該利率將重新轉換為與指數掛鈎的匯率。
(4)
該船的每日總租船費率等於 BPI5TC 的 100%。根據現行租約定，2024年1月17日，我們將指數掛鈎利率從2024年4月1日至2024年6月30日轉換為固定利率，利率為每天16,300美元。此後，該利率將重新轉換為與指數掛鈎的匯率。
(5)
該船的每日總租船費率等於 BPI5TC 的98％。根據現行租約定，2024年1月12日，我們將指數掛鈎利率從2024年4月1日至2024年6月30日轉換為固定利率，利率為每天14,600美元。此後，該利率將重新轉換為與指數掛鈎的匯率。
(6)
該船的每日總租船費率等於 BPI4TC 的102％。根據現行租約定，2024年1月16日，我們將指數掛鈎利率從2024年4月1日至2024年6月30日轉換為固定利率，利率為每天14,750美元。此後，該利率將重新轉換為與指數掛鈎的匯率。
(7)
該船的每日總租船費率等於 BPI4TC 的103％。根據現行的租約協議，我們在2024年2月27日將指數掛鈎利率轉換為2024年4月1日至2024年6月30日的固定利率，利率為每天17,450美元。此後，該利率將重新轉換為與指數掛鈎的匯率。
(8)
該船的每日總租船費率等於 BPI4TC 的96％。根據現行租約定，2024年2月6日，我們將指數掛鈎利率從2024年4月1日至2024年9月30日轉換為固定利率，利率 為每天15,150美元。這些期限結束後，該利率將轉換回指數掛鈎利率。
(9)
計算波羅的海巴拿馬指數4TC航線（“BPI4TC”）平均值時使用的基準船是未安裝淨化器的74,000噸載重噸船隻（巴拿馬型船），具有特定的船齡、速度、消耗量和設計特徵。
(10)
該船的每日總租船費率等於 BPI4TC 的 100%。根據現行租約定，2024年3月1日，我們將指數掛鈎利率從2024年4月1日至2024年6月30日轉換為固定利率，利率為每天18,150美元。該期限結束後，該利率將轉換回指數掛鈎利率。
(11)
根據現行租約，最早的再交付時間為交付後的 9 個月。此後，我們和租船人都可以選擇通過向另一方提供3個月的書面通知來終止租約。
(12)
根據現行租船協議，最早的再交付時間為交付後 7 個月。此後，我們和租船人都可以選擇通過向另一方提供3個月的書面通知來終止租約。
(13)
根據現行租約，最早的再交付時間為交付後的 8 個月。此後，我們和租船人都可以選擇通過向另一方提供3個月的書面通知來終止租約。
(14)
2024年4月9日，雙方商定，該船的使用期限將從2024年6月30日起延長其目前的租船人，費率為每天18,000美元。延期期開始後，該船新 最早的再交付時間為2025年6月30日，最遲的再交付時間為2025年8月31日。
(15)
計算波羅的海巴拿馬指數5TC航線（“BPI5TC”）平均值時使用的基準船是一艘未安裝洗滌器的82,000噸載重噸船舶（Kamsarmax），具有特定的船齡、速度和消耗量以及設計特點。

6
持續經營財務業績概覽：
 
下文分別列出了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中我們的幹散貨和集裝箱船隊（持續運營）的精選財務數據：

   
三個月已結束
  
（以美元表示）
  
3月31日
2024
（未經審計）
    
3月31日
2023
（未經審計）
  
船舶總收入
  
$
20,390,247
    
$
24,468,970
  
營業收入
  
$
11,887,666
    
$
3,145,575
  
淨收益/（虧損），扣除税款
  
$
22,331,746
    
$
(6,510,038
)
税前利潤 (1)
  
$
26,808,535
    
$
1,614,446
  
調整後 EBITDA(1)
  
$
16,880,280
    
$
9,310,034
  
普通股每股收益/（虧損），基本
  
$
2.23
    
$
(0.69
)
普通股每股收益/（虧損），攤薄
  
$
1.09
    
$
(0.69
)
 
