附錄 99.1
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從2023年起，成品油輪市場的強勁勢頭一直持續到2024年，這是由於船隻改道通過好望角進行長途航行，以避開
紅海的中斷，導致所有航段的即期費率與上一季度相比有所提高。
我很自豪地與大家分享哈夫尼亞在第一季度實現了2.196億美元的淨利潤，這體現在我們的積極管理方法、現代化的機隊以及現貨市場的強大影響力。我們的泳池和燃料業務也表現良好，為我們的整體業績貢獻了980萬美元。國際財務報告準則第15號負荷到排放量的調整導致總消費支出負調整為720萬美元。
我們的資產淨值（NAV）擁有由130多艘現代船隻組成的多元化和現代化船隊，資產價值不斷增加1）截至本季度末，約為43億美元，相當於每股資產淨值約為8.37美元（約合90.35挪威克朗）。這包括我們持有八艘租船的購買期權，價值約1.2億美元，使我們能夠利用資產增值獲利。
2024年4月9日，我們在紐約證券交易所（NYSE）上市，股票代碼為 “HAFN”，這是對我們在奧斯陸證券交易所（OSE）上市（OSE）現有的
上市的補充，實現了一個重要的里程碑。此次雙重上市擴大了我們的投資者基礎，使我們在美國市場直接接觸到我們強勁的商業業績和股東回報記錄。同一天，我們宣佈
當我們的淨貸款價值佔比在20％至30％之間時，我們將股息支付率從70％提高到80％。
此外，當我們的淨貸款價值比降至20％以下時，我們將把這一比例從之前的80％進一步提高到90％。這表明我們致力於為
股東提供可觀的回報，同時負責任地管理我們的財務。
在本季度末，我們的淨貸款價值佔24.2％，符合我們最新的派息率。我很高興地宣佈股息支付率為80％，
相當於1.757億美元或每股0.3443美元。這標誌着哈夫尼亞有史以來的最高股息，隨着我們繼續加強資產負債表，這有可能進一步增長。
在第一季度，成品油輪市場受到紅海事件的嚴重影響，導致船隻走更長的航線。展望2024年的剩餘時間，
前景仍然樂觀。這主要是由於中東煉油廠的混亂和產量增加，以及油輪供應的增長幅度微乎其微。強勁的石油需求，尤其是來自中國和印度的需求，也促成了這種樂觀的
前景。
截至2024年5月10日，我們已經為第二季度68％的收入天數提供了保障，平均每天37,896美元；在整個2024年，我們已經為32％的收入天數提供了保障，每天33,901美元。
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-哈夫尼亞首席執行官米凱爾·斯科夫
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1 資產淨值是使用哈夫尼亞自有船隻的公允價值計算的。
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摘要
| 安全港聲明 | 04 |
| 亮點 — 2024 年第一季度 | 05 |
| 關鍵人物 | 08 |
| 綜合中期綜合收益表 | 10 |
| 合併資產負債表 | 12 |
| 合併中期權益變動表 | 13 |
| 合併現金流量表 | 14 |
| 現金和現金流量 | 16 |
| 哈夫尼亞的股息政策 | 17 |
| 收入天數的覆蓋範圍 | 18 |
| 油輪分部業績 | 21 |
| 注意事項 | |
| 附註1：財產、廠房和設備 | 23 |
| 注2：借款 | 28 |
| 附註3：承諾 | 32 |
| 注4：合資企業 | 33 |
| 注 5：分段信息 | 38 |
| 注6：艦隊清單 | 40 |
| 附註7：非國際財務報告準則指標 | 43 |
安全港聲明
關於中期報告中前瞻性陳述的免責聲明
本未經審計的中期報告（本 “報告”）中討論的事項可能構成 “前瞻性 陳述”。1995年的《私人證券訴訟改革法》為前瞻性陳述提供了安全港保護，以鼓勵公司提供有關其業務的潛在信息。前瞻性陳述 包括有關計劃、目標、目標、戰略、未來事件或業績的陳述，以及基本假設和其他陳述，這些陳述不是歷史事實或當前事實和情況的陳述。
我們希望利用1995年《私人證券訴訟 改革法》的安全港條款，並將這份與該安全港立法相關的警示聲明納入其中。本報告以及我們或代表我們所作的任何其他書面或口頭陳述可能包括前瞻性陳述，這些陳述反映 我們目前對未來事件以及財務和運營業績的看法。
這些前瞻性陳述可以通過使用前瞻性術語來識別，例如 ，例如 “預期”、“假設”、“相信”、“可以”、“估計”、“預期”、“預測”、“打算”、“可能”、“可能”、“計劃”、“應該”、“潛在”、“項目”、“尋求”、“將來””、“將”，或者，在每種情況下，都是其 否定詞，或其他變體或類似術語。它們包括有關哈夫尼亞在集團財務實力和地位、經營業績、 流動性、前景、增長、戰略舉措實施等方面的意圖、信念或當前預期的聲明，以及與集團未來業務發展、財務業績和集團運營行業相關的其他聲明。
哈夫尼亞的潛在投資者請注意，前瞻性陳述並不能保證 未來的業績，集團的實際財務狀況、經營業績和流動性以及集團未來可能經營的行業和潛在市場的發展可能與本報告所載的前瞻性陳述中的或 所暗示的存在重大差異。Hafnia無法保證其前瞻性陳述所依據的意圖、信念或當前預期會發生。
就其性質而言，前瞻性陳述涉及已知和未知風險、 不確定性和假設，並受其影響，因為它們與事件有關，取決於未來可能發生或可能不會發生的情況。由於各種 因素，實際結果可能與前瞻性陳述中表達或暗示的結果存在重大差異，包括但不限於：
| • | 總體經濟、政治、安全和商業狀況，包括俄羅斯和烏克蘭之間持續戰爭的發展以及以色列和哈馬斯之間的 衝突； |
| • | 一般化學品和成品油船市場狀況，包括租船費率、船舶價值的波動以及影響原油和石油產品或化學品供需的因素，包括 COVID-19 疫情的影響以及世界各地為遏制疫情所做的持續努力； |
| • | 船舶報廢預期趨勢的變化; |
| • | 化學品和成品油船行業需求的變化，包括LR2、LR1、MR和Handy化學品及成品油船的市場； |
| • | 我們行業內部的競爭，包括化學品和成品油輪供應的變化； |
| • | 我們成功使用哈夫尼亞艦隊中的船隻和我們商業管理的船隻的能力； |
| • | 我們運營開支的變化，包括燃料或冷卻價格以及船舶未租船時的鋪設成本、幹船停靠和保險 成本； |
| • | 我們遵守政府、税務、環境和安全法律法規的能力以及我們在這些法律和法規下的責任； |
| • | 政府法規、税收和貿易事項的變化以及監管機構採取的行動； |
| • | 事故、海盜或政治事件可能導致航線和需求中斷； |
| • | 船舶故障和租金損失事件； |
| • | 船舶性能不佳和相關的保修索賠； |
| • | 我們對船舶收購的可得性以及我們完成新造船舶收購的能力的期望； |
| • | 我們獲得或獲得融資和再融資的能力； |
| • | 我們在信貸額度下的持續借款可用性以及信貸額度中財務契約的遵守情況； |
| • | 商品價格、外幣匯率和利率的波動； |
| • | 涉及我們重要股東的潛在利益衝突； |
| • | 我們支付股息的能力； |
| • | 技術發展；以及 |
| • | 投資者、貸款人和其他市場參與者對環境、 社會和治理舉措、目標和合規性加強審查和改變預期的影響。 |
有關可能導致實際業績與預期存在重大差異的重大風險因素以及用於做出前瞻性陳述的重大因素或假設的更多信息，可在哈夫尼亞於2024年4月1日向 美國證券交易委員會提交的20-F表註冊聲明的 “第3項——關鍵信息——D. 風險因素” 中找到。由於這些已知和未知的風險、不確定性和假設，結果可能與前瞻性陳述中列出的結果存在重大差異。這些前瞻性 陳述僅代表其發表之日。Hafnia沒有義務公開更新或公開修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。隨後所有歸因於 Hafnia 或代表哈夫尼亞行事的人的 書面和口頭前瞻性陳述均由上述和本報告其他地方的警示性陳述作了明確的完整限定。
亮點 — 2024 年第一季度
財務 — 第一季度
2024年第一季度，哈夫尼亞錄得2.196億美元的淨利潤，相當於每股盈利0.43美元（2023年第一季度：2.566億美元，相當於每股利潤0.51美元）。
商業管理的泳池業務創造了980萬美元的收入（2023年第一季度：1,110萬美元）。
等效時間章程 (TCE)1Hafnia Limited（“公司” 或 “Hafnia”， 及其子公司，“集團”）在 2024 年第一季度（2023 年第一季度：3.772 億美元）的收益為 3.788 億美元，平均總體消費支出1每天 36,230 美元。
2024 年第一季度，哈夫尼亞開展了以下活動：
| • | 2024年3月27日，哈夫尼亞向美國證券交易委員會（“SEC”）公開提交了註冊聲明，目的是在紐約證券交易所（“NYSE”）上市 公司的普通股。 |
| • | 2024年4月9日，哈夫尼亞的普通股開始在紐約證券交易所交易，股票代碼為 “HAFN”，同時繼續在奧斯陸股票 交易所上市，股票代碼為 “HAFNI”。 |
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| 1 見附註7中的非國際財務報告準則指標。 | |
亮點 — 2024 年第一季度 續
市場
除了2024年強勁的石油需求外，煉油廠格局的變化還將提振成品油船市場。2023年，出口量的增長主要是由中東新的 煉油廠業務推動的，例如科威特的Al Zour和阿曼的Duqm。這些煉油廠以及在非洲和亞洲開業的其他煉油廠預計將在今年進一步提高產量。
另一方面，美國和歐洲等地區的煉油廠持續關閉，這意味着它們需要通過進口來彌補產量的損失。煉油廠 運營和分銷模式的持續轉變將改變全球石油貿易路線，並有助於增加產品噸里程。
儘管制裁對俄羅斯產品的影響已得到充分感受，但它對庫存的影響揮之不去。歐洲的餾分油庫存仍低於過去十年 的平均水平，需要補充。歐洲為補充庫存而進口的這種潛在增長很可能是通過來自中東的長途貿易實現的，那裏的煉油廠主要生產中間餾分油的產能繼續擴大。
關於成品油船的供應，2024年的前景仍然樂觀，預計今年增長有限。但是，預計從2025年起增長將回升， 主要是由於2023年LR2訂單的增加。儘管2024年的訂單量也有所增加，但總體前景仍然樂觀，截至2024年4月底，成品油輪訂單量佔船隊運力的14％相對較小。
展望未來，健康的市場狀況預計將持續下去。持續的地緣政治不確定性將推動對噸英里的需求，而通過巴拿馬運河的噸位流量正逐漸恢復正常。煉油廠產能與石油消費區的錯位以及有限的供應增長將支持船舶利用率並促進整體噸英里增長。
亮點 — 2024 年第一季度 續
艦隊
在本季度末，哈夫尼亞擁有117艘自有船隻1以及14艘包租的船隻。集團的船隊總數包括10艘LR2、35艘LR1（包括3艘裸船包租 和4艘定期租船），62艘MR，其中9艘為IMO II（包括10艘定期包租和5艘空船），以及24艘Handy船隻，其中18艘為IMO II（包括10艘裸船包租）。
租用機隊的使用權資產賬面價值為2390萬美元，相應的租賃負債為2,880萬美元。
哈夫尼亞將支付每股0.3443美元的季度股息。記錄日期將是 2024 年 5 月 23 日，例如股息日期為 2024 年 5 月 22 日，從 2024 年 5 月 29 日起支付。請參閲 單獨的分紅公告。
2024 年第一季度的季度財務信息尚未經過審計師的審計或審查。
電話會議
哈夫尼亞將於2024年5月15日新加坡標準時間晚上 8:30 /歐洲中部時間下午 2:30 /美國東部標準時間上午 8:30 為投資者和金融分析師舉辦電話會議。
Hafnia
哈夫尼亞首席執行官邁克爾·斯科夫：+65 8533 8900
www.hafniabw.com
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1 包括在船上租用的空船；六架 LR1 和四架 LR2 由 Vista 合資企業的 50% 所有權擁有，兩架 MR 通過仙女座合資 合資企業的 50% 所有權持有 |
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2 包括與哈夫尼亞通過Vista合資企業50％所有權持有的六架LR1和四架LR2的50％股份相關的3.38億美元 |
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3 包括與哈夫尼亞通過仙女座合資企業50％所有權持有的兩艘船隻的50％股份有關的5000萬美元；以及IMO II MR船隻 |
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4 包括 IMO II Handy 船隻 |
關鍵人物
| 百萬美元 | Q2 2023 | Q3 2023 | Q4 20236 | Q1 2024 | |||||||||
| 損益表 | |||||||||||||
| 營業收入（哈夫尼亞船隻和 TC 船隻） | 482.0 | 427.8 | 472.0 | 521.8 | |||||||||
| 税前利潤 | 214.7 | 147.9 | 178.3 | 221.3 | |||||||||
| 該期間的利潤 | 213.3 | 146.9 | 176.4 | 219.6 | |||||||||
| 財務項目 | (19.8) | (22.6) | (7.1) | (18.9) | |||||||||
