美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
（Mark One）
在截至的季度中：
或者
在從 的過渡期內
委員會文件號：
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
| （ 公司或組織的州或其他司法管轄區） | （美國國税局僱主 身份證號） |
| | ||
| （主要行政辦公室地址） | （郵政編碼） |
（註冊人的電話號碼，包括 區號）
（以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度， 如果自上次報告以來發生了變化）
根據該法 第 12 (b) 條註冊的證券：
| 每個班級的標題： | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱： | ||
根據該法 第 12 (g) 條註冊的證券：無
用複選標記表明註冊人
(1) 在過去的 12 個月內（或註冊人需要提交此類報告的較短期限）是否提交了 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條要求提交的所有報告，並且 (2) 在過去 90 天內
一直受此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人
在過去 12 個月內（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）是否以電子方式提交了根據 S-T 法規（本章第 232.405 條）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記註明註冊人 是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、規模較小的申報公司還是新興成長型公司。 參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| 大型加速過濾器 | ☐ | 加速過濾器 | ☐ |
| ☒ | 規模較小的申報公司 | ||
| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，請用勾號
標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第 13 (a) 條規定的任何新的或修訂的財務會計
標準。
用複選標記表示註冊人
是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是的
註明截至最新的切實可行日期，註冊人每類 普通股的已發行股票數量。
截至 2024 年 5 月 13 日，
目錄
| 第一部分 — 財務信息 | 1 | ||
| 第 1 項。 | 財務報表 | 1 | |
| 第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論 和分析 | 25 | |
| 第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性 披露 | 31 | |
| 第 4 項。 | 控制和程序 | 31 | |
| 第二部分 — 其他信息 | 32 | ||
| 第 1 項。 | 法律訴訟 | 32 | |
| 第 1A 項。 | 風險因素 | 32 | |
| 第 2 項。 | 未註冊的股權 證券銷售和所得款項的使用 | 32 | |
| 第 3 項。 | 優先證券違約 | 33 | |
| 第 4 項。 | 礦山安全披露 | 33 | |
| 第 5 項。 | 其他信息 | 33 | |
| 第 6 項。 | 展品 | 33 | |
| 簽名 | 34 | ||
i
關於前瞻性 陳述的警示説明
本季度報告包括經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條、 和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條所指的 “前瞻性 陳述”，這些陳述不是歷史事實， 涉及的風險和不確定性可能導致實際業績與預期和預測結果存在重大差異。除本季度報告中包含的歷史事實陳述外， 的所有陳述，包括但不限於本 “管理層 財務狀況和經營業績討論與分析” 中有關公司財務狀況、業務 戰略以及管理層未來運營計劃和目標的陳述，均為前瞻性陳述。諸如 “期望”、 “相信”、“預測”、“打算”、“估計”、“尋找” 和變體等詞語以及類似的 詞語和表述旨在識別此類前瞻性陳述。此類前瞻性陳述與未來事件 或未來業績有關，但根據現有信息，反映了管理層當前的信念。許多因素可能導致實際事件、業績或結果與前瞻性 陳述中討論的事件、業績和結果存在重大差異。有關確定可能導致實際業績與前瞻性陳述中預期 存在重大差異的重要因素的信息，請參閲公司向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的首次公開募股 的最終招股説明書中的風險因素部分。可以在美國證券交易委員會網站的EDGAR欄目上訪問該公司的證券申報，網址為 www.sec.gov。除非適用的證券 法明確要求，否則公司不打算或義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、 未來事件還是其他原因。
ii
第一部分 — 財務信息
第 1 項。未經審計的財務報表
富圖恩照明收購公司
合併資產負債表
（未經審計）
| 2024年3月31日 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 預付費用 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 信託賬户中持有的投資 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債、臨時權益和股東赤字 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應計費用 | $ | $ | ||||||
| 應繳特許經營税 | ||||||||
| 應繳所得税 | ||||||||
| 應付消費税 | ||||||||
| 應付贖回股東的金額 | ||||||||
| 來自關聯方的貸款 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 遞延承銷商折扣 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承付款和或有開支 | ||||||||
| A類普通股可能被贖回， | ||||||||
| 股東赤字： | ||||||||
| 優先股，$ | ||||||||
| A 類普通股，$ | ||||||||
| B 類普通股，$ | ||||||||
| 額外的實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東赤字總額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 負債總額、臨時權益和股東赤字 | $ | $ | ||||||
所附附附註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。
1
富圖恩照明收購公司
合併運營報表
（未經審計）
| 對於 三個月 已結束 | 對於 三個月 已結束 | |||||||
| 3月31日 2024 | 3月31日 2023 | |||||||
| 組建和運營成本 | $ | $ | ||||||
| 特許經營税費用 | ||||||||
| 運營損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 其他收入 | ||||||||
| 持有信託賬户的投資所得利息 | ||||||||
| 所得税前收入 | ||||||||
| 所得税準備金 | ||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | ( | ) | $ | ||||
| $ | $ | |||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
所附附附註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。
2
富圖恩照明收購公司
股東赤字變動合併報表
（未經審計）
| 普通股 | 額外 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||
| A 級 | B 級 | 付費 | 累積的 | 股東 | ||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 資本 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日的餘額 | $ | | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 將賬面價值重新計量為贖回價值 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 存入信託的額外金額用於延期 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 可歸因於贖回的應付消費税 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 普通股 | 額外 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||
| A 級 | B 級 | 付費 | 累積的 | 股東 | ||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 資本 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的餘額 | $ | | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 將賬面價值重新計量為贖回價值 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 存入信託的額外金額用於延期 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
