美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
（Mark One）
在截至的季度期間
在從 ________ 到 __________ 的過渡期內。
委員會檔案編號
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
| （州或其他司法管轄區 | （美國國税局僱主 | |
| 公司或組織） | 證件號） |
| | ||
| （主要行政辦公室地址） | （郵政編碼） |
（註冊人的電話號碼，包括 區號）
根據該法第12 (b) 條註冊的證券：
| 每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
用複選標記表明
註冊人 (1) 是否已在
之前的 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，並且 (2) 在過去的 90 天內一直受到這種
申報要求的約束。
用複選標記表明
在過去 12 個月內（或註冊人必須提交
此類文件的較短時間內），
是否以電子方式提交了根據 S-T
法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明 註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興的 成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報機構”、“加速申報機構”、“小型申報公司 ” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| 大型加速過濾器 ☐ | 加速過濾器 ☐ | |
| 規模較小的申報公司 | ||
| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司， 用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13 (a) 條規定的任何新的或修訂後的財務 會計準則。 ☐
用複選標記指示
註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）：是 ☐
沒有
截至 2024 年 5 月 13 日
，該公司擁有
奇點未來科技有限公司
表格 10-Q
目錄
| 關於前瞻性陳述的警示性説明 | ii | |
| 第一部分 | 財務信息 | 1 |
| 第 1 項。 | 財務報表 | 1 |
| 第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 29 |
| 第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 39 |
| 第 4 項。 | 控制和程序 | 39 |
| 第二部分。 | 其他信息 | 41 |
| 第 1 項。 | 法律訴訟 | 41 |
| 第 1A 項。 | 風險因素 | 42 |
| 第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 42 |
| 第 3 項。 | 優先證券違約 | 42 |
| 第 4 項。 | 礦山安全披露 | 42 |
| 第 5 項。 | 其他信息 | 42 |
| 第 6 項。 | 展品 | 42 |
i
關於前瞻性 陳述的警示説明
本報告包含構成 經修訂的《1933年證券法》（“證券 法”）第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條所指的 “前瞻性陳述” 的某些陳述。此類前瞻性 陳述，包括但不限於有關我們預計增長、趨勢和戰略、未來運營和財務 業績、財務預期和當前業務指標的陳述，均基於當前的信息和預期，並可能因我們無法控制的因素而變化 。前瞻性陳述通常使用諸如 “看”、 “可能”、“將”、“應該”、“可能”、“相信”、“計劃”、“期望”、 “預期”、“估計” 等術語來識別，儘管有些前瞻性陳述的表達方式有所不同。 此類陳述的準確性可能會受到我們面臨的許多業務風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能導致我們的實際業績 與預測或預期的結果存在重大差異，包括但不限於以下方面：
| ● | 我們及時、適當 提供服務的能力； |
| ● | 我們對數量有限的 主要客户和供應商的依賴； |
| ● | 中美當前和未來的政治 和經濟因素以及兩國關係； |
| ● | 我們探索和 進入新商機的能力以及市場對我們新業務範圍的接受； |
| ● | 一般 市場狀況的意外變化或其他可能導致我們服務需求取消或減少的因素； |
| ● | 對倉庫、運輸 和物流服務的需求； |
| ● | 外幣兑換 匯率波動； |
| ● | 自然災害、健康流行病、恐怖活動和武裝衝突等事件可能導致的商業 活動中斷； |
| ● | 配額、關税 或保障措施對我們服務的客户產品的影響； |
| ● | 我們吸引、留住 和激勵合格的管理團隊成員和技術人員的能力； |
| ● | 與我們的業務和行業相關的政府政策和法規； | |
| ● | 影響我們運營的法律、法規、政府政策、激勵措施和税收的發展或變化； | |
| ● | 我們的聲譽和經商能力可能會受到員工、代理或業務合作伙伴不當行為的影響；以及 | |
| ● | 我們參與的訴訟或調查的結果是不可預測的，任何此類事項的負面決定都可能對我們的財務狀況、經營業績、現金流和股權產生重大不利影響。 |
提醒讀者不要過分依賴 這些前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至本文發佈之日。公司沒有義務更新前瞻性 陳述。儘管如此，公司保留通過新聞稿、定期報告或其他 公開披露方式不時進行此類更新的權利，無需特別參考本報告。任何此類更新均不應被視為表明此類更新未涉及的其他 陳述仍然正確或規定有義務提供任何其他更新。
ii
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
奇點未來技術有限公司和子公司
簡明的合併資產負債表
（以美元計）
（未經審計）
| 3月31日 | 6月30日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 受限制的現金 | ||||||||
| 加密貨幣 | ||||||||
| 應收賬款，淨額 | ||||||||
| 其他應收賬款，淨額 | ||||||||
| 向供應商提供的預付款-第三方，淨額 | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 應向關聯方收款，淨額 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 使用權資產，淨額 | ||||||||
| 其他長期資產-存款 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 遞延收入 | $ | $ | ||||||
| 應付賬款 | ||||||||
| 應付賬款-關聯方 | ||||||||
| 租賃負債——當前 | ||||||||
| 應付税款 | ||||||||
| 其他應付款人-關聯方 | ||||||||
| 應計費用和其他流動負債 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 租賃負債-非流動 | ||||||||
| 可轉換票據 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承付款和或有開支 | ||||||||
| 公平 | ||||||||
| 優先股， | ||||||||
| 普通股， | ||||||||
| 額外的實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累計其他綜合收益 | ||||||||
| 歸屬於本公司股東的股東權益總額 | ||||||||
| 非控股權益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 權益總額 | ||||||||
| 負債和權益總額 | $ | $ | ||||||
隨附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表 不可分割的一部分。
1
奇點未來技術有限公司和子公司
簡明合併運營報表 和綜合虧損
（以美元計）
（未經審計）
| 在已結束的三個月中 | 在截至的九個月中 | |||||||||||||||
| 3月31日 | 3 月 31 日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 淨收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 毛利（虧損） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 銷售費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 一般和管理費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 投資減值損失 | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||
| 加密貨幣的減值損失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||
| 可疑賬户的追回（準備金），淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | - | ( | ) | |||||||||||||
| 運營費用總額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 營業虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 出售子公司所得收益 | ||||||||||||||||
| 訴訟和解費用 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他收入（支出），淨額 | ( | ) | ||||||||||||||
| 所得税準備金前的淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税支出 | ( | ) | ||||||||||||||
| 淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 歸屬於非控股權益的淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 歸屬於公司股東的淨虧損。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 綜合損失 | ||||||||||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 其他綜合收益（虧損）-外幣 | ( | ) | ||||||||||||||
| 綜合損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 減去：歸因於非控股權益的其他綜合收益（虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 歸屬於本公司股東的綜合虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 每股虧損 | ||||||||||||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 計算中使用的加權平均普通股數量 | ||||||||||||||||
隨附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表 不可分割的一部分。
2
奇點未來技術有限公司和子公司
簡明合併權益變動表
（以美元計）
（未經審計）
| 首選 股票 | 普通股票 | 額外 付費 | 股票至 | 累積的 | 累積
其他 綜合的 | 非控制性 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 首都 | 被取消 | 赤字 | 損失 | 利息 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2022 年 6 月 30 日 | - | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 向顧問提供基於股票 的薪酬 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外國 貨幣換算 | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2022 年 9 月 30 日 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 向顧問提供基於股票 的薪酬 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外國 貨幣換算 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2022 年 12 月 31 日 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取消 的股票補償 | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 由於結算而註銷 股票 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外國 貨幣換算 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2023 年 3 月 31 日 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 首選 股票 | 普通股票 | 額外 付費 | 將 分享給 | 累積的 | 累積
