附件10.30

U.S. Bancorp
業績限制性股票單位獎勵協議

本協議自以下日期起生效(“授予日期”),由U.S.Bancorp(“公司”)和(“參與者”)連同以引用方式併入本文的完整附件A(統稱為“協議”)闡明業績限制性股票單位獎勵的條款和條件,該條款和條件代表獲得權利本公司普通股,每股面值$0.01(“普通股”)。本次業績限制性股票單位獎勵的授予依據本公司於2015年4月21日經股東批准的2015年股票激勵計劃(已經並可能進一步修訂的《計劃》),並受其條款的限制。未在本協議中定義的大寫術語應具有本計劃中此類術語的含義。
公司和參與者同意如下:
1.Award
根據計劃及協議的條款及條件,本公司授予參與者一項業績限制性股票單位獎勵(“單位”),讓參與者有權獲得業績限制性股票單位(該單位數目為“目標獎勵編號”)。目標獎勵數量應根據完成的附件A中的規定向上或向下調整。根據本協議,參與者在實施調整後將獲得的單位數量在本協議中稱為“最終獎勵數量”。根據協議的歸屬要求和分配條款以及計劃的條款,每個單位代表有權獲得一股普通股。根據本協議授予的單位,可分配給參與者的普通股股份稱為“股份”。已完成的附件A列明(A)確定最終獲獎人數的業績期限(“業績期限”),以及(B)最終獲獎數量確定的日期(“確定日期”)。
2.取消歸屬;沒收
(A)除第2(B)和2(C)條另有規定外,各單位應按照下列規則歸屬:
他(一)提出了一個基於時間的歸屬條件。除下文第(Ii)至(V)分段另有規定外,如參賽者持續受僱於本公司或本公司的聯屬公司,直至附表A所載的預定歸屬日期為止,與最終獎勵數目相等的單位數目將於預定歸屬日期歸屬,並將根據第3(A)節結算。



**(二)因退休或傷殘而離職後,繼續歸屬。如果參賽者在預定歸屬日期之前因退休(定義見第10節)或殘疾(定義見第10節)而繼續受僱於本公司或本公司聯屬公司,直至其離職之日(定義見第10節)或殘疾(定義見第10節),且此等離職並非符合資格終止(定義見第10節),則最終獎勵數目將根據第1節決定,相當於最終獎勵數目的單位數目將於預定歸屬日期繼續歸屬,並將根據第3(A)節結算。
(三)加快生前歸屬的速度。如果在預定歸屬日期之前,參與者(A)在受僱於本公司或任何聯屬公司時因死亡而不再是僱員,或(B)因退休或殘疾而離職後死亡,則該等單位將根據本第(Iii)款歸屬。如果死亡發生在表演期的最後一天之前,參賽者死亡後將獲得相當於目標獎數量的單位。如果死亡發生在表演期的最後一天或之後,那麼相當於最終獲獎數量的單位將被授予。按照第(Iii)款授予的單位應按照第3(C)節的規定分配給參與者。
**(四)承諾在符合資格的終止後加速歸屬。如果參與者在預定歸屬日期之前的符合資格終止日期之前仍繼續受僱於本公司或本公司的關聯公司,則這些單位將根據本款第(Iv)款歸屬。如果資格性終止發生在表演期的最後一天之前,參賽者在資格性終止時將獲得相當於目標獎勵數量的單位。如果資格終止發生在績效期間的最後一天或之後,則將授予與最終獎勵數量相等的數量的單位。按照第(4)款授予的單位應按照第3(B)節的規定分配給參與者。儘管如上所述,如果在每種情況下,與控制權變更相關的單位被調整,或收購或尚存實體中的單位被取代,或計劃被終止,在計劃允許的每種情況下,根據第409A條,該等調整、替代或計劃終止的條款將支配對單位的處理。
由於獲得了塞維蘭斯的參賽資格,中國(V)繼續進行了歸屬。如參賽者自授權日起至合資格授予日(定義見第10條)持續受僱於本公司或任何聯屬公司,而預定歸屬日期為合資格授予日兩週年或之前,則單位將會歸屬,最終獎勵數目將根據第1節決定,而與最終獎勵數目相等的單位數目將於預定歸屬日期繼續歸屬。按照第(V)款授予的單位應按照第3(A)節的規定分配給參與者。
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除上述第2(A)節所述外,如果參與者終止受僱於本公司或關聯公司,在終止時尚未歸屬的任何單位應立即且不可撤銷地被沒收。