所附附附註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。
3
富圖恩照明收購公司
合併現金流量表
（未經審計）
| 對於 三個月 已結束 | 對於 三個月 已結束 | |||||||
| 3月31日 2024 | 3月31日 2023 | |||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | ( | ) | $ | ||||
| 為使淨收入與經營活動中使用的淨現金相協調而進行的調整： | ||||||||
| 持有信託賬户的投資所得利息 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 遞延税 | ||||||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||
| 預付費用 | ||||||||
| 應計費用 | ( | ) | ||||||
| 應繳特許經營税 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應繳所得税 | ||||||||
| 用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||
| 將現金投資於信託賬户，用於延長貸款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 從信託中提取的用於納税的現金 | ||||||||
| 用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自融資活動的現金流： | ||||||||
| 延期貸款的收益 | ||||||||
| 營運資金貸款的收益 | ||||||||
| 融資活動提供的淨現金 | ||||||||
| 現金淨變動 | ( | ) | ||||||
| 期初的現金 | ||||||||
| 期末現金 | $ | $ | ||||||
| 非現金融資活動： | ||||||||
| 將賬面價值重新計量為贖回價值 | $ | $ | ||||||
| 存入信託的額外金額用於延期 | $ | $ | ||||||
| 可歸因於贖回的應付消費税 | $ | $ | ||||||
| 應付贖回股東的金額 | $ | $ | ||||||
所附附附註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。
4
富圖恩照明收購公司
合併財務報表附註
2024年3月31日
（未經審計）
注1 — 組織和業務運營
Feutune Light Acquisition Corporation（“公司” 或 “FLFV”）是一家空白支票公司，於2022年1月19日作為特拉華州的一家公司註冊成立。公司 成立的目的是與一家或多家企業進行合併、證券交易所、資產收購、股票購買、資本重組、重組 或類似的業務合併（“業務合併”）。公司已簽訂了 協議和合並計劃（“合併協議”），如下所述。該公司已選擇12月31日作為其 財政年度結束日期。
2023年7月3日，公司成立了特拉華州的一家公司Feutune Light Merger Sub， Inc（“Merger Sub”），這是一家特拉華州公司，也是該公司的全資子公司。 截至 2024 年 3 月 31 日，Merger Sub 中沒有任何活動。
截至2024年3月31日和2023年12月31日， 公司尚未開始任何運營。從2022年1月19日（成立）到2024年3月31日期間，公司的 工作僅限於組織活動，例如與首次公開募股（“IPO”）和 業務合併相關的活動。公司最早 要等到業務合併完成後才會產生任何營業收入。公司以利息收入的形式從首次公開募股收益中產生非營業收入。
公司
首次公開募股的註冊聲明於2022年6月15日生效。2022年6月21日，公司完成了首次公開募股
與
首次公開募股的結束基本同時，公司以私募配售（“私募配售”）完成了出售
該公司還發布了
交易成本為 $
公司的初始業務合併
必須涉及一個或多個目標企業，這些企業的總公允市場價值至少為
5
首次公開募股結束後，美元
2023 年 3 月 21 日，總計 $
關於延期付款，
公司向保薦人簽發了無擔保本票（“票據”）。該票據不計息，應在公司完成其初始業務合併之日支付（以
的信託條款豁免為準）。經公司選擇，可以隨時預付本金
餘額。正如
公司於2022年6月17日向美國證券交易委員會提交的最終招股説明書（“招股説明書”）中所述，票據持有人有權但沒有義務將
全部或部分票據轉換為公司的私人單位，方法是在公司收盤前至少兩個工作日向公司提供書面通知，説明其打算轉換票據
公司最初的業務組合。票據持有人收到的與此類轉換相關的私人單位數量
的金額應通過以下方法確定：(x) 應付給持有人的未償還的
本金總額除以 (y) 美元
6
2023年6月16日，公司舉行了一次特別的
股東會議（“特別會議”），會上公司股東批准了
公司經修訂和重述的公司註冊證書（“章程”）的修正案，允許公司在2023年6月21日之前完成初始業務合併，並選擇將完成初始業務合併的期限延長至
九次，每次再延長一個月（每次，“每月延期”），到2024年3月21日為止，共計最長九個月
存款到公司的信託賬户，（i）美元中的較小值
從 2023 年 6 月到 9 月，四美元
2023年10月26日，公司與英屬維爾京羣島公司 （“TPH”）雷電控股有限公司和特拉華州公司兼公司全資子公司Feutune Light Merger Sub, Inc.（“Merger Sub”）簽訂了 合併協議和計劃（“合併協議”）。
TPH 是高檔電動汽車（“EV”）的技術創新者和製造商 。TPH 致力於打造可提供卓越駕駛體驗 和高度個性化的電動汽車，並且已經開發並計劃製造一系列適合生活和駕駛環境各個階段的電動汽車。
根據合併協議，TPH 將 與合併子公司（“合併”）合併，合併子公司將作為公司的直接全資子公司 在合併後倖存下來。
從2023年10月到2023年12月，TPH向信託賬户存入了三筆
月度延期付款，這使公司能夠將其完成初始業務合併的截止日期從2023年10月21日延長至2024年1月21日，延長三個月。關於
10月至12月的每月延期付款，根據合併協議，公司發行了三張美元的無抵押本票
2024年3月18日，FLFV
的股東在特別會議上批准修改當時生效的FLFV公司註冊證書，規定FLFV有
在2024年3月21日之前完成初始業務合併，並可以選擇將合併截止日期最多延長九次
次，每次延長一個月（均為 “新的月度延期”），如果 FLFV 尋求在每月 21 日之前延長合併截止日期，則總共可達 9 個月，直至
2024 年 12 月 21 日
2024年3月19日，FLFV與TPH進行了磋商並同意
修改合併協議（“合併協議修正案”），規定TPH應繼續為每一次新的月度延期提供這樣的
新月度延期補助金。FLFV力求完善業務合併，
直到2024年6月21日。作為每筆新的每月延期付款的交換，FLFV將發行金額為
美元的新月度延期票據
7
從2024年1月到3月，TPH向信託賬户存入了三筆每月的
延期付款，這使公司能夠將其完成
初始業務合併的截止日期從2024年1月21日延長至2024年4月21日，延長三個月。參見注釋 10-後續事件。關於1月至3月的每月延期付款，根據合併
協議和合並協議修正案，公司發行了兩張美元的無抵押期票
這些票據不計息，應在 (i) 公司業務合併完成或 (ii) 公司 期限到期日（“到期日”）（以較早者為準）全額支付 。以下情況應構成違約事件：(i) 未能在到期日後的五個工作日內支付本金 ；(ii) 自願或非自願破產訴訟啟動；(iii) 違反 公司在該破產訴訟下的義務；(iv) 任何交叉違約；(v) 對公司的任何執法程序；(vi) 與之相關的任何非法和無效履行其中規定的義務，在這種情況下，可以加快票據的發行。
票據的收款人保薦人有權
，但沒有義務將全部或部分票據分別轉換為與公司公共單位相同的
公司私人單位，但有某些例外情況，如招股説明書中所述，向公司提供書面通知
，表示打算在營業結束前至少兩個工作日進行轉換組合。贊助商收到的與此類轉換有關的
私人單位的數量應通過以下方法確定：(x) 應付給贊助商的未償還
本金總額除以 (y) $
根據
《會計準則編纂》（“ASC”）主題480 “區分負債與權益”，待贖回的A類普通股將按贖回價值入賬，並在首次公開募股完成後歸類為臨時股權。在這種情況下，
公司將完成業務合併，前提是該公司的有形資產淨值至少為美元
如果公司無法在合併期內完成初始
業務合併，公司將：(i) 停止除清盤
之外的所有業務，(ii) 儘快但此後不超過十個工作日，按每股
價格贖回公開股票，以現金支付，等於當時存入信託賬户的總金額，包括持有資金的利息
存入信託賬户，之前未向公司發放以支付公司的税款（最多減去美元）
公司認股權證和權益將沒有贖回權或清算
分配，如果公司未能在合併期內完成
業務合併，則認股權證和權益將毫無價值地到期。發起人、董事和高級管理人員（“創始人”）已與公司簽訂了
份書面協議，根據該協議，他們同意 (i) 放棄對任何創始人
股份（定義見附註5）、私募股以及他們持有的與完成初始業務
合併相關的任何公開股份的贖回權，(ii) 放棄其創始人股份的贖回權、與
相關的私募股和公開股票，股東投票批准了公司修正案以及重述公司註冊證書 (A) 以修改公司允許贖回與初始業務合併相關的義務或贖回
義務的實質內容或時間
8
贊助商已同意，如果第三方就向公司提供的服務或出售的產品提出的索賠，或公司已討論與之簽訂交易協議的潛在目標企業提出的任何索賠，將信託賬户
中的資金金額減少到 (i) 美元以下，則贊助商將對公司負責
但是，公司沒有要求保薦人 為此類賠償義務預留資金，也沒有獨立核實保薦人是否有足夠的資金來履行其賠償義務，並認為保薦人的唯一資產是公司的證券。因此，公司 無法保證其贊助商能夠履行這些義務。對於第三方的索賠，包括但不限於供應商和潛在目標企業的索賠，任何高級管理人員或董事都不會賠償公司 。
流動性和資本資源及持續經營
截至 2024 年 3 月 31 日，該公司的現金為
$
公司打算使用信託賬户中持有的幾乎所有 資金，包括信託賬户所得利息的任何金額，不包括遞延承保 佣金，來完成其業務合併。公司可以從信託賬户中提取利息以繳納税款（如果有）。如果 公司的股本或債務全部或部分用作完成業務合併的對價， 信託賬户中持有的剩餘收益將用作營運資金，為目標業務的運營融資， 進行其他收購和推行我們的增長戰略。
