目錄
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
（Mark One）
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根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間
或者
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根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
在從 ______________ 到 _______________ 的過渡期內
委員會檔案編號
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
|
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（州或其他司法管轄區 |
（美國國税局僱主 |
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公司或組織） |
證件號） |
（主要行政辦公室地址）
（郵政編碼）
(
（註冊人的電話號碼，包括區號）
（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
|
每個班級的標題 |
交易品種 |
註冊的每個交易所的名稱 |
||
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這個 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
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大型加速過濾器 ☐ |
加速過濾器 ☐ |
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規模較小的申報公司 |
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新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表明發行人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的
截至 2024 年 5 月 10 日，發行人已經
目錄
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第一部分 |
財務信息 |
3 |
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第 1 項。 |
未經審計的簡明財務報表 |
3 |
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2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的資產負債表 |
3 | |
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截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的運營報表 |
4 | |
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截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的現金流量表 |
5 | |
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截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的股東權益表 |
6 | |
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未經審計的財務報表附註 |
7 | |
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第 2 項。 |
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
12 |
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第 3 項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
15 |
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第 4 項。 |
控制和程序 |
15 |
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第二部分 |
其他信息 |
16 |
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第 1 項。 |
法律訴訟 |
16 |
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第 1A 項。 |
風險因素 |
16 |
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第 2 項。 |
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 |
16 |
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第 3 項。 |
優先證券違約 |
16 |
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第 4 項。 |
礦山安全披露 |
16 |
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第 5 項。 |
其他信息 |
16 |
|
第 6 項。 |
展品 |
17 |
|
簽名 |
18 | |
第 I 部分財務信息
第 1 項。簡明財務報表
IDEAL POWER INC.
資產負債表
（未經審計）
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3月31日 |
十二月 31, |
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2024 |
2023 |
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資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
$ | $ | ||||||
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應收賬款，淨額 |
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庫存 |
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預付款和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產和設備，淨額 |
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無形資產，淨額 |
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使用權資產 |
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其他資產 |
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總資產 |
$ | $ | ||||||
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負債和股東權益 |
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流動負債： |
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應付賬款 |
$ | $ | ||||||
|
應計費用 |
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租賃負債的當期部分 |
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流動負債總額 |
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長期租賃負債 |
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其他長期負債 |
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負債總額 |
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承付款和或有開支（注5） |
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股東權益： |
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普通股，$ |
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額外的實收資本 |
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庫存股，按成本計算， |
( |
) | ( |
) | ||||
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累計赤字 |
( |
) | ( |
) | ||||
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股東權益總額 |
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負債和股東權益總額 |
$ | $ | ||||||
所附附附註是這些簡明財務報表不可分割的一部分。
IDEAL POWER INC.
運營聲明
（未經審計）
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三個月已結束 |
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3月31日 |
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2024 |
2023 |
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商業收入 |
$ | $ | ||||||
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補助金收入 |
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總收入 |
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商業收入成本 |
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補助金收入成本 |
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總收入成本 |
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毛利 |
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運營費用： |
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研究和開發 |
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一般和行政 |
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銷售和營銷 |
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運營費用總額 |
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運營損失 |
( |
) | ( |
) | ||||
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淨利息收入 |
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淨虧損 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
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每股淨虧損——基本虧損和攤薄後 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
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加權平均已發行股票數量——基本和攤薄後 |
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所附附附註是這些簡明財務報表不可分割的一部分。
IDEAL POWER INC.