其他 綜合的 | 非控制性 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 首都 | 被取消 | 赤字 | 損失 | 利息 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2023 年 6 月 30 日 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外國 貨幣換算 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 由於結算而註銷 股票 | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2023 年 9 月 30 日 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外國 貨幣換算 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2023 年 12 月 31 日 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 向私人投資者發行 普通股 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 出售 子公司 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外國 貨幣換算 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2024 年 3 月 31 日 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
隨附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表 不可分割的一部分。
3
奇點未來技術有限公司和子公司
簡明的合併現金流量表
（以美元計）
（未經審計）
| 在截至 3 月 31 日的九個月中， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 運營活動 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整： | ||||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||
| 非現金租賃費用 | * | |||||||
| 可疑賬款準備金（追回），淨額 | ( | ) | ||||||
| 出售投資回報率的收益 | - | ( | ) | |||||
| 加密貨幣的減值損失 | ||||||||
| 處置固定資產的收益 | ( | ) | ||||||
| 投資減值損失 | - | |||||||
| 來自未合併子公司的投資（收益）虧損 | ( | ) | ||||||
| 與可轉換票據相關的利息支出 | ||||||||
| 資產和負債的變化 | - | - | ||||||
| 應收賬款 | ( | ) | ( | )* | ||||
| 其他應收賬款 | * | |||||||
| 向供應商提供的預付款-第三方 | ( | ) | ( | )* | ||||
| 向供應商提供的預付款-關聯方 | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ( | ) | ||||||
| 其他長期資產-存款 | ( | )* | ||||||
| 遞延收入 | ( | ) | ( | )* | ||||
| 應付退款 | ( | ) | ||||||
| 應付賬款 | ( | )* | ||||||
| 應付税款 | ( | ) | * | |||||
| 租賃負債 | ( | ) | ( | )* | ||||
| 應計費用和其他流動負債 | ( | )* | ||||||
| 用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | )* | ||||
| 投資活動 | ||||||||
| 購置財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 處置財產和設備的收益 | ||||||||
| 應收貸款相關方 | ||||||||
| 向關聯方預付款 | ( | ) | ||||||
| 從關聯方處還款 | * | |||||||
| 投資活動提供的淨現金 | * | |||||||
| 融資活動 | ||||||||
| 發行普通股的收益 | ||||||||
| 可轉換票據的償還 | ( | ) | ||||||
| 支付法律和解金以取消股份 | ( | ) | ||||||
| 支付與可轉換票據相關的應計利息 | ( | ) | ||||||
| 由（用於）融資活動提供的淨現金 | ( | ) | ||||||
| 現金和限制性現金淨減少 | ( | ) | ( | )* | ||||
| 期初現金 | ||||||||
| 匯率波動對現金和限制性現金的影響 | ( | )* | ||||||
| 期末現金和限制性現金 | $ | $ | ||||||
| 代表： | ||||||||
| 現金，期末 | $ | $ | ||||||
| 限制性現金，期末 | $ | $ | ||||||
| 期末現金和限制性現金總額 | $ | $ | ||||||
| 經營和投資活動的非現金交易 | $ | $ | ||||||
| * |
隨附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表 不可分割的一部分。
4
奇點未來技術有限公司和子公司
簡明合併財務 報表附註
在截至2024年3月31日的九個月中
注意事項 1。業務的組織和性質
該公司是一家綜合物流解決方案 提供商，成立於2001年。2007 年 9 月 18 日，公司合併為弗吉尼亞州的一家公司 Sino-Global Shipping America, Ltd. 2022年1月3日，該公司將其公司名稱從中環航運美國有限公司更改為奇點未來科技有限公司 ，以反映其當時擴展到數字資產業務的業務。目前，我們主要專注於提供貨運物流 服務，包括向鋼鐵公司提供運輸、倉庫服務和其他物流支持。
2017 年，我們開始探索新的機會 來擴展我們的業務並創造更多收入。這些機會從互補性業務到其他新服務和產品 計劃不等。從2022財年開始，我們將服務範圍擴大到包括我們的美國子公司Brilliant Warehouse Service Inc提供的倉儲服務。
我們目前通過我們在中國的子公司 Trans Pacific Shipping Limited和寧波賽美諾網絡科技有限公司以及在美國的Gorgeous Trading Ltd.和Brilliant Warehouse Service Inc.開展業務。我們的服務範圍包括運輸、倉儲、提貨、最後一英里配送、直接運輸、海關 清關和海外過境交付。
迄今為止，我們尚未從 進入太陽能電池板生產和分銷業務中獲得任何收入。
| 姓名 | 背景 | 所有權 | |||
| 中環航運紐約有限公司（“紐約SGS”） | ● | ||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| 香港中環航運有限公司（“SGS 香港”） | ● | ||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| 泛太平洋航運有限公司（“北京泛太平洋航運”） | ● | ||||
| ● | |||||
| ● | |||||
5
| 姓名 | 背景 | 所有權 | |||
| 上海泛太平洋物流有限公司（“泛太平洋上海”） | ● | ||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| Blumargo IT 解決方案有限公司（“Blumargo”） | ● | ||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| 華麗貿易有限公司（“華麗貿易”） | ● | ||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| 輝煌倉庫服務有限公司（“輝煌倉庫”） | ● | ||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| Phi 電動汽車公司（“Phi”） | ● | ||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| SG Shipping & Risk Solution Inc，（“SGSR”） | ● | ||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| SG Link LLC（“SG Link”） | ● | ||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| 新能源科技有限公司（“新能源”） | ● | ||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| 奇點（深圳）科技有限公司（“深圳SGS”） | ● | ||||
| ● | |||||
| ● | |||||
6
注意事項 2.重要會計 政策摘要
(a) 列報基礎
隨附的未經審計的簡明合併 財務報表是根據美國證券交易委員會（“SEC”）的規章制度根據美利堅合眾國公認的會計原則（“US GAAP”）編制的。未經審計的簡明 合併財務報表包括公司的賬目，包括其 子公司的資產、負債、收入和支出。所有公司間往來交易和餘額均已在合併中清除。
2021年12月31日之前，中環航運 代理有限公司（“中華”）被視為可變利益實體（“VIE”），該公司是主要的 受益人。2021年12月31日，公司簽訂了一系列協議，終止其VIE結構，並解散其以前控制的 實體中華。
加密貨幣，主要是比特幣，在隨附的合併資產負債表中包含在流動資產中。購買的加密貨幣按成本入賬。
持有的加密貨幣被視為使用壽命無限期的無形資產。使用壽命無限的無形資產不進行攤銷，而是每年進行減值評估，或者更頻繁地進行減值評估，如果事件或情況變化表明無限期資產很可能受到減值， 。 當賬面金額超過其公允價值時即存在減值，公允價值是使用加密貨幣在 計量其公允價值時的報價來衡量的。在減值測試中，公司可以選擇首先進行定性評估 ，以確定是否更有可能存在減值。如果確定 存在減值的可能性不大，則無需進行定量減值測試。如果公司得出相反的結論，則需要進行 量化減值測試。在確認減值損失的範圍內，該損失確立了資產的新成本基礎。不允許隨後 逆轉減值損失。
(b) 金融工具的公允價值
公司遵循ASC 820， 公允價值衡量和披露的規定，該條款闡明瞭公允價值的定義，規定了衡量公允價值的方法， 建立了公允價值層次結構，將用於衡量公允價值的投入分類如下：
級別 1-可觀察的輸入，例如在計量日期可用相同資產或負債的活躍市場中未經調整的 報價。
第 2 級-活躍市場中資產或負債的 可觀察到的報價以外的投入、非活躍市場 中相同或相似資產和負債的報價、可觀察的報價以外的投入，以及從可觀察的市場 數據得出或證實的投入。
第 3 級-不可觀察的輸入，反映了管理層基於現有最佳信息的 假設。
由於這些工具的短期性質，應收賬款、其他 應收賬款、其他流動資產和流動負債的賬面價值接近其公允價值。
7
(c) 估計數和假設的使用
按照美國公認會計原則編制公司未經審計的 簡明合併財務報表要求管理層做出估算和假設，這些估計和假設會影響 財務報表之日報告的資產負債金額和或有資產負債的披露 以及報告期內報告的收入和支出金額。必要時 會調整估算值以反映實際體驗。公司未經審計的簡明合併財務報表中反映的重要會計估計包括 收入確認、股票薪酬的公允價值、收入成本、信用損失備抵金、減值損失、遞延 所得税、所得税支出以及財產和設備的使用壽命。公司的判斷和估計 的輸入考慮了 COVID-19 對公司關鍵和重要會計估計的經濟影響。由於使用 估計值是財務報告流程不可分割的組成部分，因此實際結果可能與這些估計值有所不同。
(d) 外幣的折算
公司及其子公司 的賬目是使用該實體運營的主要經濟環境的貨幣（“本位貨幣”）來衡量的。 公司的本位貨幣是美元（“美元”），而其在中國的子公司，包括泛太平洋航空 北京和泛太平洋上海，則以人民幣（“人民幣”）報告其財務狀況和經營業績，其子公司 中環航運（香港）有限公司以港元（“港元”）報告其財務狀況和經營業績。隨附的 未經審計的合併簡明財務報表以美元列報。外幣交易使用交易時有效的固定匯率將 轉換為美元。通常，結算此類交易所產生的 外匯收益和損失將在合併運營報表中確認。公司根據ASC 830-10 “外幣事務” 翻譯外幣 貨幣財務報表。資產和負債按中國人民銀行在資產負債表日期報出的當前匯率折算 ，收入和支出按當年有效的平均匯率折算 。由此產生的折算調整記作其他綜合 虧損和累計的其他綜合虧損作為公司股權的單獨組成部分，也包括在非控股權益中。
| 2024 年 3 月 31 日 | 6月30日 2023 | 三個月已結束 3 月 31 日， | 九個月已結束 3 月 31 日， | |||||||||||||||||||||
| 外幣 | 平衡 工作表 | 平衡 工作表 | 2024 利潤/虧損 | 2023 利潤/虧損 | 2024 利潤/虧損 | 2023 利潤/虧損 | ||||||||||||||||||
| 人民幣:1 美元 | ||||||||||||||||||||||||
| 港幣:1 美元 | ||||||||||||||||||||||||
(e) 現金和限制性現金
現金
現金包括手頭現金和銀行
中的現金，提款或使用不受限制。公司在主要位於中國、
美國、香港和東非吉布提的多家金融機構持有現金。截至2024年3月31日和2023年6月30日，現金餘額為美元