公司打算將在 信託賬户之外持有的資金主要用於識別和評估目標業務，對潛在目標業務進行業務盡職調查， 往返潛在目標企業或其代表或所有者的辦公室、工廠或類似地點，審查 公司文件和潛在目標業務的實質性協議，構建、談判和完成業務合併。
為了彌補營運資金短缺
或為與業務合併相關的交易成本提供資金，公司的贊助商或公司贊助商
的關聯公司或公司的某些高管和董事可以但沒有義務根據需要向公司貸款。如果
公司完成初始業務合併，它將償還此類貸款。如果初始業務合併
未關閉，公司可以使用信託賬户之外持有的部分營運資金來償還此類貸款，但信託賬户的
收益不會用於此類還款。最高可達 $
如果確定 目標業務、進行深入盡職調查和就業務合併進行談判所需的成本的估計值低於這樣做所需的實際金額 ，則在我們初始業務合併之前，公司可能沒有足夠的資金來運營我們的業務。此外， 公司可能需要獲得額外的融資才能完成我們的業務合併，或者因為公司有義務 在業務合併完成後贖回我們的大量公開股份，在這種情況下，公司可能會發行更多 證券或承擔與此類業務合併相關的債務，所有這些都使人們對我們延續 作為持續經營企業的能力產生了嚴重懷疑。
9
此外，根據公司目前有效的修訂和重述的 公司註冊證書，截至2024年3月31日，公司必須在最長 延期後的2024年12月21日之前完成初始業務合併。如果公司未能完成業務合併，公司將停止 所有業務。
無法保證公司完成業務合併的 計劃將在合併期內取得成功。關於公司根據財務會計 標準委員會（FASB）2014-15年度會計準則更新（“ASU”）“披露實體持續經營能力的不確定性” 對持續經營考慮因素的評估 ，管理層 已確定，上述流動性問題和強制性清算使人們對公司 繼續作為持續經營企業的能力產生了嚴重懷疑。未經審計的合併財務報表不包括這種不確定性結果可能導致 的任何調整。
附註2 — 重要的會計政策
演示基礎
隨附的未經審計的合併財務 報表是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“美國公認會計原則”） 和美國證券交易委員會的規章制度列報的，包括公司 管理層認為公允列報其財務狀況和經營業績所必需的所有正常和經常性調整。中期 業績不一定表示任何其他中期或全年的預期業績。
整合原則
未經審計的合併 財務報表包括公司及其全資子公司Merger Sub的財務報表，公司 對其行使控制權。合併後，公司及其子公司之間的所有交易和餘額均已清除。
新興成長型公司地位
公司是一家 “新興成長型公司”， 定義見經2012年《Jumpstart 我們的商業創業公司法》（“JOBS 法”）修訂的《證券法》第2（a）條，它可以利用適用於非新興成長型公司的其他上市公司 的某些豁免待遇，包括但不限於不要求遵守審計師的認證 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 404 條的站務要求 ，減少了有關高管的披露義務其定期 報告和委託書中的薪酬，以及對就高管薪酬舉行不具約束力的諮詢投票以及 股東批准任何先前未批准的黃金降落傘付款的要求的豁免。
此外，《喬布斯法》第102 (b) (1) 條規定，新興成長型公司無需遵守新的或修訂後的財務會計準則，直至私營公司 （即那些尚未宣佈證券法註冊聲明生效或沒有在《交易法》下注冊某類證券 的公司）必須遵守新的或經修訂的財務會計準則。《喬布斯法案》規定，公司 可以選擇退出延長的過渡期並遵守適用於非新興成長型公司的要求，但是 任何此類選擇都是不可撤銷的。公司已選擇不選擇退出這種延長的過渡期，這意味着 當標準發佈或修訂且上市或私營公司的申請日期不同時，作為新興成長型公司，公司可以在私營公司採用新的或修訂的標準時採用新的或修訂的標準。這可能會使公司未經審計的合併財務報表 與另一家既不是新興成長型公司 也不是新興成長型公司的上市公司進行比較變得困難或不可能，後者由於所使用的會計準則可能存在 差異而選擇不使用延長的過渡期。
10
估算值的使用
編制符合美國公認會計原則的 財務報表要求管理層做出估算和假設，這些估算和假設會影響未經審計的合併財務報表之日報告的資產負債金額和或有資產負債的披露 以及報告期內報告的支出金額 。實際結果可能與這些估計有所不同。
現金
公司將購買時原始到期日為三個月或更短的所有短期投資
視為現金等價物。該公司有 $
信託賬户中持有的投資
截至 2024 年 3 月 31 日和 12 月 31 日，
2023 年，55,000,441 美元和 $
公司在
信託賬户中持有的所有投資均被歸類為交易證券。交易證券在每個報告期末
以公允價值在資產負債表上列報。在隨附的運營報表中，信託賬户中持有的投資的公允價值變動所產生的收益和損失在
中記作利息收入。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的利息收入為
至美元
金融工具的公允價值
ASC 主題 820”公允價值測量 和披露” 定義了公允價值、用於衡量公允價值的方法以及有關公允價值計量的擴大披露。 公允價值是指在 買方和賣方之間的有序交易中，出售資產或為轉移負債而支付的價格。在確定公允價值時，應使用與市場方針、 收益法和成本方法相一致的估值技術來衡量公允價值。ASC Topic 820 為投入建立了公允價值層次結構， 代表買方和賣方在對資產或負債進行定價時使用的假設。這些輸入被進一步定義為可觀察的 和不可觀察的輸入。可觀察的輸入是買方和賣方根據從獨立於公司的來源獲得的市場 數據對資產或負債進行定價時使用的輸入。不可觀察的輸入反映了公司對買方和賣方 將根據當時情況下現有的最佳信息對資產或負債進行定價時使用的輸入的假設。
公允價值層次結構根據輸入分為三個 級別，如下所示：
| ☐ | 第1級——基於活躍市場中公司有能力獲得的相同資產或負債的未經調整的報價進行估值。不適用估值調整和區塊折扣。由於估值基於活躍市場中隨時可用的報價，因此對這些證券的估值不需要很大的判斷。 |
| ☐ | 第二級——估值基於 (i) 活躍市場中類似資產和負債的報價，(ii) 相同或相似資產不活躍的市場的報價，(iii) 資產或負債報價以外的投入，或 (iv) 主要通過關聯或其他手段來自市場或得到市場證實的投入。 |
| ☐ | 第 3 級-基於不可觀察且對整體公允價值衡量具有重要意義的投入進行估值。 |
根據ASC主題820 “公允價值衡量和披露”，公司資產和 負債的公允價值與隨附資產負債表中所示的賬面金額相似 ，這主要是由於其短期性質。
11
認股證
根據FASB ASC 480《區分負債與股權》（“ASC 480”）和ASC 815，衍生品和套期保值（“ASC 815”）中對認股權證具體條款和適用的權威指導 的評估，公司將認股權證列為股票分類 或負債分類工具。 評估考慮認股權證是否是ASC 480規定的獨立金融工具，是否符合ASC 480規定的負債 的定義，以及認股權證是否符合ASC 815下的所有權益分類要求，包括 認股權證是否與公司自己的A類普通股掛鈎，以及認股權證持有人是否可能要求 “淨現金結算” 公司無法控制的情況，以及其他股票分類條件。 此項評估需要使用專業判斷，在認股權證發行時進行，並在認股權證未償還期間 隨後的每個季度結束之日進行。
對於符合所有 股票分類標準的已發行或修改認股權證，認股權證必須在發行時作為股權組成部分入賬。 對於不符合所有股票分類標準的已發行或修改的認股權證，認股權證必須按發行之日及之後的每個資產負債表日按其初始公允價值記作負債。認股權證估計公允價值的變動在經營報表中被確認為非現金收益或虧損。
可能贖回的普通股
根據ASC主題480 “區分負債和權益” 中的指導方針，公司對其普通股進行了核算，
可能需要贖回。需要強制贖回的普通股
（如果有）被歸類為負債工具，按公允價值計量。有條件可贖回的普通股
股（包括具有贖回權的普通股，這些股票要麼在持有人控制範圍內，要麼在發生不確定事件時需要在
完全由公司控制的情況下進行贖回）被歸類為臨時股權。
在所有其他時間，普通股都被歸類為股東權益。公司的公開股票具有某些
的贖回權，這些贖回權被認為不在公司的控制範圍內，可能會發生不確定的未來事件。
因此，自2024年3月31日起，可能贖回的普通股按贖回價值列報
正如註釋1中所討論的那樣，在2023年6月20日
批准憲章修正案的投票中，
發行成本
公司符合
FASB ASC 主題 340-10-S99-1 的要求，”其他資產和遞延成本-美國證券交易委員會材料”（“ASC 340-10-S99”）
和美國證券交易委員會工作人員會計公告主題 5A，”發行費用”。發行成本為 $
12
普通股每股淨收益（虧損）
公司遵守FASB ASC 260 “每股收益” 的會計和披露 要求。為了確定可贖回股份 和不可贖回股票的淨收益（虧損），公司首先考慮了可分配給可贖回普通股 和不可贖回普通股的未分配收益（虧損），未分配收益（虧損）是使用總淨虧損減去已支付的股息計算得出的。然後， 公司根據 可贖回和不可贖回普通股之間已發行股票的加權平均數，按比例分配未分配收益（虧損）。對可能被 贖回的普通股贖回價值增加的任何調整都被視為向公眾股東支付的股息。截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司 在計算每股 股攤薄淨收益（虧損）時未考慮首次公開募股和私募中出售的認股權證的影響，因為認股權證的行使取決於未來事件的發生，且此類認股權證的納入將具有反稀釋作用，而且公司沒有任何其他稀釋性證券和其他合約這可能會被行使 或轉換為普通股，然後分享公司的收益。因此，攤薄後的每股收益（虧損）與報告期內的每股基本收益（虧損）相同 。
| 在
的三個月裏 已結束 3月31日 2024 | 對於 三個月 已結束 3月31日 2023 | |||||||
| 淨收益（虧損） | $ | ( | ) | $ | ||||
| 將賬面價值重新計量為贖回價值 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 存入信託的額外金額用於延期 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨虧損包括賬面價值與贖回價值的增加 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 截至2024年3月31日的三個月 | 在已經結束的三個月裏 2023 年 3 月 31 日 | |||||||||||||||||||||||