現金流量表
（未經審計）
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三個月已結束 |
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3月31日 |
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2024 |
2023 |
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|
來自經營活動的現金流： |
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淨虧損 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
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為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整： |
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折舊和攤銷 |
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使用權資產的攤銷 |
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註銷固定資產 |
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基於股票的薪酬 |
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運營資產減少（增加）： |
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應收賬款 |
( |
) | ( |
) | ||||
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庫存 |
( |
) | ||||||
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預付費用和其他資產 |
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營業負債增加（減少）： |
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應付賬款 |
( |
) | ( |
) | ||||
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應計費用和其他負債 |
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租賃責任 |
( |
) | ( |
) | ||||
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用於經營活動的淨現金 |
( |
) | ( |
) | ||||
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來自投資活動的現金流： |
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購買財產和設備 |
( |
) | ( |
) | ||||
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收購無形資產 |
( |
) | ( |
) | ||||
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用於投資活動的淨現金 |
( |
) | ( |
) | ||||
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來自融資活動的現金流： |
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發行普通股和預先注資認股權證的淨收益 |
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行使期權 |
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融資活動提供的淨現金 |
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現金和現金等價物的淨增加（減少） |
( |
) | ||||||
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期初的現金和現金等價物 |
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期末的現金和現金等價物 |
$ | $ | ||||||
所附附附註是這些簡明財務報表不可分割的一部分。
IDEAL POWER INC.
股東權益表
在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月
（未經審計）
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額外 |
總計 |
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普通股 |
付費 |
國庫股 |
累積的 |
股東 |
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股份 |
金額 |
資本 |
股份 |
金額 |
赤字 |
公平 |
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截至2022年12月31日的餘額 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||
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限制性股票單位的歸屬 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
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基於股票的薪酬 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||
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截至2023年3月31日的三個月的淨虧損 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
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截至2023年3月31日的餘額 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||
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截至 2023 年 12 月 31 日的餘額 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||
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發行普通股和預先注資的認股權證 |
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|
行使期權 |
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限制性股票單位的歸屬 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
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基於股票的薪酬 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||