8
限制性現金
截至2024年3月31日，我們的限制餘額為美元
(f) 應收賬款和信貸損失備抵金
應收賬款按可變現淨值
列報。公司保留可疑賬目和估計損失備抵金。公司定期審查
應收賬款，並在對個人應收賬款餘額的可收性存有疑問時給予一般和特定備抵金。
在評估個人應收賬款餘額的可收性時，公司考慮了許多因素，包括餘額的年限、
客户的歷史付款記錄、他們當前的信譽和當前的經濟趨勢。應收賬款通常在 180 天后被視為
逾期。公司儲備金
其他應收賬款主要是客户預付款、 預付的員工保險和福利金，隨後將從員工工資單、項目預付款以及 作為辦公室租賃存款中扣除。管理層定期審查其應收賬款，以確定壞賬補貼是否足夠， 在必要時調整備抵額。在管理層 確定收款可能性不大之後，拖欠的賬户餘額將從可疑賬户備抵中註銷。其他應收賬款只有在 進行了詳盡的收款努力後才從備抵金中註銷。
(g) 財產和設備，淨額
| 建築物 | |
| 機動車輛 | |
| 計算機和辦公設備 | |
| 傢俱和固定裝置 | |
| 系統軟件 | |
| 租賃權改進 | |
| 採礦設備 |
當長期資產的預期未貼現現金流低於其賬面價值時，該資產的賬面價值被公司視為減值 。如果確定減值，則根據賬面價值超過長期資產公允價值的金額確認虧損。公平 價值主要使用預期現金流按與所涉風險相稱的折現率或基於獨立 評估的折扣率來確定。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月和九個月中，沒有記錄任何減值。
9
(h) 對未合併實體的投資
公司有能力
行使重大影響力但沒有控股權的實體使用權益法進行核算。當公司擁有有表決權的股份時，通常認為存在重大影響力
如果 事實或情況表明長期投資的公允價值低於其賬面價值，則對投資進行減值評估。當公允價值的下降被確定為非暫時性時，減值損失即被確認 。公司審查了多個因素，以確定 損失是否是暫時性的。這些因素包括但不限於：（i）投資的性質；（ii）減值的原因和期限；（iii）公允價值低於成本的程度；（iv）投資的財務狀況和短期前景； 和（v）在足夠一段時間內持有證券以允許預期的公允價值回收的能力。
2020年1月10日，公司與公司股東樑善明先生簽訂了合作協議，在紐約成立一家名為LSM Trading
Ltd.（“LSM”）的合資企業，該公司在該合資企業中持有
(i) 可轉換票據
公司評估其可轉換票據以 確定這些合約或這些合約的嵌入式組成部分是否符合衍生品資格。這種會計處理的結果 是，嵌入式衍生品的公允價值在每個報告期按公允價值入賬，並記為負債。如果 將公允價值記為負債，則公允價值的變動將作為其他收入 或支出記錄在運營報表中。
(j) 收入確認
公司確認的收入代表 向客户轉讓商品和服務，金額反映了公司預計在此類交易中應得的對價 。公司確定合同履行義務，並根據商品和服務的控制權移交給客户的時間，確定收入應在 個時間點還是在一段時間內予以確認。
該公司使用五步模型來確認來自客户合同的 收入。五步模型要求公司 (i) 確定與客户的合同，(ii) 確定 合同中的履約義務，(iii) 確定交易價格，包括在 未來可能不會發生重大逆轉的範圍內的可變對價，(iv) 將交易價格分配給合同中相應的履約義務 ，以及 (v) 在（或作為）公司時確認收入履行履約義務。
對於公司的貨運物流服務， 公司提供的運輸服務主要包括運輸服務。公司從與客户簽訂的銷售 合同中獲得運輸收入，收入在提供服務時予以確認。向客户提供的銷售價格在接受 銷售合同時確定，沒有單獨的銷售返利、折扣或其他激勵措施。公司的收入是在履行所有履約義務後的某個時間點確認的 。
10
對於公司的倉庫服務（ 包含在貨運物流服務中），公司的合同規定了一項綜合服務，其中包括兩項或多項 服務，包括但不限於倉儲、提貨、第一英里交付、直接運輸、清關包裝等。
因此，公司通常在其合同中確定 一項履約義務，即一系列不同的服務，隨着時間的推移，這些服務基本保持不變， 具有相同的轉讓模式。收入是在根據公司與客户的 合同關係條款提供服務期間確認的。
交易價格基於與客户簽訂的合同中指定的 金額，包含固定和可變對價。通常，合同中的固定對價代表為履行義務而產生的 設施和設備成本，在 合同期限內按直線方式確認。可變對價包括根據發生的費用確定的費用補償。如果 未來可能不會出現重大收入逆轉，則與 可變定價相關的收入是估算出來的，幷包含在對價中。可變對價的估計值由預期價值或最可能的金額方法以及當前、 過去和預測的客户體驗的因素確定。客户根據收入合同中規定的條款計費，他們根據批准的付款條件向我們 付款。
當公司有義務 (i) 提供所有服務 (ii) 承擔倉庫服務的任何庫存風險 時，上述服務的收入按總額確認 。此外，公司可以控制其銷售價格，以確保為服務創造利潤。
2022年1月10日，該公司的合資企業 雷神礦業與紐約SOS信息技術公司（“買方”）簽訂了買賣協議。 根據買賣協議，Thor Miner同意出售，買方同意購買某些加密貨幣採礦 設備。
公司的履約義務是 根據合同規格交付產品。公司在 產品或服務的控制權移交給客户時確認產品收入。為了區分提供產品的承諾和促進第三方銷售的承諾 ，公司考慮了ASC 606-10-55-37A中的控制指導和ASC 606-10-55-39中的指標。公司 將本指導意見與公司與供應商和客户的安排中的條款結合起來。
總的來説，當公司控制產品時，收入是按總額 計算的，因為公司有義務 (i) 完成產品交付和清關 (ii) 作為合法所有者承擔 任何庫存風險。此外，在確定交付轉售產品的銷售價格時，公司 可以控制其銷售價格，以確保為產品交付安排創造利潤。如果公司不負責提供產品且不承擔庫存風險，則公司按淨額記錄收入。
在截至2023年3月31日和 2024年的三個月中，該公司沒有確認任何加密貨幣採礦設備的淨銷售額。
在截至2023年3月31日和2024年3月31日的九個月中，
公司確認的加密貨幣採礦設備的淨銷售額為美元
合同餘額
當公司擁有開票和收款的無條件權利時，公司記錄與收入 相關的應收賬款。
遞延收入主要包括客户
在履行義務和確認收入之前開具的賬單。合約餘額為美元
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在已結束的三個月中 | 在結束的九個月裏 | |||||||||||||||
| 2024 年 3 月 31 日 | 3月31日 2023 | 3月31日 2024 | 3月31日 2023 | |||||||||||||
| 出售加密採礦機 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 貨運物流服務 | ||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 在已結束的三個月中 | 在結束的九個月裏 | |||||||||||||||
| 3月31日 | 3月31日 | 3月31日 | 3月31日 | |||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 中國人民共和國 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 美國 | ||||||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
(k) 租賃
公司在截至2020年6月30日的年度中採用了FASB ASU 2016-02 “租賃”
（主題842），並選擇了不需要我們重新評估的實際權宜之計：（1）任何
到期或現有合同是否是或包含租約，（2）任何到期或現有租約的租賃分類，以及（3）任何到期或現有租約的初始直接
成本。對於十二個月或更短的租賃期限，允許承租人做出會計政策
選擇不確認租賃資產和負債。該公司還採用了實際的權宜之計，允許承租人將
租賃的租賃和非租賃部分視為單一租賃部分。通過後，公司根據未來最低租賃租金的現值確認使用權（“ROU”）
資產和相同金額的租賃負債，使用
的增量借款利率為
經營租賃 ROU 資產和租賃負債 在採用日或開始日期（以較早者為準）根據 租賃期內租賃付款的現值予以確認。由於公司租賃的隱含利率不容易確定，因此公司根據開始之日可用的信息使用其增量借款 利率來確定租賃付款的現值。增量借款 利率是公司在類似的經濟環境和相似期限內以抵押方式借入等於租賃付款的金額 必須支付的利率。
用於計算租賃付款現值 的租賃條款通常不包括任何延期、續訂或終止租賃的期權，因為公司在租賃開始時對行使這些期權沒有合理的 確定性。公司通常認為其經營 租賃ROU資產的經濟壽命與類似自有資產的使用壽命相當。公司選擇了短期租賃例外情況， 因此，經營租賃ROU資產和負債不包括租賃期限為十二個月或更短的租賃。其租約 通常不提供剩餘擔保。經營租賃ROU資產也不包括租賃激勵措施。租賃費用在租賃期內按直線 進行確認。
公司審查其ROU 資產的減值情況與適用於其他長期資產的方法一致。當發生表明資產賬面價值可能無法收回的事件或情況變化時，公司會審查其長期 資產的可收回性。 對可能減值的評估 基於其從相關業務的預期未貼現未來税前 現金流中收回資產賬面價值的能力。公司已選擇將經營租賃負債的賬面金額納入任何測試的 資產組，並將相關的經營租賃付款計入未貼現的未來税前現金流中。
12
(l) 税收
由於公司及其子公司在不同的司法管轄區註冊成立 ，因此它們分別提交所得税申報表。根據美國公認會計原則，公司使用資產和負債法來核算所得税。遞延税（如果有）是針對資產和負債的 税基與未經審計的簡明合併財務報表中申報金額之間的暫時差異所產生的未來税收後果進行確認。如果遞延所得税資產將來很可能不會被使用，則為該資產提供估值 補貼。
只有當税務機關審查税收狀況很可能維持時， 根據該立場的技術優勢， 不確定的税收狀況，公司才會承認該税收狀況帶來的税收優惠。公司將與未確認的税收優惠 相關的利息和罰款（如果有）視為所得税支出。截至2024年3月31日和2023年6月30日，該公司沒有不確定的税收狀況。
中華人民共和國企業所得税
中華人民共和國企業所得税是根據《中華人民共和國公認會計原則》（“PRC GAAP”）確定的應納税所得額計算的
中華人民共和國增值税和附加費
公司在中國須繳納增值税（“增值税”）
。公司中國子公司提供的服務收入需繳納增值税，税率從
此外，根據中國法規，公司的
中國子公司必須繳納城市建設税（
(m) 每股收益（虧損）
每股基本收益（虧損）的計算方法是 除以公司普通股持有人的淨收益（虧損）除以適用期內公司已發行普通股 的加權平均數。攤薄後的每股收益（虧損）反映瞭如果行使或轉換為公司普通股發行的證券或其他合約， 可能發生的稀釋。如果普通 股票等價物的影響具有反稀釋作用，則不計算攤薄後每股收益。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月和九個月中，公司普通股的潛在發行沒有稀釋作用，因為公司產生了 淨虧損。
(n) 綜合收益（虧損）
公司根據財務會計準則委員會（“FASB”） 發佈的權威指南報告 綜合收益（虧損），該指南規定了在財務報表中報告綜合收益（虧損）及其組成部分的標準。其他綜合收益 （虧損）是指收入、支出、收益和虧損，根據美國公認會計原則，這些收入記作股東權益的一部分，但 不包括在淨收益中。其他綜合收益（虧損）包括由於公司 未使用美元作為其本位貨幣而產生的外幣折算調整。
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(o) 股票薪酬
公司根據財務會計準則委員會ASC主題718 “薪酬——股票薪酬” 記入員工的股票薪酬 獎勵，該主題要求根據在必要服務期內發行並確認為薪酬 支出的股票工具的授予日公允價值來衡量與員工的股票薪酬 支出。公司在授予日按公允價值記錄股票薪酬支出，並確認 員工必要服務期內的支出。
根據亞利桑那州立大學2018-07修訂的財務會計準則委員會ASC主題718，公司將向非員工發放的股票薪酬 獎勵入賬。根據FASB ASC主題718，向非僱員發放的股票薪酬 已確定為收到的對價的公允價值或已發行股票工具的公允價值，以更可靠地衡量的 為準，並在收到商品或服務時被確認為費用。
股票薪酬的估值基於 對未來的高度主觀的假設，包括股價波動和行使模式。基於股票的 支付獎勵的公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型估算的。預期波動率基於公司股票的歷史波動率 。公司使用歷史數據來估算期權行使和員工解僱情況。授予的期權的預期期限 表示授予的期權預計到期的到期時間。期權預期期限 之內的無風險利率基於授予時有效的美國國債收益率曲線。
(p) 風險和不確定性
公司的業務、財務狀況 和經營業績可能會受到中國的政治、經濟、健康和法律環境以及中國總體經濟狀況的影響。公司在中國的業務受特殊考慮和重大風險的約束，通常與北美和西歐的公司無關 。其中包括與政治、經濟、 健康和法律環境以及外幣兑換相關的風險。公司的業績可能會受到中國政治、 監管和社會條件的變化，以及政府有關法律法規、 反通貨膨脹措施、貨幣兑換、海外匯款以及税率和方法等方面的政策或解釋的變化的不利影響。
(q) 最近的會計聲明
公司不斷評估任何新的會計聲明 ，以確定其適用性。當確定新的會計公告會影響公司的 財務報告時，公司將進行研究，以確定其簡明合併財務 報表變更的後果，並確保採取適當的控制措施來確定公司的簡明合併財務 報表正確反映了變動。
2022 年 6 月 30 日，FASB 發佈了 ASU 第 2022-03 號， 股權證券的公允價值計量受合同銷售限制的約束。亞利桑那州立大學 2022-03 年澄清説，禁止出售股權證券的合同 銷售限制是持有股權證券的申報實體的特徵， 不包括在股權證券的記賬單位中。新標準在公司從 2024 年 1 月 1 日開始 的財政年度內生效，允許提前採用。
2023 年 3 月 28 日，財務會計準則 委員會（“FASB”）發佈了《會計準則更新》（“ASU”）第 2023-01 號《租賃》（主題 842）： 共同控制安排。 亞利桑那州立大學2023-01年的修正案通過澄清與通用控制 租賃相關的租賃權益改善的會計核算，改善了當前的公認會計原則，從而減少了實踐中的多樣性。此外，修正案為投資者和其他資本配置者提供了財務 信息，以更好地反映這些交易的經濟性。新標準對公司從 2024 年 1 月 1 日開始的財政年度 生效，允許提前採用。
