美國 個州
證券 和交易委員會
華盛頓， DC 20549
表格 10-Q
☒ 根據1934年《證券交易法》第13或15 (d) 條提交的季度報告
對於 ，截至 2024 年 3 月 31 日的季度期間
或者
☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15 (d) 條提交的過渡報告
對於 ，從 _____________ 到 _________________ 的過渡期。
委員會 文件編號：001-35988
Vislink 科技股份有限公司
（註冊人的確切 姓名如其章程所示）
（州 或其他司法管轄區 of 註冊或組織） |
(國税局 僱主 身份 編號。） |
克拉克大道 350 號，套房 125，
山。 奧利弗，新澤西州 07828
（主要行政辦公室地址 ）
(908) 852-3700
（註冊人的 電話號碼，包括區號）
根據該法第 12 (b) 條註冊的證券 ：
| 每個類別的標題 | 交易 符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
|
|
用複選標記註明 註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內提交了 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條要求提交的所有報告（或註冊人提交此類報告的期限如此短），並且 (2) 在過去的 90 天中是否受此類申報要求的約束。是的 ☒ 沒有 ☐
用勾號表示 註冊人在過去 12 個月（或比註冊人 提交此類文件所需的期限短）（本章第 232.405 條）第 405 條要求以電子方式提交的每份交互式數據文件。是的 ☒ 沒有 ☐
用複選標記指明 註冊人是大型加速申報者、加速申報者、非加速申報者、規模較小的申報公司 還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、 “小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| 大型 加速過濾器 ☐ | 加速 過濾器 ☐ |
| 規模較小的
報告公司 | |
| 新興
成長型公司 |
如果 是一家新興成長型公司，請用勾號表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守 根據《交易法》第 13 (a) 條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表明 註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是 ☐ 不是 ☒
截至 2024 年 5 月 12 日， 註冊人的已發行普通股有 2,448,482 股.
VISLINK 科技股份有限公司
第 10-Q 表季度 報告
截至2024年3月31日的三個月
| 頁面 數字 | |
| 第一部分：財務信息 | |
| 第 1 項。財務報表 | 1 |
| 第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 18 |
| 第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 | 23 |
| 第 4 項。控制和程序 | 23 |
| 第二部分。其他信息 | |
| 第 1 項。法律訴訟 | 24 |
| 第 1A 項。風險因素 | 24 |
| 第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 24 |
| 第 3 項。優先證券違約 | 24 |
| 第 4 項。礦山安全披露 | 24 |
| 第 5 項。其他信息 | 24 |
| 第 6 項。展品 | 25 |
| 簽名 | 26 |
第一部分：財務信息
項目 1.財務報表
簡明合併財務報表索引
| 截至2024年3月31日（未經審計）和2023年12月31日的簡明合併資產負債表 | 3 |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月未經審計的簡明合併運營報表和其他綜合虧損報表 | 4 |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月未經審計的股東權益變動簡明合併報表 | 5 |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月未經審計的簡明合併現金流量表 | 6 |
| 未經審計的簡明合併財務報表附註 | 7 |
| 1 |
前瞻性 信息
本 表10-Q季度報告（包括有關管理層對財務狀況的討論和分析以及 經營業績的部分）（“報告”）包含有關我們的業務、財務狀況、經營業績 和前景的前瞻性陳述。諸如 “期望”、“預期”、“打算”、“計劃”、 “相信”、“尋求”、“估計” 等詞語以及類似的詞語和短語旨在識別前瞻性 陳述。但是，本報告不包括用於識別前瞻性陳述的單詞或短語的全面清單。此外， 有關未來事項的所有信息均為前瞻性陳述。
儘管本報告中的 前瞻性陳述反映了我們管理層的真誠判斷，但此類信息是基於公司目前所知的事實和 情況。前瞻性陳述本質上受風險和不確定性的影響，實際結果 和結果可能與前瞻性陳述中討論或預期的結果存在重大差異。可能導致或促成結果和結果差異的因素 不受限制地包括本報告中討論的因素。
公司向美國證券交易委員會（“SEC”）提交報告，這些報告可在我們的網站（www.vislink.com）上免費獲得 。可用的報告包括我們關於10-K表格的年度報告、10-Q表的季度報告、 表8-K的最新報告以及對這些報告的修訂，這些報告將在公司 以電子方式提交此類材料或將其提供給美國證券交易委員會後儘快公佈。您還可以在美國證券交易委員會位於華盛頓特區東北F街100號的美國證券交易委員會公共參考室閲讀和複製公司向 SEC 提交的任何材料。您可以致電 1-800-SEC-0330 聯繫美國證券交易委員會，獲取有關 公共資料室運營的更多信息。美國證券交易委員會還維護一個互聯網網站（www.sec.gov） ，其中包含有關向美國證券交易委員會提交電子文件的發行人的報告、代理、信息聲明和其他信息，包括 我們。
我們 沒有義務修改或更新任何前瞻性陳述以反映本報告發布之日之後 可能發生的任何事件或情況。我們敦促您仔細審查和考慮本報告中的所有披露。
對 VISLINK 的引用
除非另有説明或上下文另有説明，否則在本季度報告中，提及的 “VISL”、“Vislink”、 “公司”、“公司”、“我們”、“我們”、“我們的” 和類似提法 是指特拉華州的一家公司Vislink Technologies, Inc.。
| 2 |
VISLINK 科技股份有限公司和子公司
簡化 合併資產負債表
（以 千計，股票和每股數據除外）
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
| （未經審計） | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款，淨額 | ||||||||
| 庫存，淨額 | ||||||||
| 持有至到期的投資 | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 使用權資產、經營租賃 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 當期經營租賃債務 | ||||||||
| 客户存款和遞延收入 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 經營租賃債務，減去流動部分 | ||||||||
