附錄 99.1
Shimmick Corporation公佈2024年第一季度業績
加利福尼亞州爾灣市，2024年5月13日——領先的水利基礎設施公司Shimmick Corp.（納斯達克股票代碼：SHIM）今天公佈了截至2024年3月29日的第一季度財務業績。
2024 年第一季度及近期亮點
Shimmick將宣佈，預計將推遲提交其10-Q表季度報告，原因包括與MidCap正在就遵守循環信貸額度下的某些契約進行談判。請參閲下面的 “中型股信貸額度和10季度申報延遲”。
Shimmick首席執行官史蒂夫·理查茲表示：“我們的第一季度業績受到項目啟動時間和延誤以及與傳統虧損項目相關的額外成本的不利影響。”“儘管我們還有工作要做，但我們在簡化和發展業務方面正在取得進展，最近為出售非核心資產以及繼續關閉現有傳統項目所採取的行動就證明瞭這一點，這打壓了本季度的毛利率。這些活動將使我們能夠更好地開展更有針對性的水務業務，並在未來實現更好的增長和盈利能力。”
我們的結果摘要包含在下表中：
|
三個月已結束 |
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（以百萬計，每股數據除外） |
2024年3月29日 |
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2023年3月31日 |
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|
改變 |
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收入 |
$ |
120 |
|
|
$ |
164 |
|
|
$ |
(44 |
) |
毛利率 |
|
(16 |
) |
|
|
6 |
|
|
|
(22 |
) |
歸屬於Shimmick Corporation的淨虧損 |
|
(33 |
) |
|
|
(9 |
) |
|
|
(24 |
) |
調整後的淨虧損 |
|
(29 |
) |
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|
(5 |
) |
|
|
(24 |
) |
調整後 EBITDA |
|
(24 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
(23 |
) |
歸屬於Shimmick Corporation的每股普通股攤薄虧損 |
|
(1.30 |
) |
|
|
(0.43 |
) |
|
|
(0.87 |
) |
歸屬於Shimmick Corporation的調整後每股普通股攤薄虧損 |
$ |
(1.15 |
) |
|
$ |
(0.24 |
) |
|
$ |
(0.91 |
) |
1
下表顯示了截至2024年3月29日的第一季度與截至2023年3月31日的第一季度相比的收入和毛利率數據：
（以百萬計，百分比數據除外） |
|
Shimmick 項目 (1) |
|
|
基金會項目 (2) |
|
|
傳統項目 (3) |
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合併總計 |
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2024 年第一季度 |
|
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|
|
|
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|
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||||
收入 |
|
$ |
90 |
|
|
$ |
7 |
|
|
$ |
23 |
|
|
$ |
120 |
|
毛利率 |
|
|
(1 |
) |
|
|
(4 |
) |
|
|
(11 |
) |
|
|
(16 |
) |
毛利率 (%) |
|
|
(1 |
)% |
|
|
(57 |
)% |
|
|
(48 |
)% |
|
|
(13 |
)% |
2023 年第一季度 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收入 |
|
$ |
88 |
|
|
$ |
20 |
|
|
$ |
56 |
|
|
$ |
164 |
|
毛利率 |
|
|
5 |
|
|
|
2 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
6 |
|
毛利率 (%) |
|
|
6 |
% |
|
|
10 |
% |
|
|
(2 |
)% |