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注意事項 3.加密貨幣
| 3月31日 | 6月30日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 期初餘額 | $ | $ | ||||||
| 減值損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期末餘額 | $ | $ | ||||||
該公司記錄了 和 $
注意事項 4.應收賬款，淨額
| 3月31日 | 6月30日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 貿易應收賬款 | $ | $ | ||||||
| 減去：信貸損失備抵金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應收賬款，淨額 | $ | $ | ||||||
| 3月31日 | 6月30日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 期初餘額 | $ | $ | ||||||
| 匯率效應 | ( | ) | ||||||
| 期末餘額 | $ | $ | ||||||
注意事項 5.其他應收賬款，淨額
| 3月31日 | 6月30日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 向客户預付款* | $ | $ | ||||||
| 員工業務進步 | ||||||||
| 總計 | ||||||||
| 減去：信貸損失備抵金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他應收賬款，淨額 | $ | $ | ||||||
| * |
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| 3月31日 | 6月30日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 期初餘額 | $ | $ | ||||||
| 增加 | ||||||||
| 匯率效應 | ||||||||
| 期末餘額 | $ | $ | ||||||
注意事項 6.向供應商預付款
| 3月31日 | 6月30日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 運費 (1) | $ | $ | ||||||
| 減去：信貸損失備抵金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 向供應商-第三方支付的預付款，淨額 | $ | $ | ||||||
| (1) |
注意事項 7.預付費用和其他當前 資產
| 3月31日 | 6月30日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 預付所得税 | $ | $ | ||||||
| 其他（包括預付的專業費用、租金） | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
註釋 8.其他長期資產——存款， 淨額
| 3月31日 | 6月30日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 租金和水電費押金 | $ | $ | ||||||
| 減去：存款準備金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他長期資產——存款，淨額 | $ | $ | ||||||
2023 年 10 月 19 日，公司的全資子公司
新能源科技有限公司存入了 $
16
| 3月31日 | 6月30日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 期初餘額 | $ | $ | ||||||
| 匯率效應 | ( | ) | ||||||
| 期末餘額 | $ | $ | ||||||
註釋 9.財產和設備，淨額
| 3 月 31 日 | 6月30日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 機動車輛 | $ | $ | ||||||
| 計算機設備 | ||||||||
| 辦公設備 | ||||||||
| 傢俱和固定裝置 | ||||||||
| 系統軟件 | ||||||||
| 租賃權改進 | ||||||||
| 採礦設備 | ||||||||
| 總計 | ||||||||
| 減去：減值準備金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 減去：累計折舊和攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財產和設備，淨額 | $ | $ | ||||||
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月
的折舊和攤銷費用為美元
注意事項 10.應計費用和其他流動負債
| 3月31日 | 6月30日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 應付工資和報銷款 | $ | $ | ||||||
| 專業費用和其他應付費用 | ||||||||
| 應付利息 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
注意事項 11.可轉換票據
2021年12月19日，公司向兩名非美國投資者發行了兩張高級
可轉換票據（“可轉換票據”），總收購價為美元
可轉換票據的利息為
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2022年3月8日，公司修訂並重述了
可轉換票據的條款，並向投資者發行了經修訂和重述的優先可轉換票據（“經修訂和重述的可轉換
票據”），將可轉換票據的本金總額改為本金總額為美元
在截至2024年3月31日的三個月和九個月中，與上述票據相關的利息支出為 和 $
2023 年 8 月 8 日，經公司董事會一致同意
，公司預付了未付的美元
註釋 12.租賃
公司在合同開始時確定合同是否包含 租約，即合同條款達成協議的日期，協議規定了可執行的權利和 義務。出於財務 報告的目的，美國公認會計原則要求對公司的租賃進行評估並將其歸類為運營或財務租賃。分類評估從開始之日開始，評估中使用的租賃期限包括公司有權使用標的資產的 不可取消期限，以及 合理確定續訂期權的行使以及未能行使此類期權而導致經濟處罰的續訂期權期限。 公司的所有租約均被歸類為經營租賃。
該公司有幾份租賃協議，其租賃條款包括
公司的租賃協議不包含
任何實質性剩餘價值擔保或重大限制性契約。租約通常不包含在
到期時延期的期權，加權平均剩餘租賃條款為
在截至2024年3月31日和
2023年三月三十一日的三個月中，租金支出約為美元
| 截至3月31日的十二個月 | 經營
租賃 金額 | |||
| 2025 | $ | |||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 租賃付款總額 | ||||
| 減去：利息 | ||||
| 租賃負債的現值 | $ | |||
註釋 13.公平
2020年7月7日股市收盤後，公司對其普通股進行了5股反向拆分，以滿足其
普通股在納斯達克資本市場的持續上市要求。反向股票拆分已獲得公司董事會和股東的批准
，旨在使公司達到美元的最低股價要求
18
2024 年 2 月 9 日，公司實施了
結果，本文件中包含的所有普通股金額追溯性地減少了十倍，所有普通股每股金額增加了十倍 。受影響的金額包括已發行普通股，包括股票期權產生的已發行普通股，以及普通股可行使的認股權證 。
股票發行：
2020年9月17日，公司與某些 “非美國” 簽訂了
某種證券購買協議。經修訂的1933年
《證券法》第S條所定義的 “人”，根據該條規定，公司共出售了
2020 年 11 月 2 日和 11 月 3 日，公司
共發行了
2020年12月8日，公司與某些投資者簽訂了
份證券購買協議，根據該協議，公司通過註冊直接發行
向投資者出售了總計
19
2021 年 1 月 27 日，公司與某些非美國投資者簽訂了
份證券購買協議，根據該協議，公司向投資者總共出售了
2021 年 2 月 6 日，公司與某些投資者簽訂了
份證券購買協議，根據該協議，公司向投資者總共出售了
2021 年 2 月 9 日，公司與某些投資者簽訂了
份證券購買協議，根據該協議，公司向投資者總共出售了
2021 年 12 月 14 日，公司與某些非美國投資者和合格投資者簽訂了
份證券購買協議，根據該協議，公司向投資者共出售
公司的未償認股權證被歸類為股權，因為它們被視為與公司自己的 股票掛鈎並需要淨股結算，因此符合衍生品會計的例外條件。認股權證的公允價值作為發行 普通股的額外實收資本入賬。
截至2022年1月7日，公司共回購了
2023 年 11 月 15 日，公司與十名個人投資者簽訂了認購協議，根據該協議，公司同意出售總計
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| 認股證 | 加權
平均值 運動 價格 | |||||||
| 截至2023年6月30日的未償認股權證 | $ | |||||||
| 已發行 | ||||||||
| 已鍛鍊 | ||||||||
| 已過期 | ||||||||
| 截至2024年3月31日的未償認股權證 | $ | |||||||
| 自2024年3月31日起可行使的認股權證 | $ | |||||||
| 已發行的認股權證總數 | 認股證 傑出 | 加權 平均值 運動 價格 | 平均值 還剩 合同的 生活 | |||||||
| 2020 年認股權證- | $ | |||||||||
| 2021 年認股權證- | $ | |||||||||
股票薪酬：
在截至2024年3月31日和
2023年3月31日的三個月中，公司沒有確認任何股票薪酬支出。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的九個月中， 和
$
註釋 14.非控股權益
| 3 月 31 日 | 6月30日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 上海泛太平洋酒店 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 雷神礦工 | ( | ) | ||||||
| 輝煌倉庫 | ( | ) | ||||||
| 總計 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
雷神礦工，
注意事項 15.承諾和突發事件
突發事件
公司可能會不時受到 在正常業務過程中出現的某些法律訴訟、索賠和爭議的約束。儘管這些法律 訴訟的結果無法預測，但公司認為這些行動總體上不會對其財務狀況、經營業績或流動性產生重大不利影響。
SOS Information Technology New York, Inc.（“SOSNY”）是根據紐約州法律註冊成立的公司，也是 SOS Ltd. 的全資子公司，於 2022 年 12 月 9 日在紐約
州最高法院對該公司的合資企業雷神礦業公司（“Thor Miner”）提起訴訟，
Lei Cao, Yang Jie, John F. Levy、劉鐵亮、潘拓、秋實、山靜和王衡（合稱 “後裔”）。SOSNY
和 Thor Miner 於 2022 年 1 月 10 日簽訂了購買和銷售協議（“PSA”），購買美元
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SOSNY和被告達成了某種和解
協議和全面相互釋放，生效日期為2022年12月28日，根據該協議，Thor Miner同意支付美元
該公司和Thor Miner進一步保證
並同意，如果他們從HighSharp（深圳高瑞）電子技術有限公司（“HighSharp”）
獲得與PSA相關的額外資金，他們將立即向SOSNY轉移此類資金，金額不超過美元
2023 年 10 月 23 日，公司對其前首席財務官 Tuo Pan 提起申訴
，指控她因涉嫌參與公司
的兩次未經授權的轉賬而進行轉換，金額為 $
2023年3月23日，SGLY的間接全資子公司SG Shipping & Risk Solution
Inc.與Goalowen簽訂了營業收入權轉讓合同，根據該合同，
Goalowen同意將其經營金槍魚漁船收入的權利以美元的價格轉讓給SG Shipping
與 2021 年證券購買 協議有關的訴訟
2022年9月23日，和信環球有限公司和
Viner Total Investments Fund向美國紐約南
區地方法院對該公司和其他被告提起訴訟（“和信訴訟”）。2022年12月5日，聖哈德遜集團有限責任公司、Imperii Strategies LLC、Isyled Technology
有限公司和Hsqynm Family Inc.向美國紐約南
區地方法院對該公司和其他被告提起訴訟（“聖哈德遜訴訟”，以及和信訴訟，“投資者訴訟”）。
投資者訴訟中的原告是2021年底與公司簽訂證券購買協議（“證券購買協議”）
的投資者。這些原告均聲稱因違反聯邦證券
法、違反信託義務、欺詐性誘惑、違反合同、轉換和不當致富等行為而提起訴訟，並要求賠償
和具體表現，以刪除根據證券購買協議出售的某些證券中的傳奇信息。Hexin 訴訟
要求賠償 “至少 $” 的金錢損失
與財務諮詢 協議有關的訴訟
2022年10月6日，金河資本有限公司（“金合”）
向美國紐約南區地方法院對該公司提起訴訟，聲稱其訴訟理由
除其他外，涉及金河之間簽訂的財務諮詢協議，違反誠信和公平交易契約，轉換，量子利潤和不公正的
致富他和公司於 2021 年 11 月 10 日成立。
Jinhe 聲稱 “至少 $” 的金錢損失
22
2023年1月10日，
將投資者訴訟與該訴訟合併，2023年2月24日，所有三項合併訴訟均被法院無偏見地駁回，
以推動雙方原則上達成解決爭議的協議。公司、楊潔、景山和