| 遞延所得税負債 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承付款和意外開支（見附註11） | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
| A 系列優先股，$每股面值：--分別於 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日授權的股份；--分別於2024年3月31日和2023年12月31日發行和流通的股票。 | ||||||||
| 普通股，$每股面值， 分別於 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日授權的股份：普通股、 和 已發行，並且 和 分別在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日未繳納會費。 | ||||||||
| 額外的實收資本 | ||||||||
| 累計其他綜合虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 按成本計算的國庫股票— 分別截至2024年3月31日和2023年12月31日的股票 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | $ | ||||||
附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| 3 |
VISLINK 科技股份有限公司以及子公司 未經審計的簡明合併運營報表和 其他綜合虧損 （以千計，每股淨虧損數據除外）
| 在已結束的三個月中 | ||||||||
| 3月31日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入，淨額 | $ | $ | ||||||
| 收入成本和運營支出 | ||||||||
| 組件和人員成本 | ||||||||
| 庫存估值調整 | ||||||||
| 一般和管理費用 | ||||||||
| 研究和開發費用 | ||||||||
| 攤銷和折舊 | ||||||||
| 總收入成本和運營支出 | ||||||||
| 運營損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他收入（支出） | ||||||||
| 債務證券投資的未實現收益（虧損） | ( | ) | ||||||
| 其他收入 | ||||||||
| 股息收入 | ||||||||
| 淨利息收入 | ||||||||
| 其他收入總額（支出） | ||||||||
| 所得税前淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税 | ||||||||
| 遞延所得税優惠 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 每股基本虧損和攤薄後虧損 | $ | ) | $ | ) | ||||
| 已發行股票的加權平均數： | ||||||||
| 基本款和稀釋版 | ||||||||
| 綜合損失： | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 貨幣折算調整的未實現收益（虧損） | ( | ) | ||||||
| 綜合損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| 4 |
VISLINK 科技股份有限公司和子公司
未經審計的 合併股東權益變動表
對於 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月
（以 千計，共享數據除外）
截至 2024 年 3 月 31 日的三個 個月：
| 累積 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| A 系列 | 額外 | 其他 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先股 | 普通股 | 已付款 | 全面 | 財政部 | 累積的 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 資本 | 收入（虧損） | 股票 | 赤字 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額，2024 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 貨幣折算調整的未實現虧損 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股的發行與以下內容有關： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 先前應計服務的薪酬獎勵 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 對限制性股票單位獎勵的轉換感到滿意 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額，2024 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||
截至 2023 年 3 月 31 日的三個 個月：
| 累積 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| A 系列 | 額外 | 其他 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先股 | 普通股 | 已付款 | 全面 | 財政部 | 累積的 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 資本 | 收入（虧損） | 股票 | 赤字 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額，2023 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 貨幣折算調整的未實現收益 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取消A系列優先股 | ( | ) | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股的發行與以下內容有關： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 先前應計服務的薪酬獎勵 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額，2023 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||
附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| 5 |
VISLINK 科技股份有限公司和子公司
未經審計 簡明合併現金流量表
（以 千計）
三個月已結束 3月31日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 經營活動中使用的現金流 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 為將淨虧損與經營活動中使用的淨現金進行對賬而進行的調整 | ||||||||
| 遞延所得税優惠 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 持有至到期債券的公允價值投資的未實現（收益）虧損 | ( | ) | ||||||
| 債券折扣的增加 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||