|
|
4 |
% |
（1）Shimmick項目是那些在AECOM銷售交易之後啟動的項目，這些項目側重於水利基礎設施和其他關鍵基礎設施。
(2) 公司已簽訂協議，在2024年第二季度出售非核心基金會項目的資產，並將在年內結束所有剩餘工作。由於年內收入將下降，公司將分別報告2024年與這些項目（“基金會項目”）相關的收入和毛利率。
(3) 傳統項目是指作為AECOM銷售交易的一部分而假定的項目，這些項目是在AECOM的所有權下啟動的。
Shimmick 項目
在AECOM銷售交易（“Shimmick項目”）之後啟動的項目主要集中在水利基礎設施和其他關鍵基礎設施上。截至2024年3月29日和2023年3月31日的三個月，Shimmick Projects的確認收入分別為9000萬美元和8,800萬美元。收入增加200萬美元的主要原因是新的就業機會和就業機會的增加。
截至2024年3月29日和2023年3月31日的三個月，Shimmick Projects確認的毛利率分別為100萬美元和500萬美元。毛利率下降的主要原因是工作崗位減少以及與待處理的變更單相關的成本。
基金會項目
該公司已簽訂協議，在2024年第二季度出售我們非核心基礎項目的資產，並將在年內結束所有剩餘工作。由於年內收入將下降，公司將單獨報告2024年與這些項目相關的收入（“基金會項目”）。截至2024年3月29日和2023年3月31日的三個月，基金會項目的確認收入分別為700萬美元和2,000萬美元。收入下降1300萬美元是多個工作崗位倒閉的時機造成的。
截至2024年3月29日和2023年3月31日的三個月，基金會項目的確認毛利率分別為400萬美元和200萬美元。毛利率的下降是分包工作的成本超支和工作崗位縮減的時機造成的。
2
傳統項目
作為 AECOM 銷售交易的一部分，我們假定了在 AECOM 下啟動的遺留項目和待辦事項。傳統項目收入為2300萬美元，由於公司努力完成這些項目，下降了3,300萬美元。毛利率為（1100）萬美元，與截至2023年3月31日的三個月相比減少了1,100萬美元，這主要是由於由於COVID疫情、設計問題和其他因素導致了重大成本超支的部分項目（“遺留損失項目”）的額外成本超支。
在遺產損失項目中，我們確認了這些項目的預計完成成本和預期損失。如果完成固定價格合同的費用估計數顯示有進一步的損失，則在整個項目期限內預期的額外損失的全部金額在收入成本中被確認為期間成本。隨着這些遺產損失項目繼續接近尾聲，將無法確認進一步的毛利率，在某些情況下，這些項目可能會產生額外的成本。截至2024年3月29日和2023年3月31日的三個月，這些遺留損失項目的確認收入分別為1500萬美元和2700萬美元。截至2024年3月29日和2023年3月31日的三個月，這些遺產損失項目的確認毛利率分別為1,100萬美元和100萬美元，這是由於完成成本的額外增加以及合同修改和追回的額外律師費。
銷售、一般和管理費用
銷售、一般和管理費用同期保持平穩。
未合併合資企業的收益（虧損）權益
未合併合資企業的收益淨值（虧損）增加了100萬美元，這主要是由於項目即將結束和接近完工的收益回升權益有所改善。
出售資產的（虧損）收益
出售資產（虧損）收益減少了200萬美元，這主要是由於在截至2023年3月31日的三個月中以200萬美元的價格出售辦公樓的一次性收益，該收益在截至2024年3月29日的三個月中沒有再次出現。
其他費用，淨額
其他支出淨增100萬美元，主要是由於截至2024年3月29日的三個月中循環信貸額度的利息支出，該額度直到2023年3月27日才生效。
所得税支出
3
所得税支出同期持平。由於預計截至2024年的財政年度將出現税收虧損，預計2024年沒有應納税所得額或税收支出，截至2023年3月31日的上一個年度沒有應納税所得額。
淨虧損
截至2024年3月29日的三個月，淨虧損增加了2400萬美元，至淨虧損3,300萬美元，這主要是由於上述毛利率下降了2200萬美元，以及如上所述的資產出售收益減少了200萬美元。
截至2024年3月29日的三個月，普通股每股攤薄虧損為1.30美元，而2023年同期普通股每股攤薄虧損為0.43美元。
截至2024年3月29日的三個月，調整後的淨虧損為2900萬美元，而2023年同期的淨虧損為500萬美元。
截至2024年3月29日的三個月，調整後的每股普通股攤薄虧損為1.15美元（1.15美元），而2023年同期為0.24美元。
截至2024年3月29日的三個月，調整後的息税折舊攤銷前利潤為2400萬美元，而2023年同期的息税折舊攤銷前利潤為100萬美元。
截至2024年3月29日，截至第一季度的積壓量為10億美元。
2024 財年指導方針
對於截至2024年12月27日的整個財政年度，我們重申：
該指南假設我們能夠獲得MidCap對循環信貸額度的豁免。
