附錄 99.1
2023 年上半年財務回顧
● | 截至2023年6月30日的六個月中,收入從截至2022年6月30日的六個月的約290萬美元下降了約170萬美元,下降了57%,至120萬美元。 |
● | 收入成本從截至2022年6月30日的六個月的250萬美元下降了約140萬美元,下降了55%,至截至2023年6月30日的六個月的約110萬美元。 |
● | 截至2023年6月30日的六個月中,運營支出從截至2022年6月30日的六個月的600萬美元增加了約110萬美元,增長了18%,至約710萬美元。 |
● | 截至2023年6月30日的六個月中,淨虧損從截至2022年6月30日的六個月的580萬美元增加了約590萬美元,增幅為102%,至約1160萬美元。 |
2023 年上半年的財務業績
收入
截至2023年6月30日的六個月中,收入從截至2022年6月30日的六個月的約290萬美元下降了約170萬美元,下降了約170萬美元,下降了57%。 機械和設備銷售收入從截至2022年6月30日的六個月的約200萬美元下降了約100萬美元,降幅為49%,至截至2023年6月30日的六個月的100萬美元。 的下降主要是由於建築業放緩以及對公司產品的需求減少。該公司 環保建築材料的銷售額從截至2022年6月30日的六個月的約30萬美元下降了約20萬美元,降幅為72%,至截至2023年6月30日的六個月的約30萬美元,降幅為72%。由於對公司技術諮詢 服務和路邊援助服務的需求減少,截至2023年6月30日的六個月中,其他服務的收入從截至2022年6月30日的 六個月的約40萬美元下降了約30萬美元,降幅為79%。
收入成本
收入成本從截至2022年6月30日的六個月的250萬美元下降了約140萬美元,下降了55%,至截至2023年6月30日的六個月的約110萬美元。收入成本的下降與收入的減少一致。
毛利
截至2023年6月30日的六個月的毛利從截至2022年6月30日的六個月的40萬美元下降了約30萬美元, 下降了約30萬美元,降幅為75%。 截至2023年6月30日的六個月中,毛利率為8%,而截至2022年6月30日的六個月中,毛利率為13%。 毛利下降的主要原因是(i)由於國內外市場對機械和設備的需求大幅減少,機械和設備業務 的毛利減少了約147,000美元;(ii)由於客户訂單減少,其他服務的毛利減少了約 15.5萬美元。由於截至2023年6月30日的六個月中,毛利率較高的其他服務 佔總收入的7%,而截至2022年6月30日的六個月中佔總收入的15%, 在截至2023年6月30日的六個月中,公司的毛利率降至8%,而截至2022年6月30日的六個月中, 佔總收入的13%。
運營費用
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中, 該公司的兩個時期的銷售費用均約為30萬美元。
截至2023年6月30日的六個月中,一般和管理費用從截至2022年6月30日的六個月的590萬美元減少了30萬美元,下降了6%,至550萬美元。 下降是由於基於股份的薪酬和工資支出減少了30萬美元。
截至2023年6月30日的六個月中,壞賬支出約為50萬美元,而截至2022年6月30日的六個月,壞賬回收額約為70萬美元。
截至2023年6月30日的六個月中,研發費用從截至2022年6月30日的六個月的50萬美元增加了30萬美元,增幅為60%。 增長是由於專家費用增加了約30萬美元。
利息支出
截至2023年6月30日和2022年6月30日的兩個六個月期間,公司的利息支出約為20萬美元。
可轉換債務公允價值的變化
由於可轉換貸款公允價值的變化, 在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,公司的未實現虧損分別為57,985美元和其他支出204,331美元。
其他收入(支出),淨額
截至2023年6月30日的六個月 的其他支出為440萬美元,而截至2022年6月30日的六個月中,其他支出為30萬美元。增加的原因是從已終止的項目中一次性收取了470萬美元。
所得税前虧損
截至2023年6月30日的六個月中,公司的所得税前虧損約為1160萬美元,與截至2022年6月30日的六個月中 所得税前虧損約570萬美元相比,增加了約590萬美元。增長主要歸因於收入減少 以及運營費用和其他支出的增加。
所得税準備金
公司在中華人民共和國 (“PRC”)的子公司須繳納中華人民共和國所得税,該税是根據中華人民共和國的相關法律法規 計算的。根據企業所得税法,適用於所有公司(包括國內公司和 外商投資公司)的企業所得税税率為25%。但是,該公司的兩家子公司,北京房地產投資信託科技發展有限公司和海南 怡樂物聯網科技有限公司被中華人民共和國政府認定為高新技術企業,因此適用15%的優惠所得税税率。由於公司在所得税前出現虧損,在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,其所得税支出分別為52美元和28,767美元。