| 合資企業的利潤份額 | 5.1 | 3.3 | 4.9 | 7.3 | |||||||||
| TCE 收入1 | 349.3 | 310.3 | 329.8 | 378.8 | |||||||||
| 調整後 EBITDA1 | 261.6 | 220.8 | 234.5 | 287.1 | |||||||||
| 資產負債表 | |||||||||||||
| 總資產 | 4,086.7 | 3,821.6 | 3,913.9 | 3,897.0 | |||||||||
| 負債總額 | 1,910.9 | 1,623.4 | 1,686.2 | 1,541.8 | |||||||||
| 權益總額 | 2,175.8 | 2,198.2 | 2,227.7 | 2,355.2 | |||||||||
| 銀行和手頭現金2 | 241.5 | 124.8 | 141.6 | 128.9 | |||||||||
| 關鍵財務數據 | |||||||||||||
| 股本回報率（RoE）（年利率） 3 | 40.8% | 27.9% | 33.3% | 38.3% | |||||||||
| 投資資本回報率（年利率） 4 | 26.4% | 19.2% | 19.3% | 27.6% | |||||||||
| 權益比率 | 53.9% | 57.5% | 56.9% | 60.4% | |||||||||
| 淨貸款與價值（LTV）比率5 | 30.1% | 27.4% | 26.3% | 24.2% | |||||||||
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1 見附註7中的非國際財務報告準則指標。 |
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2 不包括商業池中保留的現金。 |
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3 按年計算 |
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4 投資回報率是使用年化息税前利潤減去税收來計算的。 |
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| 5淨貸款價值比計算方法是船舶銀行和融資租賃債務（不包括已售船舶但有待合法完工的債務）、池中借入基礎設施的債務 減去銀行和手頭現金，除以經紀船舶價值（100% 自有船隻）。 | |
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6 2023年第四季度以後的數據包括國際財務報告準則第15號的負擔到排放的調整；而前幾個季度未進行調整。從 2023 年第四季度起的營業收入根據礦池分配進行了調整 ，而前幾個季度未進行調整。 |
關鍵數字 續
| 在截至 2024 年 3 月 31 日的 3 個月中 | LR2 | LR1 | 先生 | 6 | 方便 | 7 | 總計 | |||||||||||||
| 期末的水上船隻1 | 6 | 29 | 60 | 24 | 119 | |||||||||||||||
| 總營業天數2 | 483 | 2,545 | 5,243 | 2,184 | 10,455 | |||||||||||||||
| 總日曆天數（不包括 TC-In） | 546 | 2,275 | 4,550 | 2,184 | 9,555 | |||||||||||||||
| TCE（每個工作日美元）3 | 52,813 | 46,749 | 32,888 | 28,307 | 36,230 | |||||||||||||||
| 運營支出（每個日曆日的美元）4 | 8,550 | 8,178 | 7,812 | 7,569 | 7,886 | |||||||||||||||
| G&A（每個工作日美元）5 | 1,228 | |||||||||||||||||||
資產負債表上的船隻
截至2024年3月31日，總資產為38.970億美元，其中27.144億美元代表集團船舶的賬面價值，包括幹船塢，但不包括資產使用權， 如下：
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資產負債表 百萬美元 |
LR2 | LR1 | 先生 |
6 | 方便 |
7 | 總計 | |||||||||||||
| 船隻（包括幹船塢） | 248.9 | 656.1 | 1,256.2 | 553.2 | 2,714.4 | |||||||||||||||
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1 不包括通過Vista合資企業50％所有權擁有的六架LR1和四架LR2，以及通過仙女座合資企業50％所有權擁有的兩架MR |
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2 總運營天數包括定期租船的運營天數。運營天數定義為 每艘船在扣除技術性停租天數後擁有、部分擁有、根據空船安排（包括出售和回租）或租船時間運營期間的總天數（包括等待時間）。季度財務信息中列出的 總運營天數包括TC船舶的運營天數。 |
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3 見附註7中的非國際財務報告準則指標。 |
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4 OPEX 包括船舶運行成本和技術管理費。 |
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5 G&A 包括所有費用，並根據管理外部船隻所產生的成本進行了調整。 |
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6 包括九艘IMO II MR船隻。 |
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7 包括 18 艘海事組織 II Handy 船隻。 |
綜合中期綜合收益表
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對於 3 USD'000 |
在結束的3個月中 2023 年 3 月 31 日 USD'000 |
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| 收入（哈夫尼亞船隻和 TC 船隻） | 521,792 | 522,601 | ||||||
| 收入（船東池中的外部船隻） 1 | 263,101 | 93,957 | ||||||
| 航行費用（哈夫尼亞船隻和 TC 船隻） | (142,990 | ) | (145,409 | ) | ||||
| 航行費用（船東池中的外部船隻） 1 | (84,213 | ) | (42,751 | ) | ||||
| 異地所有者池中外部船舶的礦池分配 | (178,888 | ) | (51,206 | ) | ||||
| 378,802 | 377,192 | |||||||
| 其他營業收入 | 9,824 | 11,110 | ||||||
| 船舶運營費用 | (69,629 | ) | (64,655 | ) | ||||
| 技術管理費用 | (5,719 | ) | (6,025 | ) | ||||
| 包機租賃費用 | (9,530 | ) | (6,887 | ) | ||||
| 一般和管理費用 | (16,696 | ) | (14,722 | ) | ||||
| 287,052 | 296,013 | |||||||
| 不動產、廠房和設備的折舊費 | (53,793 | ) | (51,661 | ) | ||||
| 無形資產的攤銷費用 | (336 | ) | (332 | ) | ||||
| 處置資產的收益 | — | 36,687 | ||||||
| 營業利潤 | 232,923 | 280,707 | ||||||
| 註銷資本化融資費用 | (1,663 | ) | — | |||||
| 利息收入 | 2,805 | 4,909 | ||||||
| 利息支出 | (15,827 | ) | (29,200 | ) | ||||
| 其他財務費用 | (4,213 | ) | (3,680 | ) | ||||
| 財務費用——淨額 | (18,898 | ) | (27,971 | ) | ||||
| 合資企業的利潤份額 | 7,289 | 5,822 | ||||||
| 所得税前利潤 | 221,314 | 258,558 | ||||||
| 所得税支出 | (1,743 | ) | (1,923 | ) | ||||
| 財政期間的利潤 | 219,571 | 256,635 | ||||||
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1 “分散所有者池中的外部船隻” 是指集團在分散所有者池安排中進行商業管理但不是 Hafnia 船舶或 TC 船舶的船隻。 |
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綜合中期綜合收益表 續
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對於 3 USD'000 |
在結束的3個月中 2023 年 3 月 31 日 000 美元 |
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| 其他綜合收入： | ||||||||
| 隨後可能重新歸類為損益的項目： | ||||||||
| 國外業務-外幣折算差額 | 23 | (71 | ) | |||||
| 現金流套期保值的公允價值收益/（虧損） | 14,124 | (1,889 | ) | |||||
| 重新歸類為損益 | (8,392 | ) | (8,409 | ) | ||||
| 5,755 | (10,369 | ) | ||||||
| 隨後不會重新歸類為損益的項目： | ||||||||
| FVOCI的股權投資——公允價值的淨變化 | 1,260 | — | ||||||
| 其他綜合收入總額 | 7,016 | (10,369 | ) | |||||
| 該期間的綜合收入總額 | 226,586 | 246,266 | ||||||
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歸屬於權益的每股收益 本公司的持有人 |
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| 基本股票數量 | 509,754,103 | 502,326,514 | ||||||
| 每股基本收益（美元） | 0.43 | 0.51 | ||||||
| 攤薄後的股票數量 | 504,597,121 | 509,159,605 | ||||||
| 攤薄後每股收益（美元） | 0.43 | 0.50 | ||||||
合併資產負債表
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截至 31 日 2024 年 3 月 USD'000 |
截至 31 日 2023 年 12 月 USD'000 |
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| 船隻 | 2,642,869 | 2,673,938 | ||||
| 幹船塢和洗滌器 | 71,550 | 68,159 | ||||
| 使用權資產-船隻 | 23,850 | 34,561 | ||||
| 其他不動產、廠房和設備 | 925 | 964 | ||||
| 不動產、廠房和設備共計 | 2,739,194 | 2,777,622 | ||||
| 無形資產 | 976 | 1,290 | ||||
| 無形資產總額 | 976 | 1,290 | ||||
| 合資企業 | 67,461 | 60,172 | ||||
| 其他投資 | 23,223 | 23,953 | ||||
| 受限制的現金1 | 13,421 | 13,381 | ||||
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合資企業應收貸款
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73,116 | 69,626 | ||||
| 遞延所得税資產 | — | 36 | ||||
| 衍生金融工具 | 40,637 | 35,023 | ||||
| 其他非流動資產總額 | 217,858 | 202,191 | ||||
| 非流動資產總額 | 2,958,028 | 2,981,103 | ||||
| 庫存 | 111,613 | 107,704 | ||||
| 貿易和其他應收賬款 | 598,677 | 589,710 | ||||
| 衍生金融工具 | 12,080 | 12,902 | ||||
| 銀行和手頭現金 | 128,916 | 141,621 | ||||