“該指導方針繼續反映我們對戰略的執行情況、穩健的渠道、待辦事項質量的改善、我們持續的運營執行以及我們為完成剩餘的基金會項目和遺產項目所做的努力。我們相信，我們的業績將在2024年進行後半年加權，2025年將進一步強勁的增長勢頭。” Shimmick首席財務官德文·諾德哈根説。
非核心資產的銷售
4
該公司已簽訂協議，出售與其地基鑽探業務相關的資產，總對價為1750萬美元，其中包括1500萬美元的現金和250萬美元的期票。該公司將繼續開展某些現有基礎項目，這些項目預計將在今年年底前完成。
此外，該公司還簽訂了一份不具約束力的意向書，要求其位於加利福尼亞州特雷西的設備廠進行售後回租。該交易計劃以約2200萬美元的價格出售該設備廠，並向Shimmick簽訂為期五年的租約，以繼續使用該物業。
該公司預計，這兩筆交易都將在2024財年第二季度完成。
中型股信貸額度和10季度申報的延遲
根據公司截至2024年3月29日的季度業績，公司不再遵守其與MidCap的循環信貸額度（“違約”）中規定的槓桿協議。由於違約，貸款人有權宣佈所有未償金額立即到期並應付款，並終止根據循環信貸額度提供進一步信貸的所有承諾。截至2024年3月29日，循環信貸額度下的未償還額度約為3200萬美元。迄今為止，MidCap尚未行使加速償還未償借款的權利，該公司正在與MidCap談判豁免和修正案，並尋求與其他潛在貸款機構的替代融資安排。此外，如上所述，公司打算用所討論的擬議資產出售的收益償還循環信貸額度下的借款。
由於這些持續的談判以及解決違約問題的其他替代方案，公司預計不會在規定的截止日期之前提交其10-Q表季度報告。因此，公司打算向美國證券交易委員會提交12b-25表格的延期。儘管公司基於當前可用信息的第一季度業績可能會在管理層完成內部審查後進行修訂，但公司預計豁免不會導致2024年第一季度的業績發生變化。該公司的獨立註冊會計師事務所也尚未完成對2024年第一季度業績的審查。
如果公司無法獲得豁免或新的融資安排，或者貸款機構行使加快還款的權利，則可能會影響公司繼續經營的能力。此外，如果MidCap行使加快還款的權利，而公司無法償還這些款項，則公司可能被迫削減運營，重組資本結構（包括通過破產程序）或以可能對我們的業務產生不利影響的方式清算部分或全部資產。
電話會議和網絡直播信息
Shimmick將於美國東部標準時間5月13日星期一下午5點主持投資者電話會議。邀請有興趣的人士收聽電話會議，撥打（877）-869-3847可以通過電話進行直播，國際來電者可以撥打（201）-689-8261。電話會議結束兩小時後將提供重播，可撥打（877）-660-6853觀看，國際來電者可撥打（201）-612-7415觀看。直播和重播的密碼是13746225。重播將持續到2024年5月30日晚上 11:59（美國東部時間）。感興趣的投資者和其他各方也可以收聽電話會議的同步網絡直播
5
訪問公司網站www.shimmick.com的 “投資者” 欄目。在線重播將在有限的時間內提供，電話會議結束後立即開始。
Shimmick 公司簡介
Shimmick Corporation（“Shimmick”，“公司”）（納斯達克股票代碼：SHIM）是全國領先的水基礎設施解決方案提供商。Shimmick 長期從事複雜的水利項目，從位於加利福尼亞的世界上最大的廢水回收和淨化系統到標誌性的胡佛水壩，不一而足。根據工程新聞記錄，2023年，Shimmick被評為全國十大供水商 (#6)、水壩和水庫 (#7) 以及水處理和海水淡化廠 (#7)。Shimmick 由行業資深人士領導，其中許多人擁有 20 多年的經驗，並與客户密切合作，提供完整的解決方案，包括長期運營和維護。
前瞻性陳述
本新聞稿包含經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條所指的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述通常使用諸如 “可能”、“應該”、“期望”、“計劃”、“預期”、“可能”、“打算”、“目標”、“項目”、“考慮”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在” 或 “繼續” 等詞語或這些術語或其他類似詞語的否定詞語來表達。前瞻性陳述僅是基於我們當前的預期和對未來事件的預測的預測，除非法律另有要求，否則我們沒有義務更新任何前瞻性陳述以反映此類陳述發表之日後的事件或情況，包括但不限於意外事件。本新聞稿中包含的前瞻性陳述包括但不限於以下方面的陳述：預期的未來財務業績（包括相關的假設），包括我們的收入、淨虧損和息税折舊攤銷前利；我們的增長前景；我們對盈利能力的預期；我們對擬議出售與非核心地基鑽探項目和其他非核心資產相關的資產的預期；我們對與MidCap談判的預期、獲得豁免的能力、對加速借款的預期以及對我們發佈10季度報告時機的相應影響；我們在首次公開募股後繼續成功調整為上市公司；我們對與新投資者成功合作的預期；以及與之相關的資本計劃和預期。這些陳述涉及風險和不確定性，實際結果可能與前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績存在重大差異。前瞻性陳述僅是基於我們當前的預期和對未來事件的預測的預測，除非法律另有要求，否則我們沒有義務更新任何前瞻性陳述以反映此類陳述發表之日後的事件或情況，包括但不限於意外事件。