(1)根據美國公認會計原則，息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤不是公認的衡量標準。請參閲本新聞稿附錄B，瞭解這些指標的定義及其與淨收入/（虧損）的對賬情況，淨收入/（虧損）是根據美國公認會計原則在 中計算和列報的最直接可比的財務指標。
 
合併機隊精選財務和運營數據：
 
下文分別列出了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月（持續運營）的幹散貨和集裝箱船隊（持續運營）的部分財務和運營數據， ，我們認為這些數據有助於分析我們的經營業績趨勢。
 
   
三個月已結束
3月31日
  
（以美元表示，運營數據除外）
  
2024
    
2023
  
所有權日(1)(7)
    
1,441
      
1,980
  
可用天數(2)(7)
    
1,441
      
1,980
  
營業天數(3)(7)
    
1,419
      
1,980
  
每日 TCE 費率(4)
  
$
13,411
    
$
11,713
  
艦隊利用率(5)
    
98%

   
100%

每日船舶運營費用(6)
  
$
5,637
    
$
5,691
  
 
(1)
所有權天數是我們擁有船隻的時期內的日曆天總數。
(2)
可用天數是指一段時間內的所有權天數減去我們的船舶因定期維修、幹船停靠或特殊或中期檢查而停租的總天數。
(3)
營業天數是減去計劃外停工和空閒天數後一段時間內的可用天數。
(4)
根據美國公認會計原則，每日TCE利率不是公認的衡量標準。請參閲附錄B，瞭解該指標與船舶總收入的定義和對賬情況，船舶總收入是根據美國公認會計原則計算和列報的最直接可比的財務 指標。
(5)
機隊利用率的計算方法是將一段時間內的運營天數除以該期間的可用天數。
(6)
每日船舶運營開支的計算方法是將相關時期的船舶運營費用除以該期間的所有權天數。
(7)
我們對所有權天數、可用天數、運營天數、機隊利用率的定義可能無法與其他公司報告的定義相提並論。
 
7
附錄 A
 
CASTOR MARIMITE
 
未經審計的綜合收益簡明合併報表
 
（以美元表示，股票數據數量除外）
 
（以美元計算，股票數據數量除外）
  
三個月已結束
3月31日
  
   
2024
    
2023
  
收入
            
船舶總收入
  
$
20,390,247
    
$
24,468,970
  
費用
                
航行費用（包括向關聯方支付的佣金）
    
(1,064,734
)
    
(1,277,085
)
船舶運營費用
    
(8,123,197
)
    
(11,267,683
)
管理費-關聯方
    
(1,422,798
)
    
(1,831,500
)
折舊和攤銷
    
(3,855,832
)
    
(5,812,463
)
一般和管理費用（包括關聯方費用）
    
(1,929,550
)
    
(1,134,664
)
出售船隻的收益
    
7,893,530
      
—
  
營業收入
  
$
11,887,666
    
$
3,145,575
  
利息和財務成本，淨額 (1) 
    
(557,668
)
    
(2,289,115
)
其他收入/（支出），淨額
    
11,065,037
      
(7,343,592
)
所得税
    
(63,289
)
    
(22,906
)
淨收益/（虧損）和持續經營的綜合收益/（虧損），扣除税款
  
$
22,331,746
    
$
(6,510,038
)
已終止業務的淨收益和綜合收益，扣除税款
  
$
—
     $
17,339,332
  
淨收益和綜合收益
  
$
22,331,746
     $
10,829,294
  
D 系列優先股的股息
    
(631,944
)
    
—
  
D系列優先股的視同股息
    
(123,813
)
    