| 商業池中保留的現金2 | 87,704 | 80,900 | ||||
| 流動資產總額 | 938,990 | 932,837 | ||||
| 總資產 | 3,897,018 | 3,913,940 |
| 股本 | 5,103 | 5,069 | ||||
| 股票溢價 | 1,068,267 | 1,044,849 | ||||
| 繳款盈餘 | 537,112 | 537,112 | ||||
| 其他儲備 | 17,920 | 27,620 | ||||
| 庫存股 | (273 | ) | (17,951 | ) | ||
| 留存收益 | 727,076 | 631,025 | ||||
| 股東權益總額 | 2,355,205 | 2,227,724 | ||||
| 借款 | 944,850 | 1,025,023 | ||||
| 非流動負債總額 | 944,850 | 1,025,023 | ||||
| 當前所得税負債 | 777 | 8,111 | ||||
| 衍生金融工具 | 122 | 276 | ||||
| 貿易和其他應付賬款 | 345,146 | 385,478 | ||||
| 借款3 | 250,918 | 267,328 | ||||
| 流動負債總額 | 596,963 | 661,193 | ||||
| 負債總額 | 1,541,813 | 1,686,216 | ||||
| 股東權益和負債總額 | 3,897,018 | 3,913,940 |
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1 限制性現金包括存入還本付息儲備金和FFA抵押品賬户的現金。 |
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| 2 商業池中保留的現金是以集團池管理 公司的名義開設的現金池銀行賬户中的現金，只能用於商業池內船舶的運營。 | |
| 3 借款包括與池融資相關的1.13億美元銀行借款，其中約4,770萬美元歸因於向外部資金池參與者預付的 營運資金，並在計算淨LTV時進行了調整。 |
合併中期權益變動表
|
分享 資本 USD'000 |
分享 高級 USD'000 |
貢獻了 盈餘 USD'000 |
翻譯儲備 USD'000 |
套期保值 保留 USD'000 |
庫存股 USD'000 |
資本 儲備 USD'000 |
基於股份的支付準備金 USD'000 |
其他儲備金 USD'000 |
留存收益 USD'000 |
總計 USD'000 |
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| 2024 年 1 月 1 日的餘額 | 5,069 | 1,044,849 | 537,112 | (63 | ) | 39,312 | (17,951 | ) | (25,137 | ) | 3,788 | 9,720 | 631,025 | 2,227,724 | |||||||||||||||||||
| 與所有者的交易 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 購買庫存股 | 34 | 23,418 | — | — | — | — | — | — | — | — | 23,452 | ||||||||||||||||||||||
| 以股權結算的股份支付 | — | — | — | — | — | — | — | 559 | — | — | 559 | ||||||||||||||||||||||
| 已支付的股息 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | (123,520 | ) | (123,520 | ) | ||||||||||||||||||||
| 行使的股票期權 | — | — | — | — | — | 17,678 | (15,707 | ) | (1,567 | ) | — | — | 404 | ||||||||||||||||||||
| 綜合收入總額 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 財政期間的利潤 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 219,571 | 219,571 | ||||||||||||||||||||||
| 其他綜合收入 | — | — | — | 23 | 5,732 | — | — | — | 1,260 | — | 7,015 | ||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | 5,103 | 1,068,267 | 537,112 | (40 | ) | 45,044 | (273 | ) | (40,844 | ) | 2,780 | 10,980 | 727,076 | 2,355,205 | |||||||||||||||||||
| 2023 年 1 月 1 日的餘額 | 5,035 | 1,023,996 | 537,112 | 29 | 68,458 | (12,675 | ) | (710 | ) | 5,873 | — | 381,886 | 2,009,004 | ||||||||||||||||||||
| 與所有者的交易 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 購買庫存股 | 34 | 20,853 | — | — | — | (44,339 | ) | — | — | — | — | (23,452 | ) | ||||||||||||||||||||
| 以股權結算的股份支付 | — | — | — | — | — | — | — | 2,822 | — | — | 2,822 | ||||||||||||||||||||||
| 行使的股票期權 | — | — | — | — | — | 39,063 | (24,427 | ) | (4,907 | ) | — | — | 9,729 | ||||||||||||||||||||
| 已支付的股息 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | (544,136 | ) | (544,136 | ) | ||||||||||||||||||||
| 綜合收入總額 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 財政期間的利潤 | — |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
793,275 | 793,275 | ||||||||||||||||||||||
| 其他綜合（虧損）/收入 | — | — | — | (92 | ) | (29,146 | ) | — | — | — | 9,720 | — | (19,518 | ) | |||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日的餘額 | 5,069 | 1,044,849 | 537,112 | (63 | ) | 39,312 | (17,951 | ) | (25,137 | ) | 3,788 | 9,720 | 631,025 | 2,227,724 |
合併現金流量表
|
對於 3 月份 已結束 3 月 31 日 2024 USD'000 |
對於 3 月份 已結束 3 月 31 日 2023 USD'000 |
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| 來自經營活動的現金流 | ||||||
| 財政期間的利潤 | 219,571 | 256,635 | ||||
| 對以下各項的調整： | ||||||
| -折舊和攤銷費用 | 54,129 | 51,993 | ||||
| -處置資產的收益 | — | (36,687 | ) | |||
| -利息收入 | (2,805 | ) | (4,909 | ) | ||
| -利息支出 | 17,490 | 29,200 | ||||
| -其他財務費用 | 4,213 | 3,680 | ||||
| -所得税支出 | 1,743 | 1,923 | ||||
| -計入權益的被投資者的利潤份額，扣除税款 | (7,289 | ) | (5,822 | ) | ||
| -股權結算的基於股份的支付交易 | 559 | 814 | ||||
| 營運資金變動前的運營現金流 | 287,611 | 296,827 | ||||
| 營運資金的變化： | ||||||
| -庫存 | (3,909 | ) | (20,110 | ) | ||
| -貿易和其他應收賬款 | (9,185 | ) | (277,503 | ) | ||
| -貿易和其他應付賬款 | (17,548 | ) | 356,061 | |||
| 運營產生的現金 | 256,969 | 355,275 | ||||
| 繳納的所得税 | (8,451 | ) | (1,247 | ) | ||
| 經營活動提供的淨現金 | 248,518 | 354,028 | ||||
| 來自投資活動的現金流 | ||||||
| 收購其他投資 | (353 | ) | (250 | ) | ||
| 購買不動產、廠房和設備 | (15,365 | ) | (2,055 | ) |
合併現金流量表 續
|
對於 3 月份 已結束 3 月 31 日 2024 USD'000 |
對於 3 月份 已結束 3 月 31 日 2023 USD'000 |
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| 購買無形資產 | (22 | ) | — | ||||
| 處置不動產、廠房和設備的收益 | — | 95,712 | |||||
| 處置其他投資所得收益 | 2,344 | — | |||||
| 收到的利息收入 | 1,798 | 3,496 | |||||
| 向合資企業貸款 | (2,581 | ) | — | ||||
| 淨現金（用於）/由投資活動提供 | (14,179 | ) | 96,903 | ||||
| 來自融資活動的現金流 | |||||||
| 從外部金融機構借款的收益 | 30,000 | 74,424 | |||||
| 向外部金融機構償還借款 | (15,725 | ) | (126,091 | ) | |||
| 向非關聯方償還借款 | — | (132 | ) | ||||
| 償還融資租賃負債 | (113,896 | ) | (120,258 | ) | |||
| 員工股票期權計劃的收益 | 408 | 8,578 | |||||
| 向外部金融機構支付融資費用 | — | (1,247 | ) | ||||
| 支付給外部金融機構的利息 | (13,865 | ) | (34,916 | ) | |||
| 支付給第三方的利息 | — | (3 | ) | ||||
| 已支付的其他財務費用 | (3,642 | ) | (2,492 | ) | |||
| 已支付的股息 | (123,520 | ) | (159,204 | ) | |||
| 用於融資活動的淨現金 | (240,240 | ) | (361,341 | ) | |||
| 現金及現金等價物淨額（減少）/增加 | (5,901 | ) | 89,590 | ||||
| 財政期初的現金和現金等價物 | 222,521 | 280,325 | |||||
| 財政期末 的現金及現金等價物 | 216,620 | 369,915 | |||||
| 財政期末的現金和現金等價物包括： | |||||||
| 銀行和手頭現金 | 128,916 | 268,306 | |||||
| 商業池中保留的現金 | 87,704 | 101,609 | |||||
| 財政期末的現金和現金等價物 | 216,620 | 369,915 |
現金和現金流量
銀行和手頭現金1截至 2024 年 3 月 31 日，總額為 1.289 億美元（2023 年 12 月 31 日： 1.416 億美元）。
2024年第一季度，經營活動產生了2.485億美元的淨現金流入（2023年第一季度：3.563億美元）。
經營活動產生的現金流主要用於船舶幹船停靠成本、償還 借款和利息以及向股東支付股息。
投資活動導致2024年第一季度的淨現金流出1,420萬美元（2023年第一季度：淨現金流入 9,890萬美元）。
融資活動導致 2024 年第一季度淨現金流出 2.402 億美元（2023 年第一季度：淨現金流出 3.613 億美元）。
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1 不包括商業池中保留的現金。 |
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股息政策