淨虧損
由於上述原因,截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中, 的淨虧損分別為約1160萬美元和580萬美元。
現金
截至2023年6月30日,現金約為20萬美元,較截至2022年12月31日的約10萬美元增加了約10萬美元。
2
RETO 生態解決方案公司和子公司
未經審計的簡明合併資產負債表
6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
資產 | (未經審計) | |||||||
(重述) | ||||||||
流動資產: | ||||||||
現金和現金等價物 | $ | 233,839 | $ | 113,895 | ||||
應收賬款,淨額 | 475,303 | 2,150,450 | ||||||
應收賬款,淨額-關聯方 | 79,639 | 83,736 | ||||||
向供應商支付的預付款,淨額 | 707,775 | 453,894 | ||||||
向供應商提供的預付款,淨關聯方 | 1,598,977 | 3,787,036 | ||||||
庫存,淨額 | 820,590 | 337,798 | ||||||
預付款和其他流動資產 | 114,287 | 402,151 | ||||||
應向關聯方收取的款項 | 483,369 | 208,225 | ||||||
來自第三方的款項 | 678,223 | - | ||||||
流動資產總額 | 5,192,002 | 7,537,185 | ||||||
財產、廠房和設備,淨額 | 8,028,957 | 8,722,435 | ||||||
無形資產,淨額 | 4,548,402 | 4,869,654 | ||||||
對股權投資者的長期投資 | 2,301,850 | 2,503,944 | ||||||
使用權資產 | 271,972 | 424,999 | ||||||
總資產 | $ | 20,343,183 | $ | 24,058,217 | ||||
負債和股東權益 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
短期貸款 | $ | 5,274,916 | 1,319,490 | |||||
可轉換債務 | 3,004,000 | 3,922,686 | ||||||
來自客户的預付款 | 2,072,983 | 2,551,216 | ||||||
客户相關方的預付款 | 166,275 | - | ||||||
應歸因於少數股東 | 413,719 | 725,000 | ||||||
遞延補助金-當前 | 264 | 18,563 | ||||||
應付賬款 | 2,934,058 | 2,624,701 | ||||||
應計負債和其他負債 | 2,433,692 | 2,717,432 | ||||||
來自第三方的貸款 | 1,356,113 | 1,106,233 | ||||||
應付税款 | 1,922,345 | 2,077,088 | ||||||
經營租賃負債,當前 | 150,420 | 277,036 | ||||||
遞延所得税負債 | 309,664 | 325,593 | ||||||
流動負債總額 | 20,038,449 | 17,665,038 | ||||||
來自第三方的貸款——非流動 | 1,048,088 | 1,160,000 | ||||||
經營租賃負債——非流動 | 83,407 | 158,650 | ||||||
負債總額 | 21,169,944 | 18,983,688 | ||||||
承付款和或有開支 | ||||||||
股東權益: | ||||||||
截至2023年6月30日和2022年12月31日已發行和流通的普通股,面值為0.1美元,已授權的2,000,000股股份,分別為772,585股和433,989股* | 77,259 | 43,400 | ||||||
額外的實收資本 | 64,669,295 | 53,331,093 | ||||||
應收訂閲 | (5,887,546 | ) | - | |||||
法定儲備金 | 1,069,882 | 1,066,554 | ||||||
累計赤字 | (59,036,277 | ) | (47,813,206 | ) | ||||
累計其他綜合虧損 | (2,220,029 | ) | (2,388,890 | ) | ||||