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截至2024年3月31日的三個月淨虧損 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
|
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||
所附附附註是這些簡明財務報表不可分割的一部分。
IDEAL POWER INC
財務報表附註
（未經審計）
注1 — 業務的組織和描述
Ideal Power Inc.（“公司”）於 2007 年 5 月在德克薩斯州註冊成立，名為 Ideal Power Converters, Inc.。該公司更名為 Ideal Power Inc.，並於 2013 年 7 月在特拉華州重新註冊成立。該公司總部位於德克薩斯州奧斯汀，專注於其雙向雙極結型晶體管 (B-TRAN™) 固態開關技術的進一步開發和商業化。
自成立以來，該公司主要通過出售普通股為其研發工作和運營提供資金。除其他外，公司的持續運營取決於其通過未來收入、後續股票發行、認股權證發行、債務融資、共同開發協議、政府補助、已開發知識產權的出售或許可或其他替代方案獲得充足資金來源的能力。
附註2 — 重要會計政策摘要
演示基礎
隨附的未經審計的財務報表是根據美國證券交易委員會（“SEC”）10-Q表的規章制度編制的。因此，根據這些細則和條例，通常包含在根據公認會計原則編制的財務報表中的某些信息和腳註披露已被壓縮或省略。2023年12月31日的資產負債表來自公司於2024年4月1日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告中包含的經審計的財務報表。
管理層認為，這些財務報表反映了公允列報所需的所有正常經常性調整和其他調整。這些財務報表應與公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的經審計的財務報表一起閲讀。中期的經營業績不一定代表整個財年或任何其他未來時期的經營業績。
每股淨虧損
根據會計準則編纂260，以很少或根本沒有現金對價即可發行的股票被視為已發行普通股，幷包含在每股基本淨虧損的計算中。因此，在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，公司在計算每股淨虧損時納入了購買普通股的預先融資認股權證。預先注資的認股權證於2024年3月和2019年11月發行，行使價為美元
在出現淨虧損的時期，攤薄後每股淨虧損的計算中不包括普通股等價物，因為它們的影響會產生反稀釋作用。截至2024年3月31日和2023年3月31日，可能具有攤薄作用的已發行股票總額為
最近的會計公告
管理層認為，任何最近發佈但尚未生效的會計準則如果獲得通過，都不會對公司的財務報表產生重大影響。
附註3 — 無形資產
淨無形資產包括以下內容：
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3月31日 |
十二月 31, |
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2024 |
2023 |
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（未經審計） |
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專利 |
$ | $ | ||||||
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商標 |
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其他無形資產 |
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累計攤銷-專利 |
( |
) | ( |
) | ||||
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累計攤銷-其他無形資產 |
( |
) | ( |
) | ||||
| $ | $ | |||||||
截至2024年3月31日和2023年12月31日，該公司的資本為美元
攤銷費用為 $
註釋4 — 租賃
2021 年 3 月，公司簽訂了以下租賃協議
為了計算公司財務報表中包含的使用權資產和租賃負債，公司估計其增量借款利率為
根據租約，未來的最低付款額如下：
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在截至12月31日的年度中， |
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2024（剩餘） |
$ | |||
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2025 |
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2026 |
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租賃付款總額 |
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減去：估算利息 |
( |
) | ||
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租賃負債總額 |
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減去：租賃負債的當期部分 |
( |
) | ||
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長期租賃負債 |
$ |
截至2024年3月31日，剩餘的租賃期限為
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，租賃付款的運營現金流總額為美元
附註5 — 承付款和意外開支
許可協議
2015年，該公司簽訂了許可協議，該協議將於2033年2月到期。根據該協議，公司擁有與半導體功率開關相關的獨家免版税許可，包括在無形資產中，這增強了其知識產權組合。公司支付 $
2023年，公司修訂了2021年的許可協議，該協議將於2034年2月到期。根據該協議，公司擁有與半導體驅動電路相關的獨家免版税許可，其中包括無形資產，從而增強了其知識產權組合。公司支付 $
截至2024年3月31日和2023年12月31日，根據許可協議未來付款的估計現值的另一項長期負債為美元
法律訴訟
在正常業務過程中，公司可能會不時受到訴訟。該公司目前不是任何法律訴訟的當事方。
賠償義務
公司高管的僱傭協議包括一項賠償條款，根據該條款，只要高管的行為是本着誠意採取的，是為了促進公司業務並在高管的職責和權限範圍內採取的，公司就應向其高管進行賠償和辯護，費用由公司承擔。
附註6 — 普通股
2024 年 3 月，公司發行並出售
附註7 — 股權激勵計劃
2013年5月，公司通過了2013年股權激勵計劃（經修訂和重述的 “計劃”）和根據該計劃發行的預留普通股，該計劃最近一次修訂是在2023年6月。該計劃由公司董事會薪酬委員會管理。2024 年 3 月 31 日，
公司股票期權活動和相關信息的摘要如下：
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加權 |
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加權 |
平均值 |
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平均值 |
剩餘的 |
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股票 |
運動 |
生活 |
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選項 |
價格 |
（以年為單位） |