| 壞賬準備金 | ||||||||
| 追回壞賬 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 庫存估值調整 | ||||||||
| 使用權資產、運營資產的攤銷 | ||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||
| 資產和負債的變化 | ||||||||
| 應收賬款 | ( | ) | ||||||
| 庫存 | ( | ) | ||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ( | ) | ||||||
| 應付賬款 | ( | ) | ||||||
| 應計費用和利息支出 | ( | ) | ||||||
| 應計董事薪酬 | ||||||||
| 經營租賃負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 遞延收入和客户存款 | ( | ) | ||||||
| 用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動中使用的現金流 | ||||||||
| 用於投資持有至到期證券的現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 債券贖回收益 | ||||||||
| 用於財產和設備的現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動中提供的現金流 | ||||||||
| 對應付票據支付的本金 | ( | ) | ||||||
| 用於融資活動的淨額 | ( | ) | ||||||
| 匯率變動對現金的影響 | ( | ) | ||||||
| 現金和現金等價物的淨減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金和現金等價物，期初 | ||||||||
| 現金和現金等價物，期末 | $ | $ | ||||||
| 現金流信息的補充披露： | ||||||||
| 在此期間支付的利息現金 | $ | $ | ||||||
| 非現金信息的補充披露： | ||||||||
| 發行的普通股與以下內容有關： | ||||||||
| 先前應計的薪酬獎勵 | $ | $ | ||||||
| 確認的ROU資產和經營租賃債務（附註6）： | ||||||||
| 已確認的經營租賃資產 | $ | |||||||
| 減去：經營租賃資產攤銷的非現金變動 | (90 | ) | (67 | ) | ||||
| $ | 394 | $ | (67 | ) | ||||
| 已確認的經營租賃負債 | $ | $ | ||||||
| 減去：營業租賃負債增加的非現金變動 | ( | ) | ( | ) | ||||
| $ | $ | ( | ) | |||||
附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
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VISLINK 科技股份有限公司和子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
注 1 — 重要會計政策的組織和摘要
操作的性質
Vislink Technologies, Inc. 於 2006 年在特拉華州成立，是一家全球技術企業，收集、交付和管理從動作場景到觀看屏幕的高質量 實時視頻和相關數據。我們為廣播市場收集直播新聞、體育、娛樂、 和新聞事件提供解決方案。我們還使用各種量身定製的傳輸產品為監控和國防市場提供實時視頻情報解決方案 。我們的團隊還利用技術 專家團隊提供專業和技術服務，這些專家在地面微波、光纖、監控和無線 通信系統方面擁有數十年的應用知識和實際經驗，為客户提供廣泛的解決方案。
演示文稿的基礎
附帶的未經審計的簡明合併中期財務報表及其附註旨在與 Vislink Technologies, Inc. 經審計的合併財務報表和附註一起審查 ，該報告於 2024 年 4 月 3 日提交給美國證券交易委員會（“SEC”）的 2023 年 10-K 表年度報告（“10-K 表年度報告”）詳述 。截至 2023 年 12 月 31 日的簡明合併資產負債表 源自這些經審計的報表，通常在經審計的年度報表中沒有完整的腳註披露。這些未經審計的簡明 合併財務報表的編制包括所有必要的調整，但僅是例行的經常性調整，這被視為 對於公允列報公司截至2024年3月31日的財務狀況以及截至2024年和2023年3月31日的三個月的經營業績 以及這些時期的現金流至關重要。但是，截至2024年3月31日的業績和狀況 可能並不代表我們2024年全年財務狀況和經營業績。
鑑於 本10季度報告的中期性質，此處概述的會計政策的細節和範圍不如10-K表年度報告中的 那麼全面。鼓勵投資者在經審計的合併財務報表中參閲 表10-K年度報告中的附註3。
整合原則
所附財務報表是根據美利堅合眾國 或《會計準則編纂》（“ASC”）、財務會計準則委員會（“FASB”）會計 準則更新（“ASU”）和美國證券交易委員會規章制度 中普遍接受的會計原則編制的。隨附的未經審計的簡明合併財務報表包括公司的賬目和 全資子公司。在合併我們的 子公司後，我們取消了所有公司間賬户和交易。
區段 報告
根據財務會計準則委員會（FASB）的授權，Vislink Technologies, Inc.採用了會計準則 更新（ASU）2023-07年的分部報告（主題280），自2024年1月1日起生效。本更新 最初由 FASB 於 2023 年 2 月發佈，修訂了公共實體運營部門的報告要求，以提高分部報告的透明度和實用性。
正如我們在10-K表年度報告中披露的那樣， 在此之前，我們尚未正式採用亞利桑那州立大學2023-07年，在2023年12月15日之後的報告期內， 公共實體必須採用該標準。我們得出的結論是，我們將公司作為單一報告 分部運營，由於這種結構，我們認為到亞利桑那州立大學 2023-07 年，我們只需要在單一細分市場中進行報告。因此，我們認為 亞利桑那州立大學2023-07的採用並未對我們的財務報表產生重大影響。
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VISLINK 科技股份有限公司和子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
注 1 — 重要會計政策的組織和摘要（續）
使用估計值的
按照美國公認會計原則編制 未經審計的簡明合併財務報表要求管理層做出估計、 判斷和假設，以影響未經審計的簡明合併 財務報表中報告的資產和負債金額。公司未經審計的簡明合併財務 報表中反映的重要會計估計包括不動產、廠房和設備的使用壽命、使用權資產的使用壽命、 無形資產的使用壽命、長期資產減值、應收賬款可疑賬款備抵金、庫存備抵金 報廢準備金、遞延所得税資產補貼、保修準備金估值、或有對價負債以及 潛在負債的應計。這些估計還影響報告期內報告的收入和支出。 實際業績可能與估計有所不同，任何此類差異都可能對我們的財務報表具有重大意義。
最近 發佈了《會計原則》
最近的 會計公告
FASB最近發佈的其他 會計準則，包括其新興問題工作組、美國註冊會計師協會 會計師協會和美國證券交易委員會，管理層沒有或不認為對公司當前或未來的 合併財務報表產生重大影響。
注 2 — 流動性和財務狀況
在 截至2024年3月31日的三個月中，公司蒙受了約160萬美元的運營虧損和10萬美元的用於經營活動的現金 。截至2024年3月31日，公司擁有3,130萬美元的營運資金，3.102億美元的累計赤字， 以及800萬美元的現金和現金等價物。
