美國 個州

證券 和交易委員會

華盛頓， DC 20549

表格 10-Q

（Mark One）

對於 ，截至 2024 年 3 月 31 日的季度期間

要麼

對於 ，從 _______________ 到 _______________ 的過渡期

委員會 文件編號：001-36581

著名的 Labs, Ltd.

（註冊人的確切 姓名如其章程所示）

註冊人的 電話號碼，包括區號：(415) 851-2410

（以前的 名稱、以前的地址和以前的財政年度，如果自上次報告以來發生了變化）

根據該法第 12 (b) 條註冊的證券 ：

用複選標記註明 註冊人是否：(1) 在過去 12 個月內（或註冊人需要提交此類報告的較短期限）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條要求提交的所有報告，並且 (2) 在過去 90 天內受此類申報要求的約束。是的 ☒ 沒有 ☐

用複選標記指明 在過去 12 個月內（或者註冊人 被要求提交此類文件的較短時間內），註冊人是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是 ☒ 不是 ☐

用複選標記指示 註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、較小的 申報公司還是新興成長型公司。參見《交易所法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速 申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

如果 是一家新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守 根據《交易法》第13 (a) 條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐

用複選標記表明 註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是 ☐ 不是 ☒

截至2024年5月6日 ，註冊人已發行9,018,261股普通股，面值為每股面值0.35新謝克爾。

值得注意的 LABS, LTD.

目錄

關於前瞻性陳述的警告 説明

本 10-Q 表季度報告包含與未來事件或我們未來財務業績相關的前瞻性陳述， 表達了我們管理層當前的信念和期望。此類陳述涉及許多已知和未知的風險、不確定性 和其他因素，這些因素可能導致我們未來的實際業績、業績或成就與此類前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、 業績或成就存在重大差異。前瞻性陳述包括所有非歷史事實的陳述 ，這些陳述可以用詞來識別，例如但不限於 “相信”、“期望”、 “預期”、“估計”、“打算”、“計劃”、“目標”、“可能”、“可能” 以及類似的表達或短語。我們的這些前瞻性 陳述主要基於我們管理層當前的預期以及我們認為可能影響我們的 財務狀況、經營業績、業務戰略和財務需求的未來事件和財務趨勢。前瞻性陳述包括但不限於 關於以下內容的明示或暗示陳述：

所有 前瞻性陳述都涉及風險、假設和不確定性。您不應依賴前瞻性陳述作為未來事件的預測變量 。這些前瞻性陳述受許多已知和未知的風險、不確定性和假設的影響， 包括我們在2024年4月11日向美國證券交易委員會（SEC）提交的截至2023年12月31日的截至2023年12月31日的10-K表年度報告中標題為 “風險因素” 的部分中描述的風險，其中包括：

這些 風險、假設和不確定性不一定是所有可能導致實際結果與我們的任何前瞻性陳述中表達的結果存在重大差異的重要因素。其他未知或不可預測的因素也可能損害我們的業績。

我們在本季度報告中包含的所有 前瞻性陳述均基於本 季度報告發布之日我們獲得的信息。在本報告發布之日之後，我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性 陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。鑑於這些風險、 的不確定性和假設，本季度報告中討論的前瞻性事件可能不會發生。