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截至 2023 年 12 月 31 日未平息 |
$ | |||||||||||
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已鍛鍊 |
( |
) | $ | |||||||||
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截至 2024 年 3 月 31 日未繳清 |
$ | |||||||||||
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可於 2024 年 3 月 31 日行使 |
$ | |||||||||||
公司限制性股票單位（RSU）和績效股票單位（PSU）活動摘要如下：
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RSU |
PSU |
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截至 2023 年 12 月 31 日未平息 |
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已授予 |
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既得 |
( |
) | ||||||
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截至 2022 年 3 月 31 日已發行 |
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在截至2024年3月31日的三個月中，公司批准了
截至 2024 年 3 月 31 日，有 $
注8 — 認股權證
截至2024年3月31日和2023年12月31日，該公司有
截至2024年3月31日，所有認股權證均可行使，但公司某些認股權證持有人持有的認股權證只能在當時由該認股權證持有人實益擁有的普通股總數不超過的情況下行使
注9 — 後續事件
公開發行
2024 年 4 月，在 2024 年 3 月的發行中，承銷商行使了 30 天期權購買額外股票
修訂後的租約
2024年4月，公司與我們的房東簽訂了第一份修正案和搬遷協議（“修訂後的租約”）。根據修訂後的租約，公司將搬遷到同一辦公樓內另一間更大的套房。修訂後的租約適用於
關於本報告中包含的前瞻性陳述和其他信息的特別説明
本報告包含1995年《私人證券訴訟改革法》、經修訂的1933年《證券法》第27A條、《證券法》和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條或《交易法》所指的前瞻性陳述。這些報表包括但不限於有關我們未來財務業績、業務狀況和經營業績、未來業務計劃以及尋求額外政府資金的聲明。前瞻性陳述給出了我們當前的預期或對未來事件的預測。您可以通過以下事實來識別這些陳述：它們與歷史或當前事實並不嚴格相關。通過在本報告中查找 “近似”、“相信”、“希望”、“期望”、“預期”、“估計”、“項目”、“打算”、“計劃”、“將”、“應該”、“可能”、“可能” 或其他類似表達方式，你可以找到其中的許多（但不是全部）陳述。特別是，這些陳述包括與未來行動、潛在產品、應用、客户、技術、預期產品的未來業績或業績、支出和財務業績有關的陳述。這些前瞻性陳述存在某些風險和不確定性，這可能會導致實際業績與我們的歷史經驗以及我們目前的預期或預測存在重大差異。可能導致實際業績與前瞻性陳述中討論的結果不同的因素包括但不限於：
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我們的損失歷史； |
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我們創造收入的能力； |
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我們有限的運營歷史； |
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我們技術市場的規模和增長； |
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可能影響我們業務的監管發展； |
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我們成功開發新產品的能力以及這些產品的預期性能； |
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第三方顧問和服務提供商的業績，我們已經並將繼續依賴這些顧問和服務提供商來協助我們開發和商業化我們的B-TRAN™ 及相關的封裝和驅動電路； |
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我們的 B-TRAN™ 以及當前和未來的 B-TRAN™ 產品的市場接受率和程度； |
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● |
第三方使用我們的B-TRAN™ 重新設計、測試和認證其產品所需的時間； |
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● |
我們成功將我們的 B-TRAN™ 技術商業化的能力； |
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我們與半導體制造商和其他與我們的B-TRAN™ 技術相關的公司建立戰略合作伙伴關係的能力； |
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● |
我們獲得、維護、捍衞和執行保護我們技術的知識產權的能力； |
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● |
我們在管理現金支出的努力方面取得的成功，尤其是在我們的B-TRAN™ 技術大規模商業化之前； |
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● |
一般經濟狀況和事件，包括通貨膨脹，以及它們可能對我們和我們的潛在合作伙伴和被許可方產生的影響； |
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我們對全球供應鏈的依賴以及供應鏈中斷的影響； |
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● |
我們今後在需要時獲得充足資金的能力； |
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● |
全球健康大流行對我們的業務、財務狀況和經營業績的影響； |
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我們在管理上述項目所涉及的風險方面取得的成功；以及 |
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本報告中討論的其他因素。 |
前瞻性陳述基於管理層的信念和假設，自本報告發布之日起作出。除非適用法律要求，否則我們沒有義務公開更新或修改本報告中包含的任何前瞻性陳述。您不應過分依賴這些前瞻性陳述。
除非另有説明或上下文另有要求，否則 “Ideal Power”、“我們”、“我們的” 和 “公司” 等術語是指 Ideal Power Inc.
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析應與本季度表格報告其他地方包含的財務報表和相關附註一起閲讀 10-Q以及我們的年度報告表格中包含的2023年經審計的財務報表和相關附註 截至12月的年度為10-K 2023 年 31 日。除了歷史信息外，此處和本表中的討論和分析 10-Q 包含涉及風險、不確定性和假設的前瞻性陳述。由於某些因素，包括但不限於以下因素，我們的實際業績可能與這些前瞻性陳述中的預期存在重大差異 “風險因素”在部分中 I, 我們的年度報告表格第 1A 項 截至12月的年度為10-K 31, 2023.