上述三起訴訟的原告簽訂了某種和解協議和全面相互釋放，生效日期
為 2023 年 3 月 10 日，根據該協議，公司同意向原告支付美元
假定的集體訴訟
2022年12月9日，據稱 代表在2021年2月至2022年11月期間購買或收購公司公開交易證券的個人或實體 的Piero Crivellaro向美國紐約東區 地方法院對公司和其他被告提起了假定集體訴訟，指控該公司在紐約東區 地區法院對該公司和其他被告提起了假定集體訴訟，指控其違反了聯邦證券法。 其公開文件。原告要求賠償未指明的賠償，外加利息、成本、費用和律師費。由於該行動 仍處於初期階段，公司無法預測結果。
公司還面臨額外的合同 訴訟，因此無法估計結果。
政府調查
繼興登堡研究公司 於2022年5月5日發佈出版物後，該公司收到了美國紐約南區檢察官辦公室 和美國證券交易委員會的傳票。該公司正在就這些問題與政府合作。在現階段，公司無法估計 政府調查的結果或持續時間。
註釋 16.所得税
| 在截至3月31日的三個月中 | 在結束的九個月中 3 月 31 日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 當前 | ||||||||||||||||
| 美國 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 中國人民共和國 | ||||||||||||||||
| 所得税支出總額 | ||||||||||||||||
23
| 3月31日 2024 | 6月30日 2023 | |||||||
| 可疑賬款備抵金 | ||||||||
| 美國 | $ | $ | ||||||
| 中國人民共和國 | ||||||||
| 淨營業虧損 | ||||||||
| 美國 | ||||||||
| 中國人民共和國 | ||||||||
| 遞延所得税資產總額 | ||||||||
| 估值補貼 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 遞延所得税資產，淨額-長期 | $ | $ | ||||||
公司在美國的業務產生的累計美國聯邦淨營業虧損（“NOL”）約為美元
該公司在中國的業務產生的累計 NOL 約為 $
公司定期評估遞延所得税資產變現的可能性
，並通過估值補貼減少遞延所得税資產的賬面金額，使其認為部分無法變現。管理層考慮了新的正面和負面證據，這些證據可能會影響公司
未來實現遞延所得税資產，包括其最近的累積收益經驗、對未來收入的預期、可用於納税申報目的的套利
遠期利潤期和其他相關因素。該公司確定，由於公司的重組
和涉足新業務，由於未來收益的不確定性，
其遞延所得税資產很可能無法變現。該公司提供了一個
| 3月31日 | 6月30日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 應繳增值税 | $ | $ | ||||||
| 應繳企業所得税 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
注意事項 17.集中
主要客户
在截至 2024 年 3 月 31 日的三個月中，一位
客户説明瞭
在截至 2023 年 3 月 31 日的三個月中，一位客户約佔
24
在截至 2024 年 3 月 31 日的九個月中，一位
客户説明瞭
在
截至 2023 年 3 月 31 日的九個月中，有兩個客户佔了
主要供應商
在截至2024年3月31日的三個月中，兩家
供應商約佔
在截至2023年3月
31日的三個月中，三家供應商約佔
在截至2024年3月31日的九個月中，兩家
供應商約佔
在截至 2023 年 3 月 31 日的九個月中，一家供應商約佔
註釋 18.分部報告
ASC 280 “分部報告” 建立了 標準，用於在與公司內部組織結構 一致的基礎上報告運營部門信息，並在未經審計的簡明合併財務報表 中報告有關地理區域、業務部門和主要客户的信息 ，以詳細説明公司的業務領域。
公司的首席運營決策者
是首席運營官，他在做出分配
資源和評估集團業績的決策時審查各個運營部門的財務信息。該公司自2023年1月1日起停止銷售加密採礦設備。在截至2024年3月31日的
九個月中，公司運營於
| 截至2024年3月31日的三個月 | ||||||||||||
| 運費 物流 服務 | 加密- 採礦 設備 銷售額 | 總計 | ||||||||||
| 淨收入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 收入成本 | $ | $ | $ | |||||||||
| 毛利 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| 折舊和攤銷 | $ | $ | $ | |||||||||
| 資本支出總額 | $ | - | $ | $ | - | |||||||
| 毛利率% | ( | )% | ( | )% | ||||||||
25
| 在已結束的三個月中 2023年3月31日 | ||||||||||||
| 運費 物流 服務 | 加密- 採礦 設備 銷售額 | 總計 | ||||||||||
| 淨收入 | $ | $ | - | $ | ||||||||
| 收入成本 | $ | $ | $ | |||||||||
| 毛利 | $ | ( | ) | $ | - | $ | ( | ) | ||||
| 折舊和攤銷 | $ | $ | $ | |||||||||
| 資本支出總額 | $ | $ | $ | |||||||||
| 毛利率% | ( | )% | - | ( | )% | |||||||
| 在截至的九個月中 2024年3月31日 | ||||||||||||
| 運費 物流 服務 | 加密- 採礦 設備 銷售額 | 總計 | ||||||||||
| 淨收入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 收入成本 | $ | $ | $ | |||||||||
| 毛利 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| 折舊和攤銷 | $ | $ | $ | |||||||||
| 資本支出總額 | $ | $ | $ | |||||||||
| 毛利率% | ( | )% | ( | )% | ||||||||
| 在截至的九個月中 2023年3月31日 | ||||||||||||
| 運費 物流 服務 | 加密- 採礦 設備 銷售額 | 總計 | ||||||||||
| 淨收入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 收入成本 | $ | $ | $ | |||||||||
| 毛利 | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||
| 折舊和攤銷 | $ | $ | $ | |||||||||
| 資本支出總額 | $ | $ | $ | |||||||||
| 毛利率% | ( | )% | % | % | ||||||||
| 3月31日 | 6月30日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 貨運物流服務 | $ | $ | ||||||
| 出售加密採礦機 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
該公司的業務主要位於中國和美國 ，公司的所有收入來自這裏。管理層還審查了按業務 地點分列的合併財務業績。
26
| 在已結束的三個月中 | 在結束的九個月裏 | |||||||||||||||
| 3月31日 | 3月31日 | 3月31日 | 3月31日 | |||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 中國人民共和國 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 美國 | ||||||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
注意事項 19.關聯方餘額和交易
關聯方應付款，淨額
| 3月31日 | 6月30日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 浙江金邦燃料能源有限公司 (1) | $ | $ | ||||||
| 上海寶銀實業有限公司 (2) | ||||||||
| LSM 貿易有限公司 (3) | ||||||||
| Rich Trading Co有限公司 (4) | ||||||||
| 曹雷 | ||||||||
| 減去：可疑賬款備抵金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
| (1) | |
| (2) | |
| (3) | |
| (4) |
應付賬款-關聯方
截至2023年6月30日和2024年3月31日，該公司
有應付賬款應付給Rich Trading Co.Ltd of $
27
其他應付款-關聯方
截至2024年3月31日和2023年6月30日，公司
向上海泛太平洋首席執行官兼法人代表王慶剛的應付賬款為美元
截至2024年3月31日和2023年6月30日，該公司
的應付賬款為美元
備註 20.後續事件
認股權證發行
2023 年 11 月 15 日，公司與
簽訂了訂閲協議
與黃志康的法律訴訟
2024年1月，該公司前僱員
黃志康在弗吉尼亞州里士滿市巡迴法院對公司提起訴訟。黃志康於 2019 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日擔任公司
首席運營官。在投訴中，張志康聲稱
公司未能向其支付工資 $
子公司的解散
2024 年 4 月 17 日，公司解散了其子公司 Blumargo IT Solution Ltd。
28
第 2 項。管理層對財務 狀況和經營業績的討論和分析。
以下關於 公司財務狀況和經營業績的討論和分析應與我們的合併財務報表 和報告中其他地方的相關附註一起閲讀。本討論包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。 由於各種因素， 實際結果和選定事件發生的時間可能與這些前瞻性陳述中的預期存在重大差異。
概述
2017 年，我們開始探索新的機會 來擴展我們的業務並創造更多收入。這些機會從互補性業務到其他新的服務和產品 計劃不等。在2021年和2022財年，在我們繼續經營貨運物流業務的同時，我們將服務 擴展到包括美國子公司Brilliant Warehouse Service Inc.提供的倉儲服務。2022年1月3日，我們將公司 名稱更改為奇點未來科技有限公司，以配合我們通過美國子公司進入數字資產業務。在 2022年期間，我們通過一家美國子公司購買和銷售加密貨幣採礦機。
在截至2024年3月31日的三個月中，我們 從事提供貨運物流服務，這些服務由我們在美國和中國的子公司運營。在截至2024年3月31日的三個 個月中，該公司沒有出售加密採礦機。
迄今為止，我們在進入太陽能電池板生產和分銷業務方面尚未產生任何收入 。
最近的事態發展
自《興登堡報告》發佈 （如下所述）以來，我們投入了大量資源和精力，用於董事會特別委員會 和美國政府當局開展的調查，以及訴訟辯護、訴訟 和索賠的解決，詳情見下文。因此，我們的業務運營受到了重大不利影響，包括 暫停我們在北美的業務發展。我們目前正在探索新的商機，同時繼續提供 運輸和倉庫服務。
特別委員會調查
2022年5月5日，一家名為興登堡研究公司 的實體發佈了一份報告（“興登堡報告”），除其他外，指控該公司當時的首席執行官 楊傑因涉嫌實施一項3億美元的龐氏騙局而逃離中國當局，該騙局引誘了2萬多名受害者。該報告還對該公司於2021年10月宣佈的生產加密採礦設備的合資企業以及據稱該合資企業在2022年1月收到的2億美元訂單提出了質疑。此外，該報告對公司2022年4月宣佈與一家名為Golden Mainland Inc的實體建立2.5億美元的合作伙伴關係持批評態度 。2022年5月6日， 公司董事會（“董事會”）成立了董事會特別委員會（“特別委員會”） ，調查與公司及其某些管理層有關的涉嫌欺詐、虛假陳述和披露不足的指控 《興登堡報告》中提出的人事和其他相關事項。然後，特別委員會聘請Blank Rome LLP擔任 獨立法律顧問，並就調查向委員會提供建議。特別委員會在2022年12月31日之前完成了 調查的實況調查部分。特別委員會的初步調查結果證實了《興登堡報告》中的某些指控 ，調查導致公司的某些執行官和董事 被解僱和辭職，包括但不限於以下指控：
2022年8月9日，楊傑先生向董事會提出辭去首席執行官兼公司董事職務 ，此前董事會於2022年8月 8日作出決定，採納了特別委員會的建議，即在特別委員會 對《興登堡報告》中提出的指控和其他相關事項進行進一步調查之前，立即將傑先生停職。
2022年8月16日，特別委員會法律顧問Blank Rome LLP的律師與美國證券交易委員會（“SEC”）工作人員舉行了電話會議，其間律師表示，楊傑向美國證券交易委員會提供了文件，表明在中國 對他的指控已被撤銷，但特別委員會的調查引發了有關此類文件的真實性的質疑。當時，特別 委員會得出結論，傑先生實際上是在中國發布的 “紅色通緝令”。
2022年12月，公司與我們的前首席運營官楊傑和山靜山女士簽訂了註銷 協議和一封確認撤銷股份授予的信函，根據該協議，傑先生和山女士同意分別向公司返還30萬股和10萬股普通股 ，供其免費註銷。此前曾向他們每人發行此類股票，以供他們擔任公司高管。 這些股票已於 2023 年 3 月 31 日取消。
29
2023年2月10日，針對私人投資者提起的兩起現已解決的 訴訟，傑先生提出動議，要求駁回私人投資者的訴訟，並提供了中國中倫文德律師事務所出具的正式 法律意見書的副本。中倫文德法律意見書得出結論，傑先生在中國沒有被指控犯罪，調查和基礎案件已經結案，傑先生在中國沒有被正式視為犯罪嫌疑人 。為了進一步澄清所提出的問題，公司聘請了中華人民共和國石家莊市的河北美東律師事務所，以進一步調查傑先生向美國證券交易委員會提供的文件的真實性以及是否發佈了 “紅色通緝令” 。2023年6月12日，河北美東律師事務所就這些問題向公司發佈了一份報告。 河北美東律師事務所在報告中與當地官員協商後得出結論，中國合肥市包河 區警察局對傑先生的調查已經完成，截止該報告發布之日，傑先生從未被起訴，也沒有對 傑先生的刑事判決。中國律師還證實， 中華人民共和國沒有對傑先生發出 “紅色通緝令”。