在 2024年第一季度，公司將其約90萬美元的現金儲備的一部分投資於預定持有至到期的聯邦債券，並將540萬美元投資於聯邦支持的貨幣市場共同基金，主要是為了創造投資收益。
許多 因素可能會影響公司的流動性需求。這些可能包括但不限於經濟狀況，包括 通貨膨脹、外匯、波動、我們競爭或希望進入的市場、戰略收購、我們的市場戰略、 我們的研發活動、監管事宜以及技術和產品創新。該公司認為，自這些財務報表提交之日起，它將有 足夠的資金來繼續運營至少12個月。
反稀釋潛在普通股等價物的附表不包括在每股虧損的計算範圍內
| 三個月已結束 | ||||||||
| 3月31日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 每股虧損計算中不包括的反稀釋潛在普通股等價物： | ||||||||
| 股票期權 | ||||||||
| 認股證 | ||||||||
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VISLINK 科技股份有限公司和子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
注 4 — 外幣和其他綜合（收益）損失
公司確認的外匯損益和累計綜合收益的變化大致如下：
外匯和累計綜合收益變動表
| 三個月已結束 | ||||||||
| 3月31日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 淨外匯交易： | ||||||||
| 損失（收益） | $ | $ | ( | ) | ||||
| 累計綜合收益： | ||||||||
| 貨幣折算調整的未實現（收益）損失 | $ | $ | ( | ) | ||||
使用以下匯率 金額從英鎊轉換為美元，將歐元轉換為英鎊：
| ● | 截至 2024 年 3 月 31 日的
— 英鎊 | |
| ● | 截至2024年3月31日的三個月的
平均匯率 — 英鎊 | |
| ● | 截至 2023 年 3 月 31 日的
— 英鎊 | |
| ● | 截至2023年3月31日的三個月的
平均匯率 — 英鎊 |
注 5 — 現金及現金等價物
公司將購買時原始到期日為三個月或更短的所有高流動性投資視為現金 等價物。現金等價物包括投資於貨幣市場共同基金的非限制性基金。下表説明瞭 公司的現金和現金等價物：
現金和現金等價物一覽表
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 手頭現金 | $ | $ | ||||||
| 聯邦保險的貨幣市場共同基金 | ||||||||
| 現金和現金等價物總額 | $ | $ | ||||||
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VISLINK 科技股份有限公司和子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
注 6 — 投資
公司確定了以下活躍的債務證券投資交易：
| ● |
2023 年 2 月 28 日，公司購買了一份名為 “聯邦全國抵押貸款協會” 的債券，其面值和麪值為
$ |
| ● |
2023 年 10 月 11 日，公司購買了面值為 $ 的名為 “滙豐美國公司 CP” 的債券 |
| ● |
2024 年 2 月 27 日，公司收購了面值為 $ 的 “HSBC USA INC CP” 債券 |
截至2024年3月31日， 公司持有至到期的投資如下：
持有至到期的投資時間表
攤銷 成本 | 未實現 收益 | 未實現的虧損 | 公允價值 | |||||||||||||
| 聯邦債券 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
公司已根據截至2024年3月31日的2級投入確定了其持有至到期投資的公允價值
其投資公允價值附表
相同資產/負債活躍市場的報價 （第 1 級） | 重要的其他可觀測輸入（級別 2） | 大量不可觀察的輸入（級別 3） | 總計 | |||||||||||||
| 聯邦債券 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
注 7 — 無形資產
公司持續監控可能表明無形資產潛在減值的經營業績、事件和情況。 管理層得出結論，在截至2024年3月31日的三個月中，沒有發生任何觸發事件。
下表説明瞭截至2024年3月31日的有限無形資產：
無形資產清單
| 專有技術 | 專利和許可 | 商品名稱和技術 | 客户關係 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 累積的 | 累積的 | 累積的 | 累積的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 成本 | 攤銷 | 成本 | 攤銷 | 成本 | 攤銷 | 成本 | 攤銷 | 網 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額，2024 年 1 月 1 日 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||
| 攤銷 | — | ( | ) | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 餘額，2024 年 3 月 31 日 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||
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VISLINK 科技股份有限公司和子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
注 7 — 無形資產（續）
公司的無形資產類別主要包括：
專有 技術：
通常， 公司將在3至5年內攤銷專有技術。Mobile Viewpoint（“MVP”）在內部使用無線多路發射器 和人工智能來生產和銷售產品和服務給客户。
專利 和許可證：
公司申請的專利 和許可證的攤銷期為18.5年至20年。與臨時專利 和待處理的申請相關的費用在成功審查和提交後開始攤銷。
交易 名稱、技術和客户關係：
其他 無形資產攤銷3至15年。集成微波技術（“IMT”）、Vislink、MVP和BMS資產 的收購促進了這些無形資產的開發，包括商品名稱、技術和客户名單。
公司確認的淨資本化無形成本如下：
資本化無形成本表
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 專有技術 | $ | $ | ||||||
| 商品名稱和技術 | ||||||||
| 客户關係 | ||||||||
| $ | $ | ||||||
公司確認了無形資產的攤銷情況如下：
無形資產攤銷時間表
| 三個月已結束 | ||||||||
| 3月31日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 專有技術 | $ | $ | ||||||
| 商品名稱和技術 | ||||||||
| 客户關係 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
截至2024年3月31日， 公司無形資產攤銷的 加權平均剩餘壽命約為4.9年。下表顯示了未來五年無形資產總額的估計攤銷費用：
無形資產估計攤銷費用表
| 截至3月31日的時期， | ||||
| 2025 | $ | |||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 2029 | ||||
| 此後 | ||||
| $ | ||||
公司根據經營業績、事件和情況持續監控無形資產是否存在潛在減值。截至 2024 年 3 月 31 日，管理層未發現任何觸發事件。