2024 年 4 月，哈夫尼亞董事會批准提高股息支付率。根據修訂後的 股息政策，當淨貸款價值高於20％但等於或低於30％時，哈夫尼亞將把派息率從之前的70％提高到80％。此外，如果淨貸款價值等於或低於20％，則支付比率將從之前的80％進一步提高到90％。
在本次更新之後，Hafnia的目標是將按非常 項調整後的淨利潤的季度派息比率定為：
| 如果淨貸款價值比高於40％，則支付50％的淨利潤， |
| 如果淨貸款價值高於30％但等於或低於40％，則支付60％的淨利潤， |
| 如果淨貸款價值高於20％但等於或低於30％，則支付80％的淨利潤，以及 |
| 如果淨貸款價值等於或低於 20%，則支付 90% 的淨利潤 |
淨貸款價值比計算方法是船舶銀行和融資租賃債務（不包括已售船舶但尚待 合法完工的債務）、池中借入基礎設施的債務減去銀行和手頭現金除以經紀船舶價值（100% 自有船隻）。
最終的股息金額將由董事會決定。除現金分紅外， 公司還可能回購股票，作為其向股東分配總額的一部分。
在決定是否宣佈分紅和確定股息金額時，董事會將考慮 集團的資本需求，包括資本支出承諾、財務狀況、一般業務狀況、法律限制，以及當時 處的借款安排或其他合同安排下的任何限制。
第一季度股息
董事會已將2024年第一季度的季度派息率定為80％。
收入天數的覆蓋範圍
| 艦隊概述 | Q2 2024 | 2024 年第二季度至第四季度 | 2025 | |||||||||
| 自有船隻，船隻數量 | ||||||||||||
| LR2 | 6.0 | 6.0 | 6.0 | |||||||||
| LR1 | 10.0 | 10.0 | 10.0 | |||||||||
| 先生2 | 44.0 | 44.0 | 44.0 | |||||||||
| 方便3 | 6.0 | 6.0 | 6.0 | |||||||||
| 總計 | 66.0 | 66.0 | 66.0 | |||||||||
| 租船和回租船，船隻數量 | ||||||||||||
| LR2 | — | — | — | |||||||||
| LR1 | 18.9 | 17.8 | 15.5 | |||||||||
| 先生2 | 15.5 | 13.7 | 7.3 | |||||||||
| 方便3 | 18.0 | 18.0 | 18.0 | |||||||||
| 總計 | 52.4 | 49.5 | 40.8 | |||||||||
| Vista 合資船1，船隻數量 | ||||||||||||
| LR2 | 4.0 | 4.0 | 4.0 | |||||||||
| LR1 | 6.0 | 6.0 | 6.0 | |||||||||
| 先生2 | 2.0 | 2.0 | 3.0 | |||||||||
| 方便3 | — | — | — | |||||||||
| 總計 | 12.0 | 12.0 | 13.0 | |||||||||
收入天數的保險自2024年5月10日起編制。
| |
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|
1 這些數字以 100% 為基礎列出。這些合資船隻由哈夫尼亞在Vista和仙女座合資企業中的50％股份擁有。 |
|
| 2 包括九艘國際海事組織 II 船隻 | |
| 3 包括 18 艘國際海事組織 II 船隻 |
收入天數的覆蓋範圍 續
| Q2 2024 | 2024 年第二季度至第四季度 | 2025 | ||||||||
| 船隻總數，船隻數量 | ||||||||||
| LR2 | 6.0 | 6.0 | 6.0 | |||||||
| LR1 | 10.0 | 10.0 | 10.0 | |||||||
| 先生1 | 44.0 | 44.0 | 44.0 | |||||||
| 方便2 | 6.0 | 6.0 | 6.0 | |||||||
| 總計 | 66.0 | 66.0 | 66.0 | |||||||
| 覆蓋率，% | ||||||||||
| LR2 | 85% | 55% | 44% | |||||||
| LR1 | 54% | 18% | 0% | |||||||
| 先生1 | 67% | 34% | 8% | |||||||
| 方便2 | 83% | 37% | 4% | |||||||
| 總計 | 68% | 32% | 8% | |||||||
| 承保費率，每天美元 | ||||||||||
| LR2 | 40,814 | 33,483 | 25,765 | |||||||
| LR1 | 48,681 | 48,621 | — | |||||||
| 先生1 | 34,900 | 30,785 | 21,563 | |||||||
| 方便2 | 32,602 | 31,043 | 24,162 | |||||||
| 總計 | 37,896 | 33,901 | 23,603 | |||||||
收入天數的保險自2024年5月10日起編制。
| |
|
|
1 包括九艘IMO II船隻 |
|
| 2 包括 18 艘國際海事組織 II 船隻 |
油輪分部業績
| LR2 | Q2 2023 | Q3 2023 | Q4 20234 | Q1 2024 | ||||||||||||
| 運營天數（自有） | 546 | 552 | 550 | 483 | ||||||||||||
| 工作天數（TC-以內） | — | — | — | — | ||||||||||||
| TCE （每個工作日美元）1 | 36,926 | 31,272 | 38,884 | 52,813 | ||||||||||||
| TCE（TC-輸入） （每個工作日美元）1 |
— | — | — | — | ||||||||||||
| 日曆日 （不包括 TC-in） |
546 | 552 | 552 | 546 | ||||||||||||
| 運營支出 （每個日曆日的美元） |
8,206 | 8,348 | 6,984 | 8,550 | ||||||||||||
| 先生2 | Q2 2023 | Q3 2023 | Q4 20234 | Q1 2024 | ||||||||||||
| 運營天數（自有） | 4,312 | 4,416 | 4,442 | 4,333 | ||||||||||||
| 工作天數（TC-以內） | 832 | 920 | 920 | 910 | ||||||||||||
| TCE （每個工作日美元）1 | 30,954 | 29,141 | 31,355 | 32,888 | ||||||||||||
| TCE（TC-輸入） （每個工作日美元）1 |
33,023 | 31,652 | 32,299 | 33,609 | ||||||||||||
| 日曆日 （不包括 TC-in） |
4,342 | 4,508 | 4,541 | 4,550 | ||||||||||||
| OPEX （每個日曆日的美元） |
7,621 | 8,093 | 8,131 | 7,812 | ||||||||||||
| LR1 | Q2 2023 | Q3 2023 | Q4 20234 | Q1 2024 | ||||||||||||
| 運營天數（自有） | 2,154 | 2,240 | 2,253 | 2,181 | ||||||||||||
| 工作天數（TC-以內） | 363 | 350 | 360 | 364 | ||||||||||||
| TCE（每個工作日美元）1 | 41,119 | 30,198 | 32,184 | 46,749 | ||||||||||||
| TCE（TC-輸入） （每個工作日美元）1 |
37,891 | 28,825 | 33,716 | 47,507 | ||||||||||||
| 日曆日 （不包括 TC-in） |
2,248 | 2,298 | 2,300 | 2,275 | ||||||||||||
| 運營支出 （每個日曆日的美元） |
7,731 | 8,628 | 7,601 | 8,178 | ||||||||||||
| 方便3 | Q2 2023 | Q3 2023 | Q4 20234 | Q1 2024 | ||||||||||||
| 運營天數（自有） | 2,180 | 2,199 | 2,207 | 2,184 | ||||||||||||
| 工作天數（TC-以內） | — | — | — | — | ||||||||||||
| TCE （每個工作日美元）1 | 30,100 | 26,780 | 25,459 | 28,307 | ||||||||||||
| TCE（TC-輸入） （每個工作日美元）1 |
— | — | — | — | ||||||||||||
| 日曆日 （不包括 TC-in） |
2,184 | 2,208 | 2,208 | 2,184 | ||||||||||||
| OPEX （每個日曆日的美元） |
7,846 | 7,753 | 7,329 | 7,569 | ||||||||||||
| |
|
|
1 TCE代表加上返水池佣金後的TCE總收入；參見附註7中的非國際財務報告準則指標。 |
|
| 2 包括 IMO II MR 船隻。 | |
| 3 包括 IMO II Handy 船隻。 | |
|
4 2023年第四季度以後的數據包括國際財務報告準則第15號的負擔到排放的調整；而前幾個季度未進行調整。2023 年第四季度以後的營業收入根據礦池分配進行了調整，而
前幾個季度未進行調整。
|
油輪分部業績 續
| 化學-不鏽鋼 | Q2 2023 | Q3 2023 | Q4 20232 | Q1 2024 | ||||||||||||
| 運營天數（自有） | — | — | — | — | ||||||||||||
| 工作天數（TC-以內） | 57 | 39 | — | — | ||||||||||||
| TCE（每個工作日美元）1 | 15,994 | 10,068 | — | — | ||||||||||||
| TCE（TC-IN）（每個工作日美元）1 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 日曆日（不包括 TC-in） | — | — | — | — | ||||||||||||
| 運營支出（每個日曆日的美元） | — | — | — | — | ||||||||||||
| |
|
|
1 TCE代表加上返水池佣金後的TCE總收入；參見附註7中的非國際財務報告準則指標。 |
|
|
2 2023年第四季度以後的數據包括國際財務報告準則第15號的負擔到排放的調整；而前幾個季度未進行調整。2023 年第四季度以後的營業收入根據礦池
分配進行了調整，而前幾個季度未進行調整。
|
| 使用權 資產-船隻 000 美元 |
船隻 USD'000 |
幹船塢和洗滌器 USD'000 |
其他 USD'000 |
總計 USD'000 |
||||||||||||||||
| 成本 | ||||||||||||||||||||
| 於 2024 年 1 月 1 日 | 199,582 | 3,573,265 | 143,375 | 1,495 | 3,917,717 | |||||||||||||||
| 補充 | — | 3,324 | 11,996 | 45 | 15,365 | |||||||||||||||
| 幹船停靠週期完成時註銷 | — | — | (7,946 | ) | — | (7,946 | ) | |||||||||||||
| 在 2024 年 3 月 31 日 | 199,582 | 3,576,589 | 147,425 | 1,540 | 3,925,136 | |||||||||||||||
| 累計折舊和減值費用 | ||||||||||||||||||||
| 於 2024 年 1 月 1 日 | 165,021 | 899,327 | 75,216 | 531 | 1,140,095 | |||||||||||||||
| 折舊費 | 10,711 | 34,393 | 8,605 | 84 | 53,793 | |||||||||||||||
| 幹船停靠週期完成時註銷 | — | — | (7,946 | ) | — | (7,946 | ) | |||||||||||||
| 在 2024 年 3 月 31 日 | 175,732 | 933,720 | 75,875 | 615 | 1,185,942 | |||||||||||||||
| 賬面淨值 | ||||||||||||||||||||
| 在 2024 年 3 月 31 日 | 23,850 | 2,642,869 | 71,550 | 925 | 2,739,194 | |||||||||||||||
| 使用權 資產-船隻 000 美元 |
船隻 USD'000 |
幹船塢和洗滌器 USD'000 |
其他 USD'000 |
總計 USD'000 |
||||||||||||||||
| 成本 | ||||||||||||||||||||
| 於 2023 年 1 月 1 日 | 187,730 | 3,698,658 | 138,001 | 1,369 | 4,025,758 | |||||||||||||||
| 補充 | — | 1,592 | 408 | 55 | 2,055 | |||||||||||||||
| 船隻的處置 | — | (164,795 | ) | (7,481 | ) | — | (172,276 | ) | ||||||||||||