我們想提醒讀者，儘管我們認為任何前瞻性陳述都基於合理的假設，但某些重要因素可能已經影響並可能在未來影響我們的實際財務業績，並可能導致我們後續時期的實際財務業績有所不同
6
主要來自我們或代表我們所作的任何前瞻性陳述中表達的內容，包括但不限於以下內容：我們在競標或談判合同時準確估計風險、要求或成本的能力；固定價格合同的影響；有資格成為合格合同投標人；合格人員、合資夥伴和分包商的可用性；無法吸引和留住合格的經理和熟練員工以及關鍵管理人員流失的影響；更高租賃、收購和收購的成本維護我們的運營所需的設備或自有設備的市場價值下降；分包商未能履行對我們或其他方的義務或無法維持分包商關係；市場競爭；我們從AECOM分離後作為獨立公司的有限運營歷史；我們無法獲得擔保；與我們的前所有者AECOM發生爭議，要求將來向AECOM付款；AECOM拖欠對我們的合同義務或者根據我們簽訂的協議受益人；我們的客户數量有限；對分包商和材料供應商的依賴；無法獲得足夠的總額；無法完成合並或收購或整合被收購公司的業務；聯繫積壓的調整；收入和成本的核算涉及大量估計，我們根據與總預期成本相關的成本使用收入確認輸入法也是如此；任何不遵守任何當前債務下的契約的情況以及未來我們可能負債累累招致；流動性來源的充足性；針對我們信息技術系統的網絡安全攻擊、中斷、故障或安全漏洞；我們業務的季節性；流行病和突發衞生事件；大宗商品價格波動和通貨膨脹和/或利率上升；環境法規定的責任、移民法的遵守情況和其他監管事項，包括法規和法律的變化；氣候變化；美國經濟惡化；地緣政治風險，包括與俄國戰爭有關的風險以及烏克蘭和加沙地帶的衝突和紅海地區的衝突；我們及時向證券交易委員會提交報告的能力；以及我們向美國證券交易委員會提交的文件中詳述的其他風險，包括截至2023年12月29日財年的10-K表年度報告中的 “風險因素” 部分，以及我們在未來向美國證券交易委員會提交的報告中不時描述的風險。
非公認會計準則定義本新聞稿包括未經審計的非公認會計準則財務指標、調整後的息税折舊攤銷前利潤以及調整後的每股普通股淨虧損和調整後的攤薄虧損。有關這些非公認會計準則財務指標的定義以及與最具可比性的GAAP指標的對賬，請參閲本新聞稿中的 “解釋性説明” 和以下表格。非公認會計準則財務指標的列報無意取代根據公認會計原則報告的財務指標，也不應將其與之分開考慮。
請參閲表A中歸屬於Shimmick Corporation的淨虧損與調整後普通股每股攤薄虧損之間的對賬以及下表B中包含的Shimmick Corporation淨虧損與調整後息税折舊攤銷前利潤之間的對賬。
我們不根據美國公認會計原則為某些財務指標提供前瞻性指導，因為如果沒有不合理的努力，我們無法預測美國公認會計原則指標中包含的某些項目。這些
7
項目可能包括遺產損失項目的律師費和其他費用、收購相關費用、訴訟費用或和解以及某些其他不尋常的調整。
投資者關係聯繫人
1-949-704-2350
IR@shimmick.com
8
Shimmick 公司
合併資產負債表
（以千計，共享數據除外）
（未經審計）
|
|
3月29日 |
|
|
12月29日 |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
流動資產 |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
27,327 |
|
|
$ |
62,939 |
|
受限制的現金 |
|
|
912 |
|
|
|
971 |
|
應收賬款，淨額 |
|
|
49,700 |
|
|
|
54,178 |
|
合約資產，流動 |
|
|
136,031 |
|
|
|
125,943 |
|
預付費和其他流動資產 |
|
|
11,695 |
|
|
|
13,427 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
流動資產總額 |
|
|
225,665 |
|
|
|
257,458 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
財產、廠房和設備，淨額 |
|
|
47,094 |
|
|
|
46,373 |
|
無形資產，淨額 |
|
|
8,600 |
|
|
|
9,244 |
|
合同資產，非流動 |
|
|
46,703 |
|
|
|
48,316 |
|
租賃使用權資產 |