第一部分——財務信息

項目 1.財務報表。

著名的 實驗室有限公司

簡化 合併資產負債表

（千美元 美元，股票和每股金額除外）

附註是未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。

著名的 實驗室有限公司

簡明的 合併運營報表和綜合虧損報表

（千美元 美元，股票和每股金額除外）

（未經審計）

附註是未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。

著名的 實驗室有限公司

簡明的 可贖回可轉換優先股和股東權益（赤字）變動的合併報表

（千美元 美元，股票金額除外）

（未經審計）

附註是未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。

著名的 實驗室有限公司

簡明的 合併現金流量表

（以千美元計 美元）

（未經審計）

附註是未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。

著名的 實驗室有限公司

未經審計的簡明合併財務報表附註

項目 2.管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。

以下對我們的財務狀況和經營業績 的討論和分析應與本10-Q表中包含的 未經審計的簡明合併中期財務報表和相關附註一起閲讀。我們截至2023年12月31日止年度的已審計財務報表是根據 美國公認會計原則（美國公認會計原則）編制的，而我們截至2024年3月31日的三個月或該期間未經審計的 簡明合併中期財務報表是根據美國公認會計原則、“中期報告”、 或ASC 270以及S-X條例第10條編制的。除非另有説明，否則此處包含的比較是與 2023 年 3 月 31 日截至 的三個月期間或並行期間進行比較。除非上下文另有要求，否則本管理層的討論和 財務狀況和經營業績分析中提及的 “公司”、“值得注意的”、“我們”、 和 “我們的” 是指Notality Labs, Ltd.及其合併子公司。您應閲讀我們截至2023年12月31日財年的10-K表年度報告中包含的 “風險因素” 部分，以討論可能導致 實際業績與以下 討論和分析中包含的前瞻性陳述中描述或暗示的結果存在重大差異的重要因素。

概述

值得注意的 是一家臨牀階段的平臺治療公司，為癌症患者開發預測性精準藥物。通過其專有的 預測精準藥物平臺（PPMP），Notionale對患者進行體外（ 體外）的癌症治療進行生物模擬，並試圖精確預測個體患者是否會對其實際治療產生臨牀反應。在由認可的醫療中心進行的四項 獨立臨牀驗證試驗中，PPMP 以 83-100% 的精度預測了應答者。為了追求比傳統精準藥物更好的 醫療結果，PPMP 不依賴遺傳或其他生物標誌物。取而代之的是，PPMP 生成 細胞對藥物生物反應的多維度量值，然後通過計算算法 將這些數據整合並轉化為患者反應預測因子。

PPMP 旨在使Notabile能夠識別和選擇在開始治療之前有臨牀反應的患者 ，並有可能使該患者羣體的治療快速發展。與傳統藥物開發相比，Notalital利用其PPMP來評估具有臨牀活性的用於許可和開發或共同開發的研究性 化合物，目標是改善患者的反應 以及開發這些化合物的成功、速度和價值。

使用 PPMP，Notale 瞄準已顯示出令人信服的臨牀活性但已被放棄的許可資產，因為 該活動僅限於 10% 至 30% 的接受治療的患者，這可能是成功開發、監管批准、 和商業化的障礙。Notabile已經在其PPMP平臺上篩選和評估了數百種資產，對於其中許多資產， 它可以相對較高的精度預測哪些患者會出現臨牀反應。這使Notabile有機會選擇性地 將預測的反應者納入臨牀試驗，從而有選擇地在臨牀應答者 中快速開發這些資產，從而提供更高的反應率。

值得注意的 正在尋求使用其PPMP創建越來越多的預測性精準藥物組合。PPMP已經指導Notable選擇了其前兩種候選預測性精準藥物 ，這兩種藥物處於臨牀階段的候選藥物，用於治療急性髓系白血病（“AML”）的平臺預測反應者 。值得注意的源自PPMP的主要資產是Volasertib，這是一種類似polo的激酶1（“PLK1”） 抑制劑，經證實可誘導各種癌細胞的細胞週期停止和細胞凋亡。值得注意的是，預計將在2024年第二季度啟動一項評估 Volasertib在成人急性髓細胞白血病中的應用的2期試驗，其中包括一項針對6名患者的劑量優化序幕。 這前6名患者的結果預計將在2024年第四季度公佈，預計將在同一季度招募第一位PPMP預測的應答者 。此外，Notile正在與Ciclomed LLC（“CicloMed”）共同開發針對 急性髓細胞白血病患者的 Fosciclopirox。這種共同開發夥伴關係源於PPMP在Fosciclopirox的臨牀前成功應用。值得注意的是，它還使用 PPMP 來確定其他具有吸引力的許可資產，並在開發管道建設過程中快速跟蹤其他資產。

通過不斷推進和擴大PPMP在患者羣體、疾病和預期醫療結果方面的覆蓋範圍， 的目標是成為預測性精準醫療領域的領導者，徹底改變患者尋求和接受最可能最適合自己的治療的方式，對患者和醫療保健界產生重大影響。