(B)如果違反任何限制性公約協定,將不會被沒收。儘管本協議有任何其他規定,如果參與者自授權日以來一直沒有遵守公司或關聯公司與參與者之間的任何保密、非邀約或其他限制性契約協議的條款,則先前未歸屬的單位也可能被沒收。
(C)制定與風險相關的特別註銷規定。儘管本協議有任何其他規定,但如果在授予日期之後的任何時間,委員會自行決定該參與者通過以下方式使公司面臨重大財務、聲譽或其他風險:(I)未能遵守公司政策和程序,包括《道德和商業行為守則》,(Ii)違反任何法律或法規,(Iii)玩忽職守或故意不當行為,或(Iv)從事根據2002年薩班斯-奧克斯利法案導致重大或重大控制缺陷的活動,則在作出該決定時尚未交收(及交付股份)的全部或部分根據該協議批出的單位可予取消。如果任何單位根據本條款被註銷,參與者將沒有關於該單位的權利(包括但不限於獲得關於該單位的股份分配的任何權利和獲得股息等價物的權利)。
3.完善單位股份分配製度
在單位歸屬和根據本條款第7節支付任何適用的預扣税後,公司應安排向參與者發行和交付以參與者名義或參與者的法定代表人、受益人或繼承人(視情況而定)名義登記的股票(包括記賬):
(A)在預定的歸屬日期(包括退休、殘疾和符合資格的離職日)完成分配。一旦預定歸屬日期之後在行政上可行(但在任何情況下都不遲於該預定歸屬日期發生的當年的12月31日),所有根據第2(A)節(I)、(Ii)和(V)分節歸屬的單位可發行的股份應分配給參與者。
(B)為符合條件的終止分配提供支持。只要在符合條件的終止相關的離職後管理可行的情況下(在任何情況下,不得晚於離職後60天,除非本第3(B)條另有規定),所有根據第2(A)(Iv)條歸屬的單位可發行的股份應分配給參與者。儘管有上述規定,因符合資格的離職而可向指定員工發行的任何股票(定義見第10節)將不會交付給該特定員工,直至離職之日後六個月零一天。如果與控制權變更有關的單位被調整,或者收購或倖存實體中的單位被單位取代,或者計劃在每種情況下被終止
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在本計劃允許的情況下,根據第409a條的規定,此類調整、替代或終止計劃的條款將支配對這些單位的處理,包括這些單位的安置時間和方式。
(C)在死後繼續進行分配。在參與者死亡後,在管理上可行的情況下(但在任何情況下不得晚於死亡發生的日曆年後第一個日曆年度的12月31日),根據第2(A)(Iii)節歸屬的所有可根據單位發行的股票應分配給參與者的代表或根據遺囑或適用的繼承法和分配法轉讓單位的任何人。
如果根據本第3條可分配的股份數量不是整數,則應將分配的股份數量向下舍入為最接近的整數。
4.以股東身份認購權;股息等價物
在根據上述第(3)節就單位進行股份分配之前,參與者無權擁有任何單位相關股份的所有權或所有權;然而,如果董事會在授權日或之後宣佈普通股的現金股息,該參與者有權就已發行單位(即尚未被沒收、註銷或結算的單位)應計現金股息等價物,無論是既得還是未歸屬。在確定日期之前,參賽者將在等於目標獎勵數量的單位上應計現金股息等價物。具體地説,當就一股已發行普通股支付現金股息時,將就參與者的目標獎勵編號中的每個單位累加相當於就一股已發行普通股支付的現金股息的每單位現金。在確定日期,參與者截至確定日期的累計應計股息等價物的美元金額將乘以參與者的目標獎勵數字百分比,以確定將支付給參與者的現金股息等價物的金額。股息等價物將於產生股息等價物的相關單位結算及派發日期後在行政上可行時儘快以現金支付,但在任何情況下不得遲於根據第3節分配相關單位的當年12月31日。就守則第409A節而言,股息等價物應被視為單位的收益,並與單位分開處理。
5.取消對轉讓的限制