|
|
23,351 |
|
|
|
23,855 |
|
投資未合併的合資企業 |
|
|
23,731 |
|
|
|
21,283 |
|
遞延所得税資產 |
|
|
- |
|
|
|
17,252 |
|
其他資產 |
|
|
2,849 |
|
|
|
2,871 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
總資產 |
|
$ |
377,993 |
|
|
$ |
426,652 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
負債和股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款 |
|
$ |
77,683 |
|
|
$ |
81,589 |
|
合同負債，當前 |
|
|
110,204 |
|
|
|
115,785 |
|
應計工資、工資和福利 |
|
|
30,287 |
|
|
|
26,911 |
|
應計費用 |
|
|
33,405 |
|
|
|
33,897 |
|
其他流動負債 |
|
|
18,173 |
|
|
|
13,071 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
流動負債總額 |
|
|
269,752 |
|
|
|
271,253 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
長期債務，淨額 |
|
|
31,489 |
|
|
|
29,627 |
|
租賃負債，非流動 |
|
|
14,855 |
|
|
|
15,045 |
|
合同負債，非流動債務 |
|
|
2,704 |
|
|
|
3,215 |
|
或有考慮 |
|
|
15,725 |
|
|
|
15,488 |
|
遞延所得税負債 |
|
|
- |
|
|
|
17,252 |
|
其他負債 |
|
|
5,350 |
|
|
|
4,282 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
負債總額 |
|
|
339,875 |
|
|
|
356,162 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
承付款和或有開支 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
普通股，面值0.01美元，截至2024年3月29日和2023年12月29日已授權1億股；截至2024年3月29日和2023年12月29日分別已發行和流通25,738,857股和25,493,877股股票 |
|
|
257 |
|
|
|
255 |
|
額外的實收資本 |
|
|
25,578 |
|
|
|
24,445 |
|
留存收益 |
|
|
13,204 |
|
|
|
46,537 |
|
非控股權益 |
|
|
(921 |
) |
|
|
(747 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
股東權益總額 |
|
|
38,118 |
|
|
|
70,490 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
負債總額和股東權益 |
|
$ |
377,993 |
|
|
$ |
426,652 |
|
9
Shimmick 公司
合併運營報表
（以千計，每股數據除外）
（未經審計）
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
3月29日 |
|
|
3月31日 |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
收入 |
|
$ |
120,043 |
|
|
$ |
164,108 |
|
收入成本 |
|
|
135,903 |
|
|
|
157,886 |
|
毛利率 |
|
|
(15,860 |
) |
|
|
6,222 |
|
銷售、一般和管理費用 |
|
|
15,524 |
|
|
|
15,558 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
644 |
|
|
|
658 |
|
運營費用總額 |
|
|
16,168 |
|
|
|
16,216 |
|
未合併合資企業的收益（虧損）權益 |
|
|
263 |
|
|
|
(541 |
) |
出售資產的（虧損）收益 |
|
|
(26 |
) |
|
|
1,540 |
|
運營損失 |
|
|
(31,791 |
) |
|