合併 交易

2023 年 10 月 16 日，根據合併協議，Merger Sub 和 Notality Labs, Inc. 與 Notality Labs, Inc. 合併 併入 Notality Labs, Inc.，合併後Notality Labs, Inc. 繼續作為倖存實體和 全資子公司。在合併生效時，在沒有任何股東採取任何行動的情況下，合併前Notality Labs, Inc.普通股的每股 和已發行股份，每股面值0.001美元（“著名實驗室， 公司普通股”），包括合併前Notality Labs, Inc.的未償股權獎勵所依據的股份，都被 轉換為獲得0.0629股的權利（“交易比率”）在公司普通股中，每股面值0.35新謝克爾 （“公司普通股”），在合併生效後立即生效後，公司 對已發行和流通的公司普通股進行了1比35的反向股票拆分（“反向股票 拆分”）。合併和合並協議中設想的交易完成後，(i) 前Notality Labs， Inc.的股東在全面攤薄的基礎上擁有公司約71.9％的已發行股權，假設 行使了購買94,988股公司普通股的認股權證，其中包括160,635股以 股權為基礎的公司普通股，用於購買Notality Labs, Inc.普通股股票公司在收盤時和調整後以 公司收盤時的淨現金為基礎；以及 (ii) 前者Vascular Biogenics, Ltd.的股東擁有該公司 已發行股權的約28.1％。

出於財務會計和報告目的， 合併被視為由股票交易所實施的反向資本重組。值得注意的是 Labs, Inc. 被視為會計收購方，因為儘管Vascular Biogenics, Ltd.是合法的收購方，但其股東在合併後控制着公司。因此，我們 合併財務報表中反映的資產和負債以及歷史運營情況是Notality Labs, Inc.的資產、負債和歷史運營情況，就好像Notality Labs, Inc.一直是申報公司一樣。所有 提及普通股、認股權證和期權的內容均在合併後、反向拆分的基礎上提出。

財務 概述

收入 和收入成本

除非或直到 Notable 獲得 的監管批准並將其任何治療產品商業化，否則值得注意的 預計不會通過銷售任何產品產生任何實質性收入。

在截至2024年3月31日 的三個月中，值得注意的 繼續作為外包提供商有限地提供某些診斷服務，但此類活動並不代表其主要和正在進行的中央業務，Notable預計不會因此獲得任何實質性的 收入。

Notable 確認診斷服務收入，其金額反映了其預期有權獲得的對價，因為 Notable 通過處理實驗室樣本的診斷測試並將測試結果提供給客户 來履行與客户簽訂的合同規定的義務。收入的記錄採用五步收入確認模型，其中包括確定與 客户的合同，確定合同中的履約義務，確定交易價格，將交易價格 分配給履約義務，以及在實體履行履約義務時或在實體履行履約義務時確認收入。值得注意的是，通常 與客户簽訂了合同或採購訂單，其中包含規定的必要條款，包括要執行的診斷樣本的數量。Notable 沒有收到任何有剩餘履約義務的預付款。因此，截至2024年3月31日和2023年12月31日，沒有記錄遞延 收入。截至2024年3月31日和 2023年12月31日，Notable尚未記錄任何合同資產，截至2024年3月31日，Notable尚未完成任何無法向客户開具賬單的履約義務。服務收入的材料成本記作銷售成本和非物質成本，並記入運營費用。

研究 和開發費用

研究 和開發費用在發生時記作支出。研發費用包括與研發活動相關的 工資和人員成本、材料成本、外部臨牀藥物產品製造成本、外部服務成本、研發設備的 維修、維護和折舊成本，以及用於研究和開發 活動的設施成本。對於將用於未來研發活動或提供的商品或服務，不可退還的預付款 將在商品交付或提供相關服務時資本化並計為費用。值得注意的是， 它是否期望貨物交付或提供服務，並在該實體不再期望交付貨物或提供服務時，將已資本化 的預付款的任何部分收取費用。

值得注意的 預計將通過進行開發 和批准Volasertib和Fosciclopirox所需的剩餘研究，大幅增加其研發工作。未來的研發費用可能包括：

研究 和開發活動將繼續是Notionale商業計劃的核心。處於臨牀開發後期階段的產品 的開發成本通常高於臨牀開發早期階段的產品，這主要是由於後期臨牀試驗的規模和持續時間的擴大。值得注意的是，隨着人員和薪酬成本的增加，其研發費用將在未來幾年 年內巨大，Notable將進行後期臨牀研究，並準備為Volasertib和Fosciclopirox以及任何其他未來產品尋求監管部門的批准 。

Volasertib 和 Fosciclopirox 以及任何其他未來產品臨牀試驗的 持續時間、成本和時間將取決於各種 因素，包括但不限於：

一般 和管理費用

一般 和管理費用主要包括與員工相關的費用，包括工資、福利和股票薪酬， 用於行政、財務、業務發展、設施和管理職能的人員。其他重大成本包括研發費用中未包含的設施 成本、與專利和公司事務相關的法律費用以及會計費用、 税收和諮詢服務。