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未經審計的簡明合併財務報表附註
注意 8 — 租賃
在 方面，除了租賃辦公空間、運營場所和存儲設施外，該公司還在國際 和國內租賃倉庫設施。截至2024年3月31日，這些經營租賃具有各種條款和條件，租賃期限從一到四年不等。某些租賃包含租金增加和優惠條款，這會導致租賃期最後幾年 的租金更高。這些協議在租賃的最短期限內使用直線法進行認可。
在 這些時期，直線租金支出沒有重大調整。每個時期所佔的大多數成本都反映在經營活動上花費的現金中，主要用於支付辦公室和倉庫的基本租金。此外， 我們可以按不同的間隔續訂某些租約，儘管我們沒有義務這樣做。與短期租賃、税收、 和可變服務費相關的費用微乎其微。
截至2024年3月31日 ，公司在資產負債表上報告的使用權（ROU）資產總額約為110萬美元，扣除 的累計攤銷額為170萬美元。此外，如資產負債表所示，公司確認了約160萬美元的經營租賃負債， 分配70萬美元為流動負債，80萬美元為非流動負債。截至2024年3月31日，剩餘的加權平均租賃期限為2.2年，租賃將在2025年1月至2027年5月之間到期，截至2024年3月31日，加權平均折扣率為 8.8％。
加利福尼亞州 Poway， 續訂租約
2024年2月12日，Vislink Poway, LLC與CPI Apartment Fund 10 LLC簽署了續訂協議，該房屋位於加利福尼亞州波威丹尼爾森街13475號 Suite 100、130和160號。續訂期限定為一年零十個半月，從 2024 年 3 月 14 日開始，到 2026 年 1 月 31 日結束。續訂期的基本租金定為每月22 926美元。續訂租約導致 根據ASC 842-20-25-1，在截至2024年3月31日的季度財務報表中， 確認了約48.4萬美元的負債和相應的投資回報率資產。
下表説明瞭截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的運營租賃數據：
經營租賃數據附表
| 三個月已結束 | ||||||||
| 3月31日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 租賃成本： | ||||||||
| 運營租賃成本 | $ | $ | ||||||
| 短期租賃成本 | ||||||||
| 總租賃成本 | $ | $ | ||||||
| 為租賃負債支付的現金： | ||||||||
| 經營租賃產生的現金流 | $ | $ | ||||||
| 為換取新的經營租賃負債而獲得的使用權資產 | $ | $ | ||||||
| 加權平均折扣率 | % | % | ||||||
| 租賃合同的加權平均剩餘期限 | ||||||||
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未經審計的簡明合併財務報表附註
注 8 — 租賃（續）
下表説明瞭截至2024年3月31日的運營租賃負債的到期日：
經營租賃未來最低租金付款附表
| 金額 | ||||
| 2025 | $ | |||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 2029 | ||||
| 此後 | ||||
| 租賃付款總額 | ||||
| 減去：估算利息 | ||||
| 租賃負債的現值 | ||||
| 減去：當前租賃負債 | ||||
| 非流動租賃負債 | $ | |||
下表概述了公司2025年至2027年 年經營租賃下的ROU資產的地點和租約終止日期：
承擔的租賃義務一覽表
| 地點 | 平方英尺 | 租約終止日期 | 大概的未來付款 | |||||||||||
| 英國科爾切斯特——水邊的房子 | $ | |||||||||||||
| 英國拉頓 | ||||||||||||||
| 馬薩諸塞州比勒裏卡 | ||||||||||||||
| 新澤西州橄欖山 | ||||||||||||||
| Trivex，新加坡 | ||||||||||||||
| 加利福尼亞州波威 | ||||||||||||||
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注 9— 股東權益
首選 股票
2023年3月22日，公司董事會批准了一項決議，取消了公司於2022年11月9日向特拉華州國務卿提交的面值為每股0.00001美元的A系列優先股（“A系列優先股”）的 指定、優先權和權利證書（“取消證書”）。
有效提交本取消證書後，先前在指定證書中指定為 A系列優先股的股票將恢復公司已授權但未發行的優先股的地位。截至2024年3月31日， -0-股已獲得授權，沒有發行或流通任何A系列優先股。
普通股票
其他 普通股活動
在 截至 2024 年 3 月 30 日的三個月中，公司：
| ● | 已發行 作為承諾協議的一部分，向特定董事會成員發行普通股，價值為美元（普通股的 價值是在協議的原始日期確定的）； | |
| ● | 已發行 滿足限制性股票單位獎勵轉換的普通股以及 | |
| ● | 識別出 大約 $與未平倉股票期權相關的股票薪酬成本以及抵消額外資本投資的管理 支出。 |
普通 股票認股權證
截至2024年3月31日 ，購買1,500股普通股的認股權證到期。2024年3月31日，購買454,580股普通股的認股權證已到期且可行使；已發行認股權證的加權平均行使價為65.00美元，加權 平均剩餘合同期限為1.9年。截至2024年3月31日，這些未償還的認股權證沒有內在價值。
激勵 獎勵：
根據《納斯達克上市規則》5653 (c) (4)， 公司以激勵獎勵方式授予既定時間和基於業績的股票期權。 這些激勵獎勵是在我們現有的股權薪酬計劃之外發放的，旨在獎勵員工為實現我們的戰略目標所做的承諾 和表現。
基於時間的 和基於業績的激勵股票期權獎勵
公司的激勵性股票期權獎勵通常根據時間或績效標準按歸屬條款授予。 基於績效的獎勵與實現特定的財務指標掛鈎，使員工獎勵與公司的成功保持一致。 公司向與僱傭 協議相關的各種員工授予了限時股票期權和基於績效的股票期權。為期十年、非法定時且基於績效的期權激勵獎勵是在公司現有股權薪酬計劃（均受繼續僱傭的約束）之外根據納斯達克上市規則 第5653（c）（4）條授予的。
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未經審計的簡明合併財務報表附註
注 10 — 基於股票的薪酬（續）
激勵 獎勵（續）：
基於時間的 和基於業績的激勵限制性股票單位獎勵
公司的激勵限制性股票單位（“RSU”）通常根據基於時間或業績的 標準授予歸屬條款。基於績效的限制性股票單位與實現特定的財務指標以及使員工薪酬與公司 的成功保持一致息息相關。
公司根據修訂後的限時限制性單位計劃向需要繼續工作的各類員工發放獎勵。限制性股票單位最初在一週年紀念日當天歸屬25％至33％，之後將按月分配24至36個相等的月份。此外， 公司根據修訂後的計劃向受業績歸屬條件 和持續就業的基於績效的限制性股票單位發放了獎勵。每個批次達到績效條件後，限制性股票單位將分成三個相等的批次歸屬。
2023 年綜合股權激勵計劃
公司於2023年8月23日獲得股東批准，將採用2023年綜合股權激勵計劃（“2023年計劃”）， 這將使其能夠根據股東批准的計劃繼續向員工（包括 高管）、非僱員顧問、非僱員董事和關聯公司發放基於股權的薪酬獎勵。2023年計劃取代了2015年激勵薪酬計劃、 2016年激勵薪酬計劃和2017年激勵薪酬計劃。公司已停止根據2015年激勵 薪酬計劃、2016年激勵薪酬計劃和2017年激勵性薪酬計劃發放獎勵。根據2023年計劃，公司保留了166,415股 普通股供交付。2023 年計劃獎勵為公司成功做出貢獻的合格參與者 ，並鼓勵留住和招聘合格人員。公司董事會和薪酬委員會將管理 2023年計劃。