|
(8,995 |
) |
其他費用，淨額 |
|
|
1,543 |
|
|
|
338 |
|
所得税前淨虧損 |
|
|
(33,334 |
) |
|
|
(9,333 |
) |
所得税支出 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
淨虧損 |
|
|
(33,334 |
) |
|
|
(9,333 |
) |
歸屬於非控股權益的淨（虧損）收益 |
|
|
(1 |
) |
|
|
4 |
|
歸屬於Shimmick Corporation的淨虧損 |
|
$ |
(33,333 |
) |
|
$ |
(9,337 |
) |
歸屬於Shimmick Corporation的每股普通股淨虧損 |
|
|
|
|
|
|
||
基本 |
|
$ |
(1.30 |
) |
|
$ |
(0.43 |
) |
稀釋 |
|
$ |
(1.30 |
) |
|
$ |
(0.43 |
) |
10
Shimmick 公司
合併現金流量表
（以千計）
（未經審計）
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
3月29日 |
|
|
3月31日 |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
來自經營活動的現金流 |
|
|
|
|
|
|
||
淨虧損 |
|
$ |
(33,334 |
) |
|
$ |
(9,333 |
) |
為調節淨虧損與經營活動中使用的淨現金而進行的調整： |
|
|
|
|
|
|
||
基於股票的薪酬 |
|
|
998 |
|
|
|
528 |
|
折舊和攤銷 |
|
|
4,410 |
|
|
|
4,165 |
|
未合併合資企業的權益（收益）虧損 |
|
|
(263 |
) |
|
|
541 |
|
對未合併合資企業的投資回報率 |
|
|
284 |
|
|
|
5,762 |
|
出售資產的虧損（收益） |
|
|
26 |
|
|
|
(1,877 |
) |
其他 |
|
|
279 |
|
|
|
270 |
|
運營資產和負債的變化： |
|
|
|
|
|
|
||
應收賬款，淨額 |
|
|
4,478 |
|
|
|
(8,511 |
) |
合同資產 |
|
|
(8,475 |
) |
|
|
(6,902 |
) |
應付賬款 |
|
|
(8,901 |
) |
|
|
9,919 |
|
合同負債 |
|
|
(5,579 |
) |
|
|
(9,703 |
) |
應計費用 |
|
|
(492 |
) |
|
|
(21,070 |
) |
應計工資、工資和福利 |
|
|
3,376 |
|
|
|
5,264 |
|
其他資產和負債 |
|
|
8,205 |
|
|
|
4,797 |
|
用於經營活動的淨現金 |
|
|
(34,988 |
) |
|
|
(26,150 |
) |
來自投資活動的現金流 |
|
|
|
|
|
|
||
購置不動產、廠房和設備 |
|
|
(4,620 |
) |
|
|
(2,470 |
) |
出售資產的收益 |
|
|
199 |
|
|
|
377 |
|
未合併的合資企業股權出資 |
|
|
(2,980 |
) |
|
|
(1,550 |
) |
對未合併合資企業的投資回報 |
|
|
- |
|
|
|
1,535 |
|
用於投資活動的淨現金 |
|
|
(7,401 |
) |
|
|
(2,108 |
) |
來自融資活動的現金流 |
|
|
|
|
|
|
||
循環信貸額度的淨借款 |
|
|
1,835 |
|
|
|
22,808 |
|
其他 |
|
|
4,883 |
|
|
|
(77 |
) |
融資活動提供的淨現金 |
|
|
6,718 |
|
|
|
22,731 |
|
現金、現金等價物和限制性現金淨減少 |
|
|
(35,671 |
) |
|
|
(5,527 |
) |
現金、現金等價物和限制性現金，期初 |
|
|
63,910 |
|
|
|
82,085 |
|
現金、現金等價物和限制性現金，期末 |
|
$ |
28,239 |
|
|
$ |
76,558 |
|
將現金、現金等價物和限制性現金與 |
|
|
|
|
|
|
||
簡明合併資產負債表 |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
|
27,327 |
|
|
|
72,145 |
|
受限制的現金 |
|
|
912 |
|
|
|
4,415 |
|
現金、現金等價物和限制性現金總額 |
|
$ |
28,239 |
|
|
$ |
76,560 |
|
11
解釋性説明
非公認會計準則財務指標