值得注意的 預計，未來一般和管理費用將增加，以支持其持續的研發活動。 這些增長可能包括與招聘人員相關的成本增加，包括薪酬和員工相關費用， 以及外部顧問、律師和會計師的費用。此外，Notable預計，與上市公司相關的成本將增加，包括遵守納斯達克資本市場和美國證券交易委員會的要求、保險和投資者關係成本。

所得 税

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，未確認所得税支出或收益。值得注意的遞延所得税資產 主要由淨營業虧損結轉組成。截至2024年3月31日，Notalite的聯邦和州淨營業虧損結轉額 約為1.283億美元，國外淨營業虧損結轉額為2.637億美元。由於Notable尚未實現持續盈利的業務，並且預計在不久的將來不會出現應納税所得額，因此Notable維持其遞延所得税資產的全額估值補貼 。因此，自成立以來，Notable沒有記錄任何所得税優惠。

操作結果

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的比較

下表列出了Notable截至2024年3月31日的三個月的經營業績，與截至2023年3月31日的三個月 的經營業績進行了比較（以千計）：

服務 收入

與截至2023年3月31日的三個月相比，截至2024年3月31日的三個月，服務 收入從0美元增加到1,000美元。 1,000美元的增長是Notale為他人提供服務的結果。

研究 和開發費用

與截至2023年3月31日的三個月 相比，截至2024年3月31日的三個月，研究 和開發費用一直保持在160萬美元。這一變化主要是由於以下方案的增減（以千計）：

工程 費用是支持 PPMP 平臺所必需的成本。與截至2023年3月31日的三個月相比，截至2024年3月31日的三個月的工程費用保持穩定。

醫療 事務費用包括臨牀規劃費用。與截至2023年3月31日的三個月相比，截至2024年3月31日的三個月的醫療事務支出保持穩定。非實質性增長主要與為Volasterib項目建立關係 有關。

運營 費用是運營實驗室的成本。與截至2023年3月31日的三個月相比， 截至2024年3月31日的三個月的運營支出保持穩定。

科學 項目是探索性研發項目。與截至2023年3月31日的三個月相比，截至2024年3月31日的三個月，科學項目支出保持穩定。

Volasertib 是一種小分子，其某些用途與癌症有關。與截至2023年3月31日的三個月相比，截至2024年3月31日的三個月中，Volasertib的支出保持穩定。

一般 和管理費用

與截至2023年3月31日的三個月相比，一般 和管理費用從截至2024年3月31日的三個月的390萬美元降至230萬美元。減少160萬美元，降幅41.0％，原因是截至2023年3月31日的三個月，主要與合併相關的法律和專業費用 減少了220萬美元，這些費用在截至2024年3月31日的三個月中是非經常性的，但被設施支出減少10萬美元、主要與董事和高級管理人員保險有關的 保險費用增加30萬美元以及增加20萬美元所抵消董事會費用。

其他 收入（支出），淨額

與截至2023年3月31日的三個月相比，其他收入（支出）淨額從截至2024年3月31日的三個月的70萬美元其他支出淨額增加到10萬美元， 淨額。 增加80萬美元，增幅109.6％，主要是由於在截至2023年3月31日的三個月中，可轉換債務的未實現虧損增加了190萬美元 ，在截至2024年3月31日的三個月中沒有重複出現，以及在截至3月31日的三個月中，C系列SAFE和可贖回可轉換優先股認股權證的衍生品 公允價值增加了110萬美元，2023 年在截至 2024 年 3 月 31 日的三個月中不會重演。

淨虧損

與截至2023年3月31日的三個月相比， 淨虧損從截至2024年3月31日的三個月的630萬美元降至380萬美元。減少250萬美元，下降40.0％，是上述因素造成的。