| 非- | 非- | |||||||||||||||||||||||
| 可兑換 | 可兑換 | 可兑換 | 可兑換 | |||||||||||||||||||||
| 常見 | 常見 | 常見 | 常見 | |||||||||||||||||||||
| 股票 | 股票 | 總計 | 股票 | 股票 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 基本和攤薄後的每股淨收益（虧損）： | ||||||||||||||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損（包括賬面價值）與贖回價值的分配 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 將賬面價值重新計量為贖回價值 | ||||||||||||||||||||||||
| 存入信託的額外金額用於延期 | ||||||||||||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||||||||||
| 加權平均已發行股數 | ||||||||||||||||||||||||
| $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||||||
13
信用風險的集中度
可能使 公司受到信用風險集中的金融工具包括金融機構的現金賬户。公司在該賬户上沒有遭受損失 ，管理層認為公司在該賬户上沒有面臨重大風險。截至2024年3月31日，該賬户中的餘額 已完全由聯邦存款保險公司（FDIC）限額支付。
所得税
公司在ASC 740所得税（“ASC 740”）下核算所得税。ASC 740要求確認遞延所得税資產和負債，既要考慮財務報表與資產和負債税基差異的預期 影響，又要從税收損失和税收抵免結轉中獲得預期的未來税收優惠 。ASC 740還要求在 全部或部分遞延所得税資產很可能無法變現時確定估值補貼。
ASC 740還闡明瞭企業合併財務報表中確認的所得税不確定性的考慮 ，並規定了財務報表確認和納税申報表中已採取或預計將採取的納税狀況的確認門檻和衡量流程 。為了使這些 福利得到認可，税務機關審查後，税收狀況必須更有可能得以維持。ASC 740還就撤銷、分類、利息和罰款、過渡期會計、披露和過渡提供指導。
公司將與未確認的 税收優惠相關的應計利息和罰款視為所得税支出。截至 2024 年 3 月 31 日 31 日，沒有未確認的税收優惠，也沒有應計利息和罰款金額。該公司目前未發現任何可能導致大量付款、應計款項或重大偏離其狀況的問題。
該公司已將美國 確定為其唯一的主要税收管轄區。
聯邦和州税務機關在所得税領域可能會對公司進行審查 。這些潛在的審查可能包括質疑 扣除的時間和金額、不同税收管轄區之間的收入關係以及聯邦和州税法的遵守情況。公司的 管理層預計，未確認的税收優惠總額在未來十二個月內不會發生重大變化。
該公司在特拉華州 註冊成立，需要每年向特拉華州繳納特許經營税。該公司還在新澤西州財政部註冊為外國公司 ，受新澤西州税法的約束。
14
2022年8月16日，《2022年減少通貨膨脹法案》（“IRA”）簽署成為聯邦法律。除其他外，****規定了新的美國聯邦
2022年12月31日
之後發生的任何與企業合併、延期投票或其他相關的贖回或其他回購都可能需要繳納消費税。
公司是否以及在多大程度上需要繳納與業務合併、延期投票或其他相關的消費税將取決於
許多因素，包括 (i) 與公司
初始業務合併、延期或其他相關的贖回和回購的公允市場價值，(ii) 公司初始業務合併的結構，(iii)
的性質和金額與公司初始業務合併
相關的任何 “PIPE” 或其他股票發行情況（或其他方面）發行的與公司初始業務合併無關，而是在公司初始業務合併
的同一個應納税年度內發行）以及（iv）財政部監管和其他指導的內容。此外，
由於消費税將由公司支付，而不是由兑換持有人支付，因此任何必要的消費税
的支付機制尚未確定。上述情況可能會導致完成公司初始
業務合併的手頭可用現金減少，也可能導致公司完成初始業務合併的能力減少。由於
由於公司未在 2024 年 3 月 31 日之前完成業務 合併，因此與初始業務合併 相關的任何額外贖回或其他回購都可能需要繳納消費税。公司是否以及在多大程度上需要繳納消費税將取決於許多 因素，包括 (i) 與業務合併相關的贖回和回購的公允市場價值，(ii) 與業務合併（或以其他方式發行的與業務 合併無關但在業務合併的同一納税年度內發行的股權）的 性質和金額，以及（iii）美國財政部法規和其他指導的內容 。
股票薪酬
向公司管理層和董事出售創始人股份 屬於財務會計準則委員會ASC主題718 “薪酬股票 薪酬”（“ASC 718”）的範圍。根據ASC 718，與股票分類獎勵相關的股票薪酬在授予之日按公允價值計量 。授予公司管理層和董事的50.5萬股股票 減去預計沒收的75,650股股票的公允價值為107,712美元，共計429,350股，合每股0.25美元。 創始人股份的授予取決於業績條件（即業務合併的發生）。與創始人股份相關的薪酬支出 只有在根據ASC 718完成業務合併時才予以確認。因此，尚未確認任何基於股票的薪酬 支出。股票薪酬將在業務合併完成之日予以確認，金額 等於創始人股票的數量，預計沒收乘以授予日每股公允價值（除非隨後修改） 減去最初購買創始人股份時獲得的金額。
關聯方
如果公司能夠直接或間接控制另一方或在做出財務和運營決策時對另一方施加顯著的 影響，則雙方可以是公司或個人， 被視為關聯方。如果公司 受到共同控制或共同的重大影響，則也被視為關聯公司。
15
最近的會計公告
2023 年 12 月，FASB 發佈了會計準則 第 2023-09 號更新，“所得税（主題 740）：所得税披露的改進”（“ASU 2023-09”），該 修改了所得税披露規則，要求實體在税率對賬中披露 (1) 特定類別，(2) 所得税支出或福利之前的 持續經營收入或損失（兩者之間分開國內和國外）和（3）收入 税收支出或持續經營的收益（按聯邦、州和國外分開）。亞利桑那州立大學 2023-09 年還要求各實體披露其向國際、聯邦、州和地方司法管轄區繳納的所得税款項以及其他變更情況。該指南在 2024 年 12 月 15 日之後開始的 年度期間有效。允許提前採用尚未發佈或可供發行的年度財務報表 。亞利桑那州立大學 2023-09 應在前瞻性基礎上申請，但允許追溯性申請。 公司評估了採用這一新指南對其未經審計的合併財務報表和相關披露的潛在影響 ，並認為該亞利桑那州立大學的採用並未對公司的財務報表產生重大影響。
管理層認為，最近發佈的任何但無效的 會計準則，如果目前得到採用，都不會對公司未經審計的合併 財務報表產生重大影響。
附註3 — 信託賬户中持有的投資
截至2024年3月31日和2023年12月31日，信託賬户中持有的
資產由美元組成
| 描述 | 級別 | 2024 年 3 月 31 日 | ||||
| 資產： | ||||||
| 信託賬户-美國國庫證券貨幣市場基金 | 1 | $ | ||||
| 描述 | 級別 | 十二月三十一日 2023 | ||||
| 資產： | ||||||
| 信託賬户-美國國庫證券貨幣市場基金 | 1 | $ | ||||
附註4 — 首次公開募股
根據首次公開募股，該公司出售了
所有的
16
公司的可贖回普通股受 約束於美國證券交易委員會及其工作人員關於可贖回股票工具的指導，該指導已編入ASC 480-10-S99。如果 該股票工具很可能成為可贖回工具，則公司可以選擇在 期內累積贖回價值的變化，從發行之日（如果更晚，則從該工具可能變為可贖回之日起）至該工具最早的 贖回日期，或者在贖回價值發生變化時立即確認贖回價值的變化並調整賬面 在每個報告期結束時，該工具的金額應等於贖回價值。公司已選擇立即承認這些更改 。增持或調整被視為股息（即留存收益的減少，或在沒有 留存收益的情況下，額外的實收資本）。
| 截至3月31日， 2024 | 截至截至 十二月三十一日 2023 | |||||||
| 總收益 | $ | $ | ||||||
| 減去： | ||||||||
| 分配給首次公開募股中發行的認股權證的收益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得款項分配給首次公開募股中發行的股權 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 公共單位的發行成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 兑換 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 另外： | ||||||||
| 將賬面價值重新計量為贖回價值 | ||||||||
| 存入信託的額外金額用於延期 | ||||||||
| 普通股可能被贖回 | $ | $ | ||||||
註釋5 — 私募配售
與
首次公開募股的結束基本同時，公司完成了以下產品的出售
創始人股份和私募股份與公開股份相同 。但是，公司的創始人已同意（A）將其創始人股份和私人股份投給任何擬議業務合併的 ，（B）在初始業務合併之前和與初始業務合併無關的公司註冊證書修正案中，不提出或投贊成票，該修正案將影響公司贖回所有公開股票的義務的實質內容或時間 如果公司無法完成初始業務合併，則贖回所有公開股票在合併期內，除非 公司向公眾股東提供有機會在任何此類修正案的同時贖回其公開股票，（C）不是 將任何股份，包括創始人股份、私募股和公開股票，以獲得從信託賬户 獲得現金的權利，因為股東投票批准擬議的初始業務合併或在與公司擬議的初始業務合併有關的任何招標 要約中向公司出售任何股份，以及（D）創始人持有的股份私募股份 在收盤時不得參與任何清算分配如果業務合併未完成，則向上。
17
在私人 配售中出售的私募單位，包括標的證券和在營運 資本貸款（包括延期票據）轉換後可能發行的營運資本單位（定義見下文），除某些有限例外情況外，持有人 在業務合併結束後30天內不得轉讓、轉讓或出售，但某些例外情況除外。
附註6 — 關聯方交易
創始人股票
2022年2月2日，贊助商收購了
發行的創始人股票數量是根據此類創始人股票的預期確定的
創始人已同意不轉讓、分配
或出售
與
首次公開募股的結束基本同時，公司完成了以下產品的出售
向公司的
管理層和董事出售創始人股份屬於財務會計準則委員會ASC主題718 “薪酬-股票薪酬”（“ASC 718”）的範圍。
根據ASC 718，與股票分類獎勵相關的股票薪酬按授予日的公允價值計量。的公允價值