2023 計劃通常授予獎勵，除了先前和未來的服務外，不加任何其他考慮。公司的薪酬委員會 可以單獨發放2023年計劃下的獎勵，也可以與根據 2023年計劃或其他公司計劃授予的任何其他獎勵一起發放獎勵，也可以作為替代發放獎勵。但是，值得注意的是，如果SAR是與ISO一起授予的，則SAR和ISO的授予 日期和期限必須相同，並且SAR的行使價不能低於ISO的行使價。 我們與受贈方之間的書面獎勵協議將概述獎勵的實質性條款。
所有股權獎勵計劃的股票薪酬摘要
股票薪酬支出附表
| 三個月已結束 | ||||||||
| 3月31日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 基於股票的計劃： | ||||||||
| 時間有限的期權激勵獎勵 | $ | $ | ||||||
| 基於時間的限制性股票獎勵 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
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未經審計的簡明合併財務報表附註
注 11 — 承諾和意外開支
養老金：
公司可以向其員工的401（k）計劃繳納相應的繳款。此外，Vislink通過 其英國子公司運營團體個人計劃，向皇家倫敦投資資金。公司在英國的員工有權參加 公司的員工福利計劃，根據他們的身份向該計劃繳納的金額各不相同。此外，公司 在英國運營利益相關者養老金計劃。
下表 顯示了公司的對等捐款，如下所示：
匹配捐款附表
| 三個月已結束 | ||||||||
| 3月31日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 公司配套繳款 — 英國團體個人養老金計劃 | $ | $ | ||||||
注意 12 — 濃度
客户 集中風險
在 截至2024年3月31日的三個月中，公司觀察到，沒有一個客户的購買佔其 總銷售額的10％以上。相比之下，在2023年同期，對特定客户的銷售約佔公司 總收入的10％，總額約為73.3萬美元。
截至2024年3月31日 ，沒有任何客户佔公司淨應收賬款總額的10％以上。截至2023年3月31日， 約1,164,000美元，佔公司應收賬款淨額總額的18％，歸屬於一位客户。
供應商 集中風險
在截至2024年3月31日的 三個月中，從三家供應商處購買的商品總額為80.8萬美元（%). $406,000 (%) 和 351,000 美元 (%），分別超過公司 總庫存購買量的10％。在2023年相應季度，沒有供應商的採購量超過公司 總庫存支出的10％。
截至2024年3月31日 ，沒有供應商佔公司應付賬款總額的10％以上。相比之下，2023年3月31日， 兩家供應商分別約佔公司應付賬款總額的36.8萬美元（14％）和34.6萬美元（13％）。
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注 13 — 收入
公司只有一個運營部門，決策組是高級執行管理團隊。公司在下表中按主要地域市場和收入來源對收入 進行了分類：
收入分列附表
| 三個月已結束 | ||||||||
| 3月31日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 主要地理市場： | ||||||||
| 北美 | $ | $ | ||||||
| 南美洲 | ||||||||
| 歐洲 | ||||||||
| 亞洲 | ||||||||
| 世界其他地區 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
| 主要收入來源： | ||||||||
| 設備銷售 | $ | $ | ||||||
| 安裝、集成和維修 | ||||||||
| 擔保 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
| 長期資產： | ||||||||
| 美國 | $ | $ | ||||||
| 荷蘭 | ||||||||
| 英國 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
注意 14 — 返利
下表顯示了與我們在英國子公司產生的研究費用相關的退税，這些費用包含在其他收入中。
退税附表
| 三個月已結束 | ||||||||
| 3月31日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 退税總額 | $ | $ | ||||||
注意 15 — 後續事件
根據ASC 855-10，公司分析了其在2024年3月31日之後的運營情況，並確定在這些未經審計的簡明合併財務報表中沒有任何其他 重大後續事件可供披露。
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項目 2.管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下 信息應與本季度報告所附的合併財務報表及其相關附註 、經審計的合併財務報表及其附註，以及我們在2024年4月3日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月 31日財政年度的10-K表年度報告中包含的管理層對財務狀況和經營業績的討論 和分析一起閲讀。
關於前瞻性陳述的警告 説明
本 報告包括前瞻性陳述，儘管這些陳述基於公司認為合理的假設，但受到 風險和不確定性的影響，這可能導致實際事件或條件與此類前瞻性陳述目前預期、表達、 或暗示的事件或條件存在重大差異。您應完整閲讀本報告以及公司在本報告中引用的文件以及 作為本報告附錄提交的全部文件，並瞭解我們的實際未來業績可能與公司 的預期存在重大差異。您還應查看公司在本報告發布之日後不時向美國證券交易委員會提交或提交的報告中描述的因素和風險。公司通過這些警示性陳述對我們所有的前瞻性陳述進行了限定。
關於地緣政治衝突和氣候變化的更新
地緣政治 風險：
在截至2024年3月31日的季度中，烏克蘭/俄羅斯和以色列/哈馬斯衝突沒有 重大進展， 此前在2024年4月3日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日的10-K表年度報告中披露的風險發生了重大變化。公司在這些地區沒有直接業務、收入來源或實體業務。公司密切關注情況 ，以瞭解對我們的全球供應鏈和業務連續性的潛在間接影響。任何重大變更或更新都將立即披露 。
氣候 變革舉措：
在 截至2024年3月31日的季度中，公司繼續實施戰略，以最大限度地減少對環境的影響，並適應 不斷變化的監管格局，特別是《巴黎氣候協定》和不斷變化的美國氣候政策。公司 致力於應對氣候變化帶來的挑戰和機遇。儘管在最近一個財季中，氣候變化對我們運營的直接財務影響 並不嚴重，但公司可能需要進行大量的規劃和支出，以提高 我們運營的可持續性和彈性。我們的努力可能包括提高我們設施的能源效率和探索 創新解決方案以減少我們的碳足跡。
財務 和運營影響：
在 截至2024年3月31日的季度中，公司沒有受到直接歸因於上述地緣政治 衝突或氣候變化的重大財務或運營影響。公司監控這些情況，可能需要調整運營和策略以降低 風險。
展望：
Vislink Technologies, Inc. 致力於應對全球地緣政治格局的複雜性和不斷變化的氣候 變化挑戰。公司的重點仍然是保護運營、支持客户和為股東創造價值，同時 維護公司對企業責任和環境可持續性的承諾。
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概述
Vislink Technologies, Inc. 是一家全球技術企業，收集、交付和管理從動作場景到觀看屏幕的高質量實時視頻和相關數據 。我們為收集 廣播市場的直播新聞、體育、娛樂和新聞事件提供解決方案。我們還使用各種量身定製 傳輸產品為監控和國防市場提供實時視頻情報解決方案。我們的團隊還利用在地面微波、光纖、監控和無線通信系統方面擁有數十年 應用知識和實際經驗的技術專家提供專業和技術服務， 提供廣泛的客户解決方案。