流動性、 資本資源和財務需求

概述

從成立到2024年3月31日，Notional的運營出現了 虧損和負現金流，這主要歸因於其發展工作，累計赤字為8,610萬美元。Notional主要通過發行股權證券和2023年10月16日完成合並 產生的現金流入為其運營提供資金。值得注意的是，在可預見的將來不會有正現金流， 認為現有的現金資源不足以維持未來十二個月的運營。我們目前需要創造 足夠的收入來支持我們的成本結構，以使我們能夠支付持續的成本和支出，為產品的開發 提供資金，並執行業務計劃。如果我們無法創造足夠的收入來資助我們的業務計劃，我們打算尋求 通過出售債務和/或股權證券來籌集此類融資。增發股權將導致現有股東稀釋 。如果我們無法在需要時獲得額外資金，或者無法按照我們可接受的 條款獲得此類資金，我們將無法執行商業計劃或支付所產生的成本和開支，這將對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。即使我們成功地創造了足夠的 收入或籌集了足夠的資金以實現產品商業化，但只有當我們的收入達到維持業務運營的水平時，我們才能繼續作為可行的持續經營企業開展業務 。

截至2024年5月9日 ，Notional的現金及現金等價物為680萬美元。根據當前的現金狀況和公司的計劃支出運行率，管理層認為 將能夠在2024年9月之前為其運營提供資金。值得注意的這一估計是基於可能被證明是錯誤的假設， 可能會比預期更快地耗盡其資本資源。

值得注意的是 預計至少在可預見的將來將繼續蒙受鉅額且不斷增加的營業虧損。值得注意的是，除非成功完成Volasertib、 Fosciclopirox或任何其他未來產品的開發並獲得監管部門的批准，否則 不會產生產品收入。Notifical的淨虧損可能會在季度與去年同期之間大幅波動， 具體取決於計劃臨牀試驗的時間和Notale在其他研發活動上的支出。Notable 預計，隨着Notaby推進Volasertib和Fosciclopirox的臨牀開發並作為上市公司運營，其支出將在2024年大幅增加。值得注意的是，在可預見的將來，運營產生的現金流不會為正。值得注意的 管理層預計，在監管部門獲得批准之前，由於研究和 開發活動的擴大，在可預見的將來將繼續蒙受額外的鉅額損失。無法保證監管部門的批准，也可能永遠無法獲得監管部門的批准。因此， 這些條件使人們對Notalite在簡明合併財務報表發佈之日後的一年內繼續經營的能力產生了極大的懷疑。

前述前瞻性信息是我們在我們認為合理的假設基礎上真誠地準備的。但是，對於預測的可實現性或預測所依據假設的可靠性，無法保證 。 預測受任何預測我們運營結果的嘗試所固有的不確定性的影響，尤其是在涉及新 產品和服務的情況下。所使用的某些假設不可避免地無法實現，並且會發生意想不到的事件。 因此，實際經營業績可能與預測有所不同，這種變化對我們來説可能是實質性的和不利的。 因此，無法保證會取得這樣的結果。此外，由於技術變化、新產品公告 和競爭壓力，我們可能需要更改當前的計劃。

未來 資金需求

值得注意的 預計，它將需要通過其他公開發行或私募Notale的股本、債務 融資、合作和許可安排或其他來源獲得更多資金，其要求將取決於許多因素，包括：

與 Notabile 的任何候選產品 的開發相關的任何變量或其他變量的結果如果 發生變化，都可能會顯著改變與開發此類候選產品相關的成本和時間。此外，Notional的 運營計劃將來可能會發生變化，Notalie將繼續需要額外的資金來滿足與此類運營計劃相關的運營需求和資本 要求。

在可接受的條件下，Notable 可能無法獲得足夠的 額外資金，或者根本無法獲得充足的額外資金。如果Notalisertib和Fosciclopirox或任何未來產品的開發或商業化，Notable可能不得不大幅推遲、縮減或停止Volasertib和Fosciclopirox或任何未來產品的開發或商業化，或可能停止運營。

如果Notable通過出售股票或可轉換債務證券籌集額外資金， 名人股東的所有權權益將被稀釋，這些證券的條款可能包括清算或其他對 著名普通股股東的權利產生不利影響的優惠。債務融資和優先股融資（如果有）可能涉及協議，其中 包括限制或限制Notable採取具體行動的能力，例如承擔額外債務、進行 資本支出或宣佈分紅。

如果 Notable通過與 第三方的合作、戰略聯盟或營銷、分銷或許可安排籌集額外資金，則Notable可能會被要求放棄對Notale的技術、未來收入來源、研究 計劃或擬議產品的寶貴權利，或以可能不利於Notable的條款授予許可。如果Notable無法在需要時通過股權或債務融資籌集額外的 資金，則Notale可能被要求推遲、限制、減少或終止Notale的藥物 開發或未來的商業化工作，或者授予開發和銷售任何未來產品的權利，否則 Notale會更願意自己開發和營銷。