2023 年 2 月 23 日，董事會在結束特別委員會的調查後批准解散該委員會 。
2023 年 7 月 3 日，公司與傑先生簽訂了和解 和解協議，這完全解決了他對公司的索賠。
納斯達克上市缺陷
2023年7月7日，公司收到了來自納斯達克的違規信函通知 ，稱該公司未能按時 舉行截至2022年6月30日的財政年度的年度股東大會，根據納斯達克上市規則 5620 (a) 和5810 (c) (2)，該年度股東大會必須在 公司財政年度結束後的十二個月內舉行，G)。該通知還指出，公司有45個日曆日的時間來提交恢復合規的計劃，如果納斯達克接受該計劃，則可以批准公司自財政年度結束起最多180個日曆日的例外情況，或者直到2023年12月27日，以恢復合規。2023年8月30日，公司收到納斯達克的正式通知 ，表示已決定批准公司延期至2023年12月27日，以恢復對上市 規則5620（a）的遵守，該規則要求公司在公司 財政年度結束後的十二個月內舉行年度股東大會。2023年10月19日，公司收到納斯達克股票市場有限責任公司的正式通知，證實 公司已恢復遵守上市規則5620（a）。
2023年7月13日，公司收到納斯達克的通知 ，稱在劉先生於2023年7月3日辭去公司董事會和審計委員會 職務後，公司不再遵守納斯達克獨立董事和審計委員會在 納斯達克上市規則5605下的要求。納斯達克告知公司，根據納斯達克上市規則5605（c）（4），公司有恢復合規的修復期，直到公司下一次年度股東大會或2024年7月3日（以較早者為準）；或者，如果 下一次年度股東大會在2024年1月2日之前舉行，則公司必須在2024年1月 2日之前證明合規。針對該通知，公司於2023年7月31日選舉謝忠良先生為二類獨立董事，任期 至2023財年的年度股東大會，以填補因 劉先生辭職而產生的董事會空缺。董事會任命謝先生為審計委員會主席、薪酬委員會成員以及 提名和公司治理委員會成員。2023年8月30日，公司收到納斯達克股票 Market LLC（“Nasdaq”）的正式通知，確認公司任命謝忠良先生為公司董事會成員，從而重新遵守了《上市規則》第5605 (b) (1) 和5605 (c) (2) 條規定的獨立董事和審計委員會 繼續在納斯達克資本市場上市的要求 2023年7月31日是董事會和審計委員會，此事現已結案。
2023年7月13日，公司收到納斯達克的通知 ，稱在截至2023年7月5日的納斯達克要求公司恢復合規的180個日曆日內，公司未能重新遵守 《納斯達克上市規則》規定的每股1美元最低出價要求。但是， 納斯達克確定，該公司有資格再延長180個日曆日，或直到2024年1月2日，才能恢復合規。 此類決定的依據是，公司滿足了公開持股市值的持續上市要求和資本市場首次上市的所有 其他適用要求，但出價要求除外，以及公司 的書面通知，表示打算在第二個合規期內通過進行反向股票拆分來彌補缺陷。
30
2024年1月3日，公司收到納斯達克的員工 裁決通知，通知公司，工作人員決定將公司的證券從 納斯達克退市，原因是該公司未能重新遵守上市規則5550 (a) (2) 中規定的每股1美元的最低出價要求， 繼續在納斯達克上市所需的每股1美元的最低出價要求。根據納斯達克的信函，除非公司要求對 裁決通知提出上訴，否則公司普通股將在2024年1月12日開業時暫停交易。 公司就退市決定向聽證小組提出上訴，並於2024年2月9日對其普通股 進行了1比10的反向分割。從2024年2月12日開始，該公司的普通股在納斯達克資本市場按拆分調整後 基礎上交易。2024年3月12日，公司收到納斯達克股票市場有限責任公司的正式通知，確認公司 已恢復遵守上市規則 5550 (a) (2) 中規定的繼續在納斯達克資本市場上市所需的投標價格要求。
新冠肺炎
從 2020 年 1 月下旬開始，中國爆發的 COVID-19 病毒（“COVID-19”） 迅速蔓延到世界許多地方。2020 年 3 月，世界衞生組織宣佈 COVID-19 為大流行病。鑑於中美兩國 COVID-19 疫情的持續擴大，我們的業務、經營業績、 和財務狀況仍受到不利影響。 COVID-19 是否會進一步爆發或捲土重來，情況仍然非常不確定。因此，我們很難估計 COVID-19 的進一步爆發或捲土重來可能對我們的業務或經營業績產生不利影響 的影響。
2022年12月初，中國政府 放鬆了對 COVID-19 的嚴格控制措施，這導致感染人數激增，業務運營中斷。 COVID-19 未來對公司中國經營業績的任何影響將在很大程度上取決於未來的發展 和可能出現的有關 COVID-19 變體的持續時間和復甦的新信息，以及政府當局 為遏制 COVID-19 或處理其影響而採取的行動，幾乎所有這些都超出了我們的控制範圍。
儘管 COVID-19 對我們運營的影響 在 2023 年有所減少，但這種影響仍然存在，並且可能在不可預見的時間內持續存在。COVID-19 未來任何價差 對公司中國業務的影響將在很大程度上取決於 COVID-19 變體 的持續時間和復甦，以及政府當局為遏制 COVID-19 或處理其影響而採取的行動，幾乎所有這些都超出了我們的控制範圍。
運營結果
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的比較
下表列出了我們在指定時期內成本和支出的組成部分 ：
| 在截至3月31日的三個月中， | ||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 改變 | ||||||||||||||||||||||
| 美元$ | % | 美元$ | % | 美元$ | % | |||||||||||||||||||
| 收入 | 446,575 | 100.0 | % | 759,905 | 100.0 | % | (313,330 | ) | (41.2 | )% | ||||||||||||||
| 收入成本 | 714,054 | 159.9 | % | 888,040 | 116.9 | % | (173,986 | ) | (19.6 | )% | ||||||||||||||
| 毛利率 | (59.9 | )% | 不適用 | (16.9 | )% | 不適用 | (43.0 | )% | 不適用 | |||||||||||||||
| 銷售費用 | 56,330 | 12.6 | % | 39,661 | 5.2 | % | 16,669 | 42.0 | % | |||||||||||||||
| 一般和管理費用 | 1,064,336 | 238.3 | % | 3,496,247 | 460.1 | % | (2,431,911 | ) | (69.6 | )% | ||||||||||||||
| 可疑賬款準備金（追回），淨額 | 10,305 | 2.3 | % | (54,958 | ) | (7.2 | )% | 65,263 | (118.8 | )% | ||||||||||||||
| 投資減值損失 | - | - | % | 128,370 | 16.9 | % | (128,370 | ) | (100 | )% | ||||||||||||||
| 成本和支出總額 | 1,845,025 | 413.2 | % | 4,497,360 | 591.8 | % | (2,652,335 | ) | (59.0 | )% | ||||||||||||||
31
收入
下表顯示了截至2024年3月31日和2023年3月31日的 三個月按細分市場劃分的摘要信息：
| 截至2024年3月31日的三個月 | ||||||||||||
| 運費 物流 服務 | 加密- 採礦 設備 銷售額 | 總計 | ||||||||||
| 淨收入 | $ | 446,575 | $ | - | $ | 446,575 | ||||||
| 收入成本 | $ | 714,054 | $ | - | $ | 714,054 | ||||||
| 毛利 | $ | (267,479 | ) | $ | - | $ | (267,479 | ) | ||||
| 折舊和攤銷 | $ | 37,564 | $ | 357 | $ | 37,921 | ||||||
| 資本支出總額 | $ | - | $ | - | $ | - | ||||||
| 毛利率% | (59.9 | )% | - | (59.9 | )% | |||||||
| 在已結束的三個月中 2023年3月31日 | ||||||||||||
| 運費 物流 服務 | 的銷售 加密貨幣 採礦 機器 | 總計 | ||||||||||
| 淨收入 | $ | 759,905 | $ | - | $ | 759,905 | ||||||
| 收入成本 | $ | 888,040 | $ | - | $ | 888,040 | ||||||
| 毛利 | $ | (128,135 | ) | $ | - | $ | (128,135 | ) | ||||
| 折舊和攤銷 | $ | 42,569 | $ | - | $ | 42,569 | ||||||
| 資本支出總額 | $ | 3,534 | $ | - | $ | 3,534 | ||||||
| 毛利率 | (16.9 | )% | - | (16.9 | )% | |||||||
| 截至三個月的變化百分比 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日 | ||||||||||||
| 運費 物流 服務 | 的銷售額 加密採礦 機器 | 總計 | ||||||||||
| 淨收入 | (41.2 | )% | - | (41.2 | )% | |||||||
| 收入成本 | (19.6 | )% | - | (19.6 | )% | |||||||
| 毛利 | 108.7 | % | - | 108.7 | % | |||||||
| 折舊和攤銷 | (11.8 | )% | - | (11.8 | )% | |||||||
| 資本支出總額 | (100.0 | )% | - | (100.0 | )% | |||||||
| 毛利率 | (43.0 | )% | - | (43.0 | )% | |||||||
按地理位置分列的收入分類信息如下 ：
| 在已結束的三個月中 | ||||||||
| 3月31日 | 3月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 中國人民共和國 | $ | 336,071 | $ | 535,037 | ||||
| 美國 | $ | 110,504 | $ | 224,868 | ||||
| 總收入 | $ | 446,575 | $ | 759,905 | ||||
截至2024年3月31日的三個月，收入從2023年同期的759,905美元下降了313,330美元，跌幅約41.2％，至446,575美元，跌幅約41.2％，這主要是由於我們的貨運物流服務收入減少。該公司自2023年1月1日起停止銷售加密採礦設備。
32
收入成本
我們的貨運物流服務 細分市場的收入成本主要包括各種貨運公司的運費、勞動力成本、倉庫租金以及其他管理費用和雜項成本。 由於我們的卡車調度業務活動減少，截至2024年3月31日的三個月，我們的貨運物流服務板塊的收入成本為714,054美元，下降了173,986美元， 下降了約19.6％，與2023年同期的888,040美元相比。 我們決定將該業務僅限於大型客户，以提高盈利能力。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，我們的毛利率分別為負59.9％和負 16.9％。毛利率的下降主要是由於我們的貨運物流業務收入減少 。
運營成本和開支
與2023年同期相比，截至2024年3月31日的三個月，運營成本和支出從4,497,360美元下降了2652,335美元，下降了約59.0％。 的減少主要是由於一般和管理費用減少以及投資減值損失的減少，下文將對此進行更全面的討論。
一般和管理費用
我們的一般和管理費用主要包括 的工資和福利、行政部門的差旅費用、辦公開支以及用於審計、法律和信息技術諮詢的監管申報和專業 服務費。在截至2024年3月31日的三個月中，我們的一般和管理 費用為1,064,336美元，而2023財年同期為3,496,247美元，減少了2,431,911美元，下降了約69.6％。 下降的主要原因是專業費用減少了1,915,992美元，這主要與公司 特別委員會調查興登堡 報告中提出的涉嫌欺詐、虛假陳述和披露不足的指控以及去年同期發生的其他相關事項相關的法律費用有關。
銷售費用
我們的銷售費用主要包括薪水、 餐費和招待費以及銷售代表的差旅費。在截至2024年3月31日的三個月中，我們的 銷售費用為56,330美元，而2023年同期為39,661美元，增長了16,669美元，增長了約42.0％。 的增長主要是由於我們增加了員工，加上了銷售團隊貨運 物流部門的營銷費用增加，薪水有所增加。
可疑賬户的追回（準備金）， 淨額
截至2024年3月31日的三個月，我們的壞賬支出準備金總額 為10,305美元，用於支付一些無法收回的應收賬款，而2023年同期向關聯方追回的 可疑應收賬款的準備金為54,958美元。
獲得 來自出售子公司
2024年2月19日，我們解散了雷神礦業 公司，出售的總收益為322,240美元。此次出售未列為已終止業務，因為它不代表 公司業務的任何戰略變化。
其他收入，淨額
截至2024年3月31日的三個月 的其他收入淨額為90,927美元，主要包括100,859美元的利息收入，而2023財年同期為95,319美元， 主要包括處置使用權資產的收益178,408美元和61,345美元的利息支出。
33
税收
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月期間，我們沒有記錄任何所得税支出。