| 重新歸類為待售資產 | — | (60,321 | ) | (1,729 | ) | — | (62,050 | ) | ||||||||||||
| 於 2023 年 3 月 31 日/2023 年 4 月 1 日 | 187,730 | 3,475,134 | 129,199 | 1,424 | 3,793,487 | |||||||||||||||
| 補充 | — | 86,445 | 7,405 | 4 | 93,854 | |||||||||||||||
| 船隻的處置 | — | (58,712 | ) | (3,340 | ) | — | (62,052 | ) | ||||||||||||
| 幹船停靠週期完成時註銷 | — | — | (1,575 | ) | — | (1,575 | ) | |||||||||||||
| 於 2023 年 6 月 30 日/2023 年 7 月 1 日 | 187,730 | 3,502,867 | 131,689 | 1,428 | 3,823,714 | |||||||||||||||
| 補充 | — | 33,966 | 8,400 | 51 | 42,417 | |||||||||||||||
| 幹船停靠週期完成時註銷 | — | — | (2,727 | ) | — | (2,727 | ) | |||||||||||||
| 在 2023 年 9 月 30 日/2023 年 10 月 1 日 | 187,730 | 3,536,833 | 137,362 | 1,479 | 3,863,404 | |||||||||||||||
| 補充 | 11,852 | 36,432 | 9,618 | 16 | 57,918 | |||||||||||||||
| 船隻的處置 | — | (60,321 | ) | (1,696 | ) | — | (62,017 | ) | ||||||||||||
| 幹船停靠週期完成時註銷 | — | — | (3,638 | ) | — | (3,638 | ) | |||||||||||||
| 將持有的待售資產重新歸類為處置船隻 | — | 60,321 | 1,729 | — | 62,050 | |||||||||||||||
| 在 2023 年 12 月 31 日 | 199,582 | 3,573,265 | 143,375 | 1,495 | 3,917,717 | |||||||||||||||
附註1：財產、廠房和設備 續
| 使用權 資產-船隻 000 美元 |
船隻 000 美元 |
幹船塢和洗滌器 000 美元 |
其他 000 美元 |
總計 000 美元 |
||||||||||||||||
| 累計折舊和減值費用 | ||||||||||||||||||||
| 於 2023 年 1 月 1 日 | 119,826 | 970,339 | 58,791 | 239 | 1,149,195 | |||||||||||||||
| 折舊費 | 11,232 | 33,153 | 7,204 | 72 | 51,661 | |||||||||||||||
| 船隻的處置 | — | (111,179 | ) | (2,072 | ) | — | (113,251 | ) | ||||||||||||
| 重新歸類為待售資產 | — | (49,015 | ) | (482 | ) | — | (49,497 | ) | ||||||||||||
| 於 2023 年 3 月 31 日/2023 年 4 月 1 日 | 131,058 | 843,298 | 63,441 | 311 | 1,038,108 | |||||||||||||||
| 折舊費 | 11,292 | 33,250 | 6,935 | 68 | 51,545 | |||||||||||||||
| 船隻的處置 | — | (46,287 | ) | (1,852 | ) | — | (48,139 | ) | ||||||||||||
| 幹船停靠週期完成時註銷 | — | — | (1,575 | ) | — | (1,575 | ) | |||||||||||||
| 於 2023 年 6 月 30 日/2023 年 7 月 1 日 | 142,350 | 830,261 | 66,949 | 379 | 1,039,939 | |||||||||||||||
| 折舊費 | 11,335 | 34,572 | 7,158 | 70 | 53,135 | |||||||||||||||
| 幹船停靠週期完成時註銷 | — | — | (2,727 | ) | — | (2,727 | ) | |||||||||||||
| 在 2023 年 9 月 30 日/2023 年 10 月 1 日 | 153,685 | 864,833 | 71,380 | 449 | 1,090,347 | |||||||||||||||
| 折舊費 | 11,336 | 34,494 | 7,474 | 82 | 53,386 | |||||||||||||||
|
幹船停靠週期完成時註銷
|
— | — | (3,638 | ) | — | (3,638 | ) | |||||||||||||
| 船隻的處置 | — | (49,015 | ) | (482 | ) | — | (49,497 | ) | ||||||||||||
| 將持有的待售資產重新歸類為處置船隻 | — | 49,015 | 482 | — | 49,497 | |||||||||||||||
| 在 2023 年 12 月 31 日 | 165,021 | 899,327 | 75,216 | 531 | 1,140,095 | |||||||||||||||
| 賬面淨值 | ||||||||||||||||||||
| 在 2023 年 12 月 31 日 | 34,561 | 2,673,938 | 68,159 | 964 | 2,777,622 | |||||||||||||||
附註1：財產、廠房和設備 續
| a. | 該集團將成品油船船隊的商業管理分為七個獨立的商業池：LR1、LR2、MR、 Handy、Chemical-MR、Chemical-Handy、Chemical-Handy和Specialized。每個單獨的商業池構成一個單獨的現金生成單元（“CGU”）。對於按時租約方式部署在商用船池之外的船隻，每艘船隻 構成單獨的 CGU。 |
每當事件或情況變化表明 這些 CGU 的賬面價值可能無法收回時，管理層就必須進行評估。管理層通過將其賬面金額與其 “可收回價值” 進行比較來衡量每個CGU的可收回性，即其公允價值減去處置成本或使用價值 （“VIU”）中較高者，其公允價值減去處置成本或使用價值 （“VIU”），以CGU在剩餘使用壽命內預計產生的未來折扣現金流為基礎。
附註1：財產、廠房和設備 續
截至2024年3月31日，該小組參考內部和外部因素 評估了這些CGU是否有減值指標。根據獨立船舶經紀人的評估，船隊的市場估值是該集團進行的一項關鍵測試。
根據該評估以及其他行業因素，集團得出結論，在截至2024年3月31日的3個月（截至2023年3月31日的3個月：零美元）中，沒有跡象表明需要對先前確認的減值損失進行任何減值損失或 逆轉。
| b. | 截至2024年3月31日，集團已抵押總賬面金額為23.421億美元（2023年3月31日：26.976億美元）的船舶作為集團銀行借款的擔保。 |
| c. | 截至2024年3月31日，使用權資產沒有增加（截至2023年3月31日的3個月：零美元）。 |
| d. | 按分部 分部認定為使用權資產的定期租用船舶的平均購買期權價格和下一個可行使期權期限如下： |
| USD'000 | 平均購買期權價格1 | 下一個可行使期權期2 | ||||
| LR1 | 40,800 | 可在本財政期間立即行使 | ||||
| 先生 | 29,100 | 可在本財政期間立即行使 |
| |
|
|
1 購買期權價格每年按固定金額下降，或根據個人合同條款按比例下降。截至報告期末，購買期權 的價值為1.2億美元。 |
|
| 2 行使期權前需要提前三到四個月的通知期 |
|
截至 31 日
三月
2024
000 美元
|
截至 31 日 十二月 2023 USD'000 |
|||||||
| 當前 | ||||||||
| 銀行借款 | 174,349 | 174,004 | ||||||
| 銷售和回租負債（記作融資交易） | 49,370 | 57,305 | ||||||
| 其他租賃負債 | 27,199 | 36,019 | ||||||
| 當前借款總額 | 250,918 | 267,328 | ||||||
| 非當前 | ||||||||
| 銀行借款 | 413,205 | 398,507 | ||||||
| 銷售和回租負債（記作融資交易） | 530,006 | 622,174 | ||||||
| 其他租賃負債 | 1,639 | 4,342 | ||||||
| 非流動借款總額 | 944,850 | 1,025,023 | ||||||
| 借款總額 | 1,195,768 | 1,292,351 | ||||||
| 融資金額 | 未償金額 百萬美元 | 到期日 | ||||||
| 4.73 億美元的設施 | 107.9 | |||||||
| -4.13億美元的定期貸款 | 2026 | |||||||
| -6,000萬美元的循環信貸額度 | 2026 | |||||||
| 3.74 億美元的設施 | — | |||||||
| -1億美元的循環信貸額度 | 2028 | |||||||
| 2.16 億美元的設施 | 140.5 | 2027 | ||||||
| 1.06億美元的設施 | 88.6 | 2025 | ||||||
| 8,400萬美元的設施 | 54.2 | |||||||
| -6,800萬美元的定期貸款 | 2026 | |||||||
| -1,600萬美元的循環信貸額度 | 2026 | |||||||
| 3,900萬美元的設施 | 17.9 | |||||||
| -3000萬美元定期貸款 | 2025 | |||||||
| -900萬美元的循環信貸額度 | 2025 | |||||||
| 高達1.75億美元的借款基礎設施 | ||||||||
| 高達1.75億美元的借款基礎設施 | 53.0 | |||||||
| （最多可選手風琴 7,500 萬美元） | 60.0 | 2024 | ||||||
| 融資金額 |
未償金額 百萬美元 |
到期日 | ||||||
| 4000萬美元的設施 | 37.8 | 2029 | ||||||
| 3.03 億美元的設施 | 28.0 | |||||||
| -3.03億美元的循環信貸額度 | 2029 | |||||||
| 還款概況：000美元 | 截至 2024 年 12 月 31 日的財政年度 | 在截至的財政年度 2025 年 12 月 31 日 |
||||||
| 4.73 億美元的設施 | 21,744 | 28,992 | ||||||
| 2.16 億美元的設施 | 9,450 | 12,600 | ||||||
| 1.06億美元的設施 | 6,642 | 81,920 | ||||||
| 8,400萬美元的設施 | 4,680 | 6,240 | ||||||
| 3,900萬美元的設施 | 2,503 | 15,464 | ||||||
| 高達1.75億美元的借款基礎設施 | 53,000 | |||||||
| 高達1.75億美元的借款基礎設施 | 60,000 | |||||||
|
（最多可選手風琴 7,500 萬美元）
|
||||||||
| 4000萬美元的設施 | 2,155 | 2,873 | ||||||
| 3.03 億美元的設施 | — | — | ||||||
注2：借款 續
截至2024年3月31日，合資企業的銀行借款包括來自外部金融機構的六項信貸額度（2023年12月31日：六項信貸額度）。下表彙總了合資企業銀行借款的關鍵信息：
| 融資金額 |
未償金額 百萬美元 |
到期日 | |||
| Vista 合資企業 | |||||
| 5180 萬美元的設施 | 32.4 | 2031 | |||
| 1.11億美元的設施 | 80.9 | 2032 | |||
| 8,960萬美元的設施 | 85.0 | 2033 | |||
| 8,850 萬美元的設施 | 87.3 | 2031 | |||
| 仙女座合資企業 | |||||
| 2,210萬美元的設施 | 18.0 | 2026 | |||
| 2350萬美元的設施 | 20.2 | 2028 |
| 還款概況 USD'000 |
在截至的財政年度 2024 年 12 月 31 日 |
在截至的財政年度 2025 年 12 月 31 日 |
|||
| Vista 合資企業 | |||||
| 5180 萬美元的設施 | 2,590 | 3,453 | |||
| 1.11億美元的設施 | 5,550 | 7,400 | |||
| 8,960萬美元的設施 | 3,953 | 5,271 | |||
| 8,850 萬美元的設施 | 3,687 | 4,917 | |||