—
  
歸屬於普通股股東的淨收益
  
$
21,575,989
      
10,829,294
  
普通股每股收益/（虧損）、基本業務、持續經營
  
$
2.23
    
$
(0.69
)
普通股每股收益/（虧損），攤薄，持續經營
  
$
1.09
    
$
(0.69
)
每股普通股收益、基本業務、已終止業務
  
$
—
    
$
1.83
  
普通股每股收益、攤薄、已終止業務
  
$
—
    
$
1.83
  
普通股每股收益，基本，總計
  
$
2.23
    
$
1.14
  
普通股每股收益，攤薄，總計
  
$
1.09
    
$
1.14
  
已發行普通股的加權平均數，基本
    
9,662,354
      
9,460,976
  
攤薄後已發行普通股的加權平均數
    
20,564,123
      
9,460,976
  
 
(1)
包括利息和財務成本以及利息收入（如果有）。
 
8
CASTOR MARIMITE
未經審計的簡明合併資產負債表
（以美元表示，股票數據數量除外）

 
  
3月31日
2024
    
十二月三十一日
2023
  
資產
            
流動資產：
            
現金和現金等價物
  
$
157,203,721
    
$
111,383,645
  
受限制的現金
    
2,830,759
      
2,327,502
  
應向關聯方收取的款項
    
4,337,429
      
5,650,168
  
持有待售資產
    
39,068,012
      
38,656,048
  
其他流動資產
    
97,066,433
      
84,259,511
  
流動資產總額
    
300,506,354
      
242,276,874
  
                 
非流動資產：
                
船隻，網
    
189,713,003
      
229,536,996
  
受限制的現金
    
5,150,000
      
7,190,000
  
應向關聯方收取的款項
    
3,599,018
      
4,504,340
  
對關聯方的投資
    
117,541,024
      
117,537,135
  
其他非流動資產
    
3,024,666
      
3,996,634
  
非流動資產總額
    
319,027,711
      
362,765,105
  
總資產
    
619,534,065
      
605,041,979
  
                 
負債、夾層權益和股東權益
                
流動負債：
                
長期債務的流動部分，淨額
    
14,541,683
      
17,679,295
  
與待售資產相關的債務，淨額
    
11,689,285
      
2,406,648
  
應關聯方款項，當前
    
548,610
      
541,666
  
其他流動負債
    
12,052,624
      
7,974,787
  
流動負債總額
    
38,832,202
      
28,602,396
  
非流動負債：
                
長期債務，淨額
    
48,272,320
      
65,709,842
  
非流動負債總額
    
48,272,320
      
65,709,842
  
負債總額
    
87,104,522
      
94,312,238
  
                 
夾層股權
                
5.00% D 系列固定利率累計永久可轉換優先股：截至2023年12月31日和2024年3月31日已發行和流通的5萬股，截至2023年12月31日和2024年3月31日， 清算優先權總額分別為5,000萬美元
    
49,673,302
      
49,549,489
  
夾層資產總額
    
49,673,302
      
49,549,489
  
                 
股東權益
                
普通股，面值0.001美元；已授權19.5億股；截至2023年12月31日和2024年3月31日已發行和流通9,662,354股
    
9,662
      
9,662
  
B 系列優先股——截至 2023 年 12 月 31 日和 2024 年 3 月 31 日已發行和流通的 12,000 股
    
12
      
12
  
額外的實收資本
    
266,447,819
      
266,447,819
  
留存收益
    
216,298,748
      
194,722,759
  
股東權益總額
    
482,756,241
      
461,180,252
  
負債、夾層權益和股東權益總額
  
$
619,534,065
    
$
605,041,979
  

9
CASTOR MARIMITE
未經審計的合併現金流量表
 
（以美元表示）
  
截至3月31日的三個月
  
   
2024
    
2023
  
經營活動提供的現金流量
持續運營：
            
淨收入
  
$
22,331,746
    
$
10,829,294
  
減去：已終止業務的淨收入，扣除税款
    
—
      
17,339,332
  
來自持續經營的淨收益/（虧損），扣除税款
    
22,331,746
      
(6,510,038
)
為將持續經營業務的淨收入/（虧損）與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整：
                
折舊和攤銷
    
3,855,832
      
5,812,463
  
遞延融資費用的攤銷
    
146,093
      
186,151
  
攤銷收購的定期租約的公允價值
    
265,173
      
1,026,959
  
出售船隻的收益
    
(7,893,530
)
    
—
  
租金的直線攤銷
    
(872,557
)
    