18
代表性股票
該公司還發布了
期票—關聯方
2022年2月2日，保薦人同意向公司貸款
，最高可達美元
2023 年 3 月 21 日，保薦人將延期款存入公眾股東信託賬户，金額為 $
關於延期付款，
公司向保薦人簽發了票據。該票據不計息，應在公司完成其初始業務合併之日支付（受信託條款豁免的約束）
。本金餘額可在公司選擇
時隨時預付。如招股説明書所述，票據持有人有權但沒有義務將票據全部或部分轉換為公司的
私人單位，方法是在公司初始業務合併結束前至少兩個工作日向公司提供書面通知，表示打算轉換
票據。票據持有人收到的與此類轉換相關的私人單位
的數量應通過以下方法確定：(x) 應付給持有人的
未償還本金總額除以 (y) 美元
特別會議結束後，自2023年12月31日 31日起，保薦人已將四筆每月延期款存入公開股東的信託賬户，這使公司能夠將其完成初始業務合併的時間從2023年6月21日延長至2023年10月21日四個月 。關於四筆每月延期付款，公司向保薦人發行了四張票據。
從2023年10月到12月，TPH向信託賬户存入了三筆每月延期
款項，這使公司能夠將其完成初始
業務合併的截止日期從2023年10月21日延長至2024年1月21日，延長三個月。關於10月至12月的每月延期
付款，公司發行了三張美元的無抵押期票
2024年3月18日，FLFV的股東在特別會議上批准
修改當時生效的FLFV公司註冊證書，規定FLFV必須在2024年3月21日之前完成初始業務合併，並可以選擇將合併截止日期最多延長九次，每次再延長一次
新的月度延期，總共最多九個月至12月21日，2024 年，如果 FLFV 尋求在每月
21 日之前延長合併截止日期，並且新的每月延期付款為 $
2024年3月19日，FLFV與
TPH進行了磋商並同意修改合併協議（“合併協議修正案”），規定TPH應在2024年6月21日之前，繼續為每一次新的月度延期提供相同數量的
新月度延期補助金。FLFV力求完善業務合併。作為每筆新的每月延期付款的交換，FLFV將發行金額為美元的新每月延期票據
19
從2024年1月到2024年4月，TPH向信託賬户存入了三筆月度的
延期付款，這使公司能夠將其完成初始業務合併的截止日期從2024年1月21日延長至2024年4月21日，延長三個月。在1月至3月的每月
延期付款方面，公司發行了兩張美元的無抵押期票
這些票據不計息，應在 (i) 公司業務合併完成或 (ii) 公司 期限到期日（“到期日”）（以較早者為準）全額支付 。以下情況應構成違約事件：(i) 未能在到期日後的五個工作日內支付本金 ；(ii) 自願或非自願破產訴訟啟動；(iii) 違反 公司在該破產訴訟下的義務；(iv) 任何交叉違約；(v) 對公司的任何執法程序；(vi) 與之相關的任何非法和無效履行其中規定的義務，在這種情況下，可以加快票據的發行。
如招股説明書所述，票據的收款人有權將全部或部分票據分別轉換為與公司公共
單位相同的公司私人單位，但有某些例外情況，但不是
義務，在業務合併結束前至少兩個工作日向公司提供書面通知，説明
有意轉換的意向。贊助商收到的與此類轉換相關的私人單位數量
的金額應通過以下方法確定：(x) 應付給贊助商的未償本金
的總和除以 (y) $
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，
該公司的總額為 $
關聯方貸款
此外，為了為與預期的初始業務合併相關的交易成本
提供資金，保薦人或保薦人的關聯公司或公司的某些
高管和董事可以但沒有義務根據需要向公司貸款。如果公司完成最初的
業務合併，它將償還此類貸款。如果初始業務合併未完成，公司
可以使用信託賬户之外持有的部分營運資金來償還此類貸款，但信託賬户
的收益不會用於此類還款。最高可達 $
除了
與每月延期付款相關的期票外，公司還借入了美元
截至2024年3月31日和2023年12月31日，
公司從關聯方那裏獲得的貸款總額為美元
20
附註7——承諾和意外開支
風險和不確定性
管理層不斷評估 COVID-19 疫情對該行業的影響，並得出結論，儘管該病毒有可能對公司的財務狀況、經營業績和/或目標公司的搜索產生負面影響 ，但截至這些未經審計的合併財務報表發佈之日，具體影響尚不容易 確定。未經審計的合併財務報表不包括 可能因這種不確定性結果而產生的任何調整。
註冊權
根據2022年6月15日簽署的註冊權協議，創始人股票和私人 配售單位、某些營運資本貸款轉換後可發行的營運資本單位以及任何標的證券的持有人將 有權獲得註冊權，該協議要求公司註冊 此類證券進行轉售。這些證券的持有人有權提出最多三項要求，即 公司註冊此類證券，但不包括簡短的要求。此外，持有人對公司初始業務合併完成後提交的註冊聲明 擁有某些 “搭便車” 註冊權，並有權要求公司根據《證券法》第415條註冊轉售此類證券。公司將承擔與提交任何此類註冊聲明相關的費用 。
承保協議
首次公開募股的承銷商（“承銷商”）
行使了購買額外股票的選擇權
公司支付的承保折扣為
附註8 — 股東權益
優先股
— 根據公司修訂和重述的公司註冊證書，公司有權簽發
A 類普通股 —
根據公司修訂和重述的公司註冊證書，公司有權簽發
B 類普通股—
根據公司修訂和重述的公司註冊證書，公司有權簽發
登記在冊的普通股股東有權獲得
B類普通股將在初始業務合併時自動將 轉換為A類普通股，或在此之前的任何時候，按持有人的期權 以一對一的方式自動轉換為A類普通股，但須根據某些反稀釋權進行調整。
21
權利 — 2022年6月21日，
公司發行了
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，
認股證 —
2022年6月21日，公司發行了
公司已同意，儘快
，但絕不遲於
此外，如果 (x) 公司以低於美元的發行價格或有效發行價格（“新發行價格”）收盤公司
初始業務合併的額外
股發行用於籌集資金的A類普通股或股票掛鈎證券的
股
22
公司可以要求認股權證全部而不是部分贖回
，價格為美元
| ● | 全部而不是部分; |
| ● | 不少於 提前幾天書面兑換通知（” |
| ● | 當且僅當A類普通股報告的上次銷售價格等於或超過美元時 |
該公司佔據
該公司佔據
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，
附註 9 — 所得税
公司的應納税所得額主要包括 信託賬户中持有的投資所得的利息。
| 在
三個月裏 已結束 | 對於 三個月 已結束 | |||||||
| 3月31日 2024 | 3月31日 2023 | |||||||
| 當前 | ||||||||
| 聯邦 | $ | $ | ||||||
| 州 | ||||||||
| 已推遲 | ||||||||
| 聯邦 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 州 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 估值補貼的變化 | ||||||||
| 所得税條款 | $ | $ | ||||||
23
| 3月31日 2024 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| 遞延所得税資產（負債）： | ||||||||
| 啟動成本 | $ | $ | ||||||
| 估值補貼 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 遞延所得税資產，淨額 | $ | $ | ||||||
在評估遞延所得税資產的變現情況時， 管理層會考慮遞延所得税資產的部分或全部可能無法變現。 遞延所得税資產的最終實現取決於在代表未來淨扣除額的臨時 差異可扣除的時期內未來應納税所得額的產生。管理層在進行評估時會考慮遞延税 資產的預定撤銷、預計的未來應納税所得額和税收籌劃策略。在考慮了所有可用信息 後，管理層認為遞延所得税資產的未來變現存在很大的不確定性，因此 設立了全額估值補貼。
注10 — 後續事件
公司評估了資產負債表日之後至財務報表發佈之日發生的後續事件和交易 。除以下事件外，公司 沒有發現任何需要在財務報表中進行調整或披露的後續事件。
2024年4月18日，公司向公眾股東的信託賬户存入了總額為6萬美元（“4月份的每月延期付款”），這使公司能夠將其完成初始業務合併 的時間從2024年4月21日延長至2024年5月21日（“4月延期”）一個月。4月的延期是公司目前生效的經修訂和重述的公司註冊證書允許的最多九個 月度延期中的第二次。
關於 4月的每月延期付款，根據公司、Thunder Power、 和Feutune Light Merger Sub, Inc.於2023年10月26日簽訂的協議和合並計劃（經修訂的 “合併協議”），公司向Thunder Power簽發了6萬美元的無擔保 本票，以證明為4月份的每月延期付款所支付的款項。
24
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論 和分析
本季度報告中提及的 “我們”、 “我們” 或 “公司” 是指Feutune Light收購公司。提及我們的 “管理層” 或 “管理團隊” 是指我們的高級管理人員和董事，“贊助商” 是指Feutune Light 贊助商有限責任公司。以下關於公司財務狀況和經營業績的討論和分析應連同本季度報告中其他地方的財務報表及其附註一起閲讀 。下述討論和分析中包含的某些信息 包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。我們的實際業績 可能與這些前瞻性陳述中討論的結果、預期和計劃有顯著差異。請參閲 “關於前瞻性陳述的警告 註釋”。
關於前瞻性 陳述的特別説明