| 仙女座合資企業 | |||||
| 2,210萬美元的設施 | 1,105 | 1,473 | |||
| 2350萬美元的設施 | 1,103 | 1,470 |
截至2024年3月31日，融資租賃負債由外部租賃公司提供的各種設施組成。 這些設施下的船隻由租賃公司合法擁有並租回哈夫尼亞。這些設施的到期日從2029年到2033年不等。
與12艘LR1船隻相關的賬面金額為3.468億美元（2023年12月31日：3.542億美元），10艘CTI船隻為1.853億美元（2023年12月31日：2.769億美元），其他融資租賃為4,730萬美元（2023年12月31日：4,850萬美元）。
利率
在資產負債表 之日，總借款的加權平均年有效利率（不包括利率互換的影響）如下：
| 截至2024年3月31日 | 截至2023年12月31日 | ||||
| 銀行借款 | 7.0% | 6.7% | |||
| 銷售和回租負債（記作融資交易） | 7.2% | 7.4% |
賬面金額和公允價值
銀行借款和融資租賃負債的賬面價值接近其公允價值，因為它們可以每隔一 到三個月重新定價。
附註3：承諾
經營租賃承諾——集團為出租人的情況
集團根據不可取消的經營租賃協議將船舶租賃給第三方。集團將這些租賃歸類為 經營租賃，因為集團保留了與租賃資產所有權相關的幾乎所有風險和回報。
報告數據後收到的經營租賃下的未貼現租賃付款分析如下：
| USD'000 | 截至 31 日 2024 年 3 月 |
截至2023年12月31日 | |||
| 不到一年 | 89,813 | 87,459 | |||
| 一到兩年 | 35,345 | 25,830 | |||
| 兩到五年 | 16,224 | 8,960 | |||
| 141,382 | 122,249 |
資本承諾-合資企業
集團擁有合資企業的股權，有義務通過股權出資或股東貸款為合資企業的 newbuild計劃提供其營運資金份額。
在報告日應繳納但尚未確認的未來最低資本出資額如下：
| USD'000 | 截至 31 日 2024 年 3 月 |
截至2023年12月31日 | |||
| 不到一年 | 18,069 | 28,394 | |||
| 一到兩年 | 21,941 | 58,079 | |||
| 五年以上 | 42,591 | 19,360 | |||
| 82,601 | 105,833 |
注4：合資企業
| 截至2024年3月31日 | 截至2023年12月31日 | ||||
| USD'000 | USD'000 | ||||
| 對合資企業的興趣 | 67,461 | 60,172 |
注4：合資企業 續
| a. | Vista 航運私人有限公司 |
Vista Shipping PteLtd. 及其子公司（“Vista Shipping”）是一家合資企業，集團擁有聯合控制權和50％的所有權 權益。Vista Shipping總部設在新加坡，其結構是獨立的船舶所有權工具，集團在其淨資產中擁有剩餘權益。因此，該集團已將其在Vista Shipping的權益歸類為合資 企業。根據成立Vista Shipping所依據的協議，集團和合資企業的其他投資者已同意向股東提供與其權益成比例的貸款，為newbuild 計劃融資。
在截至2024年3月31日的財政期間，哈夫尼亞通過其Vista合資企業接收了一艘LR2船的交付。
下表彙總了Vista Shipping自身合併財務報表中包含的財務信息。 表還將彙總的財務信息與集團在Vista Shipping的權益賬面金額進行了核對。
| 截至31日 | 截至 31 日 | |||||||
| 2024 年 3 月 | 2023 年 12 月 | |||||||
| USD'000 | USD'000 | |||||||
| 所有權權益百分比 | 50% | 50% | ||||||
| 非流動資產 | 437,981 | 397,965 | ||||||
| 流動資產 | 75,398 | 54,092 | ||||||
| 非流動負債 | (375,519 | ) | (336,598 | ) | ||||
| 流動負債 | (36,784 | ) | (28,564 | ) | ||||
| 淨資產（100%） | 101,076 | 86,895 | ||||||
| 集團在淨資產中所佔份額（50%） | 50,538 | 43,448 | ||||||
| 收入 | 30,963 | 91,191 | ||||||
| 其他收入 | 1,051 | 1,963 | ||||||
| 開支 | (17,832 | ) | (56,914 | ) | ||||
| 利潤和總綜合收益（100%） | 14,182 | 36,240 | ||||||
| 利潤和總綜合收益（50%） | 7,091 | 18,120 | ||||||
| 未確認上一年度的虧損份額 | — | (170 | ) | |||||
| 集團佔總綜合收益的份額（50%） | 7,091 | 17,950 | ||||||
注4：合資企業 續
| b. | H&A 航運 |
2021年7月，集團與仙女座船舶控股有限公司（“仙女座船舶控股”）成立了一家合資企業，即H&A Shipping Ltd（“H&A Shipping”），該集團擁有聯合控制權和50％的所有權。H&A Shipping總部設在馬紹爾羣島共和國，其結構是獨立的船舶所有權工具， 集團在其淨資產中擁有剩餘權益。因此，集團已將其在H&A Shipping Ltd的權益歸類為合資企業。根據成立H&A Shipping所依據的協議，集團和合資企業的其他 投資者已同意提供與其權益成比例的股權，為新建項目提供資金。
下表彙總了H&A Shipping自己的 合併財務報表中包含的財務信息。該表還對彙總的財務信息與集團在H&A Shipping的權益的賬面金額進行了核對。
|
截至2024年3月31日 USD'000 |
截至 2023 年 12 月 31 日：000 美元 | |||||||
| 所有權權益百分比 | 50% | 50% | ||||||
| 非流動資產 | 62,215 | 62,990 | ||||||
| 流動資產 | 6,083 | 5,308 | ||||||
| 非流動負債 | (51,301 | ) | (52,038 | ) | ||||
| 流動負債 | (4,936 | ) | (4,548 | ) | ||||
| 淨資產（100%） | 12,061 | 11,712 | ||||||
| 集團在淨資產中所佔份額（50%） | 6,030 | 5,856 | ||||||
| 股東貸款 | 7,668 | 7,668 | ||||||
| 調整會計政策 | 1,043 | 1,006 | ||||||
| 合資企業權益賬面金額 | 14,740 | 14,530 | ||||||
| 收入 | 2,853 | 11,438 | ||||||
| 其他收入 | 147 | 1,458 | ||||||
| 開支 | (2,652 | ) | (10,857 | ) | ||||
| 利潤和總綜合收益（100%） | 348 | 2,039 | ||||||
| 利潤和總綜合收益（50%） | 173 | 1,019 | ||||||
| 調整會計政策 | 37 | 147 | ||||||
| 集團佔總綜合收益的份額（50%） | 210 | 1,166 | ||||||
| c. | Ecomar |
2023年6月，集團和索卡特拉成立了一家名為Ecomar的合資企業，該集團 擁有聯合控制權和50％的所有權。Ecomar在法國註冊成立，其結構是獨立的船舶所有權工具，該集團在其淨資產中擁有剩餘權益。因此，該集團已將其在 Ecomar的權益歸類為合資企業。根據成立Ecomar時所依據的協議，集團和合資企業的其他投資者已同意向股東提供與其權益成比例的貸款，為 newbuild計劃融資。
下表彙總了Ecomar自己的 合併財務報表中包含的財務信息。該表還將彙總的財務信息與該集團在Ecomar的權益賬面金額進行了核對。
|
截至2024年3月31日 USD'000 |
截至 2023 年 12 月 31 日：000 美元 | |||||||
| 所有權權益百分比 | 50% | 50% | ||||||
| 非流動資產 | 36,237 | 31,873 | ||||||
| 非流動負債 | (36,773 | ) | (31,849 | ) | ||||
| 淨額（負債）/資產（100%） | (536 | ) | 24 | |||||
| 集團在淨（負債）/資產中所佔份額（50%） | (268 | ) | 12 | |||||
| 未確認的損失份額 | 268 | — | ||||||
| 合資企業權益賬面金額 | — | 12 | ||||||
| 其他收入 | 2 | 1 | ||||||
| 開支 | (560 | ) | (87 | ) | ||||
| 虧損和總綜合虧損（100%） | (558 | ) | (86 | ) | ||||
| 虧損和總綜合虧損 (50%) | (280 | ) | (43 | ) | ||||
| 未確認的損失份額 | 268 | — |
||||||
| 集團在綜合虧損總額中所佔份額（50%） | (12 | ) | (43 | ) | ||||
注4：合資企業 續
| d. | 複雜性 |
2023年3月，集團與信寶羅控股有限公司簽訂了股份購買協議 ，根據該協議，集團購買了Quintessential AI Limited（“Q-AI”）50％的A類股份（有投票權）。交易的結果是，該集團擁有Q-AI的共同控制權（Simbolo Holdings持有其餘的A類股份）；擁有 25.5％的所有權權益。Q-AI 在倫敦註冊成立，從事軟件開發行業。因此，該集團已將其在Q-AI的權益歸類為合資企業。
截至2024年3月31日，Q-AI已開始運營，截至2024年3月31日 的投資成本為220萬美元。該公司已更名為 Complexo。
注 5：區段信息
|
在截至的3個月中 2024 年 3 月 31 日 |
LR21 USD'000 |
LR12 USD'000 |
先生3 000 美元 |
方便4 USD'000 |
總計 000 美元 | |||||||||||||||
| 收入（哈夫尼亞船隻和 TC 船隻） | 29,501 | 164,111 | 236,577 | 91,565 | 521,754 | |||||||||||||||
| 收入（船東池中的外部船隻） | 27,211 | 92,962 | 113,401 | 29,527 | 263,101 | |||||||||||||||
| 航行費用（哈夫尼亞船隻和 TC 船隻） | (3,991 | ) | (45,125 | ) | (64,131 | ) | (29,754 | ) | (143,001 | ) | ||||||||||
| 航行費用（船東池中的外部船隻） | (12,335 | ) | (25,469 | ) | (36,618 | ) | (9,791 | ) | (84,213 | ) | ||||||||||
| 異地所有者池中外部船舶的礦池分配 | (14,876 | ) | (67,493 | ) | (76,783 | ) | (19,736 | ) | (178,888 | ) | ||||||||||
| TCE收入5 | 25,510 | 118,986 | 172,446 | 61,811 | 378,753 | |||||||||||||||
| 其他營業收入 | 759 | 2,024 | 2,428 | 1,245 | 6,456 | |||||||||||||||
| 船舶運營費用 | (4,324 | ) | (17,194 | ) | (32,843 | ) | (15,268 | ) | (69,629 | ) | ||||||||||
| 技術管理費用 | (345 | ) | (1,412 | ) | (2,700 | ) | (1,262 | ) | (5,719 | ) | ||||||||||
| 包機租賃費用 | — | (2,185 | ) | (7,345 | ) | — | (9,530 | ) | ||||||||||||
| 調整後 EBITDA5 | 21,600 | 100,219 | 131,986 | 46,526 | 300,331 | |||||||||||||||
| 折舊費 | (3,382 | ) | (14,958 | ) | (27,170 | ) | (8,199 | ) | (53,709 | ) | ||||||||||
| 246,622 | ||||||||||||||||||||
| 未分配6 | (25,308 | ) | ||||||||||||||||||
| 所得税前利潤 | 221,314 | |||||||||||||||||||
| |
|
|
1 容積在85,000載重噸至124,999載重噸之間的船隻，提供清潔石油產品的運輸。 |
|
| 2 船舶大小介於55,000載重噸至84,999載重噸之間，用於運輸清潔和骯髒的石油產品。 | |
| 3 容積在 40,000 載重噸到 54,999 載重噸之間的船隻，提供清潔和骯髒的石油產品、植物油和簡單 化學品的運輸；包括 IMO II 船隻 | |