調整後的淨虧損和調整後的每股普通股攤薄收益
調整後的淨虧損是指歸於Shimmick Corporation的淨虧損，調整後的淨虧損，以消除或有對價、交易相關成本、股票薪酬、律師費和遺產損失項目其他成本的公允價值的變化。
我們在本新聞稿中納入了調整後的淨虧損，因為這是我們管理層和董事會用來了解和評估核心經營業績和趨勢、編制和批准年度預算以及制定短期和長期運營計劃的一項關鍵衡量標準。特別是，我們認為，在計算調整後淨虧損時排除扣除的收入和支出可以為核心業務的同期比較提供有用的衡量標準。因此，我們認為，調整後的淨虧損為投資者和其他人瞭解和評估我們的經營業績提供了有用的信息。
我們使用調整後的淨虧損作為分析工具存在侷限性，您不應將其單獨考慮，也不應將其作為根據公認會計原則報告的財務業績分析的替代品。其中一些限制是：
由於這些和其他限制，您應將調整後的淨虧損與Shimmick Corporation的淨虧損一起考慮，後者是最直接可比的GAAP指標。
12
表 A
歸因於的淨虧損之間的對賬
Shimmick Corporation 和調整後的淨虧損
（未經審計）
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
3月29日 |
|
|
3月31日 |
|
||
（以千計） |
2024 |
|
|
2023 |
|
||
歸屬於Shimmick Corporation的淨虧損 |
$ |
(33,333 |
) |
|
$ |
(9,337 |
) |
或有對價公允價值的變化 |
$ |
237 |
|
|
$ |
220 |
|
與交易相關的成本 |
$ |
- |
|
|
$ |
809 |
|
基於股票的薪酬 |
$ |
998 |
|
|
$ |
528 |
|
遺產損失項目的律師費和其他費用 (1) |
$ |
2,731 |
|
|
$ |
2,510 |
|
調整後的淨虧損 |
$ |
(29,367 |
) |
|
$ |
(5,270 |
) |
調整後每股普通股歸屬於Shimmick Corporation的淨虧損 |
|
|
|
|
|
||
基本 |
$ |
(1.15 |
) |
|
$ |
(0.24 |
) |
稀釋 |
$ |
(1.15 |
) |
|
$ |
(0.24 |
) |
(1) 包括與遺產損失項目有關的索賠所產生的律師費和其他費用。
調整後 EBITDA
調整後的息税折舊攤銷前利潤是指我們在扣除利息支出、所得税支出以及折舊和攤銷前歸屬於Shimmick Corporation的淨虧損，經調整以消除或有對價、交易相關成本、股票薪酬、律師費和遺產損失項目其他成本的公允價值的變化。
我們在本新聞稿中納入了調整後的息税折舊攤銷前利潤，因為這是我們管理層和董事會用來了解和評估核心經營業績和趨勢、編制和批准年度預算以及制定短期和長期運營計劃的一項關鍵衡量標準。特別是，我們認為，在計算調整後息税折舊攤銷前利潤時排除所扣除的收入和支出可以為核心業務的同期比較提供有用的衡量標準。因此，我們認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤為投資者和其他人瞭解和評估我們的經營業績提供了有用的信息。
我們使用調整後的息税折舊攤銷前利潤作為分析工具存在侷限性，您不應將其單獨考慮，也不應將其作為根據公認會計原則報告的財務業績分析的替代品。其中一些限制是：
13
由於這些和其他限制，您應將調整後的息税折舊攤銷前利潤與歸屬於Shimmick Corporation的淨虧損一起考慮，後者是最直接可比的GAAP指標。
14
表 B
歸因於的淨虧損之間的對賬
Shimmick 公司和調整後的息税折舊攤銷前利潤
（未經審計）
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
3月29日 |
|
|
3月31日 |
|
||
（以千計） |
2024 |
|
|
2023 |
|
||
歸屬於Shimmick Corporation的淨虧損 |
$ |
(33,333 |
) |
|
$ |
(9,337 |
) |
折舊和攤銷 |
|
4,410 |
|
|
|
4,165 |
|
利息支出 |
|
897 |
|
|
|
32 |
|
所得税支出 |
|
- |
|
|
|
- |
|
或有對價公允價值的變化 |
|
237 |
|
|
|
220 |
|
與交易相關的成本 |
|
- |
|
|
|
809 |
|
基於股票的薪酬 |
|
998 |
|
|
|
528 |
|
遺產損失項目的律師費和其他費用 (1) |
|
2,731 |
|
|
|
2,510 |
|
調整後 EBITDA |
$ |
(24,060 |
) |
|
$ |
(1,073 |
) |
(1) 包括與遺產損失項目有關的索賠所產生的律師費和其他費用。
15