截至2023年6月30日，公司在美國的業務產生的累計美國聯邦淨運營虧損（“NOL”）約為4,170萬美元，這可能會減少 未來的聯邦應納税所得額。在截至2024年3月31日的三個月中，產生了約120萬澳元的淨利潤，從此類淨利潤中獲得的税收優惠約為25.2萬美元。截至2024年3月31日，該公司在美國的累計淨資產總額為 約為4,620萬美元。
截至2023年6月30日，公司在中國的業務累計淨虧損約為170萬美元，這主要來自中國產生的淨虧損。在截至2024年3月31日的三個 個月中，額外產生了約10萬美元的淨利潤。截至2024年3月31日，公司在中國的累計 淨利潤總額約為200萬美元，將於2026年到期，這可能會減少未來的應納税所得額。
公司定期評估遞延所得税資產變現的可能性 ，並通過估值補貼減少遞延所得税資產的賬面金額，使其認為部分無法變現。管理層考慮了新的正面和負面證據，這些證據可能會影響公司 未來實現遞延所得税資產，包括其最近的累積收益經驗、對未來收入的預期、可用於納税申報目的的套利 遠期利潤期和其他相關因素。該公司確定，由於公司的重組 和涉足新業務，由於未來收益的不確定性， 其遞延所得税資產很可能無法變現。截至2024年3月31日，公司為其遞延所得税資產提供了100％的補貼。根據管理層對公司更有可能變現的遞延所得税資產金額的重新評估 ，截至2024年3月31日的三個月，估值淨增長 達到約30萬美元。
淨虧損
由於上述原因，截至2024年3月31日的三個月，我們的淨虧損 為969,428美元，而2023財年同期的淨虧損為12,042,627美元。扣除 非控股權益後，截至2024年3月31日的三個月，歸屬於我們的淨虧損為949,759美元，而2023年同期的 為11,922,767美元。截至2024年3月31日的三個月，歸屬於我們的綜合虧損為890,844美元，而2023財年同期為12,005,947美元。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的九個月的比較
下表列出了我們在指定時期內成本和支出的組成部分 ：
| 在截至3月31日的九個月中 | ||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 改變 | ||||||||||||||||||||||
| 美元$ | % | 美元$ | % | 美元$ | % | |||||||||||||||||||
| 收入 | 2,303,741 | 100 | % | 3,472,040 | 100.0 | % | (1,168,299 | ) | (33.6 | )% | ||||||||||||||
| 收入成本 | 2,693,879 | 116.9 | % | 2,944,804 | 84.8 | % | (250,925 | ) | (8.5 | )% | ||||||||||||||
| 毛利率 | (16.9 | )% | 不適用 | 15.2 | % | 不適用 | (32.1 | )% | 不適用 | |||||||||||||||
| 銷售費用 | 168,258 | 7.3 | % | 93,884 | 2.7 | % | 74,374 | 79.2 | % | |||||||||||||||
| 一般和管理費用 | 4,264,219 | 185.1 | % | 10,219,951 | 294.4 | % | (5,955,732 | ) | (58.3 | )% | ||||||||||||||
| 加密貨幣的減值損失 | 72,179 | 3.1 | % | 14,801 | 0.4 | % | 57,378 | 387.7 | % | |||||||||||||||
| （追回）可疑賬款準備金，淨額 | 65,915 | 2.9 | % | (47,805 | ) | (1.4 | )% | 113,720 | (237.9 | )% | ||||||||||||||
| 投資減值損失 | - | - | 128,370 | 3.7 | % | (128,370 | ) | (100 | )% | |||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | - | - | 329,777 | 9.5 | % | (329,777 | ) | (100 | )% | |||||||||||||||
| 成本和支出總額 | 7,264,450 | 315.3 | % | 13,683,782 | 394.1 | % | (6,419,332 | ) | (46.9 | )% | ||||||||||||||
34
收入
下表顯示了截至2024年3月31日和2023年3月31日的 九個月按細分市場分列的摘要信息：
| 在截至2024年3月31日的九個月中 | ||||||||||||
| 運費 物流 服務 | 的銷售額 加密貨幣 採礦 機器 | 總計 | ||||||||||
| 淨收入 | $ | 2,303,741 | $ | - | $ | 2,303,741 | ||||||
| 收入成本 | $ | 2,693,879 | $ | - | $ | 2,693,879 | ||||||
| 毛利 | $ | (390,138 | ) | $ | - | $ | (390,138 | ) | ||||
| 折舊和攤銷 | $ | 112,902 | $ | 1,070 | $ | 113,972 | ||||||
| 資本支出總額 | $ | 589 | $ | - | $ | 589 | ||||||
| 毛利率 | (16.9 | )% | - | (16.9 | )% | |||||||
| 在截至的九個月中 2023年3月31日 | ||||||||||||
| 運費 物流 服務 | 的銷售額 加密貨幣 | 總計 | ||||||||||
| 淨收入 | $ | 2,739,475 | $ | 732,565 | $ | 3,472,040 | ||||||
| 收入成本 | $ | 2,944,804 | $ | - | $ | 2,944,804 | ||||||
| 毛利 | $ | (205,329 | ) | $ | 732,565 | $ | 527,236 | |||||
| 折舊和攤銷 | $ | 101,970 | $ | 20,729 | $ | 122,699 | ||||||
| 資本支出總額 | $ | 154,500 | $ | - | $ | 154,500 | ||||||
| 毛利率 | (7.5 | )% | 100 | % | 15.2 | % | ||||||
| 截至九個月的變化百分比 2024 年和 2023 年 3 月 31 日 | ||||||||||||
| 運費 物流 服務 | 的銷售額 加密採礦 機器 | 總計 | ||||||||||
| 淨收入 | (15.9 | )% | (100.0 | )% | (33.6 | )% | ||||||
| 收入成本 | (8.5 | )% | - | (8.5 | )% | |||||||
| 毛利 | 90.0 | % | (100.0 | )% | (174.0 | )% | ||||||
| 折舊和攤銷 | 10.7 | % | (94.8 | )% | (7.1 | )% | ||||||
| 資本支出總額 | (99.6 | )% | - | (99.6 | )% | |||||||
| 毛利率 | (9.4 | )% | (100.0 | )% | (32.1 | )% | ||||||
按地理位置分列的收入分類信息如下 ：
| 在結束的九個月裏 | ||||||||
| 3月31日 | 3月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 中國人民共和國 | $ | 1,874,490 | $ | 1,695,858 | ||||
| 美國 | $ | 429,251 | $ | 1,776,182 | ||||
| 總收入 | $ | 2,303,741 | $ | 3,472,040 | ||||
截至2024年3月31日的九個月中，收入從2023年同期的3,472,040美元下降了1,168,299美元，跌幅約為33.6％，至2,303,741美元。下降的主要原因是 加密採礦機的銷售減少以及我們的貨運物流服務收入下降。我們 物流服務業務的收入從2023年同期的2739,475美元下降了435,734美元，至截至2024年3月31日的九個月的2,303,741美元，下降了約15.9％。該公司自2023年1月1日起停止銷售加密採礦設備。
35
收入成本
我們的貨運物流服務 板塊的收入成本主要包括各種貨運公司的運費、人工成本、倉庫租金以及其他管理費用和雜項成本。 截至2024年3月31日的九個月中，由於我們的卡車調度業務範圍縮小，我們的貨運物流服務板塊的收入成本為2693,879美元，下降了250,925美元， 下降了約8.5％，而2023年同期為2,944,804美元。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的九個月中，我們的毛利率分別為負16.9％和15.2％。
運營成本和開支
在截至2024年3月31日的九個月中，運營成本和支出下降了6,419,332美元，至7,264,450美元，較截至2023年3月31日的九個月的13,683,782美元下降了約46.9％。這一 的下降主要是由於一般和管理費用、投資減值損失和股票薪酬 的減少，詳情見下文。
一般和管理費用
我們的一般和管理費用主要包括 的工資和福利、行政部門的差旅費用、辦公開支以及用於審計、法律和信息技術諮詢的監管申報和專業 服務費。在截至2024年3月31日的九個月中，我們的一般和管理 費用為4,264,219美元，而2023年同期為10,219,951美元，減少了5,955,732美元，下降了約58.3％。減少 主要是由於專業費用減少了4,376,095美元，這主要是與公司特別委員會對去年同期《興登堡報告》和其他相關 事項中提出的涉嫌欺詐、虛假陳述和披露不足的指控進行調查有關的律師費。
銷售費用
我們的銷售費用主要包括薪水、 餐費和招待費以及銷售代表的差旅費。在截至2024年3月31日的九個月中，我們的 銷售費用為111,928美元，而2023年同期為54,223美元，增長了57,705美元，漲幅約為106.4％。 的增長主要是由於我們增加員工人數以及為貨運 物流部門承擔了額外的營銷費用，薪水有所增加。
可疑賬户的追回（準備金）， 淨額
我們的壞賬支出總額約為 65,915美元，這主要是由於提前終止紐約傑里科的租賃協議所產生的5萬美元的壞賬準備金，而2023年同期向關聯方追回的可疑應收賬款的 為47,805美元。
加密貨幣的減值損失
由於無法驗證加密貨幣 的所有權，在截至2024年3月31日和2023年3月31日的九個月中，我們持有的加密貨幣的減值分別為72,179美元和14,801美元。
股票薪酬
截至2024年3月31日的九個月，股票薪酬為零，而2023年同期為329,777美元。
36
出售子公司所得收益
2023 年 10 月 24 日和 2024 年 2 月 19 日， 公司分別解散了其寧波賽美諾網絡科技有限公司和 Thor Miner Inc. 的子公司。出售的總收益約為400,479美元。這些出售未列為已終止業務，因為它不代表公司業務的任何戰略變化 。
其他收入（支出），淨額
截至2024年3月31日的九個月 的其他收入淨額為7,263美元，主要包括145,842美元的利息收入和119,467美元的匯兑損失，而2023財年同期的其他支出 為24,161美元，主要包括處置使用權資產的收益178,408美元和184,408美元的利息 支出 932。
税收
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的九個月中，我們記錄的所得税支出分別為零和103,426美元。參見- 税收以上。
淨虧損
由於上述原因，截至2024年3月31日的九個月中，我們的淨虧損 為4,552,967美元，而2023年同期的淨虧損為18,739,820美元。扣除 非控股權益後，截至2024年3月31日的九個月中，歸屬於我們的淨虧損為4,350,673美元，而2023年同期為18,739,615美元。截至2024年3月31日的九個月中，歸屬於我們的綜合虧損為4,315,374美元，而2023年同期為 18,675,093美元。
流動性和資本資源
截至2024年3月31日，我們有14,672,886美元的現金 （包括手頭現金和銀行現金）和3,056,678美元的限制性現金。在截至2024年3月31日的季度中，我們的現金狀況有所改善，這要歸因於年終私募中獲得了980萬美元。我們的大部分現金存放在位於東非國家吉布提 的銀行，受限制的現金存放在位於美國的銀行。
下表彙總了我們所示期間的 現金流量：
| 在截至3月31日的九個月中 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 用於經營活動的淨現金 | $ | (4,534,686 | ) | $ | (32,328,944 | ) | ||
| 投資活動提供的淨現金 | $ | 76,077 | $ | 750,837 | ||||
| 由（用於）融資活動提供的淨現金 | $ | 4,456,576 | $ | (2,125,420 | ) | |||
| 現金和限制性現金淨減少 | $ | (2,033 | ) | $ | (33,703,527 | ) | ||
| 期初的現金 | $ | 17,390,156 | $ | 55,833,282 | ||||
| 匯率波動對現金和限制性現金的影響 | $ | 341,441 | $ | (520,054 | ) | |||
| 期末現金和限制性現金 | $ | 17,729,564 | $ | 21,609,701 | ||||
下表概述了我們的營運資金：
| 3月31日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2023 | 變體 | % | |||||||||||||
| 流動資產總額 | $ | 18,479,489 | $ | 18,192,716 | $ | 286,773 | 1.6 | % | ||||||||