由於 Notible 目前的研究還處於相對較早的階段，因此開發 任何能夠產生可持續收入的產品或知識產權都將花費大量的時間和資源。因此，Notional的業務不太可能 在未來幾年內創造任何可持續的營業收入，也可能永遠不會這樣做。此外，只要Notable 能夠創造營業收入，就無法保證Notale能夠實現正收益和經營 現金流。

現金 流量

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的比較

下表列出了以下每個時期的主要現金來源和用途（以千計）：

用於經營活動的現金 流量

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，用於經營活動的淨現金分別為360萬美元和290萬美元 ，增長了70萬美元，增長了約21.8％。 的增長主要是由於可贖回可轉換優先股認股權證負債減少了110萬美元，被 SAFE票據公允價值下降190萬美元和其他營運資金的增加所抵消。

用於投資活動的現金 流量

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，來自投資活動的淨 現金為0萬美元。

來自融資活動的現金 流量

截至2024年3月31日的三個月，用於融資活動的淨 現金為0萬美元，在截至2023年3月31日的三個月，融資 活動提供的淨現金為430萬美元，減少了430萬美元。在截至2023年3月31日的三個月 中，這些金額主要代表SAFE協議發行的淨收益，在 截至2024年3月31日的三個月中，這些收益沒有重複出現。

關鍵 會計政策與估算值的使用

Notolite的 對其財務狀況和經營業績的討論和分析以Notale的財務報表為基礎， 財務報表是根據公認會計原則編制的。這些財務報表的編制要求Notable做出估算和判斷 ，以影響Notale財務報表中報告的資產、負債、收入和支出金額以及或有資產和負債的披露 。Notable持續評估其估計和判斷，包括與應計費用、遞延所得税資產估值補貼和無形資產估值相關的估計和判斷。值得注意的估算基於歷史 經驗、已知趨勢和事件以及在當時情況下被認為合理的各種其他因素，其結果 構成了對資產和負債賬面價值做出判斷的基礎，而從其他 來源來看，這些判斷並不容易看出。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值有所不同。

我們的 財務報表受到所使用的會計政策以及管理層在編制 期間做出的估計和假設的影響。這些政策的完整摘要包含在我們 截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中的合併財務報表附註2中。我們在下文列出了在列報我們的財務狀況、經營業績和現金流方面特別重要的 會計政策，這些政策要求管理層 做出重大判斷。

基於股票的 薪酬費用

我們 採用了公允價值確認條款《財務會計準則委員會會計準則編纂》（“FASB ASC”）718。此外，美國證券交易委員會發布了第107號工作人員會計公告 “基於股份的支付” （“SAB 107”），該公告根據美國證券交易委員會的觀點提供了補充的FASB ASC 718申請指南。根據FASB ASC 718，確認的薪酬成本包括根據FASB ASC 718的規定估算的授予日公允價值 發放的所有基於股份的付款的薪酬成本。

我們 使用了Black-Scholes-Merton期權定價模型來估算期權公允價值。期權定價模型需要許多假設， 其中最重要的是預期的股價波動、預期的歸屬前沒收率和預期的期權 期限（從授予之日到期權行使或到期的時間）。

所有 向非僱員發行的股票期權或其他股票工具，作為Notable收到的商品或服務的對價， 均根據已發行的股票工具的公允價值進行核算。在授予後未立即歸屬的非僱員股權補助金 在歸屬期內記作支出。

公平 價值測量

公允價值會計適用於所有定期在財務 報表中以公允價值確認或披露的金融資產和負債。現金和現金等價物、應收賬款、應付賬款和應計 負債等金融工具由於到期日相對較短，因此接近公允價值。

資產負債表中經常性以公允價值記錄的資產 和負債是根據 與用於衡量其公允價值的投入相關的判斷水平進行分類的。公允價值的定義是某項資產將獲得的交易價格，或 在計量日市場參與者之間進行 有序交易中的資產或負債在本金市場或最有利市場轉移負債而支付的退出價格。