| 4容積在 25,000 載重噸到 39,999 載重噸之間的船隻，提供清潔和髒污的石油產品、植物油和簡單 化學品的運輸；包括 IMO II 船隻 | |
| 5參見附註7中的非國際財務報告準則衡量標準部分。 | |
| 6包括截至2024財政年度不屬於集團運營部門的船舶的上期調整。 |
注 5：區段信息 續
|
在截至的3個月中 2023 年 3 月 31 日5 |
LR21 USD'000 |
LR12 USD'000 |
先生3 USD'000 |
方便4 USD'000 |
化學品 — 不鏽鋼 USD'000 |
總計 USD'000 |
||||||||||||||||||
| 收入（哈夫尼亞船隻和 TC 船隻） | 28,267 | 158,724 | 236,807 | 99,004 | (201 | ) | 522,601 | |||||||||||||||||
| 收入（船東池中的外部船隻） | 6,156 | 50,254 | 21,427 | 16,120 | — | 93,957 | ||||||||||||||||||
| 航行費用（哈夫尼亞船隻和 TC 船隻） | (6,253 | ) | (39,910 | ) | (65,584 | ) | (33,644 | ) | (18 | ) | (145,409 | ) | ||||||||||||
| 航行費用（船東池中的外部船隻） | (2,863 | ) | (24,084 | ) | (10,444 | ) | (5,360 | ) | — | (42,751 | ) | |||||||||||||
| 異地所有者池中外部船舶的礦池分配 | (3,293 | ) | (26,170 | ) | (10,983 | ) | (10,760 | ) | — | (51,206 | ) | |||||||||||||
| TCE 收入5 | 22,014 | 118,814 | 171,223 | 65,360 | (219 | ) | 377,192 | |||||||||||||||||
| 其他營業收入 | 481 | 3,723 | 3,027 | 2,172 | (705 | ) | 8,698 | |||||||||||||||||
| 船舶運營費用 | (3,688 | ) | (17,777 | ) | (28,403 | ) | (14,734 | ) | (53 | ) | (64,655 | ) | ||||||||||||
| 技術管理費用 | (358 | ) | (1,774 | ) | (2,604 | ) | (1,289 | ) | — | (6,025 | ) | |||||||||||||
| 包機租賃費用 | — | (2,374 | ) | (4,513 | ) | — | — | (6,887 | ) | |||||||||||||||
| 調整後 EBITDA5 | 18,449 | 100,612 | 138,730 | 51,509 | (977 | ) | 308,323 | |||||||||||||||||
| 折舊費 | (3,388 | ) | (14,875 | ) | (25,176 | ) | (8,150 | ) | — | (51,589 | ) | |||||||||||||
| 256,734 | ||||||||||||||||||||||||
| 未分配 | 1,824 | |||||||||||||||||||||||
| 所得税前利潤 | 258,558 | |||||||||||||||||||||||
| |
|
|
1容積在85,000載重噸至124,999載重噸之間的船隻，提供清潔石油產品的運輸。 |
|
|
2船舶大小介於55,000載重噸至84,999載重噸之間，用於運輸清潔和骯髒的石油產品。 |
|
|
3容積在 40,000 載重噸到 54,999 載重噸之間的船隻，提供清潔和骯髒的石油產品、植物油和易化學品的運輸；包括 IMO II 船隻 |
|
|
4容積在 25,000 載重噸到 39,999 載重噸之間的船隻，提供清潔和骯髒的石油產品、植物油和易化學品的運輸；包括 IMO II 船隻 |
|
|
5參見附註7中的非國際財務報告準則衡量標準部分。 |
|
船隻
|
|
DWT
|
|
|
建造年份
|
|
類型
|
||
|
Hafnia Bering
|
39,067
|
4 月 15 日
|
方便
|
||||||
|
哈夫尼亞麥哲倫
|
39,067
|
5 月 15 日
|
方便
|
||||||
|
馬六甲哈夫尼亞
|
39,067
|
7 月 15 日
|
方便
|
||||||
|
Hafnia Soya
|
38,700
|
11 月 15 日
|
方便
|
||||||
|
哈夫尼亞桑達
|
39,067
|
9 月 15 日
|
方便
|
||||||
|
哈夫尼亞·託雷斯
|
39,067
|
5 月 16 日
|
方便
|
||||||
|
Hafnia Kallang
|
74,000
|
1 月 17 日
|
LR1
|
||||||
|
哈夫尼亞尼羅河
|
74,000
|
8 月 17 日
|
LR1
|
||||||
|
哈夫尼亞塞納河
|
76,580
|
08 年 5 月
|
LR1
|
||||||
|
Hafnia Shinano
|
74,998
|
10 月 08 日
|
LR1
|
||||||
|
哈夫尼亞·塔古斯
|
74,000
|
3 月 17 日
|
LR1
|
||||||
|
Hafnia Thames
|
74,999
|
08 年 8 月
|
LR1
|
||||||
|
長江哈夫尼亞
|
74,996
|
09 年 1 月
|
LR1
|
||||||
|
哈夫尼亞·亞拉
|
74,000
|
7 月 17 日
|
LR1
|
||||||
|
Hafnia Zambesi
|
74,982
|
1 月 10 日
|
LR1
|
||||||
|
非洲哈夫尼亞
|
74,539
|
5 月 10 日
|
LR1
|
||||||
|
Hafnia Asia
|
74,539
|
6 月 10 日
|
LR1
|
||||||
|
澳大利亞哈夫尼亞
|
74,539
|
5 月 10 日
|
LR1
|
||||||
|
Hafnia 香港1
|
75,000
|
1 月 19 日
|
LR1
|
||||||
|
上海哈夫尼亞1
|
75,000
|
1 月 19 日
|
LR1
|
||||||
|
Hafnia 廣州1
|
75,000
|
7 月 19 日
|
LR1
|
||||||
|
北京哈夫尼亞1
|
75,000
|
10 月 19 日
|
LR1
|
||||||
|
星期天2
|
79,902
|
7 月 19 日
|
LR1
|
||||||
|
船隻
|
DWT
|
建造年份
|
類型
|
||||||
|
Karimata2
|
79,885
|
8 月 19 日
|
LR1
|
||||||
|
Hafnia 深圳1
|
75,000
|
8 月 20 日
|
LR1
|
||||||
|
南京哈夫尼亞1
|
74,999
|
1 月 21 日
|
LR1
|
||||||
|
Kamome 維多利亞2
|
69,998
|
5 月 11 日
|
LR1
|
||||||
|
維多利亞和平2
|
77,378
|
10 月 19 日
|
LR1
|
||||||
|
Hafnia Excelsior
|
74,665
|
1 月 16 日
|
LR1
|
||||||
|
哈夫尼亞行政長官
|
74,431
|
5 月 16 日
|
LR1
|
||||||
|
哈夫尼亞威望
|
74,997
|
11 月 16 日
|
LR1
|
||||||
|
哈夫尼亞普羅維登斯
|
74,997
|
Aug-16
|
LR1
|
||||||
|
哈夫尼亞驕傲
|
74,997
|
7 月 16 日
|
LR1
|
||||||
|
Hafnia 卓越
|
74,613
|
5 月 16 日
|
LR1
|
||||||
|
Hafnia Exceed
|
74,665
|
2 月 16 日
|
LR1
|
||||||
|
哈夫尼亞快車
|
74,634
|
1 月 16 日
|
LR1
|
||||||
|
哈夫尼亞快車
|
74,663
|
5 月 16 日
|
LR1
|
||||||
|
Hafnia Excel
|
74,547
|
11 月 15 日
|
LR1
|
||||||
|
哈夫尼亞精密
|
74,997
|
10 月 16 日
|
LR1
|
||||||
|
哈夫尼亞體驗
|
74,670
|
3 月 16 日
|
LR1
|
||||||
|
哈夫尼亞先鋒
|
81,350
|
6 月 13 日
|
LR1
|
||||||
|
哈夫尼亞·德斯皮納
|
115,000
|
1 月 19 日
|
LR2
|
||||||
|
Hafnia Galatea
|
115,000
|
3 月 19 日
|
LR2
|
||||||
|
哈夫尼亞·拉里薩
|
115,000
|
4 月 19 日
|
LR2
|
||||||
|
BW Neso
|
115,000
|
7 月 19 日
|
LR2
|
||||||
|
Hafnia Thalassa
|
115,000
|
9 月 19 日
|
LR2
|
||||||
|
Hafnia Triton
|
115,000
|
10 月 19 日
|
LR2
|
| |
|
|
1 50% 的股份由 Vista 合資企業擁有 |
|
|
2 在船上租用時間 |
注6：艦隊清單 續
|
船隻
|
|
DWT
|
|
|
建造年份
|
|
類型
|
||
|
哈夫尼亞朗格多克1
|
115,000
|
3 月 23 日
|
LR2
|
||||||
|
哈夫尼亞·拉爾維克1
|
109,999
|
10 月 23 日
|
LR2
|
||||||
|
Hafnia Loire1
|
115,000
|
5 月 23 日
|
LR2
|
||||||
|
Hafnia Lillesand1
|
109,999
|
2 月 24 日
|
LR2
|
||||||
|
小獵犬2
|
44,995
|
3 月 19 日
|
先生
|
||||||
|
義和團2
|
49,852
|
6 月 19 日
|
先生
|
||||||
|
巴塞特2
|
49,875
|
十一月十九日
|
先生
|
||||||
|
頑強的2
|
49,856
|
2 月 20 日
|
先生
|
||||||
|
BW 山貓
|
49,999
|
8 月 14 日
|
先生
|
||||||
|
Hafnia Cheetah
|
49,999
|
2 月 14 日
|
先生
|
||||||
|
Hafnia Cougar
|
49,999
|
1 月 14 日
|
先生
|
||||||
|
哈夫尼亞之鷹
|
49,999
|
7 月 15 日
|
先生
|
||||||
|
BW 白鷺
|
49,999
|
11 月 14 日
|
先生
|
||||||
|
BW 獵鷹
|
49,999
|
2 月 15 日
|
先生
|
||||||
|
Hafnia Hawk
|
49,999
|
6 月 15 日
|
先生
|
||||||
|
BW 捷豹
|
49,999
|
3 月 14 日
|
先生
|
||||||
|
BW Kestrel
|
49,999
|
Aug-15
|
先生
|
||||||
|
哈夫尼亞豹
|
49,999
|
1 月 14 日
|
先生
|
||||||
|
哈夫尼亞母獅
|
49,999
|
1 月 14 日
|
先生
|
||||||
|
Hafnia Lynx
|
49,999
|
11 月 13 日
|
先生
|
||||||
|
BW Merlin
|
49,999
|
9 月 15 日
|
先生
|
||||||
|
Hafnia Myna
|
49,999
|
10 月 15 日
|
先生
|
||||||
|
BW Osprey
|
49,999
|
10 月 15 日
|
先生
|
||||||
|
哈夫尼亞黑豹
|
49,999
|
6 月 14 日
|
先生
|
||||||
|
哈夫尼亞海燕
|
49,999
|
1 月 16 日
|
先生
|
||||||
|
Hafnia Puma
|
49,999
|
11 月 13 日
|
先生
|
||||||
|
Hafnia Raven
|
49,999
|
11 月 15 日
|
先生
|
||||||
|
哈夫尼亞·斯威夫特
|
49,999
|
1 月 16 日
|
先生
|
||||||
|
哈夫尼亞老虎
|
49,999
|
3 月 14 日
|
先生
|
||||||
|
BW Wren
|
49,999
|
3 月 16 日
|
先生
|
||||||
|
哈夫尼亞仙女座
|
49,999
|
5 月 11 日
|
先生
|
||||||
|
哈夫尼亞·安妮
|
49,999
|
11 月 15 日
|
先生
|
||||||
|
Hafnia Crux
|
52,550
|
2 月 12 日
|
先生
|
||||||
| 船隻 | DWT | 建造年份 | 類型 | ||||||
|
Hafnia Daisy
|
49,999
|
Aug-16
|
先生
|
||||||
|
哈夫尼亞·亨麗埃特
|
49,999
|
6 月 16 日
|