直播：
我們 為直播新聞、體育和娛樂行業提供廣泛的解決方案組合。這些解決方案包括視頻收集、 傳輸、管理和通過微波、蜂窩網絡、IP（互聯網協議）、MESH 和綁定蜂窩/5G 網絡進行分發。我們 還提供利用人工智能（人工智能）技術的解決方案，以提供自動化的新聞和體育賽事報道。 運營 50 多年，我們擁有豐富的專業知識和技術組合，可以提供完全集成、無縫的端到端解決方案 ，包括硬件組件、託管系統管理平臺、相關軟件許可證和輔助支持服務。
全行業的 貢獻者認可我們的直播解決方案。我們的設備傳輸大多數外部無線廣播視頻內容，全球安裝了超過 200,000 個系統。我們與世界上大多數廣播公司密切合作。我們的無線攝像頭和超緊湊型 編碼器有助於將許多世界上最負盛名的體育和娛樂賽事變為現實。最近的例子包括全球觀看 的國際體育比賽、頒獎晚會、賽車活動以及年度音樂和文化活動。
軍事 和政府：
我們 基於我們對實時視頻交付的 知識，開發了高質量的解決方案，以應對監控和國防市場的運營和行業挑戰。我們的解決方案是專門通過機構間合作設計的，利用國際 認可的知識產權平臺和用於視頻傳輸的網絡界面。我們為執法部門和公共安全界提供全面的視頻、音頻和數據通信解決方案 ，包括空降、無人系統、海上和戰術機動指揮所。 這些解決方案可能包括：
| ● | 機載下行鏈路發射機、接收器和天線系統的集成 套件 | |
| ● | 空中、海洋和地面資產的數據 和視頻連接 | |
| ● | UAV 視頻分發 | |
| ● | 靈活支持 COFDM 和綁定蜂窩/5G 網絡 | |
| ● | 地球 點對點 | |
| ● | 戰術 機動指揮部 | |
| ● | 基於 IP 的 高端加密、全雙工、擴展操作範圍內的實時連接 | |
| ● | 高吞吐量 空中/海上/地對任何地方的上行鏈路和下行鏈路系統 | |
| ● | 用於移動和固定資產的安全 直播平臺，以及 | |
| ● | 個人 便攜式產品 |
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我們的 公共安全和監控解決方案部署在世界各地，包括美國、歐洲和中東，以及地方、 地區和聯邦各級的刑事調查、危機管理、機動指揮所和現場行動。 這些解決方案旨在滿足現場作戰、指揮中心和中央接收點的需求。短程和遠程 解決方案可在已建基礎設施和極其偏遠的地區使用，從而使寶貴的視頻情報 無論身在何處都可用。
互聯的 邊緣解決方案：
移動 Viewpoint (MVP) 提供在所有私有 和公共網絡上獲取、製作、貢獻和交付視頻所需的硬件和軟件解決方案。互聯邊緣解決方案有助於在 5G、WiFi6、網狀網絡和支持 COFDM 的網絡中實現無處不在 IP 網絡和雲規模計算的視頻傳輸概念。這些解決方案包括：
| ● | 實時 視頻編碼、直播改編、解碼和製作解決方案， | |
| ● | 遠程 製作工作流程， | |
| ● | 無線 攝像頭， | |
| ● | 人工智能驅動的 自動化生產和 | |
| ● | 貢獻視頻的能力 | |
| ○ 綁定蜂窩網絡（3G 和 4G） | ||
| ○ 衞星， | ||
| ○ 纖維，以及 | ||
| ○ 新興網絡，包括 5G 和 Starlink。 |
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操作結果
截至2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月的比較
收入
截至2024年3月31日的季度，淨收入為860萬美元，較2023年同期 的720萬美元增長了140萬美元，增長了20％。這一增長歸因於市場覆蓋範圍的擴大，我們 在收購廣播微波服務有限責任公司的資產時收購的產品線淨收入為110萬美元。（“BMS”）和2023年的運營效率 ，這是我們在英國的製造業務整合到我們的美國工廠之後的運營效率。
收入和運營支出成本
組件和人員成本
與組件和人員有關的 成本從去年的330萬美元增加到360萬美元，增加了30萬美元 ，增長了9％。這一變化反映了公司的戰略決策，即在2022年下半年停產幾條表現不佳的 產品線，於2023年將Vislink的英國製造部門遷至美國，新的 BMS相關成本為20萬美元，從而簡化其產品供應。
一般 和管理費用
一般 和管理費用包括日常經營業務所產生的運營成本，包括工資、福利、股票薪酬、工資税、貿易展、營銷計劃、促銷材料、專業服務、設施、一般責任 保險、差旅和其他與維持上市公司地位相關的費用。
在截至2024年3月31日的季度中， 的一般和管理費用總額為530萬美元，高於2023年同期 的500萬美元。這意味着增長了30萬美元，增長了6％，這歸因於對公司潛在增長和運營規模的多方面 投資。增幅還包括管理一家上市公司所產生的多項小額雜費 總額為60萬澳元以及20萬澳元的租金和水電費。 以股票為基礎的薪酬支出和諮詢費用與去年同期相比減少了40萬美元和20萬美元，抵消了這些增長。
研究 和開發
研究 和開發費用包括工資和福利、工資税、原型開發、設施成本和差旅支出。
截至2024年3月31日的季度，研發費用總額為80萬美元，而2023年為80萬美元。研究 和開發費用穩定在80萬美元，這與公司對關鍵技術項目的戰略重點一致。
淨虧損
在 截至2024年3月31日的季度中，該公司的淨虧損為100萬美元，較2023年同期 記錄的180萬美元淨虧損有所減少，減少了80萬美元，下降了44％。這種改善歸因於更有效的費用管理 和收入的增加。
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流動性 和資本資源
在截至2024年3月31日的三個 個月中， 公司的運營損失約為160萬美元，經營活動中使用的現金為10萬美元。截至2024年3月31日，公司擁有3,120萬美元的營運資金，3.102億美元的累計赤字， 以及800萬美元的現金和現金等價物。
在 2024年第一季度，公司將其約90萬美元的現金儲備的一部分投資於預定持有至到期的聯邦債券，並將540萬美元投資於聯邦支持的貨幣市場共同基金，主要是為了增加投資收益。
許多 因素可能會影響公司的流動性需求。這些可能包括但不限於經濟狀況，包括 通貨膨脹、外匯、波動、我們競爭或希望進入的市場、戰略收購、我們的市場戰略、 我們的研發活動、監管事宜以及技術和產品創新。該公司認為，自這些財務報表提交之日起，它將有 足夠的資金來繼續運營至少12個月。
關鍵 會計政策
截至本季度報告提交之日 ，我們認為，與我們在10-K表年度報告中披露的相比，在截至2024年3月31日的三個月中，我們的關鍵會計政策 沒有重大變化。有關這些關鍵會計政策的其他 信息位於我們 10-K 表年度報告中包含的 “管理層對財務狀況 和經營業績的討論和分析” 部分。
現金 流量
下表列出了我們所列期間的合併現金流量表數據的主要組成部分（以千計）。
| 三個月已結束 | ||||||||
| 3月31日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 用於經營活動的淨現金 | $ | (89 | ) | $ | (602 | ) | ||
| 用於投資活動的淨現金 | (142 | ) | (10,940 | ) | ||||
| 融資活動使用的淨現金 | — | (84 | ) | |||||
| 匯率變動對現金的影響 | (292 | ) | 42 | |||||
| 現金淨增加（減少） | $ | (523 | ) | $ | (11,584 | ) | ||
經營 活動
在截至2024年3月31日的三個月中，用於經營活動的淨 現金約為10萬美元，主要歸因於 遞延收入和客户存款減少90萬美元，運營租賃負債減少80萬美元，股票薪酬減少110萬美元。上市公司管理中使用的淨現金的其他變化微乎其微。