概述
Ideal Power Inc. 位於德克薩斯州的奧斯汀。我們只專注於雙向雙極結型晶體管 (B-TRAN™) 固態開關技術的進一步開發和商業化。
迄今為止，運營資金主要通過出售普通股，我們已經為雙向電源開關的開發創造了370萬美元的贈款收入。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，撥款收入分別為0美元和664美元。如果有的話，我們可能會尋求額外的研發補助金，以進一步開發和/或改進我們的技術。
我們正在將我們的B-TRAN™ 技術商業化，並於2023年推出了前兩款商用產品，即SymCool™ 電源模塊和SymCool™ IQ智能功率模塊。在截至2024年3月31日的三個月中，我們創造了78,739美元的商業收入。
產品發佈
2023 年初，我們推出了我們的第一款商用產品 SymCool™ 電源模塊。這種多芯片 B-TRAN™ 模塊旨在滿足固態斷路器市場極低的傳導損耗需求。我們於2024年第一季度開始交付SymCool™ 功率模塊，以滿足客户的訂單。
2023 年底，我們推出了第二款商用產品，即 SymCool™ IQ 智能功率模塊 (IPM)。SymCool™ IQ IPM 建立在我們的 SymCool™ 功率模塊的雙向 B-TRAN™ 多芯片封裝設計之上，並增加了針對雙向操作進行了優化的集成智能驅動器。該產品面向多個市場，包括可再生能源、儲能、電動汽車充電和其他工業應用。我們預計該產品的初始銷售最早將在2024年底。
開發協議
在2022年第四季度，我們宣佈了與全球前十大汽車製造商Stellantis簽訂的產品開發協議，並開始了其第一階段，該協議涉及定製的B-TRAN™ 功率模塊，用於該汽車製造商下一代電動汽車平臺的電動汽車動力傳動系統逆變器。在該計劃的第一階段，我們向Stellantis提供了封裝的B-TRAN™ 設備、測試套件和技術數據以供其評估。在 2023 年第三季度，我們獲得了該計劃的第二階段，並開始了該計劃的第二階段。在該計劃的第二階段，我們與Stellantis和項目合作伙伴（包括該計劃的封裝公司和建造初始傳動系統逆變器的組織）合作，提供用於集成到定製功率模塊和逆變器設計中的B-TRAN™ 設備。此外，作為第二階段的一部分，我們為Stellantis提供了全面的測試計劃，用於實現B-TRAN™ 汽車標準認證所需的測試。測試計劃隨後獲得批准，原樣已提交。在2024年第一季度，我們成功完成了該計劃的第二階段。我們在2024年第一季度記錄了該計劃第二階段的剩餘收入。我們目前正在與Stellantis一起敲定該計劃下一階段的工作範圍。
分銷協議
2024年3月，我們宣佈與理查森電子有限公司（RELL）簽訂全球分銷協議。RELL 是我們產品的第一家分銷商。我們於2024年第一季度末開始向RELL運送產品，以滿足終端客户的訂單。
測試和評估協議
自2021年年中以來，我們宣佈了與潛在客户的多項測試和評估協議，包括但不限於第二家全球前十大汽車製造商、一家全球十大太陽能行業功率轉換解決方案提供商、兩家全球多元化電源管理市場領導者、一家一級汽車供應商和一家全球功率轉換供應商。這些公司以及我們測試和評估計劃的其他當前和未來參與者打算測試和評估用於其應用的B-TRAN™。我們希望將這些客户的反饋納入我們未來的商業產品中。我們於 2023 年年中開始向計劃參與者發貨 B-TRAN™ 客户。
2024 年 3 月發售
2024年3月，我們在承銷公開發行中以每股7.50美元的價格發行和出售了1,366,668股普通股，並以每份預籌認股權證7.499美元的價格發行並出售了633,332份預籌認股權證，用於購買普通股。預先注資的認股權證的行使價為每股0.001美元。承銷商有30天的選擇權，可以按發行價再購買最多30萬股普通股，減去承保折扣和佣金。2024年4月，承銷商全面行使了該期權。據估計，2024年3月發行給我們的淨收益為1,570萬美元，其中包括承銷商行使全額購買額外股票的選擇權。我們打算使用2024年3月發行的淨收益為我們的B-TRAN™ 技術的進一步商業化和開發以及一般企業和營運資本用途提供資金。
運營結果
截至2024年3月31日的三個月與截至2023年3月31日的三個月的比較
商業收入。 截至2024年3月31日的三個月，商業收入為78,739美元，而截至2023年3月31日的三個月，商業收入為0美元，這是因為我們完成了與Stellantis的開發協議的第二階段並開始履行客户的產品訂單。
撥款收入。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，補助金收入並不重要。我們預計將尋求額外的政府資助，這可能會在未來帶來額外的補助收入。
商業收入成本。 截至2024年3月31日的三個月，商業收入成本為68,498美元，而截至2023年3月31日的三個月，商業收入成本為0美元，因為我們完成了與Stellantis的開發協議的第二階段並開始履行客户的產品訂單。
補助金收入成本。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，補助金收入的成本並不重要。補助金收入的成本等於相關的補助金收入，因此沒有毛利。我們預計，我們正在尋求或可能在2024年尋求的其他補助金不會帶來毛利。
研究和開發費用。研發費用從截至2023年3月31日的三個月的1,440,028美元下降了73,135美元，至截至2024年3月31日的三個月的1,366,893美元，下降了5％。下降是由於股票薪酬支出減少了168,612美元，但部分被78,863美元的人事成本和其他16,614美元的B-TRAN™ 開發支出增加所抵消。隨着我們繼續開發B-TRAN™ 技術，我們預計，與2023年相比，2024年剩餘時間的研發費用將增加。
一般和管理費用。截至2024年3月31日的三個月中，一般和管理費用從截至2023年3月31日的三個月的894,933美元下降了41,245美元，下降了5％，至853,688美元。下降是由於股票薪酬支出減少了65,390美元，其他一般和管理支出減少了6,757美元，但部分被投資者關係支出增加的30,902美元所抵消。我們預計，與2023年相比，2024年剩餘時間的一般和管理費用（不包括股票薪酬）將略有增加。