歸屬於ReTo Eco-Solutions Inc的股東權益總額 | (1,327,416 | ) | 4,238,951 | |||||
非控股權益 | 500,655 | 835,578 | ||||||
股東權益總額 | (826,761 | ) | 5,074,529 | |||||
負債和股東權益總額 | $ | 20,343,183 | 24,058,217 |
* | 財務報表 中的股份數量和股票相關數據已經過調整,以反映2023年5月12日和2024年3月1日的兩種股票組合。 |
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RETO 生態解決方案公司和子公司
未經審計的收益和綜合收益簡明合併報表
在截至6月30日 的六個月中, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
(重述) | ||||||||
收入 — 第三方客户 | $ | 1,022,919 | $ | 2,882,792 | ||||
收入-關聯方 | 210,864 | 6,987 | ||||||
總收入 | 1,233,783 | 2,889,779 | ||||||
收入成本 — 第三方客户 | 780,794 | 1,957,829 | ||||||
收入成本-關聯方 | 359,398 | 557,145 | ||||||
總成本 | 1,140,192 | 2,514,974 | ||||||
毛利 | 93,591 | 374,805 | ||||||
運營費用: | ||||||||
銷售費用 | 289,730 | 288,552 | ||||||
一般和管理費用 | 5,539,187 | 5,888,849 | ||||||
壞賬支出(追回) | 460,116 | (650,776 | ) | |||||
研究和開發費用 | 809,979 | 505,847 | ||||||
總運營費用 | 7,099,012 | 6,032,472 | ||||||
運營損失 | (7,005,421 | ) | (5,657,667 | ) | ||||
其他收入(支出): | ||||||||
利息支出 | (180,772 | ) | (189,755 | ) | ||||
利息收入 | 1,509 | 2,293 | ||||||
其他收入(支出),淨額 | (4,356,224 | ) | 348,266 | |||||
可轉換債務公允價值的變化 | (57,985 | ) | (204,331 | ) | ||||
出售子公司所得收益 | 38,394 | - | ||||||
權益法投資的虧損份額 | (83,307 | ) | (38,885 | ) | ||||
其他費用總額,淨額 | (4,638,385 | ) | (82,412 | ) | ||||
所得税前虧損 | (11,643,806 | ) | (5,740,079 | ) | ||||
所得税準備金 | 52 | 28,767 | ||||||
淨虧損 | (11,643,858 | ) | (5,768,846 | ) | ||||
減去:歸屬於非控股權益的淨虧損 | (424,115 | ) | (92,866 | ) | ||||
歸屬於ReTo Eco-Solutions, Inc.的淨虧損 | $ | (11,219,743 | ) | $ | (5,675,980 | ) | ||
淨虧損 | $ | (11,643,858 | ) | $ | (5,768,846 | ) | ||
其他綜合收益(虧損): | ||||||||
外幣折算調整 | 258,053 | (723,421 | ) | |||||
綜合損失 | (11,385,805 | ) | (6,492,267 | ) | ||||
減去:歸屬於非控股權益的全面虧損 | (334,923 | ) | (22,981 | ) | ||||
歸因於ReTo Eco-Solutions, Inc的綜合虧損 | $ | (11,050,882 | ) | $ | (6,469,286 | ) | ||
每股虧損 | ||||||||
基本款和稀釋版 | $ | (20.63 | ) | $ | (16.48 | ) | ||
加權平均股票數量* | ||||||||
基本款和稀釋版 | 543,785 | 344,334 |
* | 財務報表 中的股份數量和股票相關數據已經過調整,以反映2023年5月12日和2024年3月1日的兩種股票組合。 |
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