—
  
出售股權證券的已實現收益
    
—
      
(2,636
)
股權證券的未實現（收益）/虧損
    
(9,787,434
)
    
7,695,588
  
運營資產和負債的變化：
                
應收賬款交易，淨額
    
1,165,592
      
(195,435
)
庫存
    
254,987
      
180,445
  
應收關聯方/應付關聯方
    
2,214,172
      
(753,948
)
預付費用和其他資產
    
465,090
      
(124,161
)
其他遞延費用
    
—
      
51,138
  
應付賬款
    
(1,065,765
)
    
(3,595,122
)
應計負債
    
347,392
      
(1,382,673
)
遞延收入
    
(95,940
)
    
(782,933
)
已支付的幹船塢費用
    
—
      
(1,315,024
)
來自持續經營業務的經營活動提供的淨現金
    
11,330,851
      
290,774
  
                 
/（用於）持續經營的投資活動提供的現金流：
                
船舶收購和其他船舶改進
    
(18,923
)
    
(204,763
)
購買股權證券
    
(3,757,725
)
    
(31,742,081
)
收到出售船隻的預付款
    
4,950,000
      
—
  
出售股權證券的收益
    
—
      
258,999
  
出售船隻的淨收益
    
43,842,720
      
—
  
/（用於）持續經營投資活動提供的淨現金
    
45,016,072
      
(31,687,845
)
                 
持續經營融資活動中使用的現金流：
                
為D系列優先股支付的股息
    
(625,000
)
    
—
  
償還長期債務
    
(11,438,590
)
    
(8,444,500
)
遞延融資費用的支付
    
—
      
(25,178
)
從 Toro 收到的與分拆相關的收益
    
—
      
2,570,503
  
來自持續經營業務的融資活動中使用的淨現金
    
(12,063,590
)
    
(5,899,175
)
                 
已終止業務的現金流：
                
經營活動從已終止業務中提供的淨現金
    
—
      
20,409,041
  
已終止業務中用於投資活動的淨現金
    
—
      
(153,861
)
已終止業務中用於融資活動的淨現金
    
—
      
(62,734,774
)
淨現金（用於）/由已終止業務提供
    
—
      
(42,479,594
)
                 
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加/（減少）
    
44,283,333
      
(79,775,840
)
期初的現金、現金等價物和限制性現金
    
120,901,147
      
152,307,420
  
期末現金、現金等價物和限制性現金
  
$
165,184,480
    
$
72,531,580
  

10
附錄 B
 
非公認會計準則財務信息
 
每日時刻表（“TCE”）費率。每日定期租船等效費率（“每日TCE費率”）是衡量船舶平均每日收入表現的指標。每日TCE 利率不是衡量美國公認會計原則（非公認會計準則指標）下的財務業績的指標，不應被視為根據美國公認會計原則列報的任何財務業績指標的替代方案。我們計算每日 TCE 費率的方法是 除以總收入（定期租船和/或航行包機收入，和/或集合收入，扣除租船人佣金）減去航行費用，除以該期間的可用天數。根據定期租約，承租人幾乎支付 所有與船舶航行相關的費用。但是，在某段時間或其他租船期之前或之後、商業等候期或 幹船停租期間，我們可能會產生與航行相關的費用。根據航行租約，大部分航行費用通常由我們承擔，而對於船池中的船隻，此類費用由泳池運營商承擔。每日TCE費率是航運業的標準績效指標 主要用於比較公司業績的不同時期的變化，管理層認為，每日TCE費率為我們的投資者提供了有意義的信息，因為它可以比較我們的船舶產生的每日淨收益，無論我們的船舶在兩個時期之間使用哪種租船類型（即定期租賃、航行租船或其他租船類型），同時它進一步幫助我們的管理層做出以下決策：我們的 的部署和 的使用船舶和評估我們的財務業績。我們對每日TCE費率的計算可能與其他公司報告的不同，也可能無法比較。