本季度報告包括經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條、 和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條所指的 “前瞻性 陳述”，這些陳述不是歷史事實， 涉及的風險和不確定性可能導致實際業績與預期和預測結果存在重大差異。本10-Q表中包含的歷史事實陳述以外的所有陳述 均為前瞻性陳述，包括但不限於本 “管理層 財務狀況和經營業績討論與分析” 中有關公司財務狀況、業務 戰略以及管理層未來運營計劃和目標的陳述。諸如 “預期”、 “相信”、“繼續”、“可能”、“估計”、“期望”、“打算”、 “可能”、“計劃”、“可能”、“潛在”、“預測”、“項目”、 “應該”、“將” 及其變體以及類似的詞語和表述旨在識別這類 前瞻性陳述。此類前瞻性陳述與未來事件或未來業績有關，但根據現有信息，反映了管理層 當前的信念。許多因素可能導致實際事件、業績或業績與前瞻性陳述中討論的事件、業績和結果存在重大差異。有關確定可能導致實際業績與前瞻性陳述中預期存在重大差異的重要 因素的信息，請參閲公司於2022年6月17日向美國證券交易委員會提交的首次公開募股最終招股説明書（ “招股説明書”）中的 “風險因素” 部分。該公司的證券申報可在美國證券交易委員會網站www.sec.gov的EDGAR欄目上查閲。 除非適用的證券法明確要求，否則本公司不打算或義務更新或修改任何前瞻性 陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
概述
我們是一家空白支票公司，於2022年1月19日註冊成立 特拉華州公司，其成立的目的是與一家或多家企業進行合併、股權交換、資產收購、股票 收購、重組或類似的業務合併（“業務合併”）。我們不會 與總部設在中國（包括香港 香港和澳門）或其大部分業務在中國的實體進行初始業務合併。我們打算使用公司單位（“公共單位”，每個單位由一股 A 類普通股、 或 “公開股”、一份認股權證或 “公開股票”、一份認股權證或 “公開認股權證”、一項權利或 “公共權利”）、 和單位出售所得的收益來實現我們的業務合併（向 公司的贊助商Feutune Light Sponsors LLC（“贊助商”）進行私募配售（“私募單位”）、潛在的額外股份、債務或以下各項的組合現金、 股票和債務。
我們預計在執行收購計劃時將繼續承擔鉅額成本 。我們無法向您保證，我們完成業務合併的計劃將會成功。
25
我們的業務合併 和中國法規的相關性需要獲得中國當局的許可。
我們是一家特拉華州公司，在中國沒有業務 ，我們的所有高級管理人員和董事都是美國公民，因此我們或我們的任何高級管理人員和董事無需獲得任何中國當局的 許可即可運營或進行業務合併。由於我們不會與任何總部設在中國（包括香港和 澳門）或在中國（包括香港和 澳門）擁有公司大部分業務的公司進行初始業務 合併，因此我們預計搜索目標公司或完成我們的初始業務合併不需要中國當局 的任何許可或批准。
我們是一家空白支票公司，除了為我們的初始業務合併尋找非中國目標外，我們沒有自己的業務 。我們沒有任何子公司，所有 的高級管理人員和董事都位於美國。因此，我們不認為自己是中國的發行人，特別是 2023 年 2 月 17 日發佈並於 2023 年 3 月 31 日生效的《境內公司境外證券發行上市試行管理辦法》或《試行 辦法》以及中國證券監督管理委員會（“中國證監會”）發佈的五項支持指引中規定的 。根據試行管理辦法，發行人是 “國內 [中國人]公司”，如果發行人滿足以下兩個條件，因此須遵守國內 的要求[中國人]尋求直接和間接在海外發行或上市證券的公司：（i）發行人境內運營實體在最近一個會計年度的任何總資產、 淨資產、收入或利潤佔發行人同期經審計的合併財務報表中相應數字的50％以上；（ii）其 主要業務活動在中國或其主要地點進行企業位於中國，或負責 運營和管理的高級經理的發行人大多是中國公民或居住在中國。
此外，截至本報告發布之日，我們尚未進行任何 轉賬、分紅或分配。我們沒有采用或維持任何其他現金管理政策和 程序，需要遵守有關資金轉移、分紅和分配（如果有）的適用法律或法規。 鑑於我們不是中國的發行人，或者預計在初始業務合併完成後將成為中國的發行人， 我們不受或將要受中華人民共和國外匯管制規則的約束。
某些潛在的限制或負面影響
我們認為，我們的高級管理人員、董事、 贊助商和贊助商成員均與中國沒有重要的關係，唯一的不同是我們的一些管理成員和贊助商成員在來美國接受高等教育並在美國開始 職業生涯之前在中國或香港生活過 ，以及我們的贊助商的某些成員，包括楊方秀女士（持有大約 41.3% 的股權）保薦人的權益）、保薦人的經理和吳先宏先生（間接持有）保薦人股權 權益中約有 17.4% 是香港公民和美國永久居民。由於我們的公司註冊證書禁止我們與任何總部設在中國（包括 香港和澳門）或在中國開展大部分業務的公司進行初始業務合併，因此我們認為我們的某些管理層和贊助商成員的歷史軌跡不會導致我們尋找目標公司的過程以及我們註冊出售的證券的價值發生實質性變化 。但是，由於我們無法預測潛在目標公司或市場對 的看法，因此不確定這是否會降低我們對非中國 或非香港目標公司的吸引力，這種看法可能會限制或負面影響我們對初始業務 組合的搜索。此外，如果合併後實體的任何高級管理人員和董事將駐在美國境外， 在我們的業務合併後，美國投資者可能很難或在某些情況下無法對此類高管和董事行使合法權利、執行 程序或執行美國法院根據美國 證券法規定的民事責任和刑事處罰做出的判決。請參閲 “第一部分 — 第 1A 項。風險因素” 在我們於 2024 年 3 月 6 日向美國證券交易委員會提交的截至 2023 年 12 月 31 日的財年的 10-K 表年度報告中.
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在 27 個已確定的 行業（包括航空、國防、半導體、電信和生物技術）中生產、設計、測試、製造、製造或開發一項或多項關鍵技術的 美國企業的控制性或非控制性投資，必須向美國外國投資委員會（“CFIUS”）提交 申報。此外，CFIUS是一個機構間委員會，經授權 審查涉及外國人在美國的外國投資的某些交易，以確定 此類交易對美國國家安全的影響。我們的保薦人的兩名成員（包括保薦人的經理）是 香港公民和美國永久居民，因此，我們與從事 受監管行業或可能影響國家安全的美國企業之間的任何擬議業務合併都可能受到此類外國所有權限制和/或CFIUS審查。 2018年《外國投資風險審查現代化法案》（“FIRRMA”）擴大了CFIUS的範圍，包括對敏感美國企業的某些 非被動、非控制性投資，以及某些房地產收購，即使沒有標的 美國業務。FIRRMA 以及隨後生效的實施條例也要求某些類別的投資必須申報 。如果我們與美國企業的潛在初始業務合併屬於外國所有權限制的範圍， 我們可能無法完成與該業務的業務合併。此外，如果我們的潛在業務合併屬於 CFIUS的管轄範圍，我們可能需要在完成初始業務 組合之前或之後強制提交申報或決定向CFIUS提交自願通知，或者在不通知CFIUS的情況下繼續進行初始業務合併，並冒CFIUS幹預的風險。如果 我們在沒有事先獲得CFIUS許可的情況下繼續進行，CFIUS可能會決定封鎖或推遲我們的初始業務合併，施加條件以減輕與初始業務合併有關的國家安全問題 ，或者命令我們剝離合並後公司的全部或部分美國業務。外國所有權限制以及CFIUS的潛在影響可能會限制與我們進行交易的 吸引力，或者阻止我們尋求某些初始業務合併機會，我們認為 否則這些機會將對我們和我們的股東有利。因此，我們可以完成 初始業務合併的潛在目標羣體可能有限，在與其他沒有類似外國所有權限制的特殊目的收購 公司競爭方面，我們可能會受到不利影響。此外，無論是CFIUS還是其他機構， 的政府審查過程都可能很漫長。由於我們完成初始業務合併的時間有限，因此未能在必要的時間內獲得任何所需的 批准可能會要求我們進行清算。如果我們清算，我們的公眾股東最初只能獲得每股10.00美元，而我們的認股權證和權利將毫無價值地到期。這也將導致您失去目標公司的任何潛在投資機會 ，以及通過合併後公司的價格上漲實現未來投資收益的機會。 請參閲 “第一部分 — 第 1A 項。風險因素” 在我們於2024年3月6日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日財年的10-K表年度報告中。
最近的事態發展
延長完成 初始業務合併和章程修正的期限
2024年3月18日，公司舉行了一次特別的 股東會議（“2024年特別會議”），會上股東批准了公司 公司註冊證書（“第二修正案”）的修正案，允許公司在2024年3月21日之前完成初始業務 組合，並可以選擇將該期限延長至多九次，每次延長一個月（每次都是 “第二修正案”）修正案 每月延期”），通過向公司的信託賬户存款，總共延長九個月，直至2024年12月21日， （i）所有公開股票60,000美元，（ii）每次延期一個月的每股公開股0.035美元（均為 “第二次 修正案每月延期付款”），取較低值。在批准第二修正案的投票中，贖回了2378,699股A類 普通股，使公司發行和流通了2,604,794股A類普通股和2,443,750股B類普通股 股。
從2024年3月到2024年4月， 根據2023年10月26日的某份協議和合並計劃（經修訂的 “合併協議”）， 向信託賬户存入了兩筆第二修正案的月度延期付款，因此，除非 另行延期，否則公司必須在2024年5月21日之前完成業務合併。該公司向Thunder Power發行了兩張總額為12萬美元的無抵押期票，以作證 存款。
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向Thunder Power發行的票據不計利息 ，應在（i）業務合併完成或（ii）到期日（如期票中的定義 ）發生時全額支付，以較早者為準。以下情況應構成違約事件：(i) 未能在到期日後的五個工作日 日內支付本金；(ii) 自願或非自願破產訴訟啟動，(iii) 違反公司在該破產訴訟下的 義務；(iv) 任何交叉違約；(v) 對公司的執行程序；(vi) 與破產訴訟相關的任何非法和無效 履行其中規定的義務，在這種情況下，可以加快票據的發行。如果公司進行清算 ，票據還將優先於保薦人或其他指定人提供的現有每月延期付款的還款額， 。
上述票據的發行是根據經修訂的1933年《證券法》第4（a）（2）條中規定的註冊豁免進行的。
合併協議修正案
2024年3月19日，公司與Thunder Power 簽訂了合併協議修正案（“合併協議修正案”）。根據合併協議修正案，如果公司尋求將完成業務合併的最後期限 延長至2024年12月21日，則{ br} Thunder Power將繼續為第二修正案的每月延期提供60,000美元。作為第二修正案每月延期付款的交換， 公司將向Thunder Power發行一張金額為6萬美元的票據，該票據將規定在企業合併或 轉換為公司6,000個私募單位時還款。每張此類新票據的排名將優先於保薦人或其其他指定人員在公司清算時提供的現有月度 延期付款的還款額。
2024 年 4 月 5 日，公司與 Thunder Power 簽訂了合併協議的第二修正案，根據該修正案，合併後的實體的董事會應由五 (5) 名董事組成，其中三 (3) 名董事應由雷電提名，一 (1) 名董事應由 公司提名，一 (1) 名董事應由雷電共同提名和公司。