銷售和營銷費用。截至2024年3月31日的三個月中，銷售和營銷費用從截至2023年3月31日的三個月的304,326美元增加了12,285美元，增幅4％，至316,611美元。增長是由於人事費用增加55,274美元，其他支出增加761美元，但部分被搜索和安置費減少的43,750美元所抵消。隨着我們進一步商業化B-TRAN™ 技術，我們預計，與2023年相比，2024年剩餘時間的銷售和營銷費用將增加。
運營損失。由於上述原因，截至2024年3月31日的三個月，我們的運營虧損為2526,951美元，較截至2023年3月31日的三個月的2639,287美元運營虧損減少了4％。
淨利息收入由於現金餘額下降對我們的貨幣市場賬户利息的影響，截至2024年3月31日的三個月，淨利息收入為57,325美元，而截至2023年3月31日的三個月，淨利息收入為111,302美元。
淨虧損。由於上述原因，截至2024年3月31日的三個月，我們的淨虧損為2,469,626美元，較截至2023年3月31日的三個月淨虧損2527,985美元下降了2％。
流動性和資本資源
我們目前僅產生商業收入。我們自成立以來就蒙受了損失。迄今為止，我們的業務主要通過出售普通股和預先注資的認股權證來提供資金。
截至2024年3月31日，我們的現金及現金等價物為2,020萬美元。截至2024年3月31日，我們的淨營運資金也為1,980萬美元。截至2024年3月31日，我們沒有未償債務。
我們認為，自提交本10-Q表季度報告之日起，我們手頭的現金和現金等價物將足以滿足我們至少未來十二個月的持續流動性需求；但是，我們將來可能需要額外資金來全面實施我們的運營計劃，而且無法保證在需要時，我們將能夠以我們可接受的條件獲得額外的債務或股權融資，或者根本無法保證。儘管我們相信從長遠來看，我們有足夠的流動性來源，但我們的運營成功、全球經濟前景以及我們市場的可持續增長步伐都可能影響我們的業務和流動性。
截至2024年3月31日的三個月的經營活動導致現金流出1,875,295美元，這是由於該期間的淨虧損2,469,626美元所致，但部分被381,019美元的股票薪酬、105,817美元的有利資產負債表時機以及107,495美元的其他非現金項目所抵消。
截至2023年3月31日的三個月的經營活動導致現金流出1,755,723美元，這是由於該期間的淨虧損2527,985美元所致，但部分被609,926美元的股票薪酬、93,960美元的有利資產負債表時機以及68,376美元的其他非現金項目所抵消。
我們預計，隨着我們進一步開發和商業化B-TRAN™ 技術，在2024年剩餘時間內，經營活動的現金流出量將增加。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，投資活動分別導致用於收購無形資產和固定資產的現金流出103,550美元和69,450美元。
如上所述，在截至2024年3月31日的三個月中，融資活動導致2024年3月發行的現金流入13,652,663美元，行使股票期權產生的現金流入86,757美元。
關鍵會計估計
在截至2024年3月31日的三個月中，管理層在截至2023年12月31日財年的10-K表年度報告中對財務狀況和經營業績的討論與分析中披露的關鍵會計估計沒有重大變化。
趨勢、事件和不確定性
與我們在截至2023年12月31日財年的10-K表年度報告中披露的趨勢、事件或不確定性相比，沒有實質性變化。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
作為一家規模較小的申報公司，我們無需提供這些信息。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15（e）條）包括但不限於控制和程序，旨在確保在證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告公司根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息。公司的披露控制和程序包括但不限於控制措施和程序，旨在確保收集這些信息並酌情傳達給管理層，包括主要高管和首席財務官或履行類似職能的人員，以便及時就所需的披露做出決定。公司（根據《交易法》第13a-15（b）條）在其首席執行官（首席執行官）和首席財務官（首席財務和會計官）的監督和參與下，對截至2024年3月31日的公司披露控制和程序的有效性進行了評估，得出的結論是，截至2024年3月31日，公司的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在截至2024年3月31日的季度中，我們的財務報告內部控制沒有發生重大變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，也沒有合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
對控制有效性的限制
控制系統，無論設計和操作多麼精良，都只能為控制系統的目標得到實現提供合理而非絕對的保證。此外，任何控制系統的設計都必須反映資源限制這一事實，並且必須考慮到所有控制措施的效益與其成本的關係。由於所有控制系統固有的侷限性，任何控制措施評估都無法絕對保證公司內部的所有控制問題和欺詐事件（如果有）都已被發現。這些固有的侷限性包括決策中的判斷可能是錯誤的，失誤可能由於錯誤或錯誤而發生的現實。也可以通過某些人的個人行為、兩人或更多人的串通或管理層超越控制來規避控制系統。任何控制系統的設計也部分基於對未來事件可能性的某些假設，因此無法保證任何設計在未來所有潛在條件下都能成功實現其既定目標。隨着時間的推移，由於條件的變化或對政策或程序的遵守程度下降，控制措施可能會變得不足。