先生
|
||||||
|
哈夫尼亞·克爾斯滕
|
49,999
|
1 月 17 日
|
先生
|
||||||
|
Hafnia Lene
|
49,999
|
7 月 15 日
|
先生
|
||||||
|
Hafnia Leo
|
52,340
|
11 月 13 日
|
先生
|
||||||
|
Hafnia Libra
|
52,384
|
5 月 13 日
|
先生
|
||||||
|
Hafnia Lise
|
49,999
|
9 月 16 日
|
先生
|
||||||
|
哈夫尼亞樂天
|
49,999
|
1 月 17 日
|
先生
|
||||||
|
Hafnia Lupus
|
52,550
|
4 月 12 日
|
先生
|
||||||
|
哈夫尼亞·米卡拉
|
49,999
|
5 月 17 日
|
先生
|
||||||
|
Hafnia Nordica
|
49,994
|
3 月 10 日
|
先生
|
| |
|
|
1 50% 的股份由 Vista 合資企業擁有 |
|
|
2 在船上租用時間 |
|
船隻
|
|
DWT
|
|
|
建造年份
|
|
類型
|
|||
|
Hafnia Pegasus
|
50,326
|
|
|
10 月 10 日
|
|
先生
|
||||
|
哈夫尼亞菲尼克斯
|
52,340
|
|
|
7 月 13 日
|
|
先生
|
||||
|
哈夫尼亞金牛座
|
50,385
|
|
|
6 月 11 日
|
|
先生
|
||||
|
哈夫尼亞·安德里亞
|
49,999
|
|
|
6 月 15 日
|
|
先生
|
||||
|
哈夫尼亞·卡特琳娜
|
49,999
|
|
|
Aug-15
|
|
先生
|
||||
|
東方挑戰賽2
|
49,972
|
|
|
6 月 17 日
|
|
先生
|
||||
|
東方創新2
|
49,972
|
|
|
7 月 17 日
|
|
先生
|
||||
|
黃星3
|
49,999
|
|
|
7 月 21 日
|
|
先生
|
||||
|
米蘭清洋2
|
50,485
|
|
|
10 月 21 日
|
|
先生
|
||||
|
Clearocean 銀杏樹2
|
49,999
|
|
|
8 月 21 日
|
|
先生
|
||||
|
Dee4 落葉鬆2
|
49,737
|
|
|
Aug-16
|
|
先生
|
||||
|
PS 明星3
|
49,999
|
|
|
1 月 22 日
|
|
先生
|
||||
|
挑戰 Procyon2
|
45,996
|
|
|
4 月 11 日
|
|
先生
|
||||
|
Hafnia Almandine
|
|
|
38,506
|
|
|
2 月 15 日
|
|
IMO II-手動
|
||
|
Hafnia Amber
|
|
|
38,506
|
|
|
2 月 15 日
|
|
IMO II-手動
|
||
|
哈夫尼亞紫水晶
|
|
|
38,506
|
|
|
3 月 15 日
|
|
IMO II-手動
|
||
|
哈夫尼亞紫黃晶
|
|
|
38,506
|
|
|
4 月 15 日
|
|
IMO II-手動
|
||
|
Hafnia Aventurine
|
|
|
38,506
|
|
|
4 月 15 日
|
|
IMO II-手動
|
||
|
Hafnia Andesine
|
|
|
38,506
|
|
|
5 月 15 日
|
|
IMO II-手動
|
||
|
哈夫尼亞·阿羅納爾多
|
|
|
38,506
|
|
|
6 月 15 日
|
|
IMO II-手動
|
||
|
哈夫尼亞海藍寶石
|
|
|
38,506
|
|
|
6 月 15 日
|
|
IMO II-手動
|
||
|
Hafnia Axinite
|
|
|
38,506
|
|
|
7 月 15 日
|
|
IMO II-手動
|
||
|
哈夫尼亞·阿梅西
|
|
|
38,506
|
|
|
7 月 15 日
|
|
IMO II-手動
|
||
|
Hafnia Azotic
|
|
|
38,506
|
|
|
9 月 15 日
|
|
IMO II-手動
|
||
|
Hafnia Amazonite
|
|
|
38,506
|
|
|
5 月 15 日
|
|
IMO II-手動
|
||
|
Hafnia Ammolite
|
|
|
38,506
|
|
|
Aug-15
|
|
IMO II-手動
|
||
|
Hafnia Adamite
|
|
|
38,506
|
|
|
9 月 15 日
|
|
IMO II-手動
|
||
|
Hafnia Aragonite
|
|
|
38,506
|
|
|
10 月 15 日
|
|
IMO II-手動
|
||
|
Hafnia Azurite
|
|
|
38,506
|
|
|
Aug-15
|
|
IMO II-手動
|
||
|
Hafnia Alabaster
|
|
|
38,506
|
|
|
11 月 15 日
|
|
IMO II-手動
|
||
|
Hafnia Achroite
|
|
|
38,506
|
|
|
1 月 16 日
|
|
IMO II-手動
|
||
|
哈夫尼亞綠松石
|
|
|
49,000
|
|
|
4 月 16 日
|
|
IMO II-MR
|
||
|
哈夫尼亞黃玉
|
|
|
49,000
|
|
|
7 月 16 日
|
|
IMO II-MR
|
||
|
哈夫尼亞碧璽
|
|
|
49,000
|
|
|
10 月 16 日
|
|
IMO II-MR
|
||
|
哈夫尼亞坦桑石
|
|
|
49,000
|
|
|
11 月 16 日
|
|
IMO II-MR
|
||
|
Hafnia Viridian
|
|
|
49,000
|
|
|
12 月 15 日
|
|
IMO II-MR
|
||
|
Hafnia Violette
|
|
|
49,000
|
|
|
3 月 16 日
|
|
IMO II-MR
|
||
|
哈夫尼亞大西洋
|
|
|
49,614
|
|
|
12 月 17 日
|
|
IMO II-MR
|
||
|
哈夫尼亞太平洋
|
|
|
49,868
|
|
|
12 月 17 日
|
|
IMO II-MR
|
||
|
Hafnia Valentino
|
|
|
49,126
|
|
|
5 月 15 日
|
|
IMO II-MR
|
||
| |
|
|
2 在船上租用時間 |
|
|
3 50% 的股份由仙女座合資企業擁有 |
在本2024年第一季度的季度財務信息中，我們提供了管理層使用的許多關鍵績效指標以及行業競爭對手經常使用的 。
調整後 EBITDA
“調整後息税折舊攤銷前利潤” 是非國際財務報告準則的財務指標，此處使用的是扣除財務收入和支出、 折舊、減值、攤銷和税收前的收益。調整後的息税折舊攤銷前利潤還包括處置船舶和/或子公司的收益/（虧損）、股權投資的損益份額、利息收入和利息 支出、註銷的資本化融資費用和其他財務支出的調整。管理層和財務報表的外部用户（例如貸款人）將調整後的息税折舊攤銷前利潤用作補充財務指標，以評估我們的經營業績 以及融資協議中包含的財務契約和限制的遵守情況。
我們認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤通過提高我們不同時期業績的可比性來幫助管理層和投資者。 這種可比性的提高是通過排除利息、折舊、減值、攤銷和税收的潛在不同影響來實現的。這些項目可能會受到各種不斷變化的融資方式和資本 結構的影響，這可能會對不同時期的利潤/（虧損）產生重大影響。將調整後的息税折舊攤銷前利潤列為衡量標準有利於投資者在投資選擇之間進行選擇。
調整後的息税折舊攤銷前利潤是非國際財務報告準則的財務指標，不應被視為淨收入或任何其他衡量我們根據國際財務報告準則計算的財務業績的 指標的替代方案。調整後的息税折舊攤銷前利潤不包括影響利潤/（虧損）的部分（但不是全部）項目，這些指標可能因其他公司而異。下文列出的調整後息税折舊攤銷前利潤可能無法與其他公司類似標題的 指標相提並論。
非國際財務報告準則指標的核對
下表列出了本財政期調整後息税折舊攤銷前利潤與利潤/（虧損）的對賬情況，這是截至2024年3月31日和2023年3月31日期間最具可比性的國際財務報告準則 財務指標。
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對於 3 幾個月已結束 2024 年 3 月 31 日 000 美元 |
對於 3
幾個月已結束
2023 年 3 月 31 日：000 美元
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| 財政期間的利潤 | 219,571 | 256,635 | ||||||
| 所得税支出 | 1,743 | 1,923 | ||||||
| 不動產、廠房和設備的折舊費 | 53,793 | 51,661 | ||||||
| 無形資產的攤銷 | 336 | 332 | ||||||
| 處置資產的收益 | — | (36,687 | ) | |||||
| 股權入賬的被投資者的利潤份額，扣除税款 | (7,289 | ) | (5,822 | ) | ||||
| 利息收入 | (2,805 | ) | (4,909 | ) | ||||
| 利息支出 | 15,827 | 29,200 | ||||||
| 註銷資本化融資費用 | 1,663 | — | ||||||
| 其他財務費用 | 4,213 | 3,680 | ||||||
| 調整後 EBITDA | 287,052 | 296,013 | ||||||
注7：非國際財務報告準則指標續
等效定期章程（或 “TCE”）
TCE（或TCE收入）是一種標準的航運業績衡量標準，主要用於比較 航運公司的業績在不同時期的變化，儘管租船類型組合（即航次租船和定期租船）在不同時期之間可以使用的船舶有所變化。我們將TCE收入定義為哈夫尼亞船舶和TC船舶的定期租船和航行租船收入 （包括集合收入，如上所述）減去航行費用（包括燃油、港口成本、經紀人佣金和其他航行費用）。
我們列報每個運營日的TCE收入1，這是一項非國際財務報告準則指標，因為我們認為它提供了更多有意義的信息 以及收入，這是最直接可比的國際財務報告準則指標，因為它可以幫助管理層就部署和使用我們的哈夫尼亞船舶和TC船舶做出決策並評估其財務業績。我們對TCE收入的 計算可能無法與其他航運公司報告的計算結果相提並論。
非國際財務報告準則指標的核對
| （以000美元計，營業日和每個營業日的TCE收入除外） | 在截至 2024 年 3 月 31 日的 3 個月中 | 在截至 2023 年 3 月 31 日的 3 個月中 | ||||||
| 收入（哈夫尼亞船隻和 TC 船隻） | 521,792 | 522,601 | ||||||
| 收入（船東池中的外部船隻） | 263,101 | 93,957 | ||||||
| 減去：航行費用（哈夫尼亞船隻和TC船隻） | (142,990 | ) | (145,409 | ) | ||||
| 減去：航行費用（受託人-船東池中的外部船隻） | (84,213 | ) | (42,751 | ) | ||||
| 減去：礦池分配（持有者-所有者池中的外部船隻） | (178,888 | ) | (51,206 | ) | ||||
| TCE 收入 | 378,802 | 377,192 | ||||||
| 營業天數 | 10,455 | 10,388 | ||||||
| 每個運營日的 TCE 收入 | 36,230 | 36,312 | ||||||
與備用船東池中外部船舶相關的收入、航行費用和池池分配淨額為零，因此 TCE收入的計算不受以下項目的影響：
| （以000美元計，營業日和每個營業日的TCE收入除外） | 在截至 2024 年 3 月 31 日的 3 個月中 | 在截至 2023 年 3 月 31 日的 3 個月中 | ||||||
| 收入（哈夫尼亞船隻和 TC 船隻） | 521,792 | 522,601 | ||||||
| 減去：航行費用（哈夫尼亞船隻和TC船隻） | (142,990 | ) | (145,409 | ) | ||||
| TCE 收入 | 378,802 | 377,192 | ||||||
| 營業天數 | 10,455 | 10,388 | ||||||
| 每個運營日的 TCE 收入 | 36,230 | 36,312 | ||||||
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1運營天數是指每艘船隻歸所有、部分擁有、根據空船安排 （包括出售和回租）或租船時間期間的總天數（包括等待時間），扣除技術性停租天數。季度財務信息中列出的總運營天數包括TC船舶的運營天數。 |
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附註7：非國際財務報告準則指標續
因此，管理層使用的 “CE 收入” 只能説明哈夫尼亞船舶和TC船舶的表現；而不是我們池中的 外部船舶的表現。
為避免疑問，在我們使用 “TCE收入” 一詞而不是 “（航行租賃）” 的所有情況下，我們指的是與航行租和定期租船相關的收入和航行費用中的TCE收入。