更改主要行政人員 辦公室地址
2024年5月14日，公司將其主要高管 辦公室的地址從新澤西州梅圖琴市橋街48號A棟08840更改為特拉華州威爾明頓市西九街 #848 221號 19801。
運營結果
迄今為止，除了準備和完成首次公開募股以及在 完成首次公開募股後尋找目標候選人外，我們既沒有參與任何業務，也沒有創造任何營業收入。從成立到2024年3月31日，我們唯一的活動是組織活動，以及為首次公開募股做準備和在首次公開募股後尋找初始業務合併目標所必需的 活動，如下所述。我們預計在初始業務合併完成之前，不會產生 任何營業收入。我們預計將以首次公開募股後持有的有價證券的利息收入的形式產生營業外收入 。我們預計，由於我們是一家上市公司（法律、財務報告、會計和審計合規）， 以及與搜索和完成我們的初始業務合併相關的盡職調查費用 將增加支出。
在截至2024年3月31日和 2023年3月31日的三個月中，我們的淨虧損分別為18,535美元，淨收入為611,090美元，淨收入為611,090美元，這些收入來自利息收入減去成立和運營成本以及 税收支出。
流動性和資本資源及持續經營
公司截至2024年3月31日 31日的流動性需求已通過保薦人首次支付25,000美元的內幕股票和私人 配售的收益得到滿足。
2022年6月21日，我們完成了9,775,000個公共單位的首次公開募股，價格為每單位10.00美元（包括在全面行使超額配股權時發行的127.5萬個單位）， 總收益為9775萬美元。在完成首次公開募股和承銷商全面行使超額配股權的同時， 我們完成了向保薦人（478,875個單位）和承銷商代表美國老虎（出售20,000個單位）的498,875個單位作為私募股權的出售， 在a 每單位價格為10.00美元，總收益為4,988,750美元。在2022年6月21日完成首次公開募股和出售私人 配售單位之後，信託賬户中共存入了99,216,250美元（合每股10.15美元）。
截至2024年3月31日，該公司的現金為35,622美元，營運資金赤字為30,034,328美元。
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我們打算使用信託賬户中持有的幾乎所有資金 ，包括任何代表信託賬户利息的金額，不包括遞延承保佣金， 來完成我們的業務合併。我們可以從信託賬户中提取利息以繳納税款（如果有）。如果我們的股份 資本或債務全部或部分用作完成業務合併的對價，則在 信託賬户中持有的剩餘收益將用作營運資金，為目標業務的運營融資、進行其他收購 和推行我們的增長戰略。
我們打算將信託 賬户之外持有的資金主要用於識別和評估目標業務，對潛在目標業務進行業務盡職調查，往返潛在目標企業或其代表或所有者的辦公室、工廠或類似地點，審查潛在目標業務的公司 文件和實質性協議，構建、談判和完成業務合併。
為了彌補營運資金短缺 或為與我們的初始業務合併相關的交易成本提供資金，我們的保薦人或贊助商的關聯公司或我們的某些 高級管理人員和董事可以（但沒有義務）根據需要向我們貸款。如果我們完成初始業務合併， 我們將償還此類貸款。如果我們的初始業務合併未關閉，我們可以使用信託賬户之外持有的部分營運 資本來償還此類貸款，但信託賬户的收益不會用於此類還款。 高達3,000,000美元的此類貸款可以轉換為單位，貸款人可以選擇以每單位10.00美元的價格兑換。
如果我們對確定 目標業務、進行深入盡職調查和談判初始業務合併所需的成本的估算低於這樣做所需的實際 金額，則在初始業務合併之前，我們可能沒有足夠的資金來運營我們的業務。 此外，我們可能需要獲得額外的融資來完成初始業務合併，或者因為我們有義務 在完成初始業務合併後贖回大量公開股票，在這種情況下，我們可能會發行額外的 證券或承擔與初始業務合併相關的債務，所有這些都使人們對我們 繼續作為持續經營企業的能力產生了嚴重懷疑。
此外，我們的章程和章程修正案允許公司在2023年6月21日之前 完成初始業務合併，選擇將完成初始業務合併的期限延長至多九次，每次延長一個月，總共最多九個月至2024年3月21日，並選擇將 合併截止日期最多延長九次，每次延長新的月度，截至 2024 年 12 月 21 日 ，總共為期九個月。如果我們無法在2024年12月21日之前完成初始業務合併，或者我們沒有尋求延期，則如果我們未能獲得股東的批准 ，或者我們不尋求延期，則可以尋求持有不少於65％或以上選票的股東的批准 以批准延長完成期。
無法保證我們完成 業務合併的計劃將在合併期內取得成功。關於我們根據財務會計準則委員會（FASB）2014-15年度會計準則更新（“ASU”）“披露實體持續經營能力的不確定性” 對持續經營注意事項 的評估，管理層已經確定，上述流動性問題 和強制性清算使人們對我們繼續作為持續經營企業的能力產生了嚴重懷疑。未經審計的合併 財務報表不包括這種不確定性可能導致的任何調整。
資產負債表外融資安排
截至2024年3月31日，我們沒有任何被視為資產負債表外安排的債務、資產或負債 。我們不參與與未合併的實體或金融合夥企業（通常稱為可變利益實體）建立 關係的交易， 的設立是為了促進資產負債表外安排。我們沒有訂立任何資產負債表外 融資安排，沒有設立任何特殊目的實體，沒有為其他實體的任何債務或承諾提供擔保，也沒有購買任何非金融資產。
合同義務
截至2024年3月31日和2023年12月31日，我們 沒有任何長期債務、資本租賃債務、經營租賃債務或長期負債。
根據與首次公開募股相關的註冊權協議，創始人股票、私人 配售單位以及在營運資本貸款（和任何標的證券）轉換後可能發行的任何單位的持有人將有權 獲得註冊權。這些證券 的持有人有權提出最多三項要求，要求我們註冊此類證券，但不包括簡短的要求。此外，對於在我們完成 初始業務合併後提交的註冊聲明，持有人擁有 特定的 “搭便車” 註冊權。我們將承擔與提交任何此類註冊聲明相關的費用。
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關鍵會計政策與估計
認股證
根據財務會計準則委員會（“FASB”）ASC 480 “區分負債和股權”（“ASC 480”）和ASC 815 “衍生品和套期保值”（“ASC 815”）對認股權證具體條款的評估以及適用的權威指導 ，我們將認股權證列為股票分類 或負債分類工具。評估考慮認股權證是否根據ASC 480是獨立的 金融工具，它們是否符合ASC 480規定的負債定義，以及認股權證 是否符合ASC 815下的所有股票分類要求，包括認股權證是否與公司 自有普通股掛鈎，以及認股權證持有人在非情況下是否可能需要 “淨現金結算” br} 公司的控制權，以及其他股票分類的條件。該評估需要使用專業的 判斷，在認股權證發行時進行，並在認股權證未到期期間的每個季度結束之日進行。
對於符合所有 股票分類標準的已發行或修改認股權證，認股權證必須在發行時作為股權組成部分入賬。 對於不符合所有股票分類標準的已發行或修改的認股權證，認股權證必須按發行之日及之後的每個資產負債表日按其初始公允價值記作負債。認股權證估計公允價值的變動在經營報表中被確認為非現金收益或虧損。我們確定，在進一步審查 擬議的認股權證協議形式後，管理層得出結論，根據 認股權證協議發行的單位中包含的認股權證符合股權會計處理的條件。
可能贖回的普通股
根據ASC主題480 “區分負債和權益” 中的指導方針，公司對其普通股進行了核算， 可能需要贖回。需要強制贖回的普通股 （如果有）被歸類為負債工具，按公允價值計量。有條件可贖回的 普通股（包括具有贖回權的普通股，這些股票要麼在持有人控制範圍內，要麼在發生不確定事件時需要贖回 ，但不完全在公司控制範圍內）被歸類為臨時股權。在所有其他 時間，普通股被歸類為股東權益。公司的公開股票具有某些贖回權， 被認為不在公司的控制範圍內，可能會發生不確定的未來事件。因此，自2024年3月 31日起，可能贖回的普通股以每股11.02美元的贖回價值作為臨時權益列報，不屬於公司資產負債表的股東權益部分。公司在贖回價值發生變化時立即予以確認 ，並將可贖回普通股的賬面價值調整為等於每個報告期末的贖回價值。 可贖回普通股賬面金額的增加或減少受額外已付資本或 累計赤字的費用影響（如果額外已付資本等於零）。
金融工具的公允價值
我們的資產和負債的公允價值近似於 隨附資產負債表中顯示的賬面金額，這主要是由於其短期性質。
我們的金融資產和負債的公允價值 反映了管理層對我們在計量之日通過市場參與者之間的有序交易而本應收到的與出售資產相關的金額或與 負債轉移相關的金額的估計。在 衡量其資產和負債的公允價值方面，我們力求最大限度地利用可觀測的投入（從獨立 來源獲得的市場數據），並最大限度地減少不可觀察投入（關於市場參與者如何定價資產和負債的內部假設）的使用。 以下公允價值層次結構用於根據可觀察的輸入和不可觀測的輸入 對資產和負債進行分類，以對資產和負債進行估值：
| ● | 第1級——估值方法的輸入是活躍市場中相同資產或負債的報價（未經調整）。 |
| ● | 第二級——估值方法的輸入包括活躍市場中類似資產和負債的報價，以及在金融工具的整個期限內可以直接或間接觀察到的資產或負債的投入。 |
| ● | 第 3 級-估值方法的輸入不可觀察且對公允價值具有重要意義。 |
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最近的會計公告
2023 年 12 月，FASB 發佈了會計準則 更新第 2023-09 號 “所得税（主題 740）：改進所得税披露”（“ASU 2023-09”），該 修改了所得税披露規則，要求各實體在税率對賬中披露 (1) 特定類別，(2) 在所得税支出或福利之前持續經營的 收入或損失（分開國內和國外）和（3）收入 税收支出或持續經營的收益（按聯邦、州和國外分開）。亞利桑那州立大學 2023-09 年還要求各實體披露其向國際、聯邦、州和地方司法管轄區繳納的所得税以及其他變更情況。該指南在 2024 年 12 月 15 日之後開始的 年度期間有效。允許提前採用尚未發佈或可供發行的年度財務報表 。亞利桑那州立大學 2023-09 應在前瞻性基礎上申請，但允許追溯性申請。我們評估了 採用這一新指南對我們未經審計的合併財務報表和相關披露的潛在影響，並認為 採用該亞利桑那州立大學並未對我們的財務報表產生重大影響。
管理層認為，如果目前通過 最近發佈但尚未生效的任何其他會計聲明，都不會對我們的財務報表產生重大影響。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 。
不適用。