下表將我們的幹散貨和集裝箱船隊（持續運營）的每日總消費支出費率與所列期間 的船舶總收入（來自持續運營）（以美元計，可用天數除外）的計算結果進行了核對：
 
11
   
截至3月31日的三個月
  
（以美元計，可用天數除外）
  
2024
    
2023
  
船舶總收入
  
$
20,390,247
    
$
24,468,970
  
航行費用-包括向關聯方支付的佣金
    
(1,064,734
)
    
(1,277,085
)
TCE 收入
  
$
19,325,513
    
$
23,191,885
  
可用天數
    
1,441
      
1,980
  
每日 TCE 費率
  
$
13,411
    
$
11,713
  

息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤不是衡量美國公認會計原則下的財務業績的指標，不代表也不應被視為 替代按美國公認會計原則列報的淨收益、營業收入、經營活動現金流或任何其他財務業績指標。我們將息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息和財務成本（如果有）的收益，扣除 利息收入、税款（發生時）、折舊和遞延幹船運成本攤銷後的收益。調整後的息税折舊攤銷前利潤是指經調整後的息税折舊攤銷前利潤，不包括股票證券的未實現損益，公司認為這並不表示 其核心業務的持續表現。管理層和財務報表的外部用户使用息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤作為補充財務指標，以評估我們的經營業績。我們認為，息税折舊攤銷前利潤和 調整後息税折舊攤銷前利潤通過提供有用的信息來幫助我們的管理層，這些信息可以提高我們不同時期的經營業績的可比性，並與業內提供 息税折舊攤銷前利潤信息的其他公司的經營業績相比較。這種可比性的提高是通過排除利息期限或公司、其他財務項目、折舊和攤銷以及息税折舊攤銷前利潤的税收之間的潛在差異影響，並進一步排除 調整後息税折舊攤銷前利潤的未實現證券收益/虧損，這些項目受到各種可能變化的融資方式、資本結構和歷史成本基礎的影響，以及哪些項目可能對 期之間的淨收益產生重大影響。我們認為，將息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤列為經營業績的衡量標準有利於投資者（a）在投資我們和其他投資選擇之間做出選擇，（b）監控我們的持續財務和 運營實力。如下所示，我們計算息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的基礎可能不同於其他公司的類似標題的衡量標準，也可能無法進行比較。
 
下表將本報告所述期間的息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤與持續經營淨收益/（虧損）進行了對賬，這是最直接可比的美國公認會計準則財務指標：
 
   
截至3月31日的三個月
  
（以美元計）
  
2024
    
2023
  
來自持續經營的淨收益/（虧損），扣除税款
  
$
22,331,746
    
$
(6,510,038
)
折舊和攤銷
    
3,855,832
      
5,812,463
  
利息和財務成本，淨額 (1)
    
557,668
      
2,289,115
  
美國來源所得税
    
63,289
      
22,906
  
EBITDA
  
$
26,808,535
    
$
1,614,446
  
股票證券未實現（收益）/虧損
    
(9,928,255
)
    
7,695,588
  
調整後 EBITDA
  
$
16,880,280
    
$
9,310,034
  
 