除非通過遺囑或適用的繼承法和分配法進行轉讓,否則不得出售、轉讓、轉讓、贈與、質押或以任何方式轉讓、轉讓、扣押或處置單位,任何據稱的出售、轉讓、轉讓、贈與、質押、轉讓、扣押或產權負擔均應無效,且不能對本公司及其關聯公司強制執行。任何以法律實施或其他方式(遺囑或繼承法及分配法除外)轉讓單位(不論是自願或非自願)的嘗試,均不會賦予聲稱受讓人於單位或可就單位發行的股份中或有關單位的任何權益或權利。
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6.評估證券法的合規性
根據本獎勵交付的全部或任何股票,只有在該等股票的發行不違反任何州或聯邦證券或其他法律的情況下才有效。本公司沒有義務根據1933年證券法對股份進行任何登記,也沒有義務對股份進行任何國家登記或取得任何資格。為確保任何股份的發行符合聯邦或州證券法及紐約證券交易所或任何其他普通股交易所的規則,本公司可全權酌情決定延遲股份的交付或在該等股份上加上限制性圖例。
7.取消預提税金
為了遵守所有適用的聯邦、州、地方和外國所得税和工資税法律或法規,公司及其附屬公司可採取其認為適當的行動,以確保向參與者扣繳或收取所有適用的預扣税、所得税或其他税,這些税是參與者唯一和絕對的責任。在不限制前述規定的情況下,本公司及其聯屬公司可(但無責任)準許或要求在股份交付時透過股份結算淨額(即本公司或聯屬公司扣留部分按計劃所界定的公平市價交付的股份,相當於該等税項的金額,但僅限於滿足若干法定預扣要求以避免ASC 718項下的不利會計處理)或透過公開市場出售本公司可能訂立的有關規則及程序而交付的股份,以清償預扣税款。

8.《華爾街日報》雜文
(A)確保《協定》是根據《計劃》發佈的,並受《計劃》條款的約束。該計劃在營業時間內可在本公司的主要辦事處查閲。此外,該計劃可在富達網站www.netBenefits.com(或公司未來選擇的任何其他股票計劃管理人的網站)上查看。
(B)本協議不應賦予參與者有關繼續受僱於本公司或任何聯屬公司的任何權利,亦不會以任何方式幹擾本公司或任何聯屬公司隨時終止該等僱用的權利。
(C)參與者承認,與本獎勵有關的授予、歸屬或任何付款,以及就本獎勵項下單位發行的股份的出售或其他應税處置,可能會根據本守則或根據當地、州或國際税法產生税收後果。本獎項應符合《守則》第409a條的規定,並應據此解釋和管理本協議和本計劃的規定。對本裁決的任何修改或修改(在本計劃條款允許的範圍內),將在適用的範圍內以符合第409a條的方式進行。儘管如上所述,本獎項的税務處理並無任何保證或保證。參與者承認參與者僅依賴於
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在任何和所有此類事宜上,完全依賴參與者自己的專業税務和投資顧問(而不以任何方式依賴公司、其附屬公司或其任何員工或代表)。參賽者明白並同意,獎勵及其授予、歸屬、修訂或任何相關付款所產生的任何及所有税務後果,以及出售或以其他應税方式處置根據獎勵獲得的股份,完全由參賽者負責,無須預期或理解本公司、其聯屬公司或其任何僱員或代表將就該等税項或其他項目向參賽者支付或補償。
(D)參賽者承認並同意,獎勵項下應支付的所有金額均須遵守不時生效的任何適用的退還或退還政策的條款,無論是在本協議生效日期之前或之後批准的,並且在適用法律允許的範圍內,包括但不限於守則第409A條,如果參賽者根據任何此類保單的條款對公司負有未償還的退還、退還或沒收義務,則獎勵項下應支付的所有金額將予以抵消。在任何此類保單下發生追回、退還或沒收事件時,根據該保單要求退還、退還或沒收的金額應被視為不是根據獎勵條款賺取的,公司有權向參保人追回保單中規定的應退還、退還或沒收的金額。
9、展覽場地;依法治國
該裁決的有效性、解釋和效力應根據特拉華州的法律確定。任何與本獎項有關的索賠或訴訟均應向位於明尼蘇達州明尼阿波利斯市的聯邦或州法院提出。
10.新的定義。
就本協議而言,下列術語的定義如下:
(A)“控制權變更”一詞應具有本計劃賦予它的含義,但僅當構成控制權變更的事件或情況也構成本公司所有權或實際控制權的變更,或本公司相當一部分資產的所有權變更,符合守則第409A條的含義。
(B)所謂“殘疾”是指離開在職崗位,並根據公司不時生效的長期殘疾計劃,有資格領取殘疾津貼。
(C)“符合資格離職”是指參與者自授予之日起至少六個月的離職,據此參與者有權(或如果他或她是在美國為符合資格的僱主提供服務的美國僱員)享有美國銀行離職工資計劃下的遣散費福利;但是,如果離職是在休假後立即發生的,則離職
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只有在休假開始後六個月內結束的情況下,服務才構成符合資格的離職。
(D)所謂“符合資格的終止”是指:
(I)在控制權變更後12個月內,由於公司終止參與者的僱傭而導致參與者離職的情況;或
(Ii)該參與者在控制權變更後12個月內因殘疾而離開服務;或
(Iii)參與者在控制權變更後12個月內離職(參與者因公司原因終止僱傭關係除外),如果在離職時,參與者年齡在55歲或以上,並且在該參與者最近一次受僱於公司或其關聯公司後已在公司或其關聯公司工作了10年或更長時間。
就本定義而言,術語公司應被視為包括因控制權變更而獲得本獎項(或向參與者提供替代獎項)的任何人。
(E)“退休”是指年滿55歲或以上,並在本公司或其關聯公司最近一次聘用該參與者的日期後已在本公司或其關聯公司工作了10年或更長時間的參與者的離職(原因除外)。
(F)“脱離服務”是指根據財務條例第1.409A-1(H)(1)條確定的參與者在本公司及其聯屬公司的服務分離,但“聯屬公司”一詞應指與本公司有所有權關係的商業實體,並根據守則第414(B)和(C)節的規則(適用80%共同所有權標準)被視為單一僱主。
(F)“指定僱員”是指根據美國財政部條例第1.409A-1(I)節的規定,根據題為“美國銀行指定僱員決定”的單獨文件中規定的規則而確定的任何參與者。
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附件A至
業績限制性股票單位獎勵協議
本業績限制性股票單位獎勵協議附件A規定了為每個參與者確定最終獎勵號碼的方式。
定義
此處使用但未定義的大寫術語應具有本計劃和業績限制性股票單位獎勵協議中賦予它們的相同含義。本附件A正文和淨資產收益率績效矩陣中使用的下列術語應具有下列含義:
“公司淨資產收益率最高值”指_%。
“公司淨資產收益率最低”是指_%。
“公司淨資產收益率結果”是指公司在業績期間實現的淨資產收益率。
“公司淨資產收益率目標”是指_%。
“決定日期”是指確定最終獲獎人數的日期,該日期不得晚於業績期限最後一天後的45天。
“最終獲獎號碼”是指根據本附件A確定的“最終獲獎號碼”。
“同業集團公司”是指下列公司:_。

對等組ROE排名最高值為_個百分位數。
“對等組ROE最低排名”是指_個百分位數。
“對等組ROE排名目標”是指_個百分位數。
“同業集團淨資產收益率”是指同業集團公司在業績期間實現的淨資產收益率。
“同級組ROE排名”是指公司ROE結果相對於同級組ROE的百分位數。
“績效期間”是指自20_年1月1日起至20_年12月31日止的三年期間;但該績效應在績效期間每年進行一次衡量。
“淨資產收益率”是指根據(A)業績期間適用於公司普通股股東的淨收入確定的調整後的股本回報率,調整方法為:(I)扣除按現行預期信貸損失(CECL)方法確定的信貸損失準備金,扣除業績期間的實際税項,以及(Ii)加上業績期間的實際税項淨沖銷淨額,其總和除以(B)該公司在業績期間的平均普通股股東權益。
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“淨資產收益率業績矩陣”是指本附件A所列的淨資產收益率業績矩陣。