第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟
在正常業務過程中，我們可能會不時受到訴訟。我們目前不是任何法律訴訟的當事方。
第 1A 項。風險因素
與我們在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中披露的風險因素相比，沒有重大變化。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
沒有。
第 3 項。優先證券違約
不適用。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息
在截至2024年3月31日的三個月中，公司沒有董事或高級管理人員採用或終止S-K法規第408（a）項中每個術語定義的 “第10b5-1條交易安排” 或非規則10b5-1交易安排”。
第 6 項。展品
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附錄 數字 |
文檔 |
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4.1 |
預先注資認股權證表格（適用於 2024 年 3 月 28 日發行）（參照我們於 2024 年 3 月 28 日提交的 8-K 表最新報告附錄 4.1 納入） |
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31.1* |
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席執行官進行認證 |
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31.2* |
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證 |
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32.1** |
根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條通過的 18 U.S.C. 1350 認證 |
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101.INS* |
內聯 XBRL 實例文檔 — 該實例文檔不出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中 |
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101.SCH* |
內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 |
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101.CAL* |
內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
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101.DEF* |
內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 |
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10.LAB* |
內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 |
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101.PRE* |
內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 |
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104 |
封面交互式數據文件（嵌入在 Inline XBRL 文檔中，包含在附錄 101 中）。 |
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隨函提交 |
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隨函提供 |
簽名
根據經修訂的1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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日期：2024 年 5 月 15 日 |
IDEAL POWER INC. |
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來自： |
//R. Daniel Bradar |
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R. 丹尼爾·伯達爾 |
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首席執行官 |
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來自： |
/s/ 蒂莫西 W. 伯恩斯 |
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蒂莫西 ·W· 伯恩斯 |
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首席財務官 |
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