第 4 項。控制和程序。
(a) 評估披露控制措施 和程序
披露控制是 設計的程序，目的是確保在 SEC 規則和表格規定的時間段內，記錄、處理、彙總和報告我們根據《交易法》提交的報告（例如本報告， ）中要求披露的信息。披露 控制措施的設計還旨在確保收集此類信息並酌情傳達給我們的管理層，包括 首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。根據交易所 法案第13a-15 (b) 條，我們的管理層 在現任首席執行官和首席財務官（“認證官”）的參與下， 評估了截至2024年3月31日我們的披露控制和程序的有效性。根據該評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，在本報告所涵蓋的 期間，我們的披露控制和程序無效。
我們不希望我們的披露控制 和程序能夠防止所有錯誤和所有欺詐事件。披露控制和程序，無論構思多麼周到， 運作得多好，都只能為披露控制和程序的目標得到實現提供合理而非絕對的保證。 此外，披露控制和程序的設計必須反映資源限制這一事實，並且必須將收益 與成本相比考慮。由於所有披露控制和程序存在固有的侷限性，任何對披露控制和程序的評估 都無法絕對保證我們已經發現了所有控制缺陷和 欺詐實例（如果有）。披露控制和程序的設計也部分基於對 未來事件可能性的某些假設，無法保證任何設計在未來所有潛在條件下都能成功實現其既定目標。
本10-Q表季度報告不包括我們獨立註冊會計師事務所的內部控制證明報告，因為根據喬布斯法案，我們是新興的 成長型公司。
(b) 財務 報告內部控制的變化
在本報告所涵蓋的 財季中，我們對財務報告（該術語的定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）的內部控制 沒有任何變化，這些變化對我們對 財務報告的內部控制產生了重大影響或合理可能產生重大影響。
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第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟
我們不是任何重大法律訴訟的當事方 ，我們沒有威脅過任何重大法律訴訟，據我們所知，也沒有對我們提起任何重大法律訴訟。
第 1A 項。風險因素
可能導致我們的實際業績 與本季度報告存在重大差異的因素是招股説明書、我們分別於2023年3月31日和2023年3月6日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日和2023年12月31日財年的10-K 表年度報告（統稱 “年度報告”）、8月向美國證券交易委員會提交的10-Q表季度報告中所述的任何風險 2023 年 21 月 21 日（“2023 年 8 月 10 問”），以及與擬議業務合併有關的 S-4 表格（文件編號 333-275933）的註冊聲明Thunder Power 於2023年12月6日向美國證券交易委員會提交了申請（經不時修訂的 “S-4”）。這些因素中的任何一個都可能對我們的經營業績或財務狀況造成重大 或重大不利影響。我們目前不知道的其他風險因素或我們目前認為不重要的 也可能損害我們的業務或經營業績。截至本季度報告發布之日， 招股説明書、年度報告、2023 年 8 月 10 季度和 S-4 中披露的風險因素沒有重大變化
第 2 項。未註冊的股權證券 銷售和所得款項的使用
股權證券的未註冊銷售
2022年6月21日，在首次公開募股結束 的同時，公司完成了向公司保薦人私募478,875個私募單位的私募配售，以及向美國老虎集團私募配售20,000個私募單位的配售，每個私募單位的收購價格為10.00美元，為公司帶來了4,988,750美元的總收益 。
上述銷售是根據《證券法》第4（a）（2）條中包含的註冊豁免 進行的。沒有為此類銷售支付任何佣金。
所得款項的用途
2022年6月21日，我們完成了9,775,000個公共單位（包括在部分行使超額配股權時發行的127.5萬個公共單位）的首次公開募股，每個 單位的價格為10.00美元，總收益為9775萬美元。在首次公開募股結束的同時，我們完成了向保薦人和美國私募老虎股出售了498,875個私人 配售單位，總收益為4,988,750美元。
首次公開募股和 私募的淨收益99,216,250美元存入信託賬户，該賬户是為公司的公眾股東和首次公開募股的 承銷商設立的，由大陸證券轉讓與信託公司有限責任公司擔任受託人。
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第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息
第 6 項。展品
以下證物作為本10-Q表季度報告的一部分提交，或 以引用方式納入本季度報告。
| 沒有。 | 展品的描述 | |
| 2.1 | Feutune Light Acquisition Corporation、Feutune Light Merger Sub, Inc.和Thunder Power Holdings Limiteds於2024年3月19日發佈的截至2024年3月19日的合併協議和計劃修正案 （參照2024年3月19日提交的8-K表最新報告的附錄1.1） | |
| 2.2 | Feutune Light收購公司、Feutune Light Merger Sub, Inc.和Thunder Power Holdings Limited之間於2024年4月5日發佈的截至2024年4月5日的協議和合並計劃的第2號修正案 （參照2024年4月5日提交的8-K 最新報告的附錄1.1納入） | |
| 10.1 | 期票 ，日期為 2023 年 11 月 20 日，由 Feutune Light Acquisition Corporation 向雷電控股有限公司簽發（由 引用 2023 年 11 月 21 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.1 合併） | |
| 10.2 | 期票 ，日期為 2023 年 12 月 20 日，由 Feutune Light Acquisition Corporation 向雷電控股有限公司發行（由 引用 2023 年 12 月 21 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.1 合併） | |
| 10.3 | Feutune Light Acquisition Corporation 向雷電控股有限公司發行的日期為 2024 年 1 月 19 日的期票 （由 引用 2024 年 1 月 19 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.1 合併） | |
| 10.4 | 2024 年 2 月 21 日由 Feutune Light Acquisition Corporation 向雷電控股有限公司簽發的期票 票據（由 引用 2024 年 2 月 21 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.1 合併） | |
| 10.5 | Feutune Light Acquisition Corporation向雷電控股有限公司簽發的日期為2024年3月19日的期票 （引用 併入2024年3月19日提交的當前8-K表報告的附錄10.1） | |
| 10.6 | Feutune Light Acquisition Corporation向Feutune Light Sponsors LLC發行的日期為2024年4月3日的期票（參照2024年4月8日提交的S-4表格註冊聲明附錄10.11併入） | |
| 10.7 | Feutune Light Acquisition Corporation向雷電控股有限公司發行的日期為2024年4月18日的期票 （引用 併入2024年4月18日提交的當前8-K表報告的附錄10.1） | |
| 31.1* | 根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 302 條 通過的《證券交易法》第 13a-14 (a) 條和第 15 (d) -14 (a) 條對首席執行官進行認證 | |
| 31.2* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第 302 條 通過的《證券交易法》第 13a-14 (a) 條和第 15 (d) -14 (a) 條對首席財務官進行認證 | |
| 32.1* | 首席執行官認證 根據《美國法典》第 18 章第 1350 條，該條款根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條通過 | |
| 32.2* | 首席財務官認證 根據《美國法典》第 18 章第 1350 條，該條款根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條通過 | |
| 101.INS* | 內聯 XBRL 實例文檔 | |
| 101.CAL* | 內聯 XBRL 分類擴展插件 計算鏈接庫文檔 | |
| 101.SCH* | 內聯 XBRL 分類擴展 架構文檔 | |
| 101.DEF* | 內聯 XBRL 分類擴展 定義 Linkbase 文檔 | |
| 101.LAB* | 內聯 XBRL 分類擴展 標籤 Linkbase 文檔 | |
| 101.PRE* | 內聯 XBRL 分類法擴展 演示鏈接庫文檔 | |
| 104* | 封面 Interactive 數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中） |
| * | 隨函提交。 |
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簽名
根據1934年《交易法》第13條或第15（d）條的要求，註冊人要求以下籤署人代表其簽署本報告， 因此獲得正式授權。
| 富圖恩照明收購公司 | ||
| 日期：2024 年 5 月 14 日 | 來自： | /s/ 馬元美 |
| 姓名： | 馬元美 | |
| 標題： | 首席財務官 | |
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