在截至2023年3月31日的三個月中，用於經營活動的淨 現金約為100萬美元，主要歸因於180萬美元的淨虧損和90萬美元的股票薪酬。上市公司管理中使用的淨現金的其他變化 微乎其微。
投資 活動
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，投資活動使用的淨 現金分別為10萬美元和1,090萬美元。 這筆現金主要與公司對政府支持的證券、貨幣市場基金的投資以及傢俱和計算機設備的資本 支出有關。
融資 活動
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月， 用於融資活動的淨 現金分別為約0萬美元和10萬美元， 主要歸因於為D&O保費支付的本金。
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項目 3.關於市場風險的定量和定性披露。
截至2024年3月31日 ，公司於2024年4月3日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日年度的10-K表年度報告中提供的與 市場風險的定量和定性披露有關的信息沒有重大變化。
項目 4.控制和程序。
對披露控制和程序的評估
我們 維持披露控制和程序，旨在確保在 《交易法》規定的報告中要求披露的信息在規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告，並收集這些 信息並酌情傳達給我們，包括我們的首席執行官和首席財務官， ，以便及時就所需的披露做出決策。在設計和評估我們的披露控制和程序時，我們 認識到，任何控制和程序，無論設計和運作多麼精良，都只能合理地保證實現 預期的控制目標，正如我們的設計目標。我們會運用自己的判斷來評估我們所採用的控制措施和程序的好處是否超過其成本。
按照《交易法》第13a-15 (b) 條的要求，截至2024年3月31日，對我們的披露 控制和程序（定義見《交易法》第13a-15 (e) 條）的有效性的評估是在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下進行的。根據該評估，我們的首席執行官 兼首席財務官得出結論，由於下述 重大缺陷，截至2024年3月31日，我們的披露控制和程序未生效。
管理層的 關於財務報告內部控制的報告
作為截至2024年3月31日的財季的 ，我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，已經評估了 我們根據《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條的規定對財務報告進行內部控制的有效性。 我們的認證人員在評估截至2024年3月31日的財務報告內部控制的有效性時得出結論，這種控制無效，仍然存在構成重大缺陷的控制缺陷，因為 (i) 我們目前沒有僱用適當數量的會計人員來確保 (a) 我們保持適當的職責分離， (b) 進行可承受的風險評估，以及 (ii) 我們尚未充分記錄對 設計有效性的完整評估，而且我們對財務報告的內部控制的運作。考慮到這些重大缺陷，我們在必要時進行了額外的 程序和分析，以確保我們的財務報表遵循美國公認的會計 原則（“GAAP”）編制。
對財務報告內部控制的修改
儘管 我們一直在針對已發現的重大缺陷採取補救措施，但正如我們在截至2023年12月31日的 10-K表年度報告中討論的那樣，該重大缺陷尚未得到完全修復。在我們繼續糾正內部控制中的重大 缺陷的同時，我們在最近結束的財政季度中對內部控制進行了修改，包括為加強對會計程序的監督審查而進行的 項修改。
儘管 存在持續且未得到糾正的重大缺陷，但包括我們的首席執行官兼首席財務官在內的管理層認為 本季度報告中未經審計的簡明合併財務報表在所有重大方面都按照 公允地反映了我們在本季度報告中根據 公佈的財政期的財務狀況、經營業績和現金流。
除了重大缺陷和補救措施外， 我們對財務報告的內部控制沒有變化，如 交易法第13a-15（f）條和第15d-15（f）條所定義的那樣，這些變化發生在截至2024年3月31日的三個月中，對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或者合理可能對 產生重大影響。
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第二部分：其他信息
項目 1.法律訴訟。
沒有
商品 1A。風險因素。
與我們在2024年4月3日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月 31日止年度的10-K表年度報告第1A項中披露的風險因素相比， 沒有重大變化。
項目 2.未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
沒有。
項目 3.優先證券違約。
沒有。
項目 4.礦山安全披露。
不適用。
項目 5.其他信息。
(a) 不適用。
(b) 不適用。
(c) 交易計劃。
在 截至2024年3月31日的季度中，沒有董事或第16條官員通過或終止任何第10b5-1條交易安排或非規則 10b5-1的交易安排（在每種情況下，定義見美國證券交易委員會頒佈的S-K法規第408（a）項）。
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商品 6.展品。
附錄 數字 |
展品的描述 | |
| 31.1* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官進行認證 | |
| 31.2* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席財務官進行認證 | |
| 32.1* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18節第1350條對首席執行官進行認證 | |
| 32.2* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350節對首席財務官進行認證 | |
| 101.INS | 內聯 XBRL 實例文檔 | |
| 101.SCH | Inline XBRL 分類架構 | |
| 101.CAL | Inline XBRL 分類學計算 Linkbase | |
| 101.DEF | Inline XBRL 分類法定義 Linkbase | |
| 101.LAB | Inline XBRL 分類標籤 Linkbase | |
| 101.PRE | Inline XBRL 分類學演示文稿鏈接庫 | |
| 104 | Cover 頁面交互式數據文件（嵌入在行內 XBRL 文檔中） |
在 中，根據美國證券交易委員會第33-8238號文件，附錄31.1、31.2、32.1和32.2已提交但未提交。
| * | 隨函提交 |
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簽名
根據 1934 年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排下列簽署人經正式授權的 代表其簽署本報告。
| VISLINK 科技股份有限公司 | ||
| 日期： 2024 年 5 月 15 日 | 來自： | /s/ 卡爾頓·米勒 |
| 卡爾頓 M. Miller | ||
| 主管 執行官 | ||
| （正是 授權官員和首席執行官） | ||
| 日期： 2024 年 5 月 15 日 | 來自： | /s/ 邁克爾·邦德 |
| 邁克爾 C. Bond | ||
| 主管 財務官 | ||
| （正是 授權官員和首席財務官） | ||
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