| 流動負債總額 | $ | 4,686,452 | $ | 5,031,769 | $ | (345,317 | ) | (6.9 | )% | |||||||
| 營運資金 | $ | 13,793,037 | $ | 13,160,947 | $ | 632,090 | 4.8 | % | ||||||||
| 當前比率 | 3.94 | 3.62 | 0.32 | 8.8 | % | |||||||||||
37
在評估流動性時，我們監控和分析 我們的手頭現金以及我們的運營和資本支出承諾。我們的流動性需求是為了滿足我們的營運資金需求、 運營費用和資本支出義務。截至2024年3月31日，我們的營運資金為13,793,037美元，現金和 限制性現金約為17,729,564美元（包括14,672,886美元的現金和3,056,678美元的限制性現金）。我們認為，我們目前的 營運資金足以支持我們的運營和未來十二個月到期的債務。
運營活動
截至2024年3月31日的九個月中，我們在經營活動中使用的淨現金為450萬美元。截至2024年3月31日的九個月中，運營現金流出主要歸因於我們的460萬美元淨虧損。
截至2023年3月31日的九個月中，我們在經營活動 中使用的淨現金約為3,230萬美元。截至2023年3月31日的九個月的運營現金流出主要歸因於我們約1,870萬美元的淨虧損，其中包括840萬美元的訴訟和解協議。我們的現金 流出還包括約680萬美元的遞延收入，其中我們通過銷售加密採礦設備 實現了收入，以及由於向SOSNY支付了和解款而減少了1,300萬美元的應付退款，但由向關聯方供應商預付的約620萬美元預付款 所產生的現金流入所抵消，這筆款項是我們作為加密貨幣設備銷售成本實現的。
投資活動
在截至2024年3月31日的九個月中，投資活動提供的淨現金為 10萬美元，這要歸因於 王慶剛先生旗下的浙江金榜的關聯方還款。
在截至2023年3月31日的九個月中，投資活動 提供的淨現金約為70萬美元，這要歸因於償還關聯方王慶剛和曹雷的約60萬美元應收貸款，9萬美元來自出售不動產和設備，以及關聯方償還的約70萬美元 ，其中包括來自浙江金邦燃料能源有限公司的60萬美元。王慶剛先生擁有的浙江 金榜有限公司（“浙江 金邦”）以及來自王慶剛的約10萬美元，抵消了這一點按預付款 向關聯方的現金流出約40萬美元，其中包括向王慶剛先生擁有的浙江金邦燃料能源有限公司（“浙江 金邦”）的約40萬美元以及向上海寶銀實業有限公司（“寶銀”）的約38,000美元（由王慶剛持有30％的股權） 以及購買的設備約20萬美元。
融資活動
在截至2024年3月31日的九個月中， 融資活動提供的淨現金為450萬美元，這要歸因於發行990萬股普通股的收益， 500萬美元的可轉換票據的償還以及40萬美元的應計利息。
截至2023年3月31日的九個月的融資活動主要是支付210萬澳元的公允價值，將在我們的法律和解協議中取消。
關鍵會計估計
我們根據 按照美國公認會計原則編制財務報表，這要求我們的管理層做出估算和假設，以影響資產負債表日報告的資產負債金額、 資產負債表日或有資產負債的披露以及 報告期內報告的收入和支出金額。我們會根據自己的歷史經驗、對當前業務和其他狀況的瞭解和評估，以及我們基於現有信息對未來的期望以及我們 認為合理的假設，不斷評估這些判斷和估計，這些共同構成了我們對從其他來源看不見的事項做出判斷的基礎。
38
由於估算值的使用是財務報告流程不可分割的組成部分，因此我們的實際結果可能與這些估計值有所不同。我們的一些會計政策在應用中要求比其他會計政策更高的 判斷力。
關鍵會計政策的選擇、 影響這些政策適用的判斷和其他不確定性以及報告的業績對條件變化的敏感性 和假設是審查我們的財務報表時應考慮的因素。我們認為，以下會計政策 涉及編制財務報表時使用的最重要的判斷和估計。
資產負債表外安排
沒有。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
按照《交易法》第 12b-2 條的定義 ，我們是一家規模較小的申報公司，無需提供本項下其他要求的信息。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
我們維持的控制措施和程序旨在 證券交易委員會規則和表格規定的期限內，記錄、處理、彙總和報告我們根據1934年《證券交易法》（經修訂的《證券交易法》）提交或提交的報告中要求披露的信息。披露控制和程序包括但不限於控制措施和 程序，旨在確保我們在根據《交易所 法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累並酌情傳達給我們的管理層，包括我們的主要高管和首席財務官 ，以便及時就所需的披露做出決定。
截至2024年3月31日，公司在包括公司首席運營官在內的管理層的監督和參與下，對公司披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了 評估。根據上述評估， 首席運營官得出結論，公司的披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e） 條）無法有效確保公司在其根據《交易法》提交的報告中要求披露的信息 或根據交易法提交的報告中要求披露的信息 規則和表格，原因是對財務報告的內部控制不力，原因如下物質弱點：
| ● | 在合併過程中編制和審查部分子公司的日記賬分錄的會計人員缺乏職責分離 ，集團內不同實體之間缺乏財務信息的監督、協調和溝通； |
| ● | 會計部門缺乏全職的美國公認會計準則 人員來監控和核對交易記錄，這導致先前發佈的財務報表中的收入確認 出現錯誤； |
| ● | 缺乏具備技術 能力的資源，無法根據美國公認會計原則處理、審查和記錄非常規或複雜的交易； |
| ● | 缺乏管理控制 根據實際情況審查預算，精確分析差異，這可以通過分析 賬户來解釋； |
| ● | 缺乏識別和記錄關聯方交易的適當程序，導致重報先前發佈的財務報表； |
| ● | 缺乏 維護會計記錄證明文件的適當程序；以及 |
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| ● | 公司的現金支付流程缺乏適當的監督，導致其前高管濫用公司資金。 |
為了糾正上述重大缺陷 ，我們聘請了外部財務顧問並更新了某些內部控制措施。我們打算實施其他 政策和程序，其中包括：
| ● | 僱用額外的會計 員工，及時報告內部財務情況； |
| ● | 向董事會報告其他材料和 非例行交易並獲得適當批准； |
| ● | 招聘更多具有適當水平的美國 GAAP 知識和經驗的合格 專業人員，以協助解決非常規或 複雜交易中的會計問題； |
| ● | 為高級管理人員、管理人員、會計部門和 IT 人員開發和開展美國 GAAP 知識、SEC 報告和內部控制培訓，以便管理層和關鍵人員瞭解美國證券法規定的財務報告 內部控制的要求和要素； |
| ● | 根據對業務運營的瞭解制定預算並制定 期望，定期將實際結果與預期進行比較，並記錄 波動的原因並進行進一步分析。這應由首席財務官完成，由首席執行官審查，並與董事會溝通； |
| ● | 加強公司治理； |
| ● | 為公司的關聯方身份制定政策和程序 ，以正確識別、記錄和披露關聯方交易；以及 |
| ● | 為公司的資金支付流程制定適當的程序 ，確保只有在獲得適當授權後才支付現金，用於有效的業務 目的，並正確記錄所有支出。 |
財務 報告內部控制的變化。
在截至2024年3月31日的季度中，我們對財務報告的內部控制 （定義見《交易法》第13a-15（f）條）沒有任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大 影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
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第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
2022年12月9日，據稱 代表在2021年2月至2022年11月期間購買或收購公司公開交易證券的個人或實體 的Piero Crivellaro向美國紐約東區 地方法院對公司和其他被告提起了假定集體訴訟，指控其違反了與公司在紐約東區 所做的虛假或誤導性披露有關的聯邦證券法 其公開文件。原告要求賠償未指明的賠償，外加利息、成本、費用和律師費。2023年2月7日， 又有兩名原告申請被任命為該訴訟的首席集體原告；這些動議仍在法院 的審議之中。由於該行動仍處於初期階段，公司無法預測結果。
2023年3月23日，我們公司的間接全資子公司SG Shipping & Risk Solution Inc. 根據 與Goalowen簽訂了營業收入權轉讓合同，根據該合同，Goalowen同意以300萬美元的價格將其經營金槍魚漁船獲得收入的權利轉讓給SG Shipping。 此類合同是由公司前首席運營官山靜未經董事會授權簽署的。2023 年 5 月 5 日，山女士 未經董事會授權，向 Goalowen 電匯了 300 萬美元。該公司向美國紐約東區地方法院對Jing Shan 提起訴訟，指控她進行未經授權的轉賬，並已對Goalowen提起 訴訟，要求追回300萬美元。
2023年10月23日，該公司對其前首席財務官拓潘提起訴訟 ，指控她因涉嫌參與了兩次未經授權的公司轉賬而進行轉換， 金額分別為21.9萬美元和7,920美元。
2024年1月，該公司前僱員 黃志康在弗吉尼亞州里士滿市巡迴法院對公司提起訴訟。黃志康在2019年1月1日至2023年12月31日期間擔任公司 首席運營官。張志康在投訴中聲稱 公司未能向他支付2023年11月和12月的每月12,500美元的工資， 30萬美元的遣散費和基於激勵的獎金。
除上述事項外，公司 還面臨其他合同訴訟，無法估計結果。
政府調查
《興登堡報告》發佈後， 公司收到了美國紐約南區檢察官辦公室和美國 證券交易委員會的傳票。該公司正在就這些問題與這些政府機構合作。公司 無法估計政府調查的結果或持續時間。
有關我們法律訴訟的討論，請參閲 第一部分 “第 1 項” 中的信息。業務——最新發展” 載於我們截至2023年6月30日的 財年10-K表年度報告。我們在2023年10-K表格中披露的法律訴訟沒有實質性變化。
41
第 1A 項。風險因素
我們正在努力進入 太陽能電池板製造和銷售業務，但該業務的經驗有限，我們的努力可能不會成功。
我們最近努力進入 太陽能電池板製造和銷售業務。任何新業務都要承受與成立 任何新業務相關的所有固有風險。這項業務是投機性的，取決於我們業務計劃的實施，以及我們 以商業上可行的條件成功發現機會的能力。無法保證我們的努力會成功 或帶來收入或利潤。無法保證我們會獲得可觀的收入，也無法保證我們不會損失 的全部投資。
除上述內容外，截至本 季度報告發布之日，我們在2023年9月29日向美國證券交易委員會提交的截至2023年6月30日財年的 10-K表年度報告中披露的風險因素沒有重大變化。這些因素中的任何一個都可能對我們的經營業績或財務狀況造成重大或重大的不利影響 。我們目前不知道或我們目前認為 不重要的其他風險因素也可能損害我們的業務或經營業績。我們可能會在未來向美國證券交易委員會提交的文件中不時披露此類風險因素的變化或披露其他 風險因素。
第 2 項。未註冊的股權證券 銷售和所得款項的使用。
第 3 項。優先證券違約。
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息。
第 6 項。展品
以下附錄作為本10-Q表季度報告的一部分提交，或 以引用方式納入本季度報告：
| 數字 | 展覽 | |
| 10.1 | 2023 年 11 月 15 日的訂閲協議 | |
| 10.2 | 2024 年 1 月 26 日訂閲協議修正案 | |
| 31.1* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條或第15d-14（a）條對首席執行官進行認證。 | |
| 31.2* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條或第15d-14（a）條對首席財務官進行認證。 | |
| 32.1* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官的認證。 | |
| 32.2* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席財務官的認證。 | |
| 101.INS* | 內聯 XBRL 實例文檔。 | |
| 101.SCH* | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔。 | |
| 101.CAL* | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。 | |
| 101.DEF* | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。 | |
| 101.LAB* | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。 | |
| 101.PRE* | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。 | |
| 104* | 封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）。 |
| * | 隨函提交。 |
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簽名
根據交易所 法案的要求，註冊人要求下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
| 奇點未來技術有限公司 | ||
2024年5月15日 |
來自： | /s/ 劉子元 |
| 劉子元 | ||
| 首席執行官 | ||
| 2024年5月15日 | 來自： | /s/ 曹穎 |
| 曹穎 | ||
| 首席財務官 | ||
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