 (1)
包括利息和財務成本以及利息收入（如果有）。
 
12
關於前瞻性陳述的警示聲明
 
本新聞稿中討論的事項可能構成前瞻性陳述。我們打算將此類前瞻性陳述納入經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條中有關前瞻性 陳述的安全港條款。前瞻性陳述包括有關 計劃、目標、目標、戰略、未來事件或業績（包括此處討論的我們預期船舶交付量）的陳述，以及基本假設和其他陳述，這些陳述不是歷史事實陳述。我們 將這份與該安全港立法相關的警示聲明包括在內。“相信”、“預期”、“打算”、“估計”、“預測”、“項目”、“計劃”、“潛在”、“將”、“可能”、“應該”、“期望”、“待定” 等詞語以及類似的 表述表示前瞻性陳述。本新聞稿中的前瞻性陳述基於各種假設，其中許多假設反過來又基於進一步的假設，包括但不限於我們的管理層對當前或歷史運營趨勢的審查、記錄中包含的數據以及第三方提供的其他數據。儘管我們認為這些假設在做出時是合理的，因為這些假設本質上會受到重大不確定性和突發事件的影響，這些不確定性和突發事件難以或無法預測且超出了我們的控制範圍，因此我們無法向您保證我們將實現或完成這些前瞻性陳述，包括這些 預期、信念或預測。除了這些重要因素外，在我們看來，可能導致實際業績與前瞻性陳述中討論的結果存在重大差異的其他重要因素通常包括：分拆我們的油輪業務的 影響、我們的業務戰略、預期資本支出以及未來運營的其他計劃和目標、幹散貨和集裝箱船的市場狀況和趨勢，包括租船費率的波動 （特別是短期租用的船舶）或指數掛鈎週期章程），影響供需的因素、船舶價值的波動、幹散貨船和集裝箱船的盈利運營機會 以及世界經濟的實力、我們船隊規模和構成的變化、我們從過去或未來的船舶收購中實現預期收益的能力、我們實現船舶收購預期收益的能力、 交易成本增加以及由於未能完成任何出售而產生的其他不利影響（例如利潤損失）船隻，我們與當前的關係和未來的服務提供商和客户，包括 持續履行其義務的情況、對其專業知識的依賴、適用法律的遵守情況，以及由於我們與他們的關係而對我們聲譽造成的任何影響、我們根據現有或未來的債務協議借款或以優惠條件為 我們的債務再融資的能力，以及我們遵守其中所載契約的能力，特別是由於經濟、財務或運營原因，我們簽訂定期合同或航行合同的能力擁有現有和新 客户的客户並在現有租船到期、運營和資本化開支的變化，包括船用燃料價格、幹船停泊、保險費用、與監管合規相關的成本以及與氣候變化相關的成本 、我們為未來資本支出和船舶收購和翻新投資提供資金的能力（包括其金額和性質以及完工時間、交付和 開始運營日期），重新租用我們的船隻，預期停機時間和收入損失），實例由於船舶升級和維修、利率和貨幣的波動，包括美元相對於其他貨幣的價值、 我們的業務所依賴的信息技術系統和網絡的任何故障或中斷或可能的網絡安全漏洞的任何影響、現有或未來的爭議、訴訟或訴訟、我們未來在 公開市場上的證券銷售以及我們遵守適用上市標準的能力、股價的波動，包括由於高音量散户投資者對我們股票的交易、涉及 關聯實體和/或我們董事會成員、高級管理層和我們某些關聯方服務提供商的潛在利益衝突、一般國內和國際政治狀況或事件，包括 烏克蘭戰爭和中東衝突等武裝衝突、海盜行為或海上侵略行為，例如最近涉及紅海及其周邊地區船隻的海上事件、制裁、“貿易戰””，全球公共衞生威脅以及重大 疫情、海運和其他運輸的變化，包括紅海及其周邊地區的海上事件、對幹散貨和集裝箱船的需求波動和/或事故造成的航線中斷、 政治事件、國際制裁、國際敵對行動和不穩定、海盜行為或恐怖主義行為、政府規章的變化或監管機構採取的行動，包括適用於航運業的環境 條例的修改，事故，惡劣天氣和自然災害的影響以及我們向美國證券交易委員會提交的文件中描述的任何其他因素。此處提供的信息僅代表截至本文發佈之日， 除非適用法律要求，否則我們不打算或義務因本通信之日後的事態發展而更新任何前瞻性陳述。新因素不時出現， ，我們無法預測所有這些或任何因素。此外，我們無法評估每個此類因素對我們業務的影響，也無法評估任何因素或因素組合在多大程度上可能導致實際業績與任何前瞻性陳述中包含的業績存在重大差異。請參閲我們向美國證券交易委員會提交的文件，以更全面地討論上述風險和其他風險和不確定性。這些因素以及本新聞稿中描述的其他 風險因素不一定是可能導致實際業績或發展與我們的任何前瞻性陳述中表達的重大差異的所有重要因素。鑑於這些 的不確定性，提醒投資者不要過分依賴此類前瞻性陳述。

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