“預定歸屬日期”是指_。
“目標獎勵號碼”是指參與者的業績限制性股票獎勵協議中規定的“目標獎勵號碼”。
“目標獎勵數量百分比”是指根據淨資產收益率績效矩陣和本附件A中規定的相關規則確定的“目標獎勵數量百分比”。
最終裁決編號的確定
每位參賽者都獲得了與目標獎勵數量相等的單位數量。目標獎的數量將根據(A)公司淨資產收益率結果高於或低於公司淨資產收益率目標,以及(B)同行組淨資產收益率排名的高低而向上或向下調整。委員會應根據淨資產收益率績效矩陣和下文相關規則,通過計算當年的目標獎數量百分比,衡量在績效期間內每個日曆年之後實現這些績效目標的績效。在績效週期結束時,將對績效週期內三年中每一年的目標獎勵數量百分比進行平均,並通過(I)三個目標獎勵數量百分比的平均值乘以(Ii)目標獎勵數量來確定每個參與者的最終獎勵數量。
ROE性能矩陣
公司
結果
(垂直軸)
目標獲獎人數百分比
公司ROE最高(_%)或更高
75%125%150%
 
公司ROE目標(_%)
50%100%125%
 
公司淨資產收益率最低(_%)或更低(但大於零)
25%50%75%
公司淨資產收益率為0%或更低0%0%0%
同級組ROE排名最低
或以下
同級組

排名
目標
同級組
ROE排名最大值
或以上
同業集團淨資產收益率排名
(水平軸)
在根據ROE績效矩陣確定目標獎勵數量百分比時,將適用以下規則:
·如果公司淨資產收益率結果大於公司淨資產收益率最低值且小於公司淨資產收益率目標,則垂直軸上的目標獎勵數量百分比將由公司淨資產收益率最低值和公司淨資產收益率目標之間的公司淨資產收益率結果內插確定。
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·如果公司淨資產收益率結果大於公司淨資產收益率目標,小於公司淨資產收益率最大值,則垂直軸上的目標獎勵數量百分比將由公司淨資產收益率目標和公司淨資產收益率最大值之間的公司淨資產收益率結果的插值法確定。
·如果對等組ROE排名大於對等組ROE排名最小值且小於對等組ROE排名目標,則將通過在對等組ROE最小值和對等組ROE目標之間內插對等組ROE排名來確定橫軸上的目標獎勵數量百分比。
·如果對等組ROE排名大於對等ROE組排名目標且小於對等組ROE排名最大值,則將通過在對等組ROE目標和對等組ROE最大值之間內插對等組ROE排名來確定橫軸上的目標獎勵數量百分比。
·在確定了每個垂直軸和橫軸上的目標獎勵數量百分比後,將通過對ROE績效矩陣中規定的數據點(即百分比)進行內插來確定實際的目標獎勵數量百分比。
·在任何情況下,目標獎勵數量百分比均不得超過150.0%。
每名參賽者的最終獲獎人數將由委員會在確定日期確定。
委員會的決定
委員會應作出一切必要的決定,以確定每個參賽者的最終獲獎人數。委員會應參考公司截至履約期內每個日曆年的經審計財務報表來確定公司淨資產收益率結果。委員會應參考績效期間每個日曆年有關同業公司的公開財務信息,確定同業集團淨資產收益率排名。委員會可在業績期間的每個歷年調整淨資產收益率,以排除委員會認為應適當排除的下列事件或事件的影響:(A)資產減記和停產經營;(B)訴訟、索賠、判決或和解;(C)影響報告業績的税法或其他此類法律或法規的變化的影響;(D)收購、合併或重組成本;(E)適用的會計規則或原則或公司會計方法的任何變化;以及(F)一致適用的任何其他非常或非常項目或事件。委員會還可以調整同業集團公司,以計入在業績期間不再是上市公司的成員(無論是通過合併、合併、清算或其他方式),幷包括符合先前批准的選擇同業集團公司的方法的其他公司。委員會根據本附件A作出的任何決定將對每個參與者和本公司具有約束力。
沒有分數單位
如果最終獲獎號碼是一個不是整數的單位數,則最終獲獎號碼應向下舍入到最接近的整數。
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