根據股票發行發行發行的認股權證 被視為衍生負債，因此按公允價值計量，這些認股權證可能以現金或無現金方式行使，從而導致發行數量可變的 股票。

應計 研發成本

值得注意的是 因與臨牀研究組織 (CRO) 簽訂的合同下的債務而產生的費用應計收入。這些 合同的財務條款有待協商，談判因合同而異，可能導致付款流程與提供材料或服務的期限不匹配 。Notable的目標是通過將適當的支出與服務和努力的支出期進行對比，在財務 報表中反映適當的試用費用。

認股證負債

值得注意的是，按公允價值將購買普通股的認股權證歸類為負債 ，並在每個報告期將工具調整為公允價值。 購買普通股的認股權證在每個資產負債表日都要進行重新評估，直至行使 或到期，公允價值的任何變動均被確認為其他收入的一部分，扣除合併運營報表 和綜合虧損。我們使用Black-Scholes-Merton期權定價模型來估算認股權證的公允價值。 與發行認股權證負債相關的發行成本按相對的 分配，並在發生時記作支出。這些認股權證現在可以轉換為普通股。

收入 確認

在 截至2024年3月31日的三個月中，Notolite的中央創收活動和績效義務包括 使用其專有平臺提供診斷服務，主要從事自己的研究和 開發工作的實體利用該平臺以更具針對性和更有效的藥物發現方法來識別治療組合。這些活動 並不代表其主要和正在進行的中央業務。

Notable 確認診斷服務收入，其金額反映了其預期有權獲得的對價，因為 Notable 通過處理實驗室樣本的診斷測試並將測試結果提供給客户 來履行與客户簽訂的合同規定的義務。收入的記錄採用五步收入確認模型，其中包括確定與 客户的合同，確定合同中的履約義務，確定交易價格，將交易價格 分配給履約義務，以及在實體履行履約義務時或在實體履行履約義務時確認收入。值得注意的是，通常 與客户簽訂了合同或採購訂單，其中包含規定的必要條款，包括要執行的診斷樣本的數量。Notable 沒有收到任何有剩餘履約義務的預付款。因此，截至2024年3月31日和2023年12月31日，沒有記錄遞延 收入。截至2024年3月31日和 2023年12月31日，Notable尚未記錄任何合同資產，原因是Notable尚未完成任何無法向客户開具賬單的履約義務。服務收入的物質 成本記作銷售成本，服務的非物質成本記入運營費用。

根據 FASB ASC 606 “與客户簽訂合同的收入”，Notale 通過向客户轉讓承諾的商品或服務來滿足履行 義務時確認收入，金額反映了 Notolity 預計 為換取履行這些履約義務而有權獲得的對價。

項目 3.關於市場風險的定量和定性披露。

不需要 。

項目 4.控制和程序。

管理層對我們的披露控制和程序的 評估

根據經修訂的1934年《證券交易法》或《交易所 法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條的定義，我們的 管理層在我們的首席執行官兼首席財務官的參與下，評估了截至2024年3月31日的披露 控制和程序的有效性。管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼精良，都只能為實現其目標提供合理的保證，管理層在評估可能的控制和程序的成本效益 關係時必須運用自己的判斷。根據截至2024年3月31日 對我們披露控制和程序的評估，我們的首席執行官兼首席財務官（分別是我們的首席執行官和首席財務官， ）得出結論，截至該日，我們的披露控制和程序是有效的。

財務報告內部控制的變化

根據《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條的定義， 在截至2024年3月31日的季度中發生的 對財務報告的內部控制沒有變化，對我們的內部 財務報告控制產生了重大影響或合理可能產生重大影響。

第二部分—其他信息

項目 1.法律訴訟

截至本10-Q表季度報告發布之日 ，我們沒有參與任何重大法律訴訟。但是， 我們可能會不時受到在正常業務活動過程中出現的各種法律訴訟和索賠。無論結果如何，由於辯護和和解成本、管理資源的轉移 和其他因素，法律訴訟都可能對我們產生不利影響。

商品 1A。風險因素。

請參閲公司截至2023年12月 31日止年度的10-K表格第一部分第1A項中的風險因素。在截至2024年3月31日的季度中，此類事項沒有實質性變化。

項目 2。未註冊的股權證券銷售、收益的使用和發行人購買 股權證券。

沒有。

項目 3.優先證券違約。

沒有。

項目 4.礦山安全披露。

不適用。

項目 5.其他信息。

沒有。

項目 6.展品。

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排下列簽署人代表其簽署本報告 